Глава II. Создание фонда, его государственная регистрация и лицензирование деятельности

Глава II. Создание фонда, его государственная регистрация и
лицензирование деятельности

Статья 4. Создание фонда

1. Негосударственным пенсионным фондом признается не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов исключительными видами деятельности которой являются:

деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и договорами об обязательном пенсионном страховании;

деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

Процесс создания фонда можно разделить на следующие этапы:

принятие учредителями решения о создании фонда;

принятие устава фонда, избрание его органов правления и формирование уставного капитала;

государственная регистрация фонда;

получение лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Фонд, как любое юридическое лицо, может быть создан в результате волеизъявления учредителей, т.е. учрежден, или в результате реорганизации уже существующего юридического лица. В первом случае основанием для создания фонда является решение учредителей. Учредителями могут быть полностью дееспособные граждане и (или) юридические лица, которые не являются:

иностранными гражданами или лицами без гражданства, в отношении которых в установленном законодательством Российской Федерации порядке принято решение о нежелательности их пребывания (проживания) в Российской Федерации;

лицами, включенными в перечень в соответствии с п. 2 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

общественными объединениями или религиозными организациями, деятельность которых приостановлена в соответствии со ст. 10 Федерального закона от 25.07.2002 г. N 114-ФЗ "О противодействии экстремистской деятельности";

лицами, в отношении которых вступившим в законную силу решением суда установлено, что в их действиях содержатся признаки экстремистской деятельности.

Учредителями могут выступать иностранные граждане и лица без гражданства, законно находящиеся в Российской Федерации, за исключением случаев, установленных международными договорами Российской Федерации или федеральными законами.

Решение учредителей создать негосударственный пенсионный фонд оформляется письменно, например, в виде договора о совместных действиях (глава 55 ГК РФ). По договору о совместной деятельности стороны обязуются соединить свои вклады и совместно действовать без образования юридического лица для достижения не противоречащей закону цели. Этот договор регламентирует обязанности каждого учредителя, необходимые для создания фонда. Действие договора, как правило, прекращается с момента государственной регистрации фонда.

В случае создания фонда в результате реорганизации уже существующего юридического лица, основанием является решение о реорганизации реорганизуемого лица. Такое решение может быть принято учредителями такого лица, органом управления, уполномоченным на то учредительными документами, по решению уполномоченных государственных органов или по решению суда. Ст. 57 ГК РФ выделяет 5 форм реорганизации - слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование.

За этапом принятия решения о создании фонда следует этап утверждения его учредительных документов. У фонда есть только один учредительный документ - устав. Устав представляет собой локальный нормативный правовой акт, регулирующий деятельность фонда, взаимодействие фонда с учредителями, участниками, вкладчиками, страхователями и другими заинтересованными лицами. Устав фонда должен удовлетворять требованиям, установленным ст. 6 комментируемого закона. Устав утверждается общим собранием учредителей.

Общее собрание учредителей также решает вопрос о формировании уставного капитала - порядок его формирования, размер, порядок оценки имущества, передаваемого учредителями в уставной фонд. Непосредственная передача имущества в собственность фонда будет происходить после государственной регистрации фонда.

На общем собрании учредителей избираются органы управления фонда в соответствии с уставом, в том числе лицо, которое будет действовать от имени фонда без доверенности.

Начиная с этого момента, фонд частично обладает свойствами юридического лица - приобретает организационное единство (фонд с утверждением устава приобретает черты самостоятельного субъекта гражданских правоотношений - свое наименование, предмет и цели деятельности, органы управления и т.д.). Полностью фонд будет обладать правоспособностью и дееспособностью юридического лица после государственной регистрации.

Государственная регистрация юридического лица представляет собой правовой акт регистрирующего органа, целью которого является не разрешение на создание и функционирование каких-либо организаций по причинам их целесообразности, а проверка законности создания, реорганизации и ликвидации организаций, а также законности их учредительных документов. Регистрирующий орган вправе отказать в государственной регистрации фонда в случаях предусмотренных законом.

С момента государственной регистрации фонд выступает в качестве самостоятельного субъекта гражданского оборота, т.е. может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Обладая правоспособностью и дееспособностью юридического лица, фонд не вправе осуществлять деятельность по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию без специального разрешения - лицензии. Согласно п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 01.07.1996 г. N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", фонд обладает специальной (целевой) правоспособностью, т.е. не вправе совершать сделки, противоречащие целям его создания и предмету его деятельности, указанному в учредительных документах. В соответствии со ст. 168 ГК РФ такие сделки считаются ничтожными. Поэтому для получения лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию необходимо, чтобы в уставе фонда были указаны соответствующие виды деятельности, иначе лицензирующий орган может отказать в выдаче лицензии.

2. Уставной фонд первоначально формируется за счет вкладов учредителей. В дальнейшем увеличение уставного фонда возможно за счет благотворительных взносов, целевых взносов вкладчиков, доходов фонда от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности и других законных поступлений (ст. 17 комментируемого закона). После передачи имущества в уставной фонд учредители утрачивают все права на это имущество.

Передача имущества по существу является сделкой и должна происходить с учетом требований законодательства. Так, сделки с недвижимостью и права на него подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 21.08.1997 г. N 122-ФЗ "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним". Другой пример: если для учредителя - юридического лица - сделка по передаче имущества является крупной (сделка, связанная с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения организацией прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 25% и более балансовой стоимости активов), то на ее совершение необходимо одобрение совета директоров (наблюдательного совета).

Переданное учредителями имущество является собственностью фонда. Средства фонда могут быть использованы только для целей, определенных уставом. Поэтому сделка, совершенная фондом с использованием своего имущества на цели, не соответствующие его уставу, может быть признана судом недействительной по иску самого фонда, его учредителей и иного заинтересованного лица.

3. П. 3 комментируемой статьи устанавливает имущественную ответственность фонда, т.е. по своим обязательствам фонд отвечает всем принадлежащим ему имуществом. Однако взыскание может быть обращено не на все имущество фонда.

Имущество, находящиеся в собственности фонда, разделяется на три части, каждая из которых имеет свое целевое назначение:

имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда,

пенсионные резервы, предназначенные для обеспечения исполнения обязательств фонда перед вкладчиками и участниками фонда;

пенсионные накопления, предназначенные для обеспечения исполнения обязательств фонда перед застрахованными лицами.

Такое строение собственного имущества определяет особенности имущественной ответственности фонда. На каждый вид собственного имущества фонда может быть обращено взыскание по его долгам перед определенными категориями лиц. На средства пенсионных накоплений может быть обращено взыскание только по долгам фонда перед застрахованными лицами. На средства пенсионных резервов может быть обращено взыскание только по долгам фонда перед его участниками или вкладчиками. По долгам перед третьими лицами фонд отвечает имуществом, предназначенным для обеспечения уставной деятельности.

4. Учредители (учредитель), вкладчики, страхователи, участники, застрахованные лица, а также государство не отвечают по обязательствам фонда, равно как фонд не отвечает по обязательствам его учредителей (учредителя), вкладчиков, страхователей, участников, застрахованных лиц и государства. Таким образом, устанавливается отдельная имущественная ответственность учредителей, вкладчиков, страхователей, участников, застрахованных лиц, государства и фонда. Взыскание по долгам застрахованных лиц и участников может быть обращено на выплаты, осуществляемые фондом в пользу соответствующих лиц, на основании решения суда.

Государство не отвечает по долгам негосударственного пенсионного фонда в отличие от Пенсионного фонда РФ, в отношении обязательств которого государство несет субсидиарную ответственность, т.к. ПФР является государственным учреждением.

Ст. 56 ГК РФ устанавливает исключение из этого правила в случае, если несостоятельность (банкротство) юридического лица вызвана учредителями или другими лицами, которые имеют право давать обязательные для этого юридического лица указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на таких лиц в случае недостаточности имущества юридического лица может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Статья 5. Государственная регистрация

Под государственной регистрацией юридических лиц понимаются акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственный реестр сведений о юридических лицах. К таким сведениям относятся:

1) наименование (полное, сокращенное, фирменное);

2) организационно-правовая форма;

3) адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица;

4) способ образования юридического лица (создание или реорганизация);

5) для акционерных обществ - сведения об учредителях (участниках), сведения о держателях реестров их акционеров;

6) учредительные документы (подлинники или засвидетельствованные в нотариальном порядке копии) юридического лица;

7) сведения о правопреемстве - для юридических лиц, созданных в результате реорганизации иных юридических лиц, для юридических лиц, в учредительные документы которых вносятся изменения в связи с реорганизацией, а также для юридических лиц, прекративших свою деятельность в результате реорганизации;

8) дата регистрации изменений, внесенных в учредительные документы юридического лица;

9) способ прекращения юридического лица (путем реорганизации, ликвидации или путем исключения из единого государственного реестра юридических лиц по решению регистрирующего органа, в связи с продажей и т.д.);

10) сведения о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации;

11) размер уставного капитала (складочного капитала, уставного фонда, паевых взносов или другого);

12) фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, его паспортные данные, идентификационный номер налогоплательщика;

13) сведения о лицензиях, полученных юридическим лицом;

14) сведения о филиалах и представительствах юридического лица;

15) идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет юридического лица в налоговом органе;

16) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности;

17) номер и дата регистрации юридического лица в качестве страхователя:

в территориальном органе Пенсионного фонда РФ;

в исполнительном органе Фонда социального страхования РФ;

в территориальном фонде обязательного медицинского страхования;

18) сведения о банковских счетах юридического лица.

Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей проводится в соответствии ГК РФ и Федеральным законом от 08.08.2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

Государственной регистрации подлежит любое юридическое лицо при создании, реорганизации или ликвидации, при внесении изменений в учредительные документы. Фонды являются одной из форм некоммерческой организации, для которых государственная регистрация согласно Федеральному закону от 12.01.2006 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" имеет свои особенности. Органом исполнительной власти, уполномоченным осуществлять государственную регистрацию юридических лиц, является Федеральная налоговая служба (ФНС). Однако решение о государственной регистрации некоммерческих организаций принимается Федеральной регистрационной службой (ее территориальными органами). К ее полномочиям относятся также выдача зарегистрированной некоммерческой организации свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, полученное от федерального органа исполнительной власти, уполномоченного осуществлять государственную регистрацию юридических лиц, а также свидетельство о государственной регистрации некоммерческой организации. К полномочиям Федеральной регистрационной службы отнесено принятие решений о государственной регистрации некоммерческих организаций таких, как общероссийские и международные общественные объединения, политические партии, отделения международных организаций и иностранных некоммерческих неправительственных организаций, торгово-промышленные палаты и пр. К полномочиям территориальных органов Федеральной регистрационной службы отнесено принятие решений о государственной регистрации таких некоммерческих организаций, как межрегиональные, региональные и местные общественные объединения, региональные отделения политических партий, социальные, благотворительные и иные фонды, ассоциации, союзы и пр.

Государственная регистрация осуществляется на основе предоставленных в Федеральную регистрационную службу или ее территориальный орган уполномоченным лицом фонда заявления о государственной регистрации и необходимых для нее документов, перечень которых определен законодателем. Таким образом, полный пакет документов, необходимых для проведения государственной регистрации фонда, состоит из следующих документов:

1) заявление;

2) учредительные документы (устав) в трех экземплярах;

3) решение о создании фонда и об утверждении его устава с указанием состава избранных (назначенных) органов в двух экземплярах;

4) сведения об учредителях в двух экземплярах;

5) документ об уплате государственной пошлины;

6) сведения об адресе (о месте нахождения) постоянно действующего органа фонда, по которому осуществляется связь с некоммерческой организацией;

7) при использовании в наименовании некоммерческой организации личного имени гражданина, символики, защищенной законодательством Российской Федерации об охране интеллектуальной собственности или авторских прав, а также полного наименования иного юридического лица как части собственного наименования - документы, подтверждающие правомочия на их использование;

8) выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иной равный по юридической силе документ, подтверждающий юридический статус учредителя - иностранного лица.

Этот список является закрытым, т.е. регистрирующий орган не имеет права требовать для государственной регистрации какие-либо другие документы. Однако, заявитель по своему усмотрению, может предоставить и другие документы. Все предоставленные документы предоставляются в бумажном виде, в двух экземплярах (кроме учредительных документов), один из которых должен быть подлинником. Если документ состоит более чем из одного листа, то такой документ должен предоставляться в прошитом и пронумерованном виде.

Формы заявления (PH0001, PH0002 и т.д.) утверждены Постановлением Правительства РФ N 212 от 15.04.2006 г. N 212 "О мерах по реализации отдельных положений федеральных законов, регулирующих деятельность некоммерческих организаций". Заполненное заявление предоставляется в бумажном виде в двух экземплярах, а также по возможности в электронном виде. Заполняется заявление машинописным текстом или от руки печатными буквами чернилами или шариковой ручкой синего или черного цвета. Заявление о государственной регистрации некоммерческой организации при ее создании (форма N РН0001) имеет следующую структуру:

1) заявление;

2) лист А "Сведения об учредителях некоммерческой организации - юридических лицах";

3) лист Б. "Сведения об учредителях некоммерческой организации - физических лицах";

4) лист В. "Сведения об отделении (организации) общественного объединения";

5) лист Г. "Сведения о филиале некоммерческой организации";

6) лист Д. "Сведения о представительстве некоммерческой организации";

7) лист Е. "Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени некоммерческой организации";

8) лист Ж. "Сведения о видах экономической деятельности";

9) лист З. "Расписка в получении документов, представленных заявителем в уполномоченный орган для государственной регистрации некоммерческой организации".

Приложения-листы заполняются по необходимости. Однако, листы А, Б, Е, Ж при создании любой некоммерческой организации подлежат обязательному заполнению.

Заявление подписывается заявителем, с указанием его фамилии, имени, отчества, места жительства и контактных телефонов. Заявителем может быть:

руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемой организации или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от ее имени;

учредитель (учредители) организации при его создании;

руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица;

конкурсный управляющий или руководитель ликвидационной комиссии (ликвидатор) при ликвидации организации;

иное лицо, действующее на основании полномочия, предусмотренного федеральным законом, или актом специально уполномоченного на то государственного органа, или актом органа местного самоуправления.

