Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н "Об утверждении Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда"

С изменениями и дополнениями от:

8 июня 2005 г.

В соответствии с Федеральным законом от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854) приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя ФСФР России С.К. Харламова.

3. Настоящий приказ вводится в действие с представления негосударственными пенсионными фондами в ФСФР России годового отчета за 2004 год.

Руководитель

О.В. Вьюгин

Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 марта 2005 г.

Регистрационный N 6403

Положение
о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н)

С изменениями и дополнениями от:

8 июня 2005 г.

1. Настоящее Положение устанавливает состав и порядок представления негосударственными пенсионными фондами годовых отчетов и квартальной отчетности.

2. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами, получившими лицензию в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации о лицензировании.

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 июня 2005 г. N 05-20/пз-н в пункт 3 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Годовой отчет состоит из:

бухгалтерской и специальной отчетности;

заключения актуария по результатам ежегодного актуарного оценивания деятельности негосударственного пенсионного фонда;

копии приказа руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда по утверждению учетной политики;

учетной политики с рабочим планом счетов, утвержденной приказом руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда;

плана размещения пенсионных резервов;

исполненного финансового плана за отчетный год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

финансового плана на текущий год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

данных об оценке объектов недвижимого имущества, в которое были размещены пенсионные резервы, проведенной независимым оценщиком, имеющим лицензию на осуществление данного вида деятельности в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации;

инвентаризационной описи или акта инвентаризации пенсионных резервов;

копий протоколов совета негосударственного пенсионного фонда об утверждении персонального состава совета негосударственного пенсионного фонда, попечительского совета и ревизионной комиссии;

сведений о результатах деятельности ревизионной комиссии негосударственного пенсионного фонда;

состава учредителей негосударственного пенсионного фонда;

отчета о формировании и использовании страхового резерва негосударственного пенсионного фонда;

пояснительной записки к годовому отчету;

сведений о публикации годового отчета о своей деятельности в периодической печати, представляемых негосударственным пенсионным фондом в срок до 30 июля года, следующего за отчетным.

Актуарное и аудиторское заключения, входящие в состав годового отчета, представляются негосударственным пенсионным фондом в объеме и сроки, установленные статьями 21 и 22 Федерального закона от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".

4. Квартальная отчетность состоит из:

бухгалтерской и специальной отчетности;

исполненного финансового плана за отчетный период, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

пояснительной записки к квартальной отчетности.

5. Бухгалтерская отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

ГАРАНТ:

См. приказ Минфина РФ от 21 февраля 2001 г. N 15н "О формах бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов"

6. Специальная отчетность в составе годового отчета представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:

Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);

Формы НПФ-PC "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и о реализации пенсионных схем" (Приложение N 6 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ФР "Отчет о работе филиалов фонда" (Приложение N 7 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ФН "О формировании имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, и средств пенсионных накоплений" (Приложение N 8 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ДН "Отчет о застрахованных лицах, заключивших договор об обязательном пенсионном страховании" (Приложение N 9 к настоящему Положению).

7. Специальная отчетность в составе квартальной отчетности представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:

Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);

Формы НПФ-PC "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ФН "О формировании имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, и средств пенсионных накоплений" (Приложение N 8 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ДН "Отчет о застрахованных лицах, заключивших договор об обязательном пенсионном страховании" (Приложение N 9 к настоящему Положению).

8. Отчеты по формам НПФ-Ф и НПФ-ФН составляются по данным бухгалтерского баланса, приложений к нему и по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета.

9. Отчеты по формам НПФ-Р, НПФ-РДУ и НПФ-PC составляются по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета финансовых вложений, других инвестиций, учета доходов и расходов, а также по данным отчетов управляющих компаний.

10. Отчеты по формам НПФ-Д, НПФ-ДС и НПФ-ДН составляются по данным пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения, а также по данным пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии.

11. Отчет по форме НПФ-ФР составляется негосударственными пенсионными фондами, имеющими филиалы.

12. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в следующие сроки:

годовой отчет - в течение 90 дней по окончании года;

квартальная отчетность - в течение 30 дней по окончании квартала.

13. Годовой отчет и квартальная отчетность должны быть представлены в Федеральную службу по финансовым рынкам на бумажных носителях и в электронном виде (по электронной почте или на магнитном носителе).

14. Документы, входящие в состав годового отчета и квартальной отчетности, представляемые на бумажных носителях, подписываются руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером негосударственного пенсионного фонда, должны быть скреплены печатью негосударственного пенсионного фонда, сброшюрованы в единый пакет с сопроводительным письмом, содержащим опись представляемых документов с указанием общего количества листов в пакете, листы пронумерованы, прошнурованы и опечатаны печатью фонда.

