Проект Федерального закона "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" и Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (в части обеспечения защиты законных прав подсанкционных лиц)" (подготовлен Минфином России 05.04.2021)

Проект Федерального закона "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" и Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (в части обеспечения защиты законных прав подсанкционных лиц)"
(подготовлен Минфином России 05.04.2021 г.)

Досье на проект

Вносится Правительством
Российской Федерации

Проект

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О внесении изменений в Федеральный закон "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" и Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (в части обеспечения защиты законных прав подсанкционных лиц)

Статья 1

Федеральный закон от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 24, ст. 3394) дополнить статьей 4.1 следующего содержания:

"Статья 4.1. Особенности применения отдельных положений законодательства Российской Федерации к лицам, в отношении которых введены меры ограничительного характера со стороны недружественных иностранных государств

"1. Специальные положения законодательства Российской Федерации, устанавливающие особенности раскрытия информации и валютного регулирования могут применяться к лицам, в отношении которых введены меры ограничительного характера со стороны недружественных иностранных государств, государственных объединений и (или) союзов и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов (далее - меры ограничительного характера) или на которых распространяются меры ограничительного характера, включенным в соответствии с частью 2 настоящей статьи в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов (далее - перечень лиц).

Для целей настоящей статьи под лицами, указанными в абзаце первом настоящей части, понимаются граждане Российской Федерации и (или) юридические лица, созданные (зарегистрированные) в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2. Порядок формирования перечня лиц, включая порядок подачи этими лицами заявлений о включении в перечень лиц, основания отказа во включении в перечень лиц, сроки рассмотрения заявлений о включении в перечень лиц, порядок и сроки представления информации о сохранении оснований включения в перечень лиц, предусмотренных частью 2.1 настоящей статьи, утверждается Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на принятие решения о включении лиц в перечень лиц или об исключении лиц из перечня лиц, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на ведение перечня лиц, утверждаются Правительством Российской Федерации.

2.1. Заявление о включении в перечень лиц может быть подано лицом в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на принятие решения о включении лиц в перечень лиц или об исключении лиц из перечня лиц, в следующих случаях:

а) введение в его отношении мер ограничительного характера;

б) распространение на него мер ограничительного характера, если данное лицо находится под контролем и (или) значительным влиянием лиц, в отношении которых, в соответствии с вводящим ограничительные меры иностранным регулированием, введены меры ограничительного характера;

в) введение в его отношении экстерриториальных мер ограничительного характера;

г) распространение на него экстерриториальных мер ограничительного характера, если данное лицо находится под контролем и (или) значительным влиянием лиц, в отношении которых, в соответствии с вводящим экстерриториальные ограничительные меры иностранным регулированием, введены экстерриториальные меры ограничительного характера;

д) угроза введения в отношении него экстерриториальных мер ограничительного характера в случае осуществления взаимодействия с лицом, в отношении которого введены экстерриториальные меры ограничительного характера.

Особенности применения специальных положений законодательства Российской Федерации, предусмотренных частью 1 настоящей статьи, к лицам, включенным в перечень лиц, в зависимости от установленных настоящей частью случаев их включения, могут предусматриваться федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Под экстерриториальными мерами ограничительного характера для целей настоящей статьи понимаются меры, направленные на создание ограничений (препятствий) для взаимодействия попавшего под эти ограничения лица с третьими лицами за пределами юрисдикции вводящего их иностранного государства путем угрозы введения ограничений в отношении прав и законных интересов третьих лиц, и (или) их должностных лиц и сотрудников третьих лиц в случае осуществления такого взаимодействия.

Для целей настоящей статьи понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации.

2.2. Основаниями исключения лиц из перечня лиц являются:

а) заявление об исключении из перечня лиц, поданное в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на принятие решения о включении лиц в перечень лиц или об исключении лиц из перечня лиц;

б) непредставление в сроки, установленные порядком формирования перечня лиц, в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на принятие решения о включении лиц в перечень лиц или об исключении лиц из перечня лиц, информации о сохранении оснований, предусмотренных частью 2.1 настоящей статьи;

в) прекращение соответствия требованиям, предусмотренным настоящей статьей.

2.3. В случае, предусмотренном пунктом "д" части 2.1 настоящей статьи, Правительство Российской Федерации на основании заключения федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на принятие решения о включении лиц в перечень лиц или об исключении лиц из перечня лиц, по согласованию с Центральным банком Российской Федерации может принимать решение о включении лиц в перечень лиц, на срок, установленный таким решением.".