Единственным учредительным документом фонда является устав. Для государственной регистрации устав представляются в трех экземплярах. Устав негосударственного пенсионного фонда должен содержать наименования фонда, сведения о его местонахождении, сведения о целях деятельности фонда, указания об органах фонда, о судьбе имущества фонда в случае его ликвидации и др. Устав фонда может содержать и иные, не противоречащие законодательству положения. Устав, представляемый на государственную регистрацию, должен быть прошнурован, страницы пронумерованы и заверены подписью руководителя фонда.

За государственную регистрацию взимается государственная пошлина в порядке и размерах, предусмотренных НК РФ. Государственная пошлина уплачивается фондом до подачи заявления о государственной регистрации по месту ее совершения в наличной или безналичной форме. Документом, подтверждающим факт уплаты государственной пошлины в безналичной форме, является платежное поручение с отметкой банка о его исполнении. Документом, подтверждающим факт уплаты государственной пошлины в наличной форме, является квитанция, выдаваемая плательщику банком или должностным лицом или кассой органа, в который производилась оплата. Ст. 333.33 НК РФ устанавливает следующие размеры государственной пошлины:

1) за государственную регистрацию юридического лица в размере 2000 руб.;

2) за государственную регистрацию изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, а также за государственную регистрацию ликвидации юридического лица в размере 400 руб. (20% размера государственной пошлины за государственную регистрацию юридического лица).

Сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего органа фонда, по которому осуществляется связь с некоммерческой организацией, представляются в виде гарантийного письма или других документов, подтверждающих его место нахождения.

Документами, подтверждающими правомочия некоммерческой организации на использование символики, защищенной законодательством Российской Федерации об охране интеллектуальной собственности, могут быть документы, выданные федеральным органом исполнительной власти по интеллектуальной собственности, решения суда и другие правоустанавливающие документы.

Решение о создании фонда принимается его учредителями. Оно может быть оформлено в виде протоколом собрания учредителей или выписки из него.

При представлении заявления о государственной регистрации фонда, в сведениях об учредителях указываются данные об учредителях фонда, принявших решение о его создании. На каждого учредителя заполняется свой лист-приложение к заявлению.

В день получения Федеральной регистрационной службой (ее территориальным органом) заявления о государственной регистрации, с приложенными к нему необходимыми документами, заявителю выдается расписка в получение документов. Документы для государственной регистрации могут быть предоставлены в Федеральную регистрационную службу (ее территориальный орган) лично заявителем или с помощью почтовой службы. В любом случае датой принятия документов является дата их получения Федеральной регистрационной службой (ее территориальным органом). В случае отправки заявления и других документов по почте к оформлению предоставляемых документов предъявляются дополнительные требования:

1) в конверте должна быть опись вложений;

2) должна быть объявлена ценность при пересылке;

3) подлинность подписи заявителя на заявлении должна быть нотариально удостоверена;

4) на конверте рекомендуется делать пометку "Регистрация".

При свидетельствовании подлинности подписи уполномоченного лица на заявлении о государственной регистрации нотариус обязан проверить, надлежащее ли лицо обратилось за совершением нотариального действия, имеет ли оно право в соответствии со ст. 9 Федерального закона 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" подписывать такое заявление.

Документы для государственной регистрации некоммерческой организации представляются не позднее чем через три месяца со дня принятия решения о ее создании.

Государственная регистрация некоммерческой организации, в том числе фондов, состоит из нескольких этапов:

1) принятие решения Федеральной регистрационной службой (ее территориальных органов) о регистрации фонда;

2) государственная регистрация фонда регистрирующим органом;

3) выдача Федеральной регистрационной службой (ее территориальных органов) свидетельства о государственной регистрации фонду.

Срок каждого этапа определен законодателем:

1) на принятие решения о государственной регистрации отводится не более 14 рабочих дней со дня получения документов;

2) на государственную регистрацию отводится не более 5 рабочих дней со дня получения сведений и документов, необходимых для осуществления регистрирующим органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц. Регистрирующий орган вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись, о чем должен в течение 1 рабочего дня следующего за днем внесения такой записи, сообщить в орган, принявший решение о государственной регистрации фонда;

3) на выдачу свидетельства о государственной регистрации отводится не более 3 рабочих дней со дня получения от регистрирующего органа информации о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о фонде.

Таким образом, общий срок, в течение которого фонд должен пройти государственную регистрацию, не может превышать 22 рабочих дней без учета времени на пересылку документов. Поэтому реально на государственную регистрацию фонда может уйти больше месяца.

Решением Государственной регистрационной службы (ее территориального органа) может быть отказ в государственной регистрации фонда. Это решение может быть принято Федеральной регистрационной службой (ее территориальным органом) не позднее 14 рабочих дней со дня получения документов. В этом случае Государственная регистрационная служба (ее территориальный орган) издает распоряжение об отказе в государственной регистрации. Решение службы должно быть мотивировано и содержать конкретную причину отказа с обязательной ссылкой на нарушения. Причиной отказа в государственной регистрации фонда может быть только та причина, которая указана в законодательных актах, а именно:

1) если устав противоречит законодательству Российской Федерации;

2) если ранее зарегистрирован фонд с таким же наименованием;

3) если наименование фонда оскорбляет нравственность, национальные и религиозные чувства граждан;

4) если необходимые для государственной регистрации документы представлены не полностью или оформлены ненадлежащим образом, или представлены в ненадлежащий орган;

5) если в качестве учредителя фонда выступает лицо, которое не может быть учредителем фонда в соответствии с действующим законодательством.

Отказ в государственной регистрации может быть обжалован в вышестоящий орган или в суд. Отказ в государственной регистрации не является препятствием для повторной подачи документов для государственной регистрации при условии устранения оснований, вызвавших отказ.

Фонд считается созданным со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

Статья 6. Учредительные документы фонда

1. Комментируемая статья определяет, что негосударственный пенсионный фонд имеет единственный учредительный документ - устав.

Устав представляет собой свод определяющих устройство, деятельность, права и обязанности фонда положений и правил, обязательных для исполнения всеми органами фонда. Именно устав определяет правовое положение фонда. К оформлению устава предъявляется ряд требований. Он должен быть составлен в письменной форме, не сдержать исправлений, подчисток или подтирок и утвержден всеми учредителями фонда. Титульный лист устава содержит слово "Устав", полное наименование фонда, информацию о том, кем и когда утвержден устав. Внизу страницы указывается город и год оформления документа. Страницы устава должны быть нумерованы, прошиты, и скреплены печатями учредителей фонда.

2. По своему характеру устав - это локальный нормативный правовой акт, к содержанию которого предъявляются определенные требования. В п. 2 комментируемой статьи указан перечень обязательных сведений, которые должен содержать устав.

Любое юридическое лицо, в том числе и фонд, приобретает и осуществляет имущественные и личные неимущественные права, несет обязанности, выступает истцом и ответчиком в суде под своим наименованием. Наименование юридическому лицу присваивается учредителями, и оно должно быть указано в учредительных документах. Наименование должно отвечать требованиям, установленным ст. 54 ГК РФ:

обязательная часть наименования должна содержать указание на организационно-правовую форму ("негосударственный пенсионный фонд");

произвольная часть наименования фонда представляет собой любое словесное обозначение фонда, позволяющее его однозначно идентифицировать.

Наименование фонда является произвольным, определяется учредителями и не требует никаких специальных разрешений государственных органов. Исключение составляет включение в наименование фонда слов "Россия", "Российская Федерация". В этом случае требуется специальное разрешение Правительства РФ, выдаваемое в порядке, установленном Постановлением Правительства РФ N 743 от 08.12.2005 г. "О мерах по организации принятия Правительством Российской Федерации решений, предусмотренных Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 14.02.1992 г. N 2355-I".

Заявление о даче Правительством РФ согласия на использование наименований "России" и "Российской Федерации" и образованных на их основе слов и словосочетаний в наименованиях организаций подается в свободной форме в Министерство юстиции РФ для рассмотрения специально созданной межведомственной комиссией. Основной задачей Комиссии является решение вопросов по подготовке к рассмотрению Правительством РФ материалов о даче согласия на использование наименований в названиях организаций. В состав Комиссии включены представители Министерства юстиции РФ, Министерства здравоохранения и социального развития РФ, Министерства культуры и массовых коммуникаций РФ, Министерства образования и науки РФ, Министерства финансов РФ, Министерства экономического развития РФ и Федеральной антимонопольной службы.

К заявлению необходимо приложить пояснительную записку, нотариально заверенные копии учредительных документов, иные документы. В пояснительной записке требуется привести аргументы и указать факты, подтверждающие общероссийский масштаб деятельности организации, а также указать конкретное слово (словосочетание), которое желает использовать заявитель. К заявлению также прикладываются нотариально заверенные копии свидетельств о постановке на учет в налоговых органах, о государственной регистрации юридического лица, о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц, и иные документы, подтверждающие масштаб деятельности и значимость организации в интересах граждан России (например, письма государственных органов, ходатайствующих о получении организацией соответствующего наименования; сведения о благотворительной, инвестиционной деятельности, если таковая осуществлялась и т.п.).

Местонахождение юридического лица определяется местом его государственной регистрации, которая осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа.

Под предметом понимаются виды деятельности фонда, определенные в ст. 2 комментируемого закона. Целью деятельности фонда является достижение определенного результата, например, осуществление негосударственного пенсионного обеспечения.

В уставе фонда должна содержаться информация обо всех органах управления фонда, их полномочиях и порядке избрания или назначения. Под органом юридического лица следует понимать лицо или совокупность лиц, уполномоченных в соответствии с правовыми актами (закон, учредительные документы) осуществлять управление деятельностью юридического лица. Компетенция, состав и порядок образования органов зависят от организационно-правовой формы юридического лица.

Органы управления фонда могут включать в себя:

- совет фонда - это высший орган управления фондом, в задачу которого входит осуществление общего руководства деятельностью фонда;

- попечительский совет - это коллегиальный орган, выполняющего надзорные функции и обеспечивающего общественный контроль за деятельностью фонда;

- ревизионные комиссии для обеспечения оперативного контроля за деятельностью исполнительного органа фонда;

- исполнительный директор, исполнительная дирекция - это исполнительный орган фонда, осуществляющий оперативное управление деятельностью фонда.

Устав является документом, определяющим работу всего фонда, поэтому он должен содержать положения, регламентирующие порядок назначения на должность и освобождения от должности должностных лиц, принятия решений, опубликования отчетов, осуществления контроля за деятельностью фонда, реорганизации и ликвидации фонда, распределения доходов от размещения пенсионных резервов, а также порядок распределения имущества при ликвидации фонда.

Учредители могут включать в устав и другие условия, не противоречащие действующему законодательству, например, в уставе может быть положение о порядке внесения изменений в устав фонда. Если такого положения в уставе не будет, то изменение может быть внесено только в судебном порядке в случае, если сохранение устава в неизменном виде влечет последствия, которые было невозможно предвидеть при учреждении фонда.

Статья 7. Требования к фонду

1. Целью создания негосударственного пенсионного фонда является осуществление следующих видов деятельности:

- деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

- деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и договорами об обязательном пенсионном страховании;

- деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

Перечисленные виды деятельности относятся к лицензируемым видам деятельности. В соответствии с Федеральным законом N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" фонд может осуществлять лицензируемый вид деятельности с момента получения соответствующей лицензии.

2. П. 2 комментируемой статьи устанавливает требования, которым должен соответствовать фонд, осуществляющий деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и по профессиональному страхованию:

1) руководитель исполнительного органа фонда должен иметь опыт работы на руководящих должностях в фондах, страховых компаниях или иных финансовых организациях не менее трех лет, высшее юридическое или финансово-экономическое образование (при наличии иного образования - специальную профессиональную подготовку);

2) главный бухгалтер фонда должен иметь опыт работы по специальности не менее трех лет, высшее профессиональное образование;

3) величина денежной оценки имущества фонда для обеспечения уставной деятельности фонда должна составлять не менее трех миллионов рублей, с 1 января 2005 года - не менее 30 миллионов рублей, с 1 июля 2009 года - не менее 50 миллионов рублей. Оценка имущества относится к профессиональной деятельности и осуществляется специализированными юридическими или физическими лицами - оценщиками. Оценочная деятельность регулируется Федеральным законом от 29.07.1998 г. N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" и заключенным между фондом и оценщиком договором. По результатам деятельности оценщика составляется отчет об оценке объекта оценки, в соответствии с которым определяется величина оценки имущества фонда. В случае если в договоре об оценке объекта оценки не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта.

Требования, предъявляемые к фонду, осуществляющему деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, на момент подачи заявления в ФСФР России о намерении осуществлять указанную деятельность, определяются ст. 36.1 комментируемого закона.

3. Комментируемая статья устанавливает ограничения на лиц, назначаемых на должности единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа и главного бухгалтера фонда. На указанные должности не могут быть назначены следующие лица:

1) работники управляющей компании, специализированного депозитария, юридического лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда, аудитора фонда, а также лица, привлекаемые указанными организациями для выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам, и оценщик фонда - физическое лицо;

2) аффилированные лица управляющей компании, специализированного депозитария и аудитора фонда, а также лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда. Понятие аффилированного лица приводится в Законе РСФСР от 22.03.1991 г. N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках". Аффилированные лица - это лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

К аффилированным лицам юридического лица относятся:

- член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;

- лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;

- лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

- юридическое лицо, в котором данное лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

- если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.

3) лица, которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа или входили в состав коллегиального исполнительного органа управляющей компании, специализированного депозитария, акционерного инвестиционного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг, кредитной организации, страховой организации или негосударственного пенсионного фонда в момент совершения этими организациями нарушения, за которое у них были аннулированы лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, если с момента такого аннулирования прошло менее трех лет;

4) лица, в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми административному наказанию в виде дисквалификации. Лицо считается подвергнутым административному наказанию в течение одного года со дня окончания исполнения постановления о назначении административного наказания.

Дисквалификация заключается в лишении физического лица права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в состав директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, а также осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Дисквалификация относится к основным видам административного наказания за правонарушения, предусмотренные КоАП РФ. Например, дисквалификация предусмотрена за фиктивное или преднамеренное банкротство (ст. 14.12 КоАП РФ), за неправомерные действия при банкротстве (ст. 14.13 КоАП РФ) и др. Субъектами правонарушений, за совершение которых предусмотрено наказание в виде дисквалификации, могут быть лица, осуществляющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица, члены совета директоров, а также лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Дисквалификация может быть назначена только судьей на срок от шести месяцев до трех лет.