15. Годовой отчет и квартальная отчетность на бумажных носителях представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в виде почтового отправления с описью вложения и уведомлением о вручении, либо передаются представителем негосударственного пенсионного фонда в структурное подразделение Федеральной службы по финансовым рынкам, ответственное за ведение делопроизводства, в установленном порядке.

16. Годовой отчет и квартальная отчетность в электронном виде представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в виде электронного письма с вложениями по электронной почте (e-mail) или на магнитном носителе, содержащим электронные эквиваленты документов.

ГАРАНТ:

Об оформлении отчетов негосударственных пенсионных фондов, направляемых по электронной почте и на магнитных носителях, см. приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 21 февраля 2006 г. N 06-19/пз-н

17. Датой представления негосударственным пенсионным фондом годового отчета и квартальной отчетности считается дата отправки почтового отправления с описью вложения или дата его фактической передачи представителем негосударственного пенсионного фонда в Федеральную службу по финансовым рынкам в установленном порядке.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 1

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии ________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес, индекс______________________

_______________________________________________

Телефон/факс                                                  Форма НПФ-Ф

e-mail:

                                Отчет

 о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

_________________________________________________________________________

                         (наименование фонда)

                  за____________________________года

       (указывается период, за который представляется отчетность)

I. Собственное имущество фонда (тыс. руб.)

Наименование показателя	Номер строки	На начало года	На конец отчетного периода
Собственное имущество фонда	100
в том числе:
Пенсионные резервы	110
в том числе:
резервы покрытия пенсионных обязательств	111
страховой резерв	112
нераспределенная прибыль отчетного года	113
Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда	120
в том числе:
совокупный вклад учредителей	121
целевые поступления	122
нераспределенная прибыль отчетного года	123
Обязательства фонда	130
в том числе:
займы и кредиты	131
задолженность по не выплаченным начисленным пенсиям	132
задолженность по не выплаченным начисленным выкупным суммам	133
прочая кредиторская задолженность	134

II. Поступления имущества (тыс. руб.)

Наименование показателя	Номер строки	Сумма поступлений с начала деятельности	Сумма поступлений за отчетный период
Пенсионные взносы	210
в том числе от:
юридических лиц	211
из них от организаций-учредителей	2111
физических лиц	212
из них работников организаций-учредителей	2121
Доход от размещения пенсионных резервов	220
Доход от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда	230
Целевые взносы вкладчиков	240
Благотворительные взносы и другие законные поступления (расшифровать)	250
Всего поступлений	260

III. Использование средств фонда (тыс. руб.)

Наименование показателя	Номер строки	Сумма выплат или отчислений с начала деятельности	Сумма выплат или отчислений за отчетный период
Выплаты негосударственных пенсий	310
Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам	320
Расходы, связанные с обеспечением деятельности фонда	330
Другие расходы	350
в том числе:
Всего расходы	360
Направлено в резервы покрытия пенсионных обязательств	370
Направлено в страховой резерв	380

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 2

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/ КПП_________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес, индекс______________________

_______________________________________________

Телефон/факс __________________________________               Форма НПФ-Р

e-mail: _______________________________________

                              Отчет

                 о размещении пенсионных резервов

_________________________________________________________________________

                       (наименование фонда)

                   за _______________________года

        (указывается период, за который представляется отчетность)

1. Размещение собственного имущества

Наименование показателя	Номер строки	На отчетную дату
Пенсионные резервы (тыс. рублей)	110
в том числе:
средства пенсионных резервов на расчетном счете (тыс. рублей)	111
сумма размещенных средств пенсионных резервов (тыс. рублей)	112
средства пенсионного резерва на валютном счете (тыс. рублей по курсу Банка России на дату отчета)	113
Сумма размещенных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей)	120
Структура пенсионных резервов по срокам размещения (тыс. рублей)
менее 3 месяцев	210
от 3 до 12 месяцев	220
свыше 12 месяцев	230
Структура направлений размещения (в процентах)
в федеральные государственные ценные бумаги	310
в том числе номинированные в иностранной валюте	312
в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	320
в том числе номинированные в иностранной валюте	321
в банковские вклады	330
в том числе в иностранной валюте	331
в акции и облигации предприятий и организаций	340
в том числе:
эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать)	343
облигации предприятий и организаций	345
в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги	350
в том числе номинированные в иностранной валюте	351
в том числе другие неэмиссионные бумаги	352
в недвижимость	360
другие направления размещения (расшифровать)	380
в том числе:
паи паевых инвестиционных фондов	381
денежные средства в пути	384
денежные средства на расчетных счетах, у управляющего и финансовых посредников	385
прочие направления	386
ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда	390
Количество объектов инвестирования (единиц) в том числе:
в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	420
в банковские вклады (по количеству договоров банковского вклада)	430
в акции и облигации предприятий и организаций	440
в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги	450
в недвижимость	460
другие направления размещения	480
в том числе:
паи паевых инвестиционных фондов	481
Вложения по видам доходности (в процентах)
Вложения с установленной доходностью	510
Вложения с рыночной доходностью	520
Степень риска вложений (в процентах)
безрисковые вложения	610
вложения минимального риска	620
вложения повышенного риска	630
рискованные вложения	640

