Приложение N 1. Информация о результатах внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

Приложение N 1

 Информация о результатах внутреннего финансового контроля и внутреннего

                        финансового аудита

_________________________________________________________________________

        (наименование главного администратора бюджетных средств)

                         за _________ год

N п/п	Наименование показателя	Значение показателя	Примечание
1	2	3	4
Раздел 1. "Общие сведения"
1.	Наименование структурного подразделения, осуществляющего внутренний финансовый контроль (в случае наделения полномочиями по осуществлению внутреннего финансового контроля отдельного структурного подразделения).	Наименование структурного подразделения
	Наличие положения о подразделении внутреннего финансового контроля.	Да/нет
2	Количество должностных лиц, осуществляющих в соответствии с должностными регламентами внутренний финансовый контроль	Чел.	Указать должности
3.	Определены ли должностными регламентами полномочия должностных лиц подразделений главного администратора бюджетных средств по осуществлению внутреннего финансового контроля?	Да/Нет/Не в полном объеме
4.	Наличие правового акта (актов), устанавливающего(-щих) в отношении планов внутреннего финансового контроля:		Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
	1) порядок формирования;	Да/нет
	2) порядок утверждения.	Да/нет
5.	Наличие правового акта (актов), устанавливающего(-щих) в отношении информации о результатах внутреннего финансового контроля:		Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
	1) порядок учета;	Да/нет
	2) порядок хранения.	Да/нет
6.	Наличие порядка составления отчетности о результатах внутреннего финансового контроля	Да/нет	Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
7	Наименование структурного подразделения, осуществляющего внутренний финансовый аудит (в случае наделения полномочиями по осуществлению внутреннего финансового аудита отдельного структурного подразделения).	Наименование структурного подразделения
	Наличие положения о подразделении внутреннего финансового аудита.	Да/нет
8	Количество должностных лиц, осуществляющих внутренний финансовый аудит	Чел.
9.	Определены ли должностными регламентами полномочия должностных лиц подразделений главного администратора бюджетных средств по осуществлению внутреннего финансового аудита?	Да/Нет/Не в полном объеме
10.	Наличие порядка подготовки заключений по вопросам обоснованности и полноты документов главного администратора бюджетных средств, направляемых в Управление в целях составления и рассмотрения проекта бюджета	Да/нет	Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
11.	Наличие правового акта (актов), устанавливающего(-щих) в отношении аудиторских проверок:		Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
	1) предельные сроки проведения;	Да/нет
	2) основания для их приостановления;	Да/нет
	3) основания для их продления	Да/нет
12.	Наличие правового акта (актов), устанавливающего(-щих) в отношении акта аудиторской проверки:		Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
	1) форму акта;	Да/нет
	2) порядок его направления;	Да/нет
	3) сроки его рассмотрения объектом аудита.	Да/нет
13.	Наличие правового акта (актов), устанавливающего(-щих) в отношении годового плана внутреннего финансового аудита:		Указать наименование и реквизиты правового акта (актов)
	1) порядок составления;	Да/нет
	2) порядок утверждения;	Да/нет
	3) порядок ведения.	Да/нет
14.	Наличие правового акта (актов), устанавливающего(-щих) в отношении годовой отчетности:		Указать наименование и реквизиты правового акта (актов). Отчетность также направляется в Министерство финансов Пензенской области вместе с настоящим приложением
	1) порядок составления;	Да/нет
	2) порядок представления.	Да/нет
15.	Количество подведомственных получателей бюджетных средств	Ед.

Раздел 2 "Осуществление внутреннего финансового контроля"

Наличие или отсутствие (+/-)		Количество проверенных бюджетных процедур в разрезе бюджетных процедур	Количество выявленных недостатков и (или) нарушений бюджетного законодательства (в разрезе бюджетных процедур), при проведении внутреннего финансового контроля методами			Количество недостатков и (или) нарушений, которые были устранены	Количество материалов, направленных		Сумма (тыс. руб.)
планы внутреннего финансового контроля	журнал внутреннего финансового контроля		самоконтроля	контроля по уровню подчиненности	контроля по уровню подведомственности		в Управление	в правоохранительные органы	выявленных недостатков и нарушений	подлежащая возмещению (восстановлению) в бюджет	возмещенная (восстановленная) в бюджет
1	2	3	3	4	5	6	7	8	9	10	11

Раздел 3 "Осуществление внутреннего финансового аудита"

Наличие или отсутствие утвержденного плана внутреннего финансового аудита (+/-)	Количество					Сумма (тыс. руб.)
	проведенных проверок	выявленных недостатков (нарушений)	недостатков (нарушений), которые были устранены	направленных материалов		выявленных недостатков (нарушений) (с учетом графы 9)	подлежащая возмещению (восстановлению) в бюджет	возмещенная (восстановленная) в бюджет (исходя из графы 8)
				в Управление	в правоохранительные органы
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Раздел 4 "Итоги аудиторской проверки"

Выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля	Выводы о достоверности бюджетной отчетности	Выводы о соответствии ведения бюджетного учета методологии и стандартам бюджетного учета	Предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений	Предложения по внесению в планы внутреннего финансового контроля	Предложения по повышению экономности и результативности использования бюджетных средств
1	2	3	4	5	6