Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 7 августа 2013 г. N 10АП-6240/13

г. Москва

07 августа 2013 г.

Дело N А41-9446/11

Резолютивная часть постановления объявлена 31 июля 2013 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 07 августа 2013 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Быкова В.П.,

судей Хомякова Э.Г., Мальцева С.В.,

при ведении протокола судебного заседания: Кратюком А.В.,

при участии в заседании:

от КБ "ЮНИАСТРУМ Банк" (ООО): Васильев Б.Ю., представитель по доверенности от 30.04.2013 г.,

от внешнего управляющего ОАО "Ногинский мясокомбинат" Великород Е.В.: Великород Е.В., лично, паспорт,

от ООО "Управляющая компания "Инвестиции по управлению активами": представители не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу КБ "ЮНИАСТРУМ Банк" (ООО) на определение Арбитражного суда Московской области от 30 апреля 2013 года, принятое судьей Гараевой А.Х., по делу N А41-9446/11 о признании ОАО "Ногинский мясокомбинат" несостоятельным (банкротом) по заявлению внешнего управляющего о признании сделок должника недействительными,

УСТАНОВИЛ:

Внешний управляющий ОАО "Ногинский мясокомбинат" - Лимонов В.В. обратился с заявлением о признании недействительными сделок должника по погашению задолженности должником перед КБ "Юниаструм банк" (ООО) по следующим кредитным договорам: по договору N 65-09/КР от 24.09.2009 - в размере 1 373 753,01 руб.; по договору N 54-09/КР от 26.08.2009 - в размере 9 158 356,07 рублей; по договору N 66-09/Кр-ОВ от 19.10.2009 - в размере 60 7070 394,13 руб., а также применении последствий недействительности указанных сделок (т. 1, л.д. 5-14).

Определением Арбитражного суда Московской области от 25 июля 2012 года, оставленным без изменения постановлением Десятого арбитражного апелляционного суда от 17.09.2012, в удовлетворении заявления внешнего управляющего отказано.

Постановлением Федерального арбитражного суда Московского округа от 8 ноября 2012 г. определение Арбитражного суда Московской области от 25.07.2012 г. и постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 17.09.2012 г. отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Московской области (т. 6, л.д. 87-89).

По результатам повторного рассмотрения дела определением Арбитражного суда Московской области от 30.04.2013 заявление внешнего управляющего ОАО "Ногинский мясокомбинат" Лимонова В.В. удовлетворено (т.10, л.д. 57-62). Погашение ОАО "Ногинский мясокомбинат" задолженности перед КБ "Юниаструм банк" (ООО) по:

- кредитному договору N 65-09/КР от 24.09.2009 года в размере 1 373 753,01 руб. по платежным поручениям: N 14595 от 26.10.2010 года; N 15857 от 29.11.2010 года; N 16922 от 30.12.2010 года; N 520 от 24.01.2011 года;

- по кредитному договору N 54-09/Кр от 26.08.2009 года в размере 9 158 356,07 руб. по платежным поручениям: N 14594 от 26.10.2010; N 14641 от 27.10.2010; N 15856 от 29.11.2010 г.; N 15870 от 30.11.2010 г.; N 16840 от 28.12.2010 г.; N 16892 от 29.12.2010 г.; N 924 от 30.12.2010 г.; N 16920 от 30.12.2010 г.; N 16923 от 30.12.2010 г.; N 519 от 24.01.2011 г.; N 572 от 25.01.2011 г.; N 739 от 27.01.2011; N 738 от 27.01.2011 г.;