Статья 2

Внести в Федеральный закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30, ст. 3101; 2007, N 1, ст. 30; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, 7351; 2013, N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; 2014, N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; 2017, N 30, ст. 4456; N 47, ст. 6851; 2018, N 1, ст. 11; N 11, ст. 1579; N 15, ст. 2035; N 22, ст. 3041; N 31, ст. 4835, 4836, 4837; N 49, ст. 7524; N 52, ст. 8103; N 53, ст. 8411; 2019, N 30, ст. 4148; N 31, ст. 4424; N 42, ст. 5806; N 49, ст. 6957; N 52, ст. 7775; 2020, N 15, ст. 2241; N 31, ст. 5050) следующие изменения:

1) в статье 9:

а) в пункте 1 части 1 после слов "частями 2 - 4 настоящей статьи," дополнить словами "абзацем вторым части 5.3,", слова "абзацами десятым и одиннадцатым" заменить словами "абзацами десятым - двенадцатым";

б) часть 1 дополнить пунктом 34 в следующей редакции:

"34) перевод резидентом иностранной валюты, полученной от нерезидента в рамках исполнения обязательств по внешнеторговому договору (контракту) и (или) договору займа, заключенному между нерезидентом и другим резидентом, включенным в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, на счет резидента, являющегося стороной указанных договоров (контрактов) и включенного в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, в уполномоченном банке.";

2) в статье 12:

а) в абзаце первом части 5 слова "и 6" заменить словами ", 6 и 14" и дополнить словами ", суммы кредитов и займов в иностранной валюте, полученные резидентами, включенными в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между такими резидентами и нерезидентами";

б) дополнить частью 5.3 в следующей редакции:

"5.3. Наряду со случаями, указанными в частях 4 - 5.1 настоящей статьи, на счета (вклады) резидента, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены денежные средства, полученные от нерезидента в рамках исполнения обязательств по внешнеторговому договору (контракту) и (или) договору займа, заключенному между нерезидентом и другим резидентом, включенным в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов.

На счета (во вклады) резидента, включенного в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены денежные средства от резидента - третьего лица, полученные им в соответствии с абзацем первым настоящей части, а также от нерезидента в рамках исполнения обязательств по внешнеторговому договору (контракту) и (или) договору займа, заключенному между нерезидентом и таким резидентом.";

3) часть 2 статьи 14 дополнить абзацем следующего содержания:

"Юридические лица - резиденты, которые включены в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении такими юридическими лицами - резидентами иностранной валюты или валюты Российской Федерации в виде займов нерезидентам могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках расчеты с нерезидентами в иностранной валюте и (или) валюте Российской Федерации при условии получения платежей от нерезидентов за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданную им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, и (или) по договорам займа равно как и иных платежей от нерезидентов в целях надлежащего исполнения обязательств нерезидентов перед такими юридическими лицами - резидентами на счета третьих лиц (юридических лиц - резидентов и (или) юридических лиц - нерезидентов) в уполномоченных банках и (или) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, равно как и на счета таких юридических лиц - резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, либо путем надлежащего исполнения или прекращения обязательств нерезидентов перед такими юридическими лицами - резидентами иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации, или способами, применяемыми в соответствии с обычаями делового оборота, условиями заключенных между такими юридическими лицами - резидентами и нерезидентами внешнеторговых договоров (контрактов) и (или) договоров займа.";

4) в статье 19:

а) часть 2 дополнить пунктом 14 следующего содержания:

"14) при исполнении или прекращении обязательств нерезидентов перед резидентами, которые включены в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, в случаях, указанных в абзаце двенадцатом части 2 статьи 14 настоящего Федерального закона при условии, что такое исполнение или прекращение обязательств нерезидента перед резидентом произведено в период времени со дня возникновения оснований для включения такого резидента в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов.

Абзац первый настоящего пункта применяется в отношении резидента до истечения 90 дней со дня прекращения действия оснований, послуживших включению такого резидента в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов.";

б) часть 4.2 изложить в следующей редакции:

"4.2. Резидент признается исполнившим обязанность, предусмотренную пунктами 1 и 3 части 1 настоящей статьи, в случаях, указанных в пункте 14 части 2 настоящей статьи.";

5) часть 4 статьи 24 изложить в следующей редакции:

"4. Резиденты, за исключением резидентов, указанных в абзаце втором настоящей части, обязаны обеспечить надлежащее исполнение или прекращение обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам), которые заключены между резидентами и нерезидентами и на которые распространяются требования настоящего Федерального закона, иных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, путем получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов), или иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации, или способами, применяемыми в соответствии с обычаями делового оборота, если в отношении внешнеторговых договоров (контрактов), заключенных между такими резидентами и нерезидентами, требования, установленные пунктом 1 части 1 статьи 19 настоящего Федерального закона, были отменены.

Резиденты, включенные в соответствии с пунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" в перечень лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера, введенные иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами и (или) государственными (межгосударственными) учреждениями иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов, обязаны обеспечить надлежащее исполнение или прекращение обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам), которые заключены между резидентами и нерезидентами и на которые распространяются требования настоящего Федерального закона, иных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, путем получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов), или иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации, или способами, применяемыми в соответствии с обычаями делового оборота, в течение общего срока исковой давности, определяемого в соответствии с частью 1 статьи 196 Гражданского кодекса Российской Федерации.".

Статья 3

1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении 90 дней со дня его официального опубликования.

2. Резиденты, соответствующие требованиям предусмотренным подпунктами "в" и (или) "г" и (или) "д" части 2.1 статьи 4.1 Федерального закона от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" и включенные до вступления в силу настоящего Федерального закона в перечень резидентов, утвержденный федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, согласованный с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере валютной деятельности, и Центральным банком Российской Федерации, со дня вступления в силу настоящего Федерального закона признаются включенными в перечень лиц.

Президент Российской Федерации

ГАРАНТ:

См. Сводный отчет, загруженный при публикации проекта