5) лица, имеющие судимость за умышленные преступления. Лицо, осужденное за совершение преступления, считается судимым со дня вступления в силу обвинительного приговора суда в законную силу до момента погашения или снятия судимости. Судимость погашается:

- в отношении лиц, условно осужденных, - по истечении испытательного срока;

- в отношении лиц, осужденных к более мягким видам наказаний, чем лишение свободы, - по истечении одного года после отбытия или исполнения наказания;

- в отношении лиц, осужденных к лишению свободы за преступления небольшой или средней тяжести, - по истечении трех лет после отбытия наказания;

- в отношении лиц, осужденных к лишению свободы за тяжкие преступления, - по истечении шести лет после отбытия наказания;

- в отношении лиц, осужденных за особо тяжкие преступления, - по истечении восьми лет после отбытия наказания.

Судимость может быть снята досрочно в следующих случаях:

- по решению суда по ходатайству осужденного в случае его безупречного поведения;

- актом об амнистии;

- актом помилования.

4. Разрешение Федеральным законом от 10.01.2003 г. N 14-ФЗ негосударственным пенсионным фондам осуществлять деятельность в качестве страховщиков по обязательному пенсионному страхованию, потребовало изменения законодательства о лицензировании. Федеральный закон от 11.03.2003 г. N 32-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" внес изменения в перечень лицензируемых видов деятельности, заменив лицензируемый ранее вид деятельности "деятельность негосударственных пенсионных фондов" на "деятельность негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию". Однако, действие лицензий, полученных до 1 января 2003 года, не прекращается до 1 июля 2009 года. В течение этого периода фонды должны переоформить свои лицензии. В противном случае лицензии будут аннулированы.

5. Комментируемый пункт устанавливает обязанность фонда обеспечить постоянное оперативное управление своей деятельностью, т.е. в случае приостановления полномочий или освобождения от должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, фонд обязан одновременно с принятием указанного решения принять решение о назначении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа. В случае нарушения этого требования ФСФР России имеет право принять решение об аннулировании лицензии фонда на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

6. Комментируемый закон предусматривает создание исполнительного органа фонда в виде единоличного исполнительного органа (исполнительный директор, президент) или единоличного коллегиального исполнительных органов (исполнительной дирекции). Основной функцией исполнительных органов является осуществление оперативного управления деятельностью фонда.

Порядок формирования, состав и структура исполнительного органа формируется советом фонда в соответствии с уставом фонда и принимаемым на его основании положения об исполнительном органе.

В случае изменения состава своих исполнительных органов не позднее пяти рабочих дней с даты наступления указанных событий, Фонд направляет в ФСФР России уведомление об этих изменениях. Информация предоставляется в письменном виде по формам, утвержденным приказом ФСФР России от 18.03.2008 г. N 08-10/пз-н "О порядке, сроках и форме уведомления об изменении состава совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, специализированного депозитария и состава исполнительных органов негосударственного пенсионного фонда".

7. К уведомлению об изменении состава исполнительных органов фонда (уведомлению об изменении единоличного исполнительного органа фонда или уведомлению об изменении состава коллегиального исполнительного органа (исполнительной дирекции) фонда) в отношении каждого из лиц, избранных (назначенных) на должность единоличного исполнительного органа или члена коллегиального исполнительного органа прилагаются следующие документы:

- копия учредительного документа фонда, заверенная фондом;

- копия положения об исполнительном органе фонда заверенная фондом;

- справка о наличии (отсутствии) судимости, полученная в установленном порядке;

- выписка (справка) из реестра дисквалифицированных лиц, полученная в установленном порядке;

- копия трудовой книжки, заверенная в установленном порядке;

- магнитный носитель, содержащий файл уведомления об изменении единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда или уведомлении об изменении состава коллегиального исполнительного органа (исполнительной дирекции) фонда.

К уведомлению об изменении единоличного исполнительного органа фонда помимо документов, указанных выше в отношении лица, избранного (назначенного) на должность единоличного исполнительного органа прилагаются следующие документы:

- копия решения совета фонда об избрании (назначении) лица на должность единоличного исполнительного органа фонда и соответствии избираемого (назначаемого) лица требованиям комментируемого закона, заверенная фондом;

- копия диплома о высшем профессиональном образовании, заверенная в установленном порядке.

8. Фонд обязан осуществлять внутренний контроль. Предметом внутреннего контроля является контроль соответствия деятельности фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих указанные виды деятельности. Разновидностью внутреннего контроля является специальный внутренний контроль, целью осуществления которого является противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Осуществление внутреннего контроля возлагается на контролера фонда, который осуществляет свою деятельность на основании правил организации и осуществления внутреннего контроля, утверждаемых советом фонда.

Правила, а также вносимые в них изменения и дополнения, подлежат регистрации в ФСФР России в рамках осуществления действий по лицензированию деятельности фонда по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию или вне действий, связанных с лицензированием.

9. Внутренний контроль может осуществлять единолично контроллер или отдельное структурное подразделение фонда службой внутреннего контроля. Контролер, руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля, которые осуществляют внутренний контроль, назначаются на должность советом фонда.

Полномочия контролера определяются уставом фонда, правилами внутреннего контроля и должностной инструкцией. К основным функциям, выполняемым контроллером, относится следующее:

1) обеспечение соблюдение требований правил организации и осуществления внутреннего контроля;

2) контроль соблюдения фондом требований законодательства, регулирующего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению, пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию в том числе:

- достоверность и своевременность представляемой фондом отчетности, а также соответствие ее содержания требованиям законодательства Российской Федерации;

- соблюдение порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации для фондов;

- исполнение предписаний уполномоченного органа исполнительной власти, в том числе решений уполномоченного органа исполнительной власти в случае приостановления действия лицензии;

3) проведение выборочных проверок в целях выявления нарушений в соблюдении фондом требований законодательства, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа исполнительной власти, пенсионных и страховых правил фонда, а именно:

- соблюдение требований законодательства к размеру собственных средств фонда, а также иных расчетных нормативов и показателей, установленных уполномоченным органом исполнительной власти;

- соблюдение мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении деятельности по пенсионному обеспечению, в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и профессиональному страхованию;

- соблюдение мер, направленных на предотвращение конфликта интересов при осуществлении деятельности фондом, а при наличии конфликта интересов - соблюдение приоритета интересов клиента;

- соответствие договоров, заключенных фондом, требованиям законодательства Российской Федерации;

4) осуществление иных функций по контролю соблюдения фондом требований законодательства Российской Федерации.

Контролер и служба внутреннего контроля подотчетны совету фонда и независимы от исполнительных органов фонда. В случае обнаружения нарушений контроллер незамедлительно уведомляет об этом лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа, после чего проводит проверку на предмет установления причин совершения нарушения и виновных в нем лиц. Контролер осуществляет контроль за устранением выявленных нарушений и соблюдение мер по предупреждению аналогичных нарушений в дальнейшей деятельности фонда.

10. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) является должностным лицом фонда и назначается советом фонда. Контролером (руководителем службы внутреннего контроля) может быть лицо, удовлетворяющее следующим требованиям:

- наличие высшего профессионального образования,

- соответствие квалификационным требованиям, установленным ФСФР России,

- не является лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда,

- не является работником управляющей компании, специализированного депозитария, юридического лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда, аудитора фонда, а также лицом, привлекаемым указанными организациями для выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам, и оценщик фонда - физическое лицо;

- не является аффилированным лицом управляющей компании, специализированного депозитария и аудитора фонда, а также лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда;

- не осуществляло функции единоличного исполнительного органа и не входило в состав коллегиального исполнительного органа управляющей компании, специализированного депозитария, акционерного инвестиционного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг, кредитной организации, страховой организации или негосударственного пенсионного фонда в момент совершения этими организациями нарушения, за которое у них были аннулированы лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, если с момента такого аннулирования прошло менее трех лет;

- не является лицом, в отношении которого не истек срок, в течение которого он считается подвергнутым административному наказанию в виде дисквалификации;

- не имеет судимости за умышленные преступления.

11. Внутренний контроль осуществляется в соответствии с правилами внутреннего контроля, утвержденных Советом фонда.

В процедуре принятия Правил (пенсионных и страховых) выделяют три этапа:

- разработка проекта Правил фондом,

- утверждение Правил советом фонда,

- регистрация Правил уполномоченным органом.

Проект Правил разрабатывается фондом в соответствии с требованиями ФСФР России и содержит следующие положения:

- описание функций контролера, его прав и обязанностей;

- порядок и сроки рассмотрения поступивших жалоб, обращений и заявлений;

- порядок действий контролера в случае выявления им правонарушений;

- типовую форму и сроки представления контролером отчетных документов;

- порядок осуществления внутреннего контроля в филиалах (при наличии филиалов);

- ответственность контролера в случаях непредставления или несвоевременного представления отчетов контролера совету фонда.

На следующем этапе проект Правил утверждается советом фонда. Утверждение правил относится к исключительной компетенции совета фонда. Порядок принятия решений советом фонда устанавливается уставом фонда. Как правило, решение по вопросам исключительной компетенции принимается единогласно или квалифицированным большинством голосов.

Регистрацию Правил уполномочена проводить Федеральная Служба по финансовым рынкам Российской Федерации (ФСФР России). Правила регистрируются в процессе мероприятий, связанных с выдачей лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Для регистрации правил фондом в ФСФР России представляются следующие документы:

- заявление о регистрации правил внутреннего контроля;

- правила внутреннего контроля;

- копия решения совета фонда об утверждении правил внутреннего контроля;

- оригиналы платежных поручений об уплате государственной пошлины в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, которые должны иметь отметку банка об их исполнении.

Все документы предоставляются в одном экземпляре за исключением правил, которые предоставляются в двух экземплярах. Заявление подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, и содержит просьбу зарегистрировать правила внутреннего контроля.

ФСФР России не позднее 30 рабочих дней со дня получения всех необходимых документов принимает решение о регистрации правил внутреннего контроля либо об отказе в их регистрации. В течение 5 дней с момента принятия решения ФСФР высылает (выдает) уведомление фонду о принятом решении.

Основаниями для отказа в регистрации правил внутреннего контроля являются:

- несоответствие документов, представленных для регистрации правил внутреннего контроля, комментируемому закону, иным федеральным законам, нормативным правовым актам Правительства Российской Федерации и федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

- наличие в правилах внутреннего контроля сведений, не соответствующих действительности или вводящих в заблуждение;

- отсутствие у фонда лицензии предоставленной в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо наличие оснований для отказа в предоставлении лицензии, в случае, когда правила внутреннего контроля подаются на регистрацию вместе с комплектом документов для предоставления лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Решение о внесение изменений и дополнений в утвержденные и зарегистрированные правила фонда принимается советом фонда. Однако эти изменения и дополнения приобретают юридическую силу только после их регистрации в ФСФР России. Для регистрации изменений и дополнений представляются следующие документы:

- заявление о регистрации изменений и дополнений в правила внутреннего контроля;

- правила внутреннего контроля с внесенными изменениями и дополнениями;

- изменения и дополнения в правила внутреннего контроля;

- копия решения совета фонда об утверждении изменений и дополнений в правила внутреннего контроля с внесенными изменениями и дополнениями;

На основании предоставленных документов ФСФР России в течение 30 дней со дня их получения принимает решение о регистрации изменений и дополнений к правилам фонда либо об отказе в их регистрации.

12. Фонд обязан иметь сайт в сети Интернет, электронный адрес которого включает доменное имя, права на которое принадлежат этому фонду. Сайтом называется группа тематически объединенных Интернет документов (Интернет страниц). Требование комментируемого пункта о праве на доменное имя сайта означает, что фонд определяет структуру сайта, доступность сайта (допуск на него Интернет-пользователей) и наполняемость его информацией, периодичность ее обновления.

Статья 7.1. Предоставление лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию

1. Лицензирование - это правоотношение, связанное с предоставлением лицензий, переоформлением документов, подтверждающих наличие лицензий, приостановлением действия лицензий в случае административного приостановления деятельности лицензиатов за нарушение лицензионных требований и условий, возобновлением или прекращением действия лицензий, аннулированием лицензий, контролем лицензирующих органов за соблюдением лицензиатами при осуществлении лицензируемых видов деятельности соответствующих лицензионных требований и условий, ведением реестров лицензий, а также с предоставлением в установленном порядке заинтересованным лицам сведений из реестров лицензий и иной информации о лицензировании. Федеральный закон N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" к основным принципам осуществления лицензирования относит:

- обеспечение единства экономического пространства на территории Российской Федерации;

- установление единого перечня лицензируемых видов деятельности;

- установление единого порядка лицензирования на территории Российской Федерации;

- установление лицензионных требований и условий положениями о лицензировании конкретных видов деятельности;

- гласность и открытость лицензирования;

- соблюдение законности при осуществлении лицензирования.

Субъектами лицензирования по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию являются лицензирующий орган, лицензиат и соискатель лицензии. Лицензиат - это фонд, имеющий лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, соискатель лицензии - фонд, обратившиеся в лицензирующий орган с заявлением о предоставлении лицензии. К лицензирующим органам относятся федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющие лицензирование в соответствии с Федеральным законом N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности". Определение федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих лицензирование конкретных видов деятельности, отнесено к ведению Правительства РФ. Это сделано в целях обеспечения единства экономического пространства на территории Российской Федерации в соответствии с определенными Президентом РФ основными направлениями внутренней политики государства. В целях реализации своих полномочий Правительство РФ утверждает постановлением от 26.01.06 г. N 45 Перечень федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих лицензирование. Согласно этому Перечню предоставлением негосударственным пенсионным фондам лицензии занимается Федеральная служба по финансовым рынкам.

Предоставление лицензий является регламентируемым процессом, этапы (стадии) которого следуют друг за другом в строго определенном порядке.