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 3

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес, индекс______________________

_______________________________________________

Телефон/факс __________________________________             Форма НПФ-РДУ

e-mail: _______________________________________

                                Отчет

 о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления

_________________________________________________________________________

                          (наименование фонда)

        за _________________________________________________ года

       (указывается период, за который представляется отчетность)

1.1. Управляющая компания*_______________________________________________

Наименование показателя	Номер строки	На отчетную дату
Пенсионные резервы (тыс. рублей)	110
Структура направлений размещения (в процентах)
в федеральные государственные ценные бумаги	310
в том числе номинированные в иностранной валюте	312
в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	320
в том числе номинированные в иностранной валюте	321
в банковские вклады	330
в том числе в иностранной валюте	331
в акции и облигации предприятий и организаций	340
в том числе:
эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать)	343
облигации предприятий и организаций	345
в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги	350
в том числе номинированные в иностранной валюте	351
в том числе другие неэмиссионные бумаги	352
в недвижимость	360
другие направления размещения (расшифровать)	380
в том числе
паи паевых инвестиционных фондов	381
денежные средства в пути	384
денежные средства на расчетных счетах, у управляющего и финансовых посредников	385
прочие направления	386
ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда	390
Количество объектов инвестирования (единиц) в том числе:
в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	420
в банковские вклады (по количеству кредитных организаций с которыми были заключены договоры банковского вклада)	430
в акции и облигации предприятий и организаций	440
в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги	450
в недвижимость	460
вложения с установленной доходностью	510
вложения с рыночной доходностью	520
Степень риска вложений (в процентах)
безрисковые вложения	610
вложения минимального риска	620
вложения повышенного риска	630
рискованные вложения	640

2.1. Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов*

Наименование показателя	Номер строки	За отчетный период
		тыс. руб.	в % к пенсионным резервам под управлением
Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов	510
в том числе:
расходы по доверительному управлению	511
расходы, связанные с покупкой и реализацией ЦБ	512
оплата услуг банков	513
оплата услуг других участников отношений по размещению средств пенсионных резервов в том числе:	514
	5141
	5142
	5143
Доход от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением	520
Доход от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением	530
Вознаграждение управляющей компании	540

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

______________________________

* При наличии нескольких управляющих компаний раздел повторяется под номерами 1.2., 1.3. и т.д. по каждой компании, второй раздел - 2.2., 2.3. и т.д. соответственно.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 4

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес, индекс______________________

_______________________________________________

Телефон/факс __________________________________              Форма НПФ-РС

e-mail: _______________________________________

                                 Отчет

            о самостоятельном размещении пенсионных резервов

_________________________________________________________________________

                          (наименование фонда)

         за_______________________________________________года

        (указывается период, за который представляется отчетность)

1. Размещение пенсионных резервов, осуществляемое фондом самостоятельно

Наименование показателя	Номер строки	На отчетную дату
Пенсионные резервы, размещаемые самостоятельно (тыс. рублей)	110
Структура направлений размещения (в процентах)
в том числе:
в федеральные государственные ценные бумаги	120
в том числе номинированные в иностранной валюте	121
в банковские вклады	130
в том числе в иностранной валюте	131
другие направления	140
в том числе:
	141
	142
	143

Наименование показателя	Номер строки	За отчетный период
		тыс. руб.	В % к пенсионным резервам
Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов	510
Доходы от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением	520
Доходы от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением	530

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 5

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес _____________________________

_______________________________________________

Телефон/факс                                                  Форма НПФ-Д

e-mail:

                           Отчет

              о выполнении договорных обязательств

          по негосударственному пенсионному обеспечению

        и количестве именных и солидарных пенсионных счетов

_________________________________________________________________________

                         (наименование фонда)

                  за ____________________________ года

       (указывается период, за который представляется отчетность)

