Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 февраля 2011 г. N 15АП-399/2011.

Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 февраля 2011 г. N 15АП-399/2011

город Ростов-на-Дону

дело N А32-21924/2010

14 февраля 2011 г.

15АП-399/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 09 февраля 2011 года.

Полный текст постановления изготовлен 14 февраля 2011 года

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Тимченко О.Х.

судей И.Н. Глазуновой, М.В. Ильиной

при ведении протокола судебного заседания секретарем Бондаренко Е.Н.

при участии:

истцов: явка представителя не обеспечена, истцы уведомлены надлежащим образом, уведомление N 38538,38534

от ответчика: Ценова О.Е., доверенность N 1-59/08 от 14.08.2008 г.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Александровской Ирины Владимировны, Авдеевой Ольги Петровны, Лычкиной Людмилы Владимировны

на решение Арбитражного суда Краснодарского края

от 30 ноября 2010 г. по делу N А32-21924/2010

по иску Александровской Ирины Владимировны, Авдеевой Ольги Петровны, Лычкиной Людмилы Владимировны

к ответчику Акционерному банку "ЮГ-Инвестбанк"

о признании недействительным решений Совета директоров от 02.06.2010 г. в части пунктов 1.2,4,10

принятое судьей Егоровым А.Е.

УСТАНОВИЛ:

Александровская Ирина Владимировна, Авдеева Ольга Петровна, Лычкина Людмила Владимировна (далее - акционеры) обратились в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к Акционерный банк "ЮГ-Инвестбанк"(открытое акционерное общество, далее - банк) о признании недействительным решения Совета директоров, принятые 02 июня 2010 года (протокол N 119) в части пунктов 1,2,4,10 повестки дня:

"Принять к сведению Акт проверки Ревизионной комиссии финансово-хозяйственной деятельности ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год".

"Предварительно утвердить Годовой отчет за 2009 год".

"Утвердить Отчет об опенке состояния корпоративного управления в ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год".

"Утвердить условия трудовых договоров Председателя Правления и членов Правления ОАО "ЮГ-Инвестбанк".

Заявленные требования мотивированы тем, что решения Совета директоров банка от 02.06.2010 г. по указанным вопросам повестки дня приняты с нарушением норм действующего законодательства, нарушают права и законные интересы истцов, как акционеров банка.

Решением суда от 30 ноября 2010 г. в удовлетворении заявленных требований акционерам отказано. Суд не установил в ходе рассмотрения дела нарушений требований ФЗ "Об акционерных обществах"; доводы, приведенные истцами в исковом заявлении не нашли подтверждения в ходе рассмотрения спора.

Александровская Ирина Владимировна, Авдеева Ольга Петровна, Лычкина Людмила Владимировна обжаловали решение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просили судебный акт отменить, заявленные требования удовлетворить в полном объеме. Заявители жалобы привели следующие доводы.

Суд не учел, что в представленном на рассмотрение Совету директоров банка Акте проверки ревизионной комиссии финансово-хозяйственной деятельности ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год, не отражены такие разделы годового отчета и другие данные как приоритетное направление деятельности; перспективы развития; оценка факторов риска; размер всех выплат органам управления, в соответствии с действующим законодательством и уставом банка; не оценено корпоративное управление банком; не даны расшифровки по многим вопросам, касающихся финансовой деятельности банка (так например доходность активных операций, платность пассивных операций, соответствия рыночным ценам, поставленным на баланс и списанного с баланса имущества банка). Отсутствие данных разделов в акте проверки ревизионной комиссии финансово-хозяйственной деятельности ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год не позволяет акционерам сделать вывод о достоверности или недостоверности годового отчета общества, подлежащего в дальнейшем утверждению общим собранием акционеров.

Суд первой инстанции сделал не основанный на законе вывод о невозможности для Совета директоров общества отклонить заключение ревизионной комиссии.

Цель ознакомления с актом ревизионной комиссии Советом директоров: убедиться в достоверности сведений годового отчета. В случае, если заключение ревизионной комиссии не отражает обязательные требования, установленные для годового отчета акционерного общества, Совет директоров вправе не принимать к сведению акт ревизионной комиссии, не соответствующий предъявляемым к нему требованиям. Тем самым нарушено право акционеров на получение достоверной информации о деятельности общества. Постановлением ФКЦБ от 31 мая 2002 г. N 17/ПС "Об утверждении Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров" установлена структура годового отчета.