Ж.А. Ионова*(1) выделяет в процессе выдачи лицензии 6 стадий:

- первая (обязательная) стадия - подача необходимых документов в лицензирующий орган;

- вторая (обязательная) стадия - проверка и рассмотрение представленных документов;

- третья (факультативная) стадия - назначение и проведение предлицензионной экспертизы;

- четвертая (обязательная) стадия - принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в ее выдаче;

- пятая (факультативная) стадия - обжалование отказа в выдаче лицензии;

- шестая (обязательная) стадия - оформление лицензии и ее выдача заявителю.

Срок действия лицензии на каждый вид деятельности устанавливается соответствующим положением, но не может быть менее 5 лет. Комментируемая статья устанавливает бессрочное действие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. Действие лицензии прекращается в одном из следующих трех случаях:

- ликвидация фонда,

- реорганизация фонда,

- аннулирование лицензии.

2. В ст. 2 Федерального закона N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" лицензионные требования и условия определяются как совокупность установленных положениями о лицензировании конкретных видов деятельности, требований и условий, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности. Положение о лицензировании деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию утверждено Постановлением Правительства РФ от 14.07.2006 г. N 432 "О лицензировании отдельных видов деятельности на финансовых рынках".

К лицензионным требованиям и условиям при осуществлении негосударственными пенсионными фондами деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию относятся следующие требования:

1) требование по соблюдению организационно-правовой формы фонда. Комментируемый закон устанавливает, что фонд может быть создан только в форме негосударственного пенсионного фонда, являющейся разновидностью некоммерческой организации. Ни в каких других организационно-правовых формах фонд, осуществляющий деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению, в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию или по профессиональному пенсионному страхованию, не может быть создан;

2) требования к пенсионным и страховым правилам. Правила фонда - документы, определяющие порядок и условия исполнения фондом обязательств по пенсионным договорам (пенсионные правила фонда), договорам об обязательном пенсионном страховании (страховые правила фонда). Правила разрабатываются фондом, утверждаются советом фонда и регистрируются в Федеральной службе по финансовым рынкам. Вновь созданные правила регистрируются в процессе получения лицензии фондом. Требования к правилам фонда определены в ст. 9 комментируемого закона;

3) требования к лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа, членам коллегиального исполнительного органа, главному бухгалтеру, а также к контролеру или руководителю и сотрудникам службы внутреннего контроля фонда.

К лицам, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, члену коллегиального исполнительного органа, главному бухгалтеру фонда и контролеру (руководителю службы внутреннего контроля), сотрудникам службы внутреннего контроля, комментируемый закон предъявляет следующие требования:

- не являться работником управляющей компании, специализированного депозитария, юридического лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда, аудитора фонда, а также лица, привлекаемые указанными организациями для выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам, и оценщик фонда - физическое лицо;

- не являться аффилированным лицом управляющей компании, специализированного депозитария и аудитора фонда, а также лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда;

- не являться лицом, которое осуществляло функции единоличного исполнительного органа или входило в состав коллегиального исполнительного органа управляющей компании, специализированного депозитария, акционерного инвестиционного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг, кредитной организации, страховой организации или негосударственного пенсионного фонда в момент совершения этими организациями нарушения, за которое у них были аннулированы лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, если с момента такого аннулирования прошло менее трех лет;

- не являться лицом, в отношении которого не истек срок, в течение которого он считаются подвергнутыми административному наказанию в виде дисквалификации;

- отсутствие судимости за умышленные преступления.

Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, дополнительно должно соответствовать следующим требованиям:

- наличие опыта работы на руководящих должностях в негосударственном пенсионном фонде, страховой компании или иной финансовой организации не менее 3 лет,

- наличие высшего юридического или финансово-экономического образования (при ином образовании - специальной профессиональной подготовки).

Главный бухгалтер фонда дополнительно должен соответствовать следующим требованиям:

- опыт работы по специальности не менее 3 лет;

- высшее профессиональное образование.

Контролером, руководителем службы внутреннего контроля и сотрудниками службы внутреннего контроля не может быть лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда. Контроллер (руководитель службы внутреннего контроля) должен соответствовать дополнительным требованиям:

- наличие высшего профессионального образования;

- соответствие установленным ФСФР России квалификационным требованиям.

4) требования к организации внутреннего контроля фонда. Внутренний контроль - это деятельность фонда, по выявлению операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Под доходами, полученными преступным путем, понимаются денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления. Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, понимается придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст.ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ.

Внутренний контроль в фонде должен осуществляться отдельным должностным лицом (контроллером) или отдельным структурным подразделением (служба внутреннего контроля) в соответствии с правила внутреннего контроля, разработанными фондом в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Контролер, руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля, назначаются на должность и освобождаются от должности советом фонда. Контролер и служба внутреннего контроля независимы от исполнительных органов фонда и подотчетны совету фонда.

5) требования к величине денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда. Комментируемый закон устанавливает величину денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда в размере не менее трех миллионов рублей, с 1 января 2005 года - не менее 30 миллионов рублей, с 1 июля 2009 года - не менее 50 миллионов рублей.

Фонд, осуществляющий деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, должен иметь величину денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда с 1 января 2005 года не менее 30 миллионов рублей, а с 1 июля 2009 года - не менее 100 миллионов рублей.

3. Лицензия выдается уполномоченным органом на основании письменного заявления, к которому прикладываются документы, подтверждающие соблюдение лицензионных условий. Перечень необходимых документов определяется Правительством РФ. Требование лицензирующим органом от соискателя лицензии иных, не предусмотренных Правительством РФ, документов является незаконным. Указанный перечень документов устанавливается следующими нормативными правовыми актами:

- Федеральный закон N 128 от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности";

- Федеральный закон N 75 от 07.05.1998 г. "О негосударственных пенсионных фондах";

- Постановление Правительства РФ N 432 от 14.07.2006 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности на финансовых рынках".

П. 1 ст. 9 Федерального закона N 128 от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" устанавливает документы, которые необходимо включать в пакет документов, подаваемых соискателем лицензии по любому лицензируемому виду деятельности:

- заявление на получение лицензии;

- нотариально удостоверенные копии учредительных документов;

- документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за рассмотрение лицензирующим органом заявления о предоставлении лицензии.

Заявление составляется соискателем лицензии по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 07.02.2008 г. N 08-4/пз-н "О лицензировании деятельности инвестиционных фондов, деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию" (см. комментарий к п. 4 комментируемой статьи).

Учредительным документом негосударственного пенсионного фонда является устав. В лицензирующий орган предоставляется нотариально удостоверенная копия устава со всеми зарегистрированными дополнениями и изменениями либо оригиналы.

Соискатель лицензии обязан оплатить государственную пошлину за рассмотрение заявления на предоставление лицензии до подачи документов в лицензирующий орган. В Постановлении Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 20.02.2006 г. N Ф08-293/06-134А отмечается, что "уплата государственной пошлины за рассмотрение лицензирующим органом заявления о предоставлении лицензии является обязательным условием для ее получения. Указанные затраты являются экономически оправданными и подлежат отнесению на расходы". Государственная пошлина уплачивается по месту подачи документов в наличной или безналичной форме. Документами, подтверждающим факт уплаты государственной пошлины, являются:

- платежное поручение, в случае безналичной формы оплаты государственной пошлины;

- квитанция установленной формы, выдаваемая плательщику банком, в случае наличной формы оплаты государственной пошлины.

Платежное поручение должно соответствовать Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации от 03.10.2002 г. N 2-П и содержать:

- отметку банка, принявшего его к исполнению;

- подпись уполномоченного лица и печать плательщика;

- наличие в графе "назначение платежа" указания на наименование заявителя, за которого осуществлен платеж, и назначение платежа;

- код бюджетной классификации, соответствующий коду, установленному законодательством Российской Федерации о бюджете на текущий финансовый год.

В соответствии с подп. 71 п. 1 ст. 333.33 НК РФ за рассмотрение заявления о предоставлении лицензии размер государственной пошлины составляет 300 руб.; за предоставление лицензии на осуществление деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию - 1000 руб.

Для каждого вида деятельности предусмотрены свои лицензирующие требования и условия, соответствие которым соискатель должен подтвердить документально, поэтому перечень предоставляемых документов для разных видов деятельности различен. Перечень необходимых для лицензирования деятельности негосударственных пенсионных фондов документов определен в п. 3 комментируемой статьи. Этот перечень, кроме общих документов, необходимых для лицензирования всех видов деятельности, содержит следующие документы:

1) документы, подтверждающие соответствие организационно-правовой формы соискателя лицензии требованиям комментируемого закона, а также правоспособность фонда как юридического лица:

- документ, подтверждающий факт внесения сведений о соискателе лицензии в единый государственный реестр юридических лиц, или его нотариально удостоверенную копию ("Свидетельство о внесение записи в Единый государственный реестр юридических лиц", код формы N Р50003, утверждено Постановлением Правительства РФ от 19.06.2008 г. N 439);

- нотариально удостоверенную копию документа, подтверждающего постановку соискателя лицензии на учет в налоговом органе ("Свидетельство о государственной регистрации юридических лиц", код формы N Р15001, утверждена Постановлением Правительства РФ от 19.06.2008 г. N 439);

2) документы, подтверждающие соблюдение условий, предъявляемых к лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа, членам коллегиального исполнительного органа, главному бухгалтеру, контролеру или руководителю и сотрудникам службы внутреннего контроля соискателя лицензии:

- нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих назначение указанных лиц;

- сведения об этих лицах, а также копии документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к ним.

Документами, подтверждающими назначение указанных лиц, могут быть приказы о принятии на работу, выписки из решений Совета фонда, копии трудовых книжек. Документами, подтверждающими наличие необходимого опыта работы и образования, понимаются копии трудовых книжек и копии дипломов об образовании.

Требование, предъявляемое к лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа, членам коллегиального исполнительного органа, главному бухгалтеру, контролеру или руководителю и сотрудникам службы внутреннего контроля об отсутствии судимости, подтверждается справкой о наличии (отсутствии) у них судимости. Справка выдается главным информационным - аналитическим центром МВД России, МВД, ГУВД, УВД субъектов Российской Федерации по месту жительства гражданина в порядке, определенном приказом МВД России от 01.11.2001 г. N 965.

Справка выдается на основании заявления, в котором указываются следующие сведения: фамилия, имя, отчество (для граждан тех государств, где наличие отчества не предусмотрено, - фамилию и имя), в том числе имевшиеся ранее, число, месяц и год рождения, место рождения, гражданство и адрес места жительства (места пребывания) заявителя на территории Российской Федерации. Заявление подается в органы внутренних дел по месту жительства гражданина лично гражданином или уполномоченным им лицом при наличии доверенности либо ее копии на право получения указанной справки. Справки оформляются на бланках строгой отчетности, визируются исполнителями, подписываются руководителями ГИАЦ МВД России, МВД, ГУВД, УВД и заверяются гербовой печатью.

При наличии неснятой или непогашенной судимости в выдаваемой справке указываются следующие сведения: фамилия, имя, отчество, дата и место рождения лица, в отношении которого проводилась проверка, дата осуждения, наименование суда, вынесшего приговор, номер статьи УК РФ, на основании которой он был осужден, а также срок и вид наказания, дату освобождения.

В случае установления факта привлечения проверяемого лица к уголовной ответственности или нахождения его в розыске за совершение преступления в справке дополнительно указывается дата возбуждения уголовного дела или объявления в розыск, орган принявший такое решение, а также номер статьи УК РФ, на основании которой проверяемое лицо привлекается к уголовной ответственности.

3) документы, подтверждающие величину денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда:

- документы, подтверждающие наличие у фонда в необходимом размере имущества, предназначенного для обеспечения его уставной деятельности, - справка банка, выданная не более чем за 5 дней до подачи заявления о предоставлении лицензии;

- документ о расчете величины денежной оценки имущества - акт независимого оценщика, которое не может быть аффилированным лицом фонда, его управляющей компании (управляющих компаний), специализированного депозитария и аудитора.

4) документы, подтверждающие соответствие разработанных фондов пенсионных правил, а если фонд предполагает осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию, также и страховых правил требованиям комментируемого закона:

- правила фонда (пенсионные и страховые), утвержденные советом фонда.

5) документы, подтверждающие выполнение требований к организации внутреннего контроля:

- правила внутреннего контроля,

- правила внутреннего контроля, разработанные в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (в двух экземплярах) в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Правила должны содержать положения, определяющие порядок осуществления контроля за достоверностью представляемой отчетности и соответствие ее содержания законодательству Российской Федерации, за соблюдением порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством; за исполнением предписаний уполномоченного органа, в случае приостановления действия лицензии (лицензий). К функциям службы внутреннего контроля относятся:

- контроль соблюдения требований к размеру собственных средств, а также иных расчетных нормативов и показателей, установленных уполномоченным органом исполнительной власти;

- контроль соблюдения мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

- контроль соблюдения мер направленных на предотвращение конфликта интересов при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а при наличии конфликта интересов - соблюдение приоритета интересов и др.

4. Соискатель лицензии составляет заявление о предоставлении лицензии по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 07.02.2008 г. N 08-4/пз-н. В заявлении указываются следующие сведения:

- полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование,

- организационно-правовая форма соискателя лицензии,

- место его нахождения,

- государственный регистрационный номер записи о создании юридического лица

- данные документа, подтверждающего факт внесения сведений о юридическом лице в единый государственный реестр юридических лиц, - для юридического лица;

- идентификационный номер налогоплательщика и данные документа о постановке соискателя лицензии на учет в налоговом органе;

- сведения о лице, имеющем право действовать от имени соискателя лицензии без доверенности;

- сведения о главном бухгалтере соискателя лицензии;

- адрес для направления почтовой корреспонденции, контактные номера телефона и факсов соискателя лицензии, адрес сайта соискателя лицензии в сети Интернет, а также адреса электронной почты;

- лицензируемый вид деятельности, который соискатель лицензии намерен осуществлять.

Достоверность указанных в заявлении сведений подтверждается подписью на заявлении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа соискателя лицензии. Указание недостоверной информации о деятельности фонда является основанием отказа в получении лицензии.

К заявлению прикладываются документы, подтверждающие выполнение соискателем лицензионных требований и условий. Документы, содержащие более 1 листа, должны быть пронумерованы, прошиты, заверены печатью соискателя лицензии и подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа соискателя лицензии.