I. Обязательства и договоры фонда

Наименование показателя	Номер строки	На начало года	На конец отчетного периода
Стоимость обязательств фонда (тыс. рублей)	110
Количество действующих пенсионных договоров (единиц) - всего	120
в том числе :
с юридическими лицами	121
из них: договоры с организациями-учредителями	1211
с физическими лицами	122
из них с работниками организаций-учредителей	1221
Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам (человек)	130
Из общего числа участников:
работники организаций-учредителей	131
участники, проживающие на территории других субъектов Российской Федерации (расшифровать)	132
Количество именных пенсионных счетов	135
Количество солидарных пенсионных счетов	137
Количество участников, получающих негосударственную пенсию, (человек)	140
В том числе:
получающих пожизненные пенсии	141
получающих пенсию в течение установленного срока:	142
менее 3 лет	1421
от 3 до 5 лет	1422
от 5 до 10 лет	1423
свыше 10 лет	1424
получающих пенсию до исчерпания счета	143
Сумма негосударственных пенсий, подлежащих выплате в квартал, следующий за отчетным (тыс. рублей)	150

II. Количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров за отчетный период

Наименование показателя	Номер строки	Значения показателя
Количество заключенных пенсионных договоров (единиц)	210
Количество участников по заключенным пенсионным договорам (человек)	220
Количество прекращенных договоров (единиц)	230
Количество выбывших участников (человек)	240
в том числе:
вследствие выполнения обязательств по договору	241
в связи с расторжением договора	242
в связи со смертью участника	243

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 6

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес _____________________________

Телефон/факс __________________________________              Форма НПФ-ДС

e-mail: _______________________________________

                                  Отчет

о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному

                обеспечению и о реализации пенсионных схем

_________________________________________________________________________

                         (наименование фонда)

                              за 200_ год

1._______________________________________________________________________

                   (обозначение и наименование схемы

_________________________________________________________________________

                   в соответствии с Правилами фонда)

                                    /------------------\

            Уникальный номер схемы* |                  |

                                    \------------------/

1.1 Обязательства, договоры и количество именных пенсионных счетов

Наименование показателя	Номер строки	На начало года	На конец отчетного периода
Современная стоимость обязательств фонда по данной схеме (тыс. рублей)	110
Количество действующих пенсионных договоров (единиц)	120
в том числе:
с юридическими лицами	121
с физическими лицами	122
Количество участников по действующим пенсионным договорам (человек)	130
Количество именных пенсионных счетов	135
Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек)	140

1.2 Основные показатели реализации пенсионных схем

Наименование показателя	Номер строки	Значение показателя
Пенсионные взносы (тыс. руб.)	210
в том числе от:
вкладчиков - юридических лиц	211
вкладчиков - физических лиц	212
Выплаты негосударственных пенсий (тыс. руб.)	220
Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.)	230
Количество заключенных пенсионных договоров (единиц)	240
Количество участников по заключенным пенсионным договорам (человек)	250
Количество пенсионных договоров, прекративших действие за период (единиц)	260
Количество выбывших участников (человек)	270
В том числе:
вследствие выполнения обязательств по договору	271
расторгнутых по инициативе вкладчика (участника)	272
в связи со смертью участника	273

Примечание:

Отчет составляется по каждой из указанных в Правилах фонда пенсионной схеме с номерами 1, 2, 3 и т.д. Соответственно подразделы 1.1 и 1.2 получат номера 2.1 и 2.2, 3.1 и 3.2 и т.д.

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

______________________________

* Уникальный номер схемы состоит из трехзначного номера лицензии фонда и двухзначного номера схемы, в соответствии с правилами фонда. Например, 112 - номер лицензии, 03 - номер схемы. Уникальный номер схемы - 11203

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 7

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес _____________________________

_______________________________________________

Телефон/факс                                                 Форма НПФ-ФР

e-mail:

                                   Отчет

                          о работе филиалов фонда

_________________________________________________________________________

                           (наименование фонда)

                                за 200_ год

1. ______________________________________________________________________

                          (наименование филиала)

1.1 Сведения о филиале

1.1.1 Адрес филиала______________________________________________________

1.1.2 Среднесписочная численность работников филиала_____________________

1.1.3 Наличие у филиала обособленного баланса____________________________

1.1.4 Наличие у филиала права размещать в установленном порядке  средства

пенсионного резерва______________________________________________________

1.2 Имущество, обязательства и договоры

Наименование показателя	Номер строки	На начало года	На конец года
Пенсионные резервы, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей)	100
Пенсионные накопления, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей)	101
Имущество, выделенное филиалу для обеспечения его деятельности (тыс. рублей)	110
Сумма средств пенсионных резервов, размещенных филиалом (тыс. рублей)	120
Текущая стоимость обязательств филиалов негосударственного пенсионного фонда по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (тыс. руб.)	130
Количество действующих договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, заключенных филиалом (единиц)	140
в том числе:
с юридическими лицами	141
с физическими лицами	142
Количество участников по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (человек)	150
Количество участников, получающих негосударственную пенсию через филиал (человек)	160
Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в филиале (тыс. рублей)	170