Совет директоров ОАО "ЮГ-Инвестбанк" не вправе был принимать решение о предварительном утверждении годового отчета ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год не соответствующего требованиям "Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров".

Судом первой инстанции сделан вывод об исключительно внутреннем для банка значении Отчета об оценке состояния корпоративного управления ОАО "Юг-Инвестбанк" за 2009 год.

Между тем, суд не учел письмо ЦБ РФ от 13.09.2005 г. N 119-Т "О современных подходах к организации корпоративного управления кредитных организаций", ошибочно считая, что данный документ носит информативный характер и не обязателен к исполнению кредитными организациями.

Указанным письмом рекомендовано территориальным учреждениям Банка России в рамках осуществления надзорных функций при оценке деятельности кредитной организации запрашивать у нее результаты проведения оценки состояния корпоративного управления, сопоставлять их с результатами собственной оценки, мнением аудиторской организации и учитывать полученную информацию в текущей деятельности по банковскому надзору при выявлении ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации. Советом директоров утвержден недостоверный отчет об оценке деятельности банка.

Суд указал, что трудовые договоры с членами коллегиального исполнительного органа и единоличным исполнительным органом являются внутренними документами банка. Однако, согласно п.п. 19 п. 1 ст. 34 Устава банка утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов банка отнесено к компетенции общего собрания акционеров общества, а не к компетенции Совета директоров.

В отзыве на апелляционную жалобу ОАО "ЮГ-Инвестбанк" просил решение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения, отметив, что акционеры не представили доказательств нарушения их прав и законных интересов, решением Совета директоров.

Истцы в судебное заседание не явились. Авдеева О.П.,Алесандровская И.В., представитель истцов по доверенности Панефедов Ю.А.уведомлены надлежащим образом, что подтверждается уведомлением о вручении корреспонденции суда. (38538,38535,38537. Определение суда, направленное в адрес Лычкиной Л.В. возвращено с отметкой почтового отделения об истечении срока хранения.

Дело в отношении истцов рассмотрено в порядке ст. 156 АПК РФ.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, Александровская Ирина Владимировна, Авдеева Ольга Петровна, Лычкина Людмила Владимировна являются акционерами ОАО " "Юг-Инвестбанк".

02 июня 2010 г. состоялось за заседание Совета директоров банка, оформленное протоколом N 119. Считая, что решения Советом директоров по пунктам 1,2,4,10 повестки дня приняты с нарушением действующего законодательства и их прав, акционеры обратились в суд с настоящим иском.

Согласно п. 6 ст. ст. 68, Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" акционер вправе обжаловать в суд решение совета директоров общества, принятое с нарушений требований настоящего Закона, иных нормативных правовых актов РФ, устава общества, в случае, если указанным решением нарушены права и законные интересы общества или этого акционера. Суд с учетом всех обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение, если оно не повлекло за собой причинение убытков обществу или акционеру либо возникновение иных неблагоприятных последствий для них и допущенные нарушения не являются существенными.

Акционеры считают неправомерным принятие Советом директоров к сведению Акт проверки Ревизионной комиссии финансово-хозяйственной деятельности ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год

В соответствии с п. 3 ст. 88 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" достоверность данных, содержащихся в годовом отчете общества, годовой бухгалтерской отчетности, должна быть подтверждена ревизионной комиссией (ревизором) общества.

Согласно статье 85 ФЗ "Об акционерных обществах" ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества. Законом об акционерных обществах определенные юридически значимые последствия связываются с выводами ревизионной комиссии - а именно: достоверность данных годового отчета общества должна быть подтверждена ревизионной комиссией (ревизором) общества.

Указание заявителей жалобы о том, что содержание заключения ревизионной комиссии не отражает всех разделов текста годового отчета отклонено. Судом первой инстанции правильно отмечено, что фактически акционеры оспаривают заключение ревизионной комиссии. Между тем, Закон об акционерных обществах не предусматривает право акционеров на оспаривание заключения ревизионной комиссии.

Довод заявителей жалобы о том, что рассмотрение отдельным вопросом повестки дня Совета директоров акта ревизионной комиссии не относится к полномочиям указанного органа отклонен. В данном случае Совет директоров принял к сведению акт ревизионной комиссии, а то обстоятельство, что этот вопрос был включен в повестку дня отдельным пунктом права акционеров не нарушает.