5. Соискатель лицензии направляет в ФСФР России справку, содержащую сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), главном бухгалтере, контролере или руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля соискателя лицензии указанием их мест работы за последние 5 лет. Справка содержит следующие сведения:

- фамилию, имя, отчество этих лиц;

- дата и место рождения;

- пол;

- гражданство;

- наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность;

- адрес постоянного места жительства или преимущественного пребывания;

- сведения о всех управляющих компаниях, специализированных депозитариях, акционерных инвестиционных фондах, профессиональных участниках рынка ценных бумаг, кредитных организациях, страховых организациях, негосударственных пенсионных фондах (далее - финансовая организация), в которых физическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа или является членом коллегиального исполнительного органа по состоянию на дату представления настоящих Сведений либо осуществляло указанные функции или являлось членом указанного органа в течение последних 5 лет, предшествующих дате составления настоящих Сведений;

- сведения о фактах аннулирования за последние 3 года, предшествующие дате составления настоящих Сведений, лицензии у финансовых организаций, в которых лицо осуществляет (осуществляло) функции единоличного исполнительного органа или является (являлось) членом коллегиального исполнительного органа;

- сведения об истечении срока, в течение которого физическое лицо считается подвергнутым административному наказанию в виде дисквалификации;

- сведения о судимости за умышленные преступления;

- сведения о высшем профессиональном образовании;

- сведения о специальной профессиональной подготовке (заполняется в отношении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, не имеющего высшего юридического или финансово-экономического образования);

- сведения об опыте работы (заполняется в отношении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, и главного бухгалтера соискателя лицензии).

Справка составляется в письменном виде по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 07.02.2008 г. N 08-4/пз-н, и подписывается заявителем и заверяется печатью фонда.

6. ФСФР России проверяет поступившие заявление о предоставлении лицензии и прилагаемые к нему документы на соответствие установленным требованиям к комплектности и оформлению. В случае соответствия предоставленных документов требованиям законодательства указанные документы в течение 7 дней с момента поступления принимаются по описи, копия которой с отметкой (уведомлением) о дате приема заявления о предоставлении лицензии и прилагаемых документов направляется (вручается) соискателю лицензии. Направление (вручение) соискателю лицензии уведомления и описи поступивших документов означает принятие заявления о предоставлении лицензии к рассмотрению.

В случае представления соискателем лицензии не всех необходимых для получения лицензии документов или несоответствия оформления документов требованиям Федерального закона N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" ФСФР России в течение 7 дней с даты поступления документов направляет (вручает) соискателю лицензии уведомление с приложением описи недостающих документов и (или) документов, оформление которых не соответствует установленным требованиям. ФСФР России ожидает предоставления соответствующих документов, и не рассматривают ранее представленные документы. В этом случае срок рассмотрения документов определяется от даты поступления последнего дополнительно предоставленного документа.

Принятое на рассмотрение заявление о предоставлении лицензии вместе с предоставленными документами рассматривается ФСФР России на предмет соответствия соискателя лицензии лицензионным условиям (см. комментарий к п. 2 комментируемой статьи).

В случае соответствия соискателя лицензии лицензионным условиям ФСФР России принимает решение о предоставление лицензии, которое оформляется приказом руководителя ФСФР России о предоставлении лицензии.

В случае выявления несоответствий или в случае невозможности принятия решения ФСФР России запрашивает у соискателя лицензии недостающую или дополнительную информацию и документы, которые подтверждают такое соответствие.

В случае несоответствия представленных документов заявителя лицензионным требованиям и условиям ФСФР России принимает решение об отказе в предоставлении лицензии, которое оформляется соответствующим приказом ФСФР России с указанием причины отказа.

7. Федеральная служба по финансовым рынкам по предоставленным сведениям соискателя лицензии принимает одно из двух решений - предоставить лицензию или отказать в предоставлении. В случае предоставления соискателем лицензии не всех необходимых для получения лицензии документов или несоответствия оформления документов требованиям законодательства, ФСФР России в течение 7 дней с даты поступления документов направляет (вручает) соискателю лицензии уведомление с приложением описи недостающих документов и (или) документов, оформление которых не соответствует установленным требованиям. Датой поступления документов считается дата поступления заявления на лицензию и прилагаемых к нему документов в ФСФР России, которая указывается в уведомлении о приеме к рассмотрению документов, предоставленных для предоставления лицензии. Уведомление оформляется на бланке ФСФР России по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 11.05.2006 г. N 06-45/пз-н. В уведомлении указывается:

- полное наименование соискателя лицензии;

- лицензируемый вид деятельности, на осуществление которого подано заявление соискателя;

- дата приема документов;

- опись заявления и приложенных к нему документов.

ФСФР России имеет право запросить дополнительные документы, подтверждающие исполнение соискателем лицензии лицензионных требований, если содержащихся в предоставленных заявлении и документах сведений не достаточно для принятия решения по лицензированию.

- Комментируемая статья устанавливает срок, в течение которого должно быть принято решение по заявлению - 2 месяца с момента принятия ФСФР России заявления. Согласно ст. 191 ГК РФ течение срока, начинается на следующий день после календарной даты события, которым определено его начало. Если окончание срока приходится на нерабочий день, то днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Течение срока принятия решения по заявлению приостанавливается, если ФСФР России потребовала представления дополнительных документов или информации до получения необходимых документов или информации.

Принятие решения по заявлению оформляется приказом руководителя ФСФР России. Приказ является документом, свидетельствующим о соответствии заявителя и внутренних документов заявителя требованиям законодательства Российской Федерации в сфере лицензирования негосударственных пенсионных фондов, и одновременно документом, свидетельствующим о регистрации (согласовании) ФСФР России таких внутренних документов заявителя как пенсионные правила негосударственных пенсионных фондов и правила внутреннего контроля. Приказ о принятии решения об отказе в предоставлении лицензии должен быть мотивированным, т.е. содержать причину отказа.

На основании подписанного и зарегистрированного приказа о предоставлении лицензии или об отказе ФСФР России вносит информацию о заявителе в реестр лицензий, направляет заявителю уведомление о принятом решении, формирует лицензионные дела из документов, предоставленных с заявлением на предоставление лицензии.

8. В решении о предоставлении лицензии и в документе, подтверждающем наличие лицензии, указываются:

- наименование лицензирующего органа;

- полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование, в том числе фирменное наименование, и организационно-правовая форма юридического лица, место его нахождения, адреса мест осуществления лицензируемого вида деятельности, государственный регистрационный номер записи о создании юридического лица;

- фамилия, имя и (в случае, если имеется) отчество индивидуального предпринимателя, место его жительства, адреса мест осуществления лицензируемого вида деятельности, данные документа, удостоверяющего его личность, основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя;

- лицензируемый вид;

- срок действия лицензии;

- идентификационный номер налогоплательщика;

- номер лицензии;

- дата принятия решения о предоставлении лицензии.

Документ, подтверждающий наличие лицензии, оформляется на бланке ФСФР России по форме, утвержденной постановлением Правительством РФ от 11.04.2006 г. N 208, в двух экземплярах, один из которых направляется (вручается) соискателю лицензии, другой хранится в лицензионном деле лицензиата.

9. ФСФР России в течение 5 рабочих дней с даты принятия решения о предоставлении лицензии или об отказе в ее предоставлении направляет (вручает) соискателю лицензии соответствующее уведомление. Моментом принятия такого решения считается дата регистрации приказа руководителя ФСФР России о принятии одного из двух решений - о предоставлении лицензии или об отказе в предоставлении лицензии. Уведомления составляются в письменной форме и заверяются подписью руководителя (заместителя руководителя) ФСФР России. Форма уведомления о предоставлении лицензии и форма уведомления об отказе в предоставлении лицензии утверждены приказом ФСФР России от 11.05.2006 г. N 06-45/пз-н.

К уведомлению прикладывается копия приказа ФСФР России о принятии решения об отказе в предоставлении лицензии. Приказ о принятии решения об отказе в предоставлении лицензии должен содержать причину отказа. В случае если причиной отказа названа невозможность выполнения соискателем лицензии указанных требований и условий, то уведомление об отказе в предоставлении лицензии должно содержать также реквизиты акта проверки возможности выполнения соискателем лицензии лицензионных требований и условий.

10. П. 10 комментируемой статьи устанавливает исчерпывающий перечень оснований для отказа в предоставлении лицензии. К ним относят:

- наличие в документах, представленных для получения лицензии, неполной или недостоверной информации;

- несоответствие соискателя лицензии лицензионным условиям;

- несоответствие документов, представленных для получения лицензии, требованиям настоящего Федерального закона и принятым в соответствии с ним нормативным правовым актам Российской Федерации, в т.ч. несоответствие пенсионных правил фонда, утвержденных его советом, требованиям комментируемого закона.

Не по какой другой причине соискателю лицензии не может быть отказано в получении лицензии, в т.ч. не допускается отказ в выдаче лицензии на основании величины объема работ, осуществляемой или планируемой для осуществления соискателем лицензии.

11. Комментируемая статья закрепляет право соискателя лицензии обжаловать решение ФСФР России об отказе в предоставлении лицензии. Вообще право на обжалование действий или бездействий государственных органов относится к конституционным правам (ст. 46 Конституции РФ). Применительно к комментируемой статье, под действием ФСФР России понимается принятие руководителем ФСФР России решения об отказе в предоставлении лицензии. Это решение оформляется приказом с обязательным указанием причины отказа. Под бездействием понимается невыполнение в установленные комментируемым законом сроки ФСФР России необходимых действий.

Решение об отказе в предоставлении лицензии или бездействие ФСФР России может быть обжаловано соискателем лицензии в судебном порядке и (или) в административном порядке (руководителю ФСФР России) в течение трех месяцев со дня получения копии приказа ФСФР России об отказе в предоставлении лицензии, или со дня, когда решение должно быть принято ФСФР России с учетом установленных сроков, но не было принято в этот срок.

Жалоба руководителю ФСФР России на действия или бездействие ФСФР России направляется в письменной форме, и должна содержать:

- наименование, место нахождения, почтовый адрес и номера телефонов и факсов соискателя лицензии и лицензиата, фамилию, имя, отчество уполномоченного лица соискателя лицензии или лицензиата;

- существо обжалуемых действий (бездействий).

Жалоба рассматривается в течение одного месяца с момента ее получения. По результатам рассмотрения жалобы принимается решение, копия которого направляется соискателю лицензии.

Подача в ФСФР России жалобы на ее действия (бездействие) не исключает возможности одновременного или последующего обращения в суд. Указанные дела относятся к подведомственности арбитражных судов и рассматриваются в порядке, предусмотренном главой 24 АПК РФ "Рассмотрение дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц".

Так, например, в Определении Конституционного Суда Российской Федерации от 04.12.2003 г. N 418-О "По жалобе гражданина Егорова Андрея Дмитриевича на нарушение его конституционных прав положениями ст.ст. 137 и 138 НК РФ, ст.ст. 29 и 198 АПК РФ" ненормативный акт определен как документ любого наименования (требование, решение, постановление, письмо и др.), подписанный руководителем (заместителем руководителя) налогового органа и касающийся конкретного налогоплательщика. Применительно к отношениям лицензирования решение об отказе в предоставлении лицензии является ненормативным правовым актом, т.е. актом, обладающим следующими свойствами:

- индивидуально-правовой характер, т.е. порождает конкретные права и обязанности у конкретного круга лиц/ лица;

- адресовано конкретному лицу;

- властно-обязывающий характер, т.е. обязательно для исполнения;

- не устанавливают общеобязательных правил поведения для неограниченного числа лиц;

- акт должен быть оформлен в соответствии с утвержденными требованиями к документообороту, т.е. содержать все необходимые реквизиты.

Причиной возбуждения производства по таким делам является заявление соискателя лицензии, обратившегося в арбитражный суд с требованием о признании недействительными ненормативных правовых актов или о признании незаконными решений и действий (бездействия) указанных органов и лиц. Заявление может быть подано в арбитражный суд в течение трех месяцев со дня, когда фонду стало известно о нарушении его прав и законных интересов. Заявление подается в письменной форме.

Арбитражный суд в судебном заседании устанавливает законность оспариваемого решения об отказе в предоставлении лицензии и действий (бездействия) ФСФР, т.е.:

- устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту,

- устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемое решение или совершили оспариваемые действия (бездействие),

- устанавливает, нарушают ли оспариваемое решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону, а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого решения, возлагается на ФСФР России.

Суд может принять решение о признании решения об отказе предоставления лицензии недействительным или отказать в удовлетворении заявления.

Если решение ФСФР об отказе в предоставлении лицензии не соответствует закону, суд принимает решение о признании решения незаконными. Решение суда подлежит немедленному исполнению.

Отказ в удовлетворении заявления не препятствует повторному обращению заявителя в лицензирующий орган после устранения обстоятельств, послуживших основанием к отказу в предоставлении лицензии (см. постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 10.06.2004 г. N А65-24553/2003-3).

12. Документ, подтверждающий наличие лицензии, является документом строгой отчетности и относится к защищенной полиграфической продукции. Форма документа утверждена постановлением Правительства РФ от 11.04.2006 г. N 208.

В соответствии с Федеральным законом N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" и комментируемым пунктом документ, подтверждающий наличие лицензии, подлежит переоформлению в следующих случаях:

- изменения место нахождения фонда,

- изменения адресов мест осуществления фондом лицензируемого вида деятельности,

- изменение фирменного наименования фонда.

В соответствии с п. 2 ст. 54 ГК РФ, местом нахождением юридического лица признается место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

ВАС РФ (постановление пленума ВАС РФ от 09.12.1999 г. N 90) обращает внимание, что при разрешении споров, затрагивающих вопросы определения места нахождения юридического лица необходимо руководствоваться ст. 54 ГК РФ и п. 2 ст. 4 Федерального закона от 08.08.2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", в соответствии с которым местонахождение юридического лица определяется местом его государственной регистрации. Вместе с тем указанный закон допускает изъятие из этого правила, предусматривая, что учредительными документами общества местом его нахождения может быть определено место постоянного нахождения органов управления юридического лица или основное место его деятельности. Место нахождения юридического лица указывается в его учредительных документах. Таким образом, юридическое лицо должно быть зарегистрировано регистрирующими органами по адресу, указанному в учредительных документах, причем указанный адрес должен быть местом нахождения постоянно действующего исполнительного органа. Место осуществления деятельности и фирменное наименование также указываются в уставе фонда.