- по кредитному договору от 19.10.2009 N 66-09/Кр-ОВ в размере 61 029 606 рублей 17 копеек, по платежным поручениям: N 14596 от 26.10.2010; N 15858 от 29.11.2010; N 16921 от 30.12.2010; N 521 от 24.01.2011; N 763050 от 18.10.2010; N 1275000 от 20.10.2010; N 19009435 от 22.10.2010; N 2593625 от 26.10.2010; N 2873232 от 27.10.2010; N 3590198 от 29.10.2010; N 5006417 от 08.11.2010 г.: N 5303454 от 09.11.2010; N 6389058 от 13.11.2010; N 6967993 от 16.11.2010; N 7478652 от 18.11.2010; N 7775907 от 19.11.2010; N 8187610 от 22.11.2010; N 8928570 от 24.11.2010; N 1014916 от 29.11.2010; N 1067766 от 30.11.2010; N 1176770 от 03.12.2010; N 1215722 от 06.12.2010; N 1372535 от 10.12.20104 N 14003101 от 13.12.2010; N 1677240 от 22.12.2010; N 1761677 от 24.12.2010; N 1816234 от 27.12.2010; N 1861267 от 28.12.2010; N 1956237 от 30.12.2010; N 2048002 от 11.01.2011; N 2084687 от 12.01.2011; N 2215361 от 17.01.2011; N2247104 от 18.01.2011; N 2279346 от 19.01.2011; N 2346531 от 21.01.2011; N 23811060 от 24.01.2011; N 24246996 от 25.01.2011; N 25311863; от 28.01.2011; N 25855780 от 31.01.2011 и N3023646 от 17.02.2011, - признаны недействительными сделками.

С КБ "Юниаструм Банк" в пользу ОАО "Ногинский мясокомбинат" взыскано 71 561 715 рублей 25 копеек.

Признана восстановленной задолженность ОАО "Ногинский мясокомбинат" перед КБ "Юниаструм Банк" (ООО) по: кредитному договору от 24.09.2009 N 65-09/КР; кредитному договору от 26.08.2009 N 54-09/Кр; договору о кредитовании банковского счета (овердрафте) от 19.10.2009 N 66-09/Кр-ОВ, - в размере 71 561 715 рублей 25 копеек.

Не согласившись с указанным судебным актом, КБ "ЮНИАСТРУМ Банк" (ООО) обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой, с учетом письменных дополнений (т.10, л.д. 103-104) просит определение от 30.04.2013 отменить (т.10, л.д. 65-74).

Внешний управляющий ОАО "Ногинский мясокомбинат" Великород Е.В. представила отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит оставить определение суда первой инстанции без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения (т. 10, л.д. 88-102).

В судебном заседании представитель ООО "КБ "Юниаструм Банк" поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме, просил определение Арбитражного суда Московской области отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Внешний управляющий ОАО "Ногинский мясокомбинат" Великород Е.В. возражала против доводов апелляционной жалобы, просила определение Арбитражного суда Московской области оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель ООО "Управляющая компания "Инвестиции по управлению активами" в судебное заседание не явился. О времени и месте судебного разбирательства извещен надлежащим образом, в том числе путем размещения информации о дате и месте судебного заседания на сайте Десятого арбитражного апелляционного суда.

В соответствии со ст. 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие ООО "Управляющая компания "Инвестиции по управлению активами".

Законность и обоснованность определения суда первой инстанции проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со ст.ст. 223, 266, 268 АПК РФ.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, обсудив доводы апелляционной жалобы, выслушав объяснения представителей внешнего управляющего ОАО "Ногинский мясокомбинат" и представителя ООО "КБ "Юниаструм Банк", принимая во внимание указания, содержащиеся в постановлении ФАС Московского округа от 25.07.2012 г. по делу N А41-9446/11, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что определение суда первой инстанции является законным и обоснованным.

Как следует из материалов дела, 26 августа 2009 года между ОАО "Ногинский мясокомбинат" и ООО "КБ "Юниаструм Банк" был заключен кредитный договор N 54-09Кр, в соответствии с которым должнику банком был предоставлен кредит в размере 200 000 000 руб. с взиманием 13,7% годовых сроком до 25.08.2010 года.

Согласно дополнительному соглашению N 1 от 20.08.2010 года срок возврата кредита был продлен до 25.08.2011 года.