Не согласны акционеры с решением Совета директоров о предварительном утверждении годового отчета за 2009 год".

В соответствии с пунктом 4 статьи 88 Закона N 208-ФЗ годовой отчет общества подлежит предварительному утверждению советом директоров (наблюдательным советом) общества, а в случае отсутствия в обществе совета директоров (наблюдательного совета) общества - лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа общества, не позднее чем за 30 дней до даты проведения годового общего собрания акционеров.

Требования о порядке подготовки, созыва и проведения собрания установлены в Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 31.05.2002 N 17/ПС.

В пункте 3.2 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (в редакции от 07.02.2003) установлено, что к дополнительной информации (материалам), обязательной для предоставления лицам, имеющим право на участие в годовом общем собрании, при подготовке к проведению годового общего собрания, относятся: годовой отчет общества; заключение ревизионной комиссии о достоверности данных, содержащихся в годовом отчете общества; рекомендации совета директоров (наблюдательного совета) общества по распределению прибыли, в том числе по размеру дивиденда по акциям общества и порядку его выплаты, и убытков общества по результатам финансового года.

Годовой отчет общества, выносимый на утверждение годового общего собрания, должен содержать: положение общества в отрасли; приоритетные направления деятельности общества; отчет совета директоров (наблюдательного совета) общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности; перспективы развития общества; отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества; описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества; перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Законом крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении; перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Законом сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке заинтересованного лица (лиц), существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении; иную информацию, предусмотренную уставом общества или иным внутренним документом общества (пункт 3.6 Положения).

Акционеры не обосновали, в чем заключается недостоверность данных годового отчета, представленного ответа Совету директоров.

В соответствии со статьей 48 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 27.12.2009) "Об акционерных обществах" к компетенции общего собрания акционеров относится утверждение годовых отчетов общества. Таким образом, на общем собрании акционеров, акционеры высказывают свое мнение по годовому отчету путем голосования по данному вопросу повестки дня. Как пояснил представитель банка, годовым общим собранием акционеров 25.06.2010 года годовой отчет банка был утвержден.

Не согласны заявители жалобы и с решением Совета директоров об утверждении отчета об оценке состояния корпоративного управления в ОАО "ЮГ-Инвестбанк" за 2009 год.

Письмом ЦБ РФ от 13.09.2005 N 119-Т "О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях" Центральный банк информировал кредитные организации о современных подходах к корпоративному управлению в кредитных организациях, основанных па передовых зарубежных практиках, с учетом российского законодательства. Соответственно общество само формирует принципы корпоративного управления, соответствующее характеру и масштабам деятельности. Решение Совета директоров ОАО "ЮГ-Инвестбанк" по указанному вопросу принято в соответствии с действующим законодательством, в соответствии с компетенцией Совета директоров, не нарушает права и законные интересы акционеров. Доказательств недостоверности указанного отчета не представлено.

Заявители жалобы считают, что в компенцию Совета директоров не входит утверждение условий трудовых договоров Председателя Правления и членов Правления ОАО "ЮГ-Инвестбанк",это правомочно сделать общее собрание акционеров.

В соответствии с подпунктом 19 пункта 1 статьи 19 ФЗ "Об акционерных обществах" к компетенции общего собрания относится утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества. Следовательно, довод истцов о том, что вопрос об утверждении условий трудовых договоров с исполнительными органами общества отнесен к компетенции общего собрания акционеров не соответствуют буквальному содержанию норм корпоративного законодательства.

Трудовые договоры, заключаемые с исполнительными органами, не является внутренним документом, регулирующими деятельность органов управления. Трудовой договор должен соответствовать локальным нормативным актам (положениям) (статья 56 Трудового кодекса РФ).

Компетенция общего собрания определена в ст.48 Закона об акционерных обществах. Заявителями жалобы не представлено доказательств нарушения прав общества и их прав, как акционеров, решением Совета директоров банка по указанному вопросу.

Оснований к отмене судебного акта Арбитражного суда Краснодарского края по настоящему делу, суд апелляционной инстанции не усматривает.

Судебные расходы в соответствии со ст.110 АПК РФ возложить на заявителей жалобы. При подаче апелляционной жалобы государственная пошлина в федеральный бюджет оплачена.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 30 ноября 2010 г. по делу N А32-21924/2010 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

О.Х. Тимченко

Судьи

И.Н. Глазунова М.В. Ильина