Изменения, вносимые в устав фонда, подлежат государственной регистрации в порядке, установленном гл. 6 Федерального закона от 08.08.2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей". Моментом государственной регистрации изменений считается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в государственный реестр.

13. Переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии, в случаях определенных комментируемой статьей, является обязанностью фонда, а не его правом. Переоформление производится ФСФР России на основании заявления фонда, подаваемого в письменном виде. Форма заявления утверждена приказом ФСФР России от 04.10.2007 г. N 07-101/пз-н.

Заявление подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа соискателя лицензии, тем самым подтверждается достоверность указанных в заявлении сведений. К заявлению должны прилагаться следующие документы:

- подтверждающие внесение в единый государственный реестр юридических лиц записи об изменении его фирменного наименования и (или) места его нахождения

- уплату государственной пошлины за переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии в размере 100 рублей.

Документы, содержащие более 1 листа, должны быть пронумерованы, прошиты, заверены печатью фонда и подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа соискателя лицензии.

14. П. 14 комментируемой статьи устанавливает срок, до окончания которого фонд обязан подать заявление на переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии. Этот срок составляет 10 рабочих дней со дня внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц. Этот срок является более жестким, чем срок, установленный Федеральным законом от 08.08.2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (15 дней со дня внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц). В случае задержки исполнения этой обязанности более чем на 15 рабочих дней, лицензия подлежит аннулированию.

При переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии, номер и срок действия ранее выданной лицензии сохраняются.

Заявление с приложенными к нему документами направляется в ФСФР России. При получении заявление регистрируется и ему присваивается регистрационный номер.

15. Переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии, осуществляется в течение десяти дней со дня получения ФСФР России соответствующего заявления. В течение этого срока ФСФР России осуществляет проверку соблюдения заявителем требований к оформлению заявления и к оформлению платежных документов, прилагаемых к заявлению. Требования к оформлению заявления указаны в комментарии к п. 13 комментируемой статьи. Форма платежного документа должна соответствовать форме, установленной Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 03.10.2002 г. N 2-П и требованиям нормативных актов Министерства финансов РФ, касающихся изменения кодов бюджетной классификации и информационных писем ФСФР России, издаваемых в связи с выходом этих актов, и содержать следующие сведения:

- отметку банка, принявшего его к исполнению;

- подпись уполномоченного лица и печать плательщика;

В случае если все требования законодательства к заявлению и прилагаемым к нему документам соблюдены, ФСФР России принимает решение о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии. Готовятся следующие документы:

- заключение о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии, или о продлении срока действия;

- список заявителей с указанием сведений, приведенных в их заявлениях;

- проект приказа ФСФР России о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии, или о продлении срока действия.

Проекты этих документов передаются на рассмотрение руководителю ФСФР России, который принимает решение по представленным ему заключениям и проектам приказов единолично.

16. В случае если при проверке предоставленных сведений, содержащихся в заявлении или в приложенных к нему документах, выявиться факт предоставления неполных или недостоверных сведений, то ФСФР России принимает решение об отказе в переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии. Кроме того, причиной переоформления лицензии могут быть только причины, указанные в п. 12 комментируемой статьи, т.е. в случае изменения фирменного наименования и (или) места нахождения фонда. Ни по каким другим причинам переоформление лицензии не производится.

В случае отказа в переоформлении лицензии специалисты ФСФР России готовят следующие документы:

- заключение об отказе в переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии;

- проект приказа ФСФР России об отказе в переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии.

Приказ должен содержать мотивированную причину отказа в переоформлении документа, удостоверяющего наличие лицензии.

17. В течение пяти рабочих дней с даты принятия соответствующего решения по поводу переоформления документа, удостоверяющего лицензию, ФСФР России направляет фонду соответствующее уведомление. Датой принятия решения по поводу переоформления документа, удостоверяющего лицензию, является дата регистрации приказа руководителя ФСФР России. Уведомление составляется в письменном виде по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 11.05.2006 г. N 06-45/пз-н.

К уведомлениям прикладывается копия соответствующего приказа ФСФР России.

Уведомление направляется (передается) фонду способом, подтверждающим факт получения уведомления.

18. Правительство РФ в соответствии с определенными Президентом РФ в сфере лицензирования наделено большими полномочиями, к которым относится:

- утверждение положения о лицензировании конкретных видов деятельности;

- определение федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих лицензирование конкретных видов деятельности;

- установление видов деятельности, лицензирование которых осуществляется органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Постановлением Правительства РФ от 26.01.2006 г. N 45 "Об организации лицензирования отдельных видов деятельности" утвержден перечень федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих лицензирование. Согласно этому Постановлению лицензирование негосударственных пенсионных фондов для осуществления ими деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию отнесено к полномочиям ФСФР России. ФСФР России осуществляет лицензирование фондов в соответствии с комментируемым законом, Федеральным законом от 08.08.2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности", Постановлением Правительства РФ от 14.07.2006 г. N 432 "О лицензировании отдельных видов деятельности на финансовых рынках" и других нормативных правовых актах в области лицензирования. ФСФР России принимает нормативные правовые акты, определяющие порядок предоставления лицензии, переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, оформления и представления документов для получения лицензии и переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии. Например, приказ ФСФР России от 07.02.2008 г. N 08-4/пз-н утверждает положение "о предоставлении лицензии на осуществление деятельности ... негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, и переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии".

Приказ ФСФР России от 11.05.2006 г. N 06-45/пз-н "Об утверждении форм заявлений о предоставлении и о переоформлении лицензий:" определил формы следующих документов:

- уведомление о приеме к рассмотрению документов, представленных для предоставления лицензии;

- уведомление о возврате документов, представленных для предоставления лицензии;

- уведомление о предоставлении лицензии;

- уведомление о переоформлении документа, подтверждающего наличие (или продлении срока действия) лицензии;

- уведомление об отказе в предоставлении лицензии;

- уведомление об отказе в переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии;

- уведомление о выдаче дубликата документа, подтверждающего наличие лицензии (копии документа, подтверждающего наличие лицензии) и др.

19. Информация о выданных лицензиях заносится в реестр лицензий фондов. Реестр лицензий представляет собой совокупность данных о предоставлении лицензий, переоформлении документов, подтверждающих наличие лицензий, приостановлении и возобновлении действия лицензий и об аннулировании лицензий. Федеральный закон N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" относит ведение соответствующих реестров лицензий к полномочиям лицензирующего органа. Ведение лицензирующими органами реестров лицензий на виды деятельности, лицензирование которых они осуществляют, представляет собой специальный учет нормативно определенных данных, позволяющий осуществлять контрольные (надзорные) мероприятия в отношении лицензиата.

Ведение реестра лицензий на осуществление деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию отнесено к ведению ФСФР России.

Ст. 14 Федерального закона N 128 от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" на внесение информации в реестр лицензий отводит 3 дня со дня одного из следующих событий:

- принятие лицензирующим органом решения о предоставлении лицензии, переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии или приостановлении действия лицензии в случае определенных законодательством;

- получение от федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на осуществление государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о ликвидации юридического лица или прекращении его деятельности в результате реорганизации;

- вступление в законную силу решения об аннулировании лицензии.

В состав сведений, включаемых в реестр лицензий фондов, входят следующие сведения:

- полное и (если имеется) сокращенное наименование лицензиата на русском языке;

- номер лицензии;

- дата принятия решения о предоставлении лицензии;

- срок действия лицензии;

- лицензируемый вид деятельности;

- место нахождения лицензиата;

- основной государственный регистрационный номер, дата внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о создании юридического лица, серия и номер документа, подтверждающего факт внесения такой записи, наименование регистрирующего органа, регистрационный номер (для юридических лиц, зарегистрированных до 1 июля 2002 года), дата регистрации, наименование органа, зарегистрировавшего юридическое лицо;

- идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет в налоговом органе;

- адрес (адреса) мест осуществления лицензируемого вида деятельности;

- адрес для направления почтовой корреспонденции;

- номера контактных телефонов, факсов;

- адрес сайта лицензиата в сети Интернет, а также адреса электронной почты (при наличии);

- сведения о лице, имеющем право действовать от имени лицензиата без доверенности (фамилия, имя, отчество в соответствии с документом, удостоверяющим личность, а также, если указанный документ составлен на иностранном языке, на русском языке, дата и место рождения, гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие, пол, наименование документа, удостоверяющего личность, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего указанный документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа, а также наименование должности);

- дата и номер решения ФСФР России о предоставлении лицензии, о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии, об аннулировании лицензии, а также основания для переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, или аннулирования лицензии, указанные в решении ФСФР России;

- сведения о главном бухгалтере лицензиата (фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, наименование документа, удостоверяющего личность, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего указанный документ).

20. Информация, содержащаяся в реестре лицензий, является открытой для ознакомления с ней физических и юридических лиц. Для беспрепятственного с ней ознакомления эта информация размещается в сети Интернет на официальном сайте ФСФР России. Состав сведений о деятельности ФСФР России, размещаемых на сайте ФСФР России в сети Интернет и Порядок обеспечения доступа граждан и организаций к информационному ресурсу определяется приказом ФСФР России от 13.12.2007 г. N 07-247/пз "Об утверждении Состава сведений о деятельности ФСФР России, размещаемых на сайте ФСФР России в сети Интернет, и Порядка обеспечения доступа граждан и организаций к информационному ресурсу". Согласно этому приказу сведения, содержащиеся в реестре лицензий на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, предоставляется в Управление информации и мониторинга финансового рынка для опубликования на сайте ФСФР России в сети Интернет в течение 7 дней с даты внесения соответствующей записи в указанный реестр. Общий срок, в течение которого информация должна быть размещена в сети Интернет на официальном сайте ФСФР России, определен в Постановлении Правительства РФ N 432 от 14.07.2006 г. и составляет 10 дней со дня внесения соответствующей записи в реестр.

Правовой статус информации как объекта правовых отношений определяется в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 г. N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации". Информация может свободно использоваться любым лицом и передаваться одним лицом другому лицу, если федеральными законами не установлены ограничения доступа к информации, либо иные требования к порядку ее предоставления или распространения. Доступ к информации - возможность получения информации и ее использования. Предоставление информации - действия, направленные на получение информации определенным кругом лиц или передачу информации определенному кругу лиц. Распространение информации - действия, направленные на получение информации неопределенным кругом лиц или передачу информации неопределенному кругу лиц. Информация в зависимости от порядка ее предоставления или распространения подразделяется на:

- информацию, свободно распространяемую;

- информацию, предоставляемую по соглашению лиц, участвующих в соответствующих отношениях;

- информацию, которая в соответствии с федеральными законами подлежит предоставлению или распространению;

- информацию, распространение которой в Российской Федерации ограничивается или запрещается.

Информация в зависимости от категории доступа к ней подразделяется на общедоступную информацию, а также на информацию, доступ к которой ограничен федеральными законами (информация ограниченного доступа). К информации ограниченного доступа относится информация, составляющая персональные данные.

Персональные данные - любая информация, относящаяся к определенному или определяемому на основании такой информации физическому лицу (субъекту персональных данных), в том числе его фамилия, имя, отчество, год, месяц, дата и место рождения, адрес, семейное, социальное, имущественное положение, образование, профессия, доходы, другая информация. Федеральный закон N 152-ФЗ от 27.07.2006 г. "О персональных данных" устанавливает обязанность лиц, получивших доступ к персональным данным, обеспечивать конфиденциальность таких данных, т.е. не допускать их распространение без согласия субъекта персональных данных или наличия иного законного основания.

Сведения из реестра лицензий, подлежащих опубликованию в сети Интернет, не должны содержать персональные данные и другие сведения, составляющие охраняемую законом тайну.

П. 20 комментируемой статьи устанавливает исчерпывающий перечень сведений, подлежащих опубликованию:

- полное и сокращенное фирменное наименование фонда;

- номер лицензии;

- дата принятия решения о предоставлении лицензии;

- лицензируемый вид деятельности;

- место нахождения фонда;

- идентификационный номер налогоплательщика-фонда.

Сайт ФСФР России расположен в сети Интернет по адресу http://www.fcsm.ru/.

Кроме сведений из реестра лицензий на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на сайте опубликовывается следующая информация:

- нормативные правовые акты лицензирующего органа, устанавливающие обязательные требования к деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;

- формы заявлений и документов, которые предоставляются для получения и переоформления лицензии.

21. Информация, содержащаяся в реестре лицензий, в виде выписок о конкретных лицензиатах предоставляется физическим и юридическим лицам на основании заявлений за плату. Размер платы за предоставление указанной информации составляет 10 руб. Плата за предоставление информации, содержащейся в реестре лицензий, зачисляется в соответствующий бюджет.

Заявление о выдаче выписки из реестра лицензий фондов направляется в ФСФР России в письменном виде по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 11.05.2006 г. N 06-45/пз-н. В заявлении указываются следующие сведения:

- наименование лицензиата,

- место нахождения лицензиата,

- вид лицензируемой деятельности, на которую заявитель просит выдать выписку из реестра лицензий на осуществление деятельности.

К заявлению прикладывается платежный документ, удостоверяющий уплату 10 рублей в соответствии с п. 2 ст. 14 Федерального закона от 08.08.2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности".

Федеральный закон N 128-ФЗ от 08.08.2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" устанавливает исключение для органов государственной власти и органов местного самоуправления. Для них выписки из реестра лицензий на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию предоставляются бесплатно.

22. Выписки из реестра лицензий фондов предоставляются в течение пяти рабочих дней с даты получения соответствующего заявления об их предоставление. Форма выписки из реестра лицензий фондов на осуществление деятельности утверждена приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 07.02.2008 г. N 08-4/пз-н и содержит следующие сведения:

- полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование, в том числе фирменное наименование, и организационно-правовая форма юридического лица, его место нахождение;

- адрес места осуществления лицензируемого вида деятельности;

- лицензируемый вид деятельности;

- государственный регистрационный номер записи о создании юридического лица;

- идентификационный номер налогоплательщика;

- наименование органа, осуществившего государственную регистрацию Наименование лицензирующего органа;

- сведения о регистрации лицензии в реестре лицензий;

- номер лицензии;

- дата принятия решения о предоставлении лицензии;

- срок действия лицензии;

- сведения о выдаче документа, подтверждающего наличие лицензии;

- основания и срок приостановления и возобновления действия лицензии;

- основания и дата аннулирования лицензии;

- основание и дата прекращения действия лицензии.