Согласно пункту 3 Приложения к дополнительному соглашению N 1, проценты за пользование кредитом уплачиваются ежемесячно в течение 5 (пяти) последних рабочих дней месяца.

24 сентября 2009 года между должником и банком был заключен кредитный договор N 65-09Кр, в соответствии с которым должнику банком был предоставлен кредит в размере 30 000 000 руб. с взиманием 15,7% годовых сроком до 23.09.2010 года. В соответствии с дополнительным соглашением N 1 от 23.09.2010 года, срок возврата кредита был продлен до 23.09.2011 года.

Согласно пункту 3 Приложения к дополнительному соглашению N 1 проценты за пользование кредитом уплачиваются ежемесячно в течение пяти последних рабочих дней месяца.

19 октября 2009 года между должником и банком был заключен договор о кредитовании банковского счета (овердрафте) N 66-09/Кр-ОВ на предоставление права на многократное обращение за получением денежных средств и использование в течение срока кредита денежных средств таким образом, чтобы общая сумма полученных денежных средств не превышала суммы кредита в размере 30 000 000 руб. сроком до 23.09.2010 года. Дополнительным соглашением N 1 от 24.09.2010 года срок действия договора продлен до 23.09.2011 года.

В рамках исполнения кредитного договора N 65-09/КР от 24.09.2009 года должник с 18.10.2010 года по 24.01.2011 года уплатил банку проценты за пользование кредитом в размере 1 373 753,01 руб.

В рамках исполнения кредитного договора N 54-09/КР от 26.08.2009 года должник с 18.10.2010 года по 27.01.2011 года уплатил банку проценты за пользование кредитом в размере 9 158 356,07 руб.

В рамках исполнения кредитного договора N 66-09/Кр-ОВ от 19.10.2009 года должник с 18.02.2011 года по 24.01.2011 года уплатил банку проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 1 120 770,06 руб. и перечислил в период с 18.10.2010 года по 17.02.2011 года сумму в размере 61 029 606,17 руб.

Определением Арбитражного суда Московской области от 18 марта 2011 года по делу N А41-9446/11 принято к рассмотрению заявление ОАО "Ногинский мясокомбинат" (ОГРН 1025003912229, ИНН 5031030011) о признании его несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 22.04.2011 г. в отношении ОАО "Ногинский мясокомбинат" введена процедура наблюдения.

Определением Арбитражного суда Московской области от 20 апреля 2012 г. по делу N А41-9446/11 в отношении должника - ОАО "Ногинский мясокомбинат" введена процедура внешнего управления, внешним управляющим утвержден Лимонов В.В.

Внешний управляющий Лимонов В.В. обратился с настоящим заявлением, в котором просит признать недействительными сделки должника по погашению задолженности перед КБ "Юниаструм банк" (ООО) по следующим кредитным договорам: N 65-09/КР, N 54-09/Кр, N 66-09 КР, а также применить последствия недействительности указанных сделок (т.6, л.д. 100-111).

В обоснование заявленных требований внешний управляющий сослался на следующие обстоятельства: погашение должником задолженности перед КБ "Юниаструм банк" (ООО) по кредитным договорам повлекло предпочтительное удовлетворение требований Банка перед другими кредиторами должника; оспариваемые платежи совершены в течение шести месяцев, предшествующих подаче должником заявления о признании его банкротом; у Банка на дату совершения сделок был статус кредитора должника и имелись иные кредиторы; КБ "Юниаструм банк" (ООО) располагал информацией о неплатежеспособности ОАО "Ногинский мясокомбинат".

Внешний управляющий считает оспариваемые платежи недействительными на основании абзацев 3 и 5 пункта 1 статьи 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве).

Удовлетворяя заявленные внешним управляющим требования, арбитражный суд первой инстанции пришел к выводу о доказанности обстоятельств, свидетельствующих о недействительности оспариваемых платежей по основаниям, предусмотренным пунктом 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Исследовав обстоятельства дела, арбитражный апелляционный суд согласен с указанным выводом суда первой инстанции.

