Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 апреля 2013 г. N 12АП-2667/13

г. Саратов

18 апреля 2013 г.

Дело N А57-6940/09

Резолютивная часть постановления объявлена "11" апреля 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен "18" апреля 2013 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Грабко О.В.,

судей Агибаловой Г.И., Никольского С.В.

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарём судебного заседания Монаховой О.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Смотрова Виктора Владимировича

на определение Арбитражного суда Саратовской области от "27" февраля 2013 по делу N А57-6940/2009, принятое судьей Чирковым О.Г.,

по заявлению конкурсного управляющего закрытого акционерного общества "Поволжский немецкий банк" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о возложении на исполнительный орган кредитной организации обязанности по передаче конкурсному управляющему документов,

в рамках дела по заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Главного управления Банка России по Саратовской области

к закрытому акционерному обществу "Поволжский немецкий банк" (410012, г. Саратов, ул. Сакко и Ванцетти, 6/8, ОГРН 1026400001924) о признании несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании представителя Шмидт Г.Ю. Кузнецова А.С., действующего на основании доверенности от 29 октября 2012 года, представителя конкурсного управляющего закрытого акционерного общества "Поволжский немецкий банк" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" Волкова Д.А., действующего на основании доверенности от 03 апреля 2013 года, Смотрова Виктора Владимировича, представителей Центрального банка Российской Федерации Чуваевой Е.В., действующей на основании доверенности от 20 сентября 2010 года, Суворова В.В., действующего на основании доверенности от 20 сентября 2010 года,

УСТАНОВИЛ:

постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 августа 2010 года закрытое акционерное общество "Поволжский немецкий банк" (далее - ЗАО "Поволжский немецкий банк, должник) признано несостоятельным (банкротом).

Функции конкурсного управляющего ЗАО "Поволжский немецкий банк" возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

В Арбитражный суд Саратовской области обратился конкурсный управляющий ЗАО "Поволжский немецкий банк" - государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" с заявлением о возложении на исполнительный орган кредитной организации обязанности по передаче конкурсному управляющему документов:

- обязать Смотрова Виктора Владимировича (далее - Смотров В.В.) передать конкурсному управляющему ЗАО "Поволжский немецкий банк" - государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" договор об оказании финансовой помощи от 28.11.2008, заключенный между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Геннадием Юрьевичем, соглашение о расторжении договора об оказании временной финансовой помощи от 24.03.2009, заключенное между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Геннадием Юрьевичем, а также документы, свидетельствующие об исполнении данных договоров сторонами;

- выдать исполнительный лист на принудительное исполнения определения.

Определением Арбитражного суда Саратовской области от 27 февраля 2013 года заявленные требования конкурсного управляющего ЗАО "Поволжский немецкий банк" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" удовлетворены в полном объеме.

Смотров В.В. не согласился с принятым судебным актом и обратился в суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить, по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе, и принять по делу новый судебный акт.

Шмидт Г.Ю. поддерживает апелляционную жалобу по основаниям, изложенным в отзыве.

Центральный Банк Российской Федерации возражает против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве.

Исследовав материалы дела, заслушав доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд апелляционной инстанции находит, что апелляционная жалоба подлежит частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, 20 ноября 2008 года между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Геннадием Юрьевичем заключен договор об оказании финансовой помощи, в соответствии с условиями которого Шмидт Г.Ю. оказал Банку финансовую помощь, предоставив ему векселя ООО "Кронверк" на сумму 300 000 000 руб.

В соответствии с Соглашением о расторжении договора об оказании временной финансовой помощи от 24.03.2009 договор от 20 ноября 2008 года расторгнут, векселя ООО "Кронверк" на сумму 293 767 763 руб. возвращены Банком Шмидту Г.Ю. В счет использованной части финансовой помощи Банк передал Шмидту Г.Ю. собственный вексель N 002527 на сумму 6 323 237 руб.

По сообщению временной администрации ЗАО "Поволжский немецкий банк" договор об оказании финансовой помощи от 28.11.2008, соглашение о расторжении договора об оказании временной финансовой помощи от 24.03.2009, а также документы, свидетельствующие об исполнении данных договоров сторонами, исполнительными органами ЗАО "Поволжский немецкий банк" временной администрации банка не передавались.

В связи с тем, что исполнительный орган кредитной организации - председатель правления ЗАО "Поволжский немецкий банк" Смотров В.В. не исполнил обязанности, предусмотренной статьей 23 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", конкурсный управляющий ЗАО "Поволжский немецкий банк" государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" обратился в суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции удовлетворил заявленные требования в полном объеме.

Суд апелляционной инстанции считает позицию суда первой инстанции в части обязания Смотрова В.В. передать договор об оказании финансовой помощи от 28 ноября 2008 года необоснованной и подлежащей отмене, а в остальной части обоснованной.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Приказом Банка России от 06.05.2009 N ОД-383 у ЗАО "WDB-банк" с 07.05.2009 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Согласно пункту 2 статьи 17 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 06.05.2009 N ОД-384 назначена Временная администрация по управлению данной кредитной организацией. Руководителем Временной администрации назначен служащий Банка России Суворов Вадим Владиславович. Деятельность Временной администрации прекращена Приказом Банка России от 07.09.2010 N ОД-427.

В соответствии с пунктом 2 статьи 31 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" в случае признания кредитной организации банкротом или принятия решения о принудительной ликвидации временная администрация не позднее чем через три дня после дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора обязана передать ему печати и штампы кредитной организации, а в срок, не превышающий 10 дней, - бухгалтерскую и иную документацию, включая реестр требований кредиторов кредитной организации, материальные и иные ценности кредитной организации, принятые от исполнительных органов кредитной организации в соответствии с пунктом 2 статьи 23 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя кредитной организации и иных органов управления кредитной организации в пределах, порядке и на условиях, установленных указанным Федеральным законом.