Выписка о конкретном лицензиате заверяется печатью ФСФР России с изображением Государственного герба Российской Федерации.

Статья 7.2. Аннулирование лицензий

1. Поправки, внесенные в комментируемый закон федеральным законом от 06.12.2007 г. N 334-ФЗ, предусматривают внесудебный порядок аннулирования лицензий на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. Комментируемая статья закрепляет право ФСФР России аннулировать указанные лицензии, т.е. ФСФР России наделяется функциями по регулированию рынка негосударственных пенсионных фондов.

Полномочия ФСФР России в качестве регулятора рынка ограничиваются комментируемой статьей. Комментируемая статья определяет исчерпывающий перечень оснований, по которым ФСФР России может принять решение об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. Ни по каким другим основаниям лицензия негосударственного пенсионного фонда не может быть аннулирована.

1.1. Одним из таких оснований является установленный факт неисполнения предписания ФСФР России об устранении нарушения требований законодательства, в соответствии с которым осуществляется деятельность фонда на основании лицензии, если такое нарушение повлекло введение запрета на проведение всех или части операций по пенсионному страхованию или пенсионному обеспечению:

- заключение новых пенсионных договоров, и (или) договоров об обязательном пенсионном страховании, и (или) договоров о создании профессиональных пенсионных систем;

- совершение сделок по самостоятельному размещению средств пенсионных резервов и (или) исполнение обязательств по таким сделкам;

- передачу средств пенсионных резервов и (или) средств пенсионных накоплений в доверительное управление управляющим компаниям;

- списание денежных средств со счета, на котором находятся средства пенсионных резервов или средства пенсионных накоплений, за исключением списания денежных средств для выплаты негосударственной пенсии, накопительной части трудовой пенсии, профессиональной пенсии и выплат правопреемникам - физическим лицам.

1.2. Причиной принятия решения об аннулировании лицензии является неоднократное в течение года неисполнение фондом предписаний ФСФР России об устранении нарушений требований законодательства, в соответствии с которым осуществляется деятельность фонда на основании лицензии. Здесь имеются в виду нарушения, не приведшие к запрету на проведение всех или части операций по пенсионному страхованию или пенсионному обеспечению.

1.3. Другим основанием для аннулирования лицензии является нарушение фондом запрета ФСФР России на проведение операций по пенсионному страхованию или пенсионному обеспечению. Решение о запрете проведения операций выносится ФСФР России в соответствии с порядком, установленном его регламентом, и направляется фонду посредством фельдъегерской связи (заказного почтового отправления с уведомлением о вручении), а также посредством факсимильной связи (электронного сообщения) не позднее следующего рабочего дня после дня его вынесения. В решении указывается срок, в течение которого фонд не имеет право совершать операции, и перечень запрещенных операций.

1.4. Одной из обязанностей фонда является своевременное предоставление отчетов о своей деятельности в ФСФР России в соответствии с приказом ФСФР России от 30.08.2007 г. N 07-92/пз-н. Фонд предоставляет информацию в ФСФР России ежеквартально в течение 30 дней по окончании квартала и ежегодно в течение 90 дней по окончании года. Неоднократное в течение года нарушение более чем на 15 рабочих дней сроков представления фондом отчетов, предусмотренных законодательством, является основанием для аннулирования лицензии фонда.

1.5. Комментируемый закон устанавливает перечень фактов, о наступлении которых фонд обязан уведомить ФСФР России и ПФР. Например, фонд уведомляет ПФР и ФСФР России о вновь заключенных договорах об обязательном пенсионном страховании в течение одного месяца со дня их подписания; в случае принятия решения о приостановлении привлечения новых застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию фонд уведомляет ФСФР России и ПФР до 31 декабря года, предшествующего году отказа от привлечения новых застрахованных лиц. Нарушение более чем на 15 рабочих дней сроков представления в ФСФР России и ПФР уведомлений, обязанность представления которых предусмотрена законодательством, а равно неоднократное неисполнение указанной обязанности в течение года является причиной для аннулирования лицензии.

1.6. Лицензия может быть аннулирована по причине неоднократного в течение года нарушения требований к распространению, предоставлению или раскрытию информации, предусмотренных законодательством.

1.7. Фонд должен обеспечить постоянное оперативное управление своей деятельностью. Нарушение этого требования, т.е. принятие решения о приостановлении полномочий или об освобождении от должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, без одновременного принятия решения о назначении на должность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, влечет аннулирование лицензии.

1.8. Распоряжение фондом средствами пенсионных накоплений с нарушением требований, предусмотренных комментируемым законом, или самостоятельное размещение средств пенсионных резервов в объекты, не предназначенные для самостоятельного размещения, является основанием для аннулирования лицензии.

1.9. П. 1 ст. 2 комментируемого закона определяет виды деятельности, которые может осуществлять негосударственный пенсионный фонд:

Осуществление фондом иной деятельности является причиной, по которой должно быть принято решение об аннулировании лицензии.

1.10. Фонд организовывает инвестирование средств пенсионных накоплений с учетом требований комментируемого закона, Федерального закона от 24.07.2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации. В случае обнаружения нарушений требований законодательства ФСФР России предписывает фонду устранить обнаруженные нарушения. Неисполнение этих предписаний влечет аннулирование лицензии.

Лицензия аннулируется в случае неисполнения фондом предписаний об устранении нарушений, связанных с передачей управляющим компаниям не позднее одного месяца пенсионных накоплений, полученных фондом. При этом доверительным управляющим может являться только управляющая компания, соответствующая требованиям, установленным Федеральным законом от 24.07.2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".

2. Основанием для аннулирования лицензии является также неосуществление в течение более полутора лет со дня предоставления указанной лицензии или письменного заявления лицензиата об отказе от лицензии любого из видов деятельности:

- деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда;

- деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию;

- деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

Следует учитывать требование ст. 36.1 комментируемого закона, согласно которой фонд имеет право осуществлять деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию при наличии опыта работы по осуществлению негосударственного пенсионного обеспечения не менее двух лет.

3. Досрочное прекращение действия лицензии возможно следующими способами:

- в добровольном порядке, т.е. решение об аннулировании лицензии принимается ФСФР России на основании заявления фонда об отказе от лицензии;

- в административном порядке, т.е. решение об аннулировании лицензии принимается ФСФР России в случае обнаружении нарушений, указанных в п.п. 1, 2 комментируемой статьи.

Порядок принятия решения об аннулировании лицензии устанавливается нормативным правовым актом ФСФР России. Решение может быть принято ФСФР России на основании проведенной проверки деятельности фонда в случае обнаружения нарушений, предусмотренных комментируемой статьей. ФСФР России о принятом решении в пятидневный срок уведомляет фонд о принятии решения об аннулировании лицензии. Решение ФСФР России может быть обжаловано в судебном порядке.

4. Положительное решение по заявлению об отказе от лицензии может быть принято ФСФР России только при соблюдении следующих условий:

- отсутствия у лицензиата обязательств по пенсионным договорам, договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам о создании профессиональных пенсионных систем;

- отсутствия оснований для аннулирования лицензии, предусмотренных п.п. 1, 2 комментируемой статьи.

Законодателем явно не прописан еще один случай, когда не может быть принято решение по заявлению об аннулировании лицензии - случай проведения проверки лицензиата. Очевидно, что в этом случае ФСФР России не может принять решения по заявлению до окончания проведения проверки и утверждения ее результатов.

Лицензиат подает заявление об отказе от лицензии в ФСФР России в письменном виде. Форма Заявления утверждена приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11.05.2006 г. N 06-45/пз-н и содержит следующие сведения:

- наименование лицензиата;

- реквизиты лицензии;

- местонахождение лицензиата;

- адреса мест осуществления лицензируемого вида деятельности;

- государственный регистрационный номер записи о создании юридического лица;

- данные документа, подтверждающего внесение изменений о лицензиате в единый государственный реестр юридических лиц;

- идентификационный номер налогоплательщика;

- наименование вида деятельности, лицензию на который лицензиат хочет досрочно прекратить.

Поданное фондом заявление об отказе от лицензии не лишает ФСФР России права аннулировать указанную лицензию по иным основаниям.

5. К заявлению об отказе от лицензии на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию прикладываются документы, подтверждающие отсутствия у фонда обязательств по пенсионным договорам, договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам о создании профессиональных пенсионных систем. Перечень таких документов утвержден приказом ФСФР России от 07.02.2008 г. N 08-4/пз-н:

- документ, содержащий сведения о пенсионных договорах, договорах об обязательном пенсионном страховании и договорах о создании обязательных профессиональных пенсионных систем, которые были заключены лицензиатом, с указанием полного наименования лиц, с которыми были заключены указанные договоры;

- документ (документы) об отсутствии у лицензиата обязательств по пенсионным договорам, договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам о создании обязательных профессиональных пенсионных систем;

- бухгалтерский баланс лицензиата, составленный лицензиатом по состоянию на дату подачи заявления об отказе от лицензии.

Документы представляются с подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, и скрепляются печатью фонда.

Документы об отсутствии у фонда обязательств по заключенным договорам представляются с подписями:

- об отсутствии обязательств по пенсионным договорам - вкладчиков и, если фонд осуществлял выплату негосударственных пенсий - участников по указанным договорам;

- об отсутствии обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании - уполномоченного лица Пенсионного фонда РФ или негосударственного пенсионного фонда, в который были переданы средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц;

- об отсутствии обязательств по договорам о создании профессиональных пенсионных систем - лиц, с которыми были заключены указанные договоры.

6. Заявление об отказе от лицензии подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа соискателя лицензии, тем самым подтверждается достоверность указанных в заявлении сведений. Указание недостоверной информации является основанием отказа в удовлетворении заявления лицензиата.

7. Принятое на рассмотрение заявление об отказе от лицензии рассматривается ФСФР России с целью проверки достоверности предоставленной информации. Также проверяются предоставляемые фондом документы, подтверждающие отсутствие у фонда обязательств по пенсионным договорам, договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам о создании профессиональных пенсионных систем. Эти документы должны соответствовать требованиям, указанным в п. 5 комментируемой статьи.

8. По результатам проверки предоставленных лицензиатом сведений в течение 30 рабочих дней с даты получения заявления, руководитель ФСФР России принимает решение об аннулировании лицензии по заявлению лицензиата или об отказе в удовлетворении заявления. Решение оформляется соответствующим приказом руководителя ФСФР России, в котором указывается основание аннулирования или причины отказа в удовлетворении заявления. После регистрации приказа уведомление о принятом решении направляется в адрес федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на осуществление государственной регистрации юридических лиц по месту нахождения лицензиата, и в адрес лицензиата. ФСФР России вносит соответствующие изменения в реестр лицензий фондов.

9. Уведомление об аннулировании лицензии составляется в письменном виде по форме, утвержденной приказом ФСФР России от 04.10.2007 г. N 07-101/пз-н, и подписывается руководителем (заместителем руководителя) ФСФР России. В уведомлении указываются следующие сведения:

- наименование заявителя,

- реквизиты приказа ФСФР России о досрочном прекращении действия лицензии.

Уведомление должно быть направлено в адрес лицензиата не позднее рабочего дня следующего за днем принятия решения о ее аннулировании, т.е. днем регистрации приказа. Способ доставки уведомления должен подтверждать факт доставки (заказного почтового отправления с уведомлением о вручении, например).

Не позднее следующего рабочего дня после дня принятия решения об аннулировании лицензии ФСФР России раскрывает информацию об этом на своем официальном сайте.

10. В общем случае действие лицензии прекращается со дня принятия лицензирующим органом решения о досрочном прекращении действия лицензии, на основании представленного в лицензирующий орган заявления в письменной форме лицензиата (правопреемника лицензиата - юридического лица) о прекращении им осуществления лицензируемого вида деятельности. Исключение из этого правила составляет прекращение действия лицензии в результате реорганизации или ликвидации фонда.

11. Реорганизация фонда и его ликвидация являются способами прекращения деятельности фонда. Порядок реорганизации и ликвидации негосударственных пенсионных фондов определяется ст. 33 комментируемого закона.

Фонд может быть реорганизован в форме слияния, присоединения, разделения и выделения. Фонд считается реорганизованным в форме слияния, разделения и выделения с момента государственной регистрации вновь возникшей организации, а также с внесением записи о прекращении деятельности присоединенного фонда в единый государственный реестр юридических лиц при реорганизации в форме присоединения. Лицензии, которые ранее были выданы реорганизованным фондам, могут быть аннулированы в порядке, установленном комментируемой статьей.

Реорганизация в форме слияния двух и более юридических лиц приводит к переходу прав и обязанностей каждого из них к вновь возникшему юридическому лицу. В этом случае лицензия считается аннулированной с даты реорганизации фонда в форме слияния, т.е. с даты внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц.

Для реорганизации в форме присоединения характерно прекращение деятельности двух или нескольких юридических лиц и переход их прав и обязанностей к иному существующему юридическому лицу, т.е. при такой форме реорганизации новое юридическое лицо не создается, а деятельность лица, к которому присоединяются другие лица, после реорганизации не прекращается. В случае присоединения фонда к юридическому лицу, реорганизуемому в форме присоединения, лицензия присоединяемого фонда считается аннулированной с даты внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении его деятельности.

При разделении юридического лица его права и обязанности переходят к вновь возникшим юридическим лицам, а деятельность первоначального юридического лица прекращается. В этом случае лицензия считается аннулированной с даты реорганизации фонда в форме разделения.

Реорганизация в форме выделения - это создание одного или нескольких юридических лиц, к которым переходит часть прав и обязанностей реорганизуемого юридического лица без его прекращения. В этом случае лицензия считается аннулированной с даты реорганизации фонда в форме выделения.

Ликвидация фонда - это способ прекращения деятельности фонда без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам, поэтому ликвидация фонда является основанием для аннулирования лицензии с даты ликвидации фонда.