В соответствии с абзацами третьим и пятым пункта 1 статьи 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, при наличии одного из следующих условий:

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Как следует из материалов дела, оспариваемые внешним управляющим должника платежи были совершены в период с 18 октября 2010 года по 17 февраля 2011 года, то есть в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Из разъяснений, содержащихся в пункте 12 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23.12.2010 N 63" О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", следует, что если сделка с предпочтением была совершена не ранее чем за шесть месяцев и не позднее чем за один месяц до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве она может быть признана недействительной, только если:

а) в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым или третьим пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве;

б) или имеются иные условия, соответствующие требованиям пункта 1 статьи 61.3, и при этом установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было или должно было быть известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

В материалах дела имеются доказательства, свидетельствующие о признаках неплатежеспособности ОАО "Ногинский мясокомбинат" в период совершения оспариваемых платежей, а именно: бухгалтерские балансы по состоянию на 30.06.2010, 30.09.2010; определения арбитражного суда о включении в реестр требований кредиторов, срок исполнения обязательств перед которыми наступил до совершения оспариваемых сделок; реестр требований кредиторов ОАО "Ногинский мясокомбинат" с указанием сроков наступления обязательств; решения арбитражных судов о взыскании задолженности с должника в рассматриваемый период; судебные приказы, договор на проведение платежей от 09.09.2009 на выплату заработной платы, справка о задолженности по выплате и задолженности по заработной плате (т. 2, л.д. 14-160; т. 3, л.д. 1-78; т. 4, л.д. 1-28; т. 10, л.д. 31-150).

При таких обстоятельствах арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что оспариваемые платежи привели к изменению очередности удовлетворения требований кредиторов, поскольку кредитор третьей очереди - КБ "Юниаструм банк" (ООО) получил удовлетворение своих требований преимущественно перед требованиями других кредиторов второй и третьей очереди.

Доводы КБ "Юниаструм банк" (ООО) о том, что он не знал о признаках неплатежеспособности должника, изложенные в апелляционной жалобе (т.10, л.д. 70-72), отклоняются арбитражным апелляционным судом по следующим обстоятельствам.

В соответствии с пунктом 6 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 63 при определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать третьем и тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве.

Неплатежеспособность - прекращение исполнения должником части денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостатком денежных средств.

Недостаточность имущества - превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника.

Согласно пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве предполагается, что заинтересованное лицо (ответчик) знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.

Из бухгалтерского баланса должника на 30.09.2010 года следует, что размер задолженности предприятия составлял 538 815 тыс. руб., из которых задолженность перед персоналом организации составила 35 587 тыс. руб., а размер денежных средств должника составил всего 3 312 тыс. руб., размер дебиторской задолженности составил 263 017 тыс.руб. (т. 6, л.д. 123-124).

Как следует из бухгалтерского баланса ОАО "Ногинский мясокомбинат" по состоянию на 30.06.2010 г., размер задолженности предприятия составлял 541 937 тыс. руб., из которых задолженность перед персоналом организации составила 37 092 тыс. руб., а размер денежных средств должника составлял лишь 4 012 тыс. руб., размер дебиторской задолженности 264 971 тыс. руб. (т. 6, л.д. 119-120).

Указанное обстоятельство подтверждается также результатами финансового анализа деятельности ОАО "Ногинский мясокомбинат", проведенного на основании данных бухгалтерской отчетности должника (т. 6, л.д. 112-118).

Таким образом, на момент осуществления спорных платежей ОАО "Ногинский мясокомбинат" предприятие не обладало денежными средствами для расчета с кредиторами, задолженность перед персоналом организации увеличивалась.