1.3 Движение по филиалу за год

Наименование показателя	Номер строки	Значение показателя
Пенсионные взносы (тыс. руб.)	210
в том числе от:
вкладчиков - юридических лиц	211
вкладчиков - физических лиц	212
Пенсионные выплаты (тыс. руб.)	220
Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.)	230
Количество заключенных филиалом договоров о негосударственном пенсионном обеспечении (единиц)	240
Количество участников по заключенным договорам (человек)	250
Количество договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, ранее заключенных филиалом и прекративших действие за период (единиц)	260
Количество выбывших участников по договорам, ранее заключенным филиалом (человек)	270
В том числе:
вследствие выполнения обязательств по договору	271
расторгнутых по инициативе вкладчика (участника)	272
в связи со смертью участника	273

Примечание:

Представляется фондами, имеющими филиалы.

Раздел 1 при составлении отчета повторяется под номерами 1, 2 и т.д. по числу филиалов фонда. Соответственно подразделы 1.1, 1.2 и 1.3 получат номера 2.1, 2.2 и 2.3 и т.д.

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 8

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии

Регистрационный номер страховщика:

ИНН/КПП

ОГРН

Место нахождения

Фактический адрес

Тел. Факс:Е-mail:                                            Форма НПФ-ФН

                                   Отчет

   о формировании имущества, предназначенного для обеспечения уставной

             деятельности, и средств пенсионных накоплений

_________________________________________________________________________

                          (наименование фонда)

                         за ______________ года

       (указывается период, за который представляется отчетность)

1. Собственное имущество негосударственного пенсионного фонда

Наименование показателя	Номер строки	На начало года	На конец отчетного периода
Собственное имущество фонда	100
Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности (ИОУД)	110
в том числе:
совокупный вклад учредителей	111
добавочный капитал	112
целевые взносы вкладчиков	113
часть дохода от размещения пенсионных резервов	114
часть дохода от инвестирования пенсионных накоплений	115
часть сумм пенсионных взносов, направляемых на формирование ИОУД и покрытие административных расходов	116
благотворительные взносы	117
Пенсионные накопления, учтенные на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии	120
в том числе:
страховые взносы, включающие чистый финансовый результат, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации	121
поступившие от предыдущего страховщика (фонда)	122
доход от инвестирования пенсионных накоплений, учтенный на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии	123
Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении	124

2. Поступления за отчетный период

Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде и еще не переданные в доверительное управление	210
в том числе:
страховые взносы, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации включая чистый финансовый результат,	211
в том числе:
поступившие от предыдущего страховщика (фонда)	213
Средства пенсионных накоплений, поступившие от управляющих компаний для передачи, но еще не переданные в :	220
Пенсионный фонд Российской Федерации	221
другой фонд	222
Средства пенсионных накоплений, поступившие от управляющих компаний для выплат накопительной части трудовой пенсии или выплаты правопреемникам, но еще не выплаченные	230

3. Использование средств

Средства пенсионных накоплений, переданные в отчетном периоде	310
в том числе:
в Пенсионный фонд Российской Федерации	311
в другой фонд	312
Выплаты, произведенные фондом	320
в том числе:
застрахованным лицам	321
правопреемникам	322

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 9

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии________

ИНН/КПП _________________/_____________________

ОГРН___________________________________________

Место нахождения_______________________________

_______________________________________________

Фактический адрес _____________________________

_______________________________________________

Телефон/факс                                                 Форма НПФ-ДН

e-mail:

                              Отчет

 о застрахованных лицах, заключивших договор об обязательном пенсионном 

страховании с ___________________________________________________________

                                 (наименование фонда)

за __________________________________________________________________года

      (указывается период, за который представляется отчетность)

Наименование показателя	Номер строки	На начало года	На конец отчетного периода
Количество заключенных договоров об обязательном пенсионном страховании - всего:	110
в том числе:
количество прекращенных договоров об обязательном пенсионном страховании	111
Количество заявлений застрахованных лиц о наличии правопреемников	120
Численность правопреемников, указанных в заявлениях застрахованных лиц - всего:	130
Численность лиц, которым негосударственный пенсионный фонд осуществляет выплаты накопительной части трудовой пенсии	140
в том числе:
правопреемникам застрахованных лиц	141

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер

/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

                    М.П.

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/