12. С даты, когда фонд узнал или должен был узнать об аннулировании у него лицензии, деятельность фонда должна быть направлена на прекращение осуществления лицензируемой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, деятельность в качестве страховщика обязательного пенсионного страхования и по профессиональному пенсионному страхованию, т.е. фонд не имеет права осуществлять эту деятельность в полном объеме. Фонд не имеет права заключать новые пенсионные договоры, договоры об обязательном пенсионном страховании и договоры о создании профессиональных пенсионных систем, а также распоряжаться пенсионными резервами и средствами пенсионных накоплений. Исключение составляет распоряжение средствами пенсионных резервов и пенсионных накоплений в порядке, установленном п. 13 комментируемой статьи.

13. Решение об аннулировании лицензии является ненормативным правовым актом, т.е. актом, обладающим следующими свойствами:

- имеет индивидуально-правовой характер, т.е. порождает конкретные права и обязанности у конкретного круга лиц/лица;

- адресовано конкретному лицу;

- носит властно-обязывающий характер, т.е. обязательно для исполнения;

- не устанавливает общеобязательных правил поведения для неограниченного числа лиц;

- оформлено в соответствии с утвержденными требованиями к документообороту, т.е. содержать все необходимые реквизиты.

Как любой ненормативный правовой акт решение об аннулировании лицензии порождает ряд обязанностей для фонда, в отношении которого принято данное решение. Перечень обязанностей указан в п. 13 комментируемой статьи:

- фонд в письменной форме в индивидуальном порядке уведомляет своих вкладчиков, участников и застрахованных лиц, а также их правопреемников, подавших в фонд соответствующее заявление не позднее даты аннулирования лицензии, об аннулировании у него лицензии;

- фонд определяет обязательства по пенсионным договорам, включая обязательства по выплате назначенных негосударственных пенсий, договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам о создании профессиональных пенсионных систем;

- фонд определяет состав кредиторов, требования которых подлежат удовлетворению за счет средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений, а также сумму кредиторской задолженности;

- фонд определяет рыночную стоимость пенсионных резервов фонда;

- фонд принимает меры к погашению дебиторской задолженности по операциям со средствами пенсионных резервов и средствами пенсионных накоплений;

- фонд осуществляет расчеты с кредиторами фонда по инвестированию средств пенсионных накоплений, прекращает договоры обязательного пенсионного страхования и передает указанные средства в Пенсионный фонд РФ.

Перечисленные выше обязанности фонд должен выполнить в течение трех месяцев с даты принятия ФСФР России решения об аннулировании лицензии.

14. По окончании трех месяцев с даты принятия решения ФСФР России об аннулировании лицензии фонд составляет промежуточный баланс.

Промежуточный баланс составляется в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учета и отчетности и содержат следующие сведения:

- о размере средств пенсионных резервов,

- о размере средств, предназначенных для выплаты назначенных негосударственных пенсий,

- о размере выкупных сумм, подлежащих выплате,

- о размере кредиторской задолженности, подлежащей погашению за счет средств пенсионных резервов.

Промежуточный баланс утверждается советом фонда. В случае невыполнения фондом требований, установленных п.п. 12-14 комментируемой статьи, а также, в случае если в фонде на момент аннулирования лицензии прекратилась деятельность совета фонда и (или) единоличного (коллегиального) исполнительного органа фонда, ФСФР России назначает временную администрацию для исполнения обязанностей, предусмотренных комментируемой статьей. В этом случае промежуточный баланс утверждается временной администрацией.

Копия промежуточного баланса представляется в ФСФР России. Копия пронумеровывается, прошивается, заверяется печатью фонда и подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда или руководителем временной администрации.

15. Ст. 4 комментируемого закона устанавливает полную имущественную ответственность фонда перед вкладчиками, участниками, застрахованными лицами и их правопреемниками. Особенность имущества, принадлежащего фонду, состоит в его разделении на три части в соответствии с целями использования:

- имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда,

- пенсионные резервы, предназначенные для исполнения фондом обязательств перед участниками в соответствии с пенсионными договорами;

- пенсионные накопления, предназначенные для исполнения фондом обязательств перед застрахованными лицами в соответствии с договорами об обязательном пенсионном страховании и договорами о создании профессиональной пенсионной системы;

Средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений носят строго целевой характер и не могут быть использованы на иные цели. Поэтому в случае недостаточности средств пенсионных резервов фонд для исполнения обязательств по пенсионным договорам правомочен использовать имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда.

В случае недостаточности имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, для выполнения обязательств перед вкладчиками, участниками и иными лицами, требования которых подлежат удовлетворению за счет средств пенсионных резервов, фонд может использовать:

- средства объединенных гарантийных фондов, членом которых является фонд;

- выплаты по договорам страхования;

- выплаты из обществ взаимного страхования, участником которых является фонд.

Создание объединенных гарантийных фондов, обществ взаимного страхования, осуществляется в соответствии со ст. 23 комментируемого закона на добровольной основе.

В целях обеспечения дополнительных гарантий исполнения своих обязательств перед участниками фонд может страховать свою ответственность перед участниками.

16. Аннулирование лицензии является основанием для досрочного расторжения договора о негосударственном пенсионном обеспечении. Расторжение пенсионного договора подразумевает выплату фондом или передачу в другой фонд выкупной суммы. Под выкупной суммой понимаются денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного договора. Выкупная сумма может быть выплачена вкладчику или участнику или переведена в другой фонд в случае расторжения пенсионного договора, а также при наличии пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете, открытом в соответствии с этим договором. Методика расчета размера выкупной суммы определяется пенсионными правилами и зависит от средств, учтенных на соответствующем пенсионном счете на момент расчета выкупной суммы.

В случае если при составлении промежуточного баланса выяснилось, что фонд может выполнить обязательства по пенсионным договорам в полном объеме, комментируемая статья устанавливает срок в восемь месяцев со дня вступления в силу решения об аннулировании лицензии, в течение которого фонд должен выполнить все свои обязательства по пенсионным договорам:

- прекращение пенсионных договоров и выплату (перевод в другие фонды) выкупных сумм или передачу выкупных сумм в счет уплаты страховых премий по договорам страхования пенсий со страховыми организациями;

- передачу обязанности по выплате назначенных негосударственных пенсий и средств пенсионных резервов для исполнения указанной обязанности другому фонду по согласованию с уполномоченным федеральным органом. При этом указанные обязанность и средства пенсионных резервов в отношении всех участников, которым назначена негосударственная пенсия, могут быть переданы в один фонд.

17. Обязательства фонда, подлежащие выполнению за счет средств пенсионных резервов, могут быть выполнены за счет средств пенсионных резервов, имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, а также в случае необходимости за счет средств объединенных гарантийных фондов, выплаты по договорам страхования и выплаты из общества взаимного страхования. В случае недостаточности указанных средств для исполнения фондом обязательств перед вкладчиками и (или) участниками, а также перед иными кредиторами, требования которых подлежат удовлетворению за счет указанных средств, фонд обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением должника о признании его банкротом.

Под банкротством понимается признанная арбитражным судом неспособность фонда в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Подробнее о признании фонда банкротом говорится в комментарии к ст. 33 комментируемого закона.

Заявление о признании фонда банкротом подается в арбитражный суд в письменной форме. Указанное заявление подписывается лицом, исполняющим функции единоличного исполнительного органа. В соответствии со ст. 37 Федерального закона от 26.10.2002 г., N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в заявлении должны быть указаны следующие сведения:

- наименование арбитражного суда, в который подается указанное заявление;

- сумма требований кредиторов по денежным обязательствам в размере, который не оспаривается должником;

- сумма задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью граждан, оплате труда работников должника и выплате им выходных пособий, сумма вознаграждения, причитающегося для выплаты вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- размер задолженности по обязательным платежам;

- обоснование невозможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или существенного осложнения хозяйственной деятельности при обращении взыскания на имущество должника;

- сведения о принятых к производству судами общей юрисдикции, арбитражными судами, третейскими судами исковых заявлениях к должнику, исполнительных документах, а также об иных документах, предъявленных для списания денежных средств со счетов должника в безакцептном порядке;

- сведения об имеющемся у должника имуществе, в том числе о денежных средствах, и о дебиторской задолженности;

- номера счетов должника в банках и иных кредитных организациях, адреса банков и иных кредитных организаций;

- наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой арбитражный суд утверждает временного управляющего;

- размер вознаграждения арбитражного управляющего;

- перечень прилагаемых документов.

В заявлении могут быть указаны иные имеющие отношение к рассмотрению дела о банкротстве сведения.

К заявлению прикладываются подлинники или их заверенные копии следующих документов:

- документы, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации:

1) уведомление о вручении или иные документы, подтверждающие направление другим лицам, участвующим в деле, копий искового заявления и приложенных к нему документов, которые у других лиц, участвующих в деле, отсутствуют;

2) документ, подтверждающий уплату государственной пошлины;

3) документы, подтверждающие обстоятельства, указанные в заявлении;

4) копии свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица;

5) доверенность или иные документы, подтверждающие полномочия на подписание искового заявления;

6) копии определения арбитражного суда об обеспечении имущественных интересов до предъявления иска.

- документы, подтверждающие наличие задолженности, а также неспособность должника удовлетворить требования кредиторов в полном объеме;

- учредительные документы должника - юридического лица, а также свидетельство о государственной регистрации юридического лица или документ о государственной регистрации индивидуального предпринимателя;

- список кредиторов и должников заявителя с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженностей и указанием адресов кредиторов и должников заявителя;

- бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату или заменяющие его документы;

- решение фонда об обращении в арбитражный суд с заявлением при наличии такого решения;

- протокол Совета фонда, на котором избран представитель работников должника для участия в арбитражном процессе по делу о банкротстве, если указанное собрание проведено до подачи заявления должника;

- отчет о стоимости имущества должника, подготовленный независимым оценщиком, при наличии такого отчета;

- иные документы в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Фонд обязан направить копию заявления в ФСФР России.

18. Комментируемая статья устанавливает обязанность фонда до истечения восьми месяцев со дня вступления в силу решения об аннулировании лицензии представить в ФСФР России следующие документы:

- документы, подтверждающие передачу обязанности по выплате назначенных негосударственных пенсий и средств пенсионных резервов другому фонду для исполнения указанной обязанности;

- документы, подтверждающие прекращение действия пенсионных договоров, а также документы, подтверждающие передачу выкупных сумм другому фонду, выплату выкупных сумм или их передачу в счет уплаты страховых премий по договорам страхования пенсий со страховыми организациями;

- аудиторское и актуарное заключения;

- бухгалтерскую отчетность с отметкой налогового органа на ближайшую отчетную дату ко дню истечения шести месяцев со дня вступления в силу решения об аннулировании лицензии;

- оригинал документа, подтверждающего наличие лицензии.

Документы, подтверждающие передачу обязанности по выплате назначенных негосударственных пенсий и средств пенсионных резервов другому фонду, а также передачу выкупных сумм другому фонду предоставляются с подписью этого фонда.

Документы, подтверждающие прекращение действия пенсионных договоров, предоставляются с подписью вкладчиков и, если фонд осуществлял выплату негосударственных пенсий - участников по указанным договорам.

19. П. 19 комментируемой статьи устанавливает обязанность ФСФР России обратиться в суд с требованием о ликвидации фонда в случае неполучения документов, предусмотренных п. 18 настоящей статьи, в течение восьми месяцев со дня вступления в силу решения об аннулировании лицензии. Рассмотрение дел о ликвидации организаций, в том числе и фондов, относится к подведомственности дел судов общей юрисдикции. Дела о ликвидации негосударственных пенсионных фондов не подлежат рассмотрению арбитражными судами в виду отсутствия предпринимательской и иной экономической деятельности, осуществляемой фондом.

20. В течение восьми месяцев с даты аннулирования лицензии фонд вносит в устав изменения, касающиеся наименования фонда и положений о предмете и целях его деятельности.

Наименование фонда представляет собой уникальную последовательность символов и состоит из двух частей:

- обязательная часть наименования должна содержать указание на организационно-правовую форму ("негосударственный пенсионный фонд");

- произвольная часть наименования фонда представляет собой любое словесное обозначение фонда, позволяющее его однозначно идентифицировать.

Под предметом понимаются виды деятельности организации, под целью - определенный результат.

Внесенные изменения в устав фонда вступают в силу с момента государственной регистрации, т.е. с момента внесения регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

Фонд направляет в Федеральную регистрационную службу следующие документы:

- подписанное заявителем заявление о государственной регистрации. В заявлении подтверждается, что изменения, вносимые в учредительные документы, соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах и в заявлении, достоверны и соблюден порядок принятия решения о внесении изменений в учредительные документы;

- решение о внесении изменений в учредительные документы фонда;

- изменения, вносимые в учредительные документы;

- документ об уплате государственной пошлины.

Государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы некоммерческой организации, осуществляется в том же порядке и в те же сроки, что и государственная регистрация некоммерческой организации при ее создании (см. комментарий к ст. 5 комментируемого закона).

21. ФСФР России не обращается в суд с требованием о ликвидации фонда в случае неполучения документов, предусмотренных п. 18 настоящей статьи, в течение восьми месяцев со дня вступления в силу решения об аннулировании лицензии в случае аннулирования лицензии вследствие ликвидации фонда, а также в связи с его реорганизацией в форме слияния или разделения либо в связи с его присоединением к юридическому лицу, реорганизуемому в форме присоединения.

В случае ликвидации фонда, реорганизации его в форме слияния, разделения или присоединения к юридическому лицу, реорганизуемому в форме присоединения фонд перестает существовать, поэтому требование о внесение изменений в устав фонда не применяются.

22. Право на обжалование решений и действий (или бездействий) органов государственной власти, органов местного самоуправления, общественных объединений и должностных лиц в судебном порядке гарантировано Конституцией РФ в ст. 46. В соответствии со ст. 56 Конституции РФ это право не может быть ограничено.

Порядок обжалования решения ФСФР России об аннулировании лицензии, отказ от аннулирования лицензии по заявлению или бездействие ФСФР России описан в комментарии к п. 11 ст. 7.1.

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

<< Глава I. Общие положения		Глава III. >> Деятельность фонда
	Содержание Черешева Е.А. Комментарий к Федеральному закону от 07.05.1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах"....