В период своей работы Временная администрация приняла от бывшего руководства бухгалтерские и иные документы в соответствии с перечнем документации кредитной организации, подлежащей приему-передаче согласно приложению N 2 к Положению Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по Управлению кредитной организацией".

В соответствии с письмом ЦБ РФ от 18.05.2012 N 17-1-181/8122 временной администрации вышеуказанные документы не передавались.

Согласно письму ЦБ РФ от 10.12.2012 N 17-1-181/20108 следует, что по состоянию на дату отзыва у ЗАО "WDB-банк" лицензии на осуществление банковских операций на балансе банка отсутствовали учтенные векселя, в том числе, векселя ООО "Кронверк", данные ценные бумаги не принимались Временной администрацией от прежнего руководства банка.

Из справки, предоставленной ООО "Профархив" от 15 ноября 2012 года, следует, что указанные документы в архиве, переданном конкурсному управляющему, отсутствуют.

Председателем Правления ЗАО "Поволжский немецкий банк" (исполнительный орган кредитной организации) до июня 2009 года являлся Смотров В.В.

В силу статьи 6 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций.

Согласно статье 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Согласно статье 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

С учетом положений указанных правовых норм, руководитель должника должен располагать бухгалтерской документацией, а потому ее истребование конкурсным управляющим обоснованно.

Доказательств передачи документов - соглашения о расторжении договора об оказании временной финансовой помощи от 24.03.2009, заключенное между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Г.Ю., а также документы, свидетельствующие об исполнении данного договора - Временной администрации Смотров В.В. не представил.

При этом, Смотровым В.В. не доказано, что истребуемые документы (соглашение о расторжении договора об оказании временной финансовой помощи от 24.03.2009, заключенное между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Г.Ю., а также документы, свидетельствующие об исполнении данного договора) не касаются деятельности должника либо у него отсутствуют.

В связи с чем, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что Смотров В.В. обязан передать конкурсному управляющему ЗАО "Поволжский немецкий банк" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" соглашение о расторжении договора об оказании временной финансовой помощи от 24.03.2009, заключенное между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Г.Ю., а также документы, свидетельствующие об исполнении данного договора.

Вместе с тем, суд апелляционной инстанции считает необоснованным обязание судом первой инстанции Смотрова В.В. передать конкурсному управляющему ЗАО "Поволжский немецкий банк" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" договор об оказании финансовой помощи от 28.11.2008, заключенный между ЗАО "Поволжский немецкий банк" Шмидтом Г.Ю.

Как следует из мемориального ордера от 24.03.2009 N 905, между сторонами заключался договор об оказании временной финансовой помощи от 20 ноября 2008 года.

В судебном заседании в суде апелляционной инстанции представитель конкурсного управляющего ЗАО "Поволжский немецкий банк" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" пояснил, что обращаясь в суд с настоящим заявлением имел ввиду договор от 20.11.2008, а не от 28.11.2008, поскольку договор об оказании финансовой помощи был заключен 20.11.2008. В требовании была фактически допущена опечатка. В действительности договора от 28.11.208 года не имеется. Требования в просительной части требования были сформулированы неверно.

Конкурсный управляющий ЗАО "Поволжский немецкий банк" Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" правом на уточнение требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не воспользовался. Риск наступления последствий несовершения лицом, участвующим в деле, такого процессуального действия, как увеличение размера требования частью 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации возлагается на само это лицо.

Вместе с тем, конкурсный управляющий ЗАО "Поволжский немецкий банк" Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" не лишено права повторно обратиться в суд первой инстанции с правильно сформулированным заявлением об обязании бывшего руководителя должника передать необходимые документы конкурсному управляющему.

В силу статьи 269, пункта 3 части 4 статьи 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд по результатам рассмотрения жалобы на определение арбитражного суда первой инстанции вправе отменить определение полностью или в части и разрешить вопрос по существу.

Согласно пункту 4 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для изменения или отмены определения арбитражного суда первой инстанции является, в том числе, нарушение или неправильное применение судом первой инстанции норм материального права или норм процессуального права.

Проверив законность и обоснованность определения Арбитражного суда Саратовской области от 27 февраля 2013 года в пределах, предусмотренных статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а также правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции в силу пункта 4 части 1 статьи 270, части 2, пункта 3 части 4 статьи 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отменяет определение арбитражного суда первой инстанции в части обязания Смотрова Виктора Владимировича передать конкурсному управляющему ЗАО "Поволжский немецкий банк" - государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" договор об оказании финансовой помощи от 28 ноября 2008 года, заключенный между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Геннадием Юрьевичем.

В остальной части определение Арбитражного суда Саратовской области от 27 февраля 2013 года следует оставить без изменения.

Руководствуясь статьями 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Саратовской области от "27" февраля 2013 по делу N А57-6940/09 в части обязания Смотрова Виктора Владимировича передать конкурсному управляющему ЗАО "Поволжский немецкий банк" - государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" договор об оказании финансовой помощи от 28 ноября 2008 года, заключенный между ЗАО "Поволжский немецкий банк" и Шмидтом Геннадием Юрьевичем, отменить.

В удовлетворении требования в указанной части отказать.

В остальной части определение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объёме через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

О.В. Грабко

Судьи

Г.И. Агибалова С.В. Никольский