По условиям кредитных договоров: N 65-09/КР от 24.09.2009; N 54-09/КР от 26.08.2009 и N 66-09/Кр-ОВ от 19.10.2009, - должник обязан был ежеквартально представлять банку бухгалтерскую отчетность с отметками налогового органа о принятии такой отчетности в течение пяти рабочих дней с даты истечения установленного законом срока её предоставления в налоговые органы.

Как следует из материалов дела, КБ "Юниаструм банк" (ООО) имел бухгалтерскую отчетность должника, которая передавалась должником в соответствие с условиями кредитных договоров.

Следовательно, Банку "Юниаструм банк" (ООО) было известно о признаках неплатежеспособности должника.

Доводы Банка "Юниаструм банк" (ООО) о том, что в рамках кредитного договора N 66-09/Кр-Ов от 19.10.2009 г. не осуществлялось погашение задолженности в размере 59 586 624, 07 рублей (т.10, л.д. 88), отклонены арбитражным апелляционным судом.

В соответствии с договором о кредитовании банковского счета (овердрафте) N 66-09/Кр-ОВ от 19.10.2009 г. (т.4, л.д. 84-88) лимит кредитной линии в размере 20 000 000 рублей являлся лишь максимально допустимой суммой единовременной задолженности.

Следовательно, сумма кредиторской задолженности по овердрафтному кредиту изменяется в течение срока действия договора в зависимости от суммы погашения и новой выдачи кредита.

По состоянию на 17.10.2010 г. у ОАО "Ногинский мясокомбинат" перед КБ "Юниаструм банк" (ООО) имелась задолженность в сумме 18 644 734, 88 руб., что подтверждается выпиской по ссудному счету.

В рамках договора N 66-09/Кр-ОВ от 19.10.2009 г. в период с 17.10.2010 по 04.03.2011 г. банком должнику были выданы денежные средства в размере 62 687 53, 57 руб.

В период с 17.10.2010 г. по 09.03.2011 г. должником были погашены денежные средства по основному долгу в размере 61 029 606, 17 руб.

Таким образом, с учетом имевшегося на расчетном счете остатка денежных средств, выданного банком кредита и погашением должником основного долга сумма остатка долга по кредиту, включенная в реестр требований кредиторов, составила 18 735 013,03 руб.

Доводы заявителя апелляционной жалобы о том, что в результате погашения процентов по кредитным договорам: N 54-09/Кр и N 65-09/Кр не произошло преимущественного удовлетворения требований Банка перед другими кредиторами (т. 11, л.д. 68) также отклонены арбитражным апелляционным судом.

Исследовав материалы дела, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что погашение процентов было произведено за счет средств самого должника, а не за счет денежных средств, полученных по овердрафтному кредиту, что подтверждается выписками по расчетному счету ОАО "Ногинский мясокомбинат", а также тем, что в те дни, когда осуществлялись спорные платежи процентов, овердрафтный кредит не выдавался.

При указанных обстоятельствах арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что судом первой инстанции был сделан правомерный вывод о наличии оснований для признания сделок недействительными на основании пункта 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, поскольку погашение должником задолженности перед конкурсным кредитором КБ "Юниаструм банк" (ООО) по кредитным договорам повлекло предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов (работников и организаций) перед КБ "Юниаструм банк" (ООО); оспариваемые платежи были совершены в течение шести месяцев, предшествующих подаче заявления должником о признании его банкротом; у КБ "Юниаструм банк" (ООО) на дату совершения сделки был статус кредитора должника; на момент совершения сделки у должника имелись иные кредиторы, у банка имелась информация о неплатежеспособности предприятия должника.

Таким образом, оснований для отмены определения арбитражного суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы КБ "Юниаструм банк" (ООО) (т.10, л.д. 65-74) не имеется.

Руководствуясь статьями 266, 268, 223, п. 1 ч. 4 ст. 272, ст. 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Московской области от 30 апреля 2013 года по делу N А41-9446/11 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Председательствующий

В.П. Быков

Судьи

Э.Г. Хомяков С.В. Мальцев