Вопрос: Просим пояснить, правильно ли понимание Банка о том, что в файл электронного документа "Информация об открытых и закрытых счетах" включается информация только о тех счетах, которые были открыты либо закрыты в запрашиваемом периоде (ответ Банка России)

Просим пояснить, правильно ли понимание Банка о том, что в файл электронного документа "Информация об открытых и закрытых счетах" включается информация только о тех счетах, которые были открыты либо закрыты в запрашиваемом периоде.

Указанием Банка России от 30.11.2014 N 3462-У "О составе и форматах представления учетно-операционной и иной информации кредитной организации (ее филиала) в электронном виде" (далее - Указание Банка России N 3462-У) установлены требования к составу и форматам предоставляемых кредитными организациями (их филиалами) электронных документов, в том числе к составу основных параметров (элементов данных) этих электронных документов (пункты 2.5, 3.5 и 4.5 приложения к Указанию Банка России N 3462-У). Указанием Банка России N 3462-У не устанавливаются ограничения на содержание запрашиваемой информации (на значения основных параметров (элементов данных)). Установление указанных ограничений осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 05.12.2013 N 147-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)" (далее - Инструкция Банка России N 147-И) в заявках на предоставление документов (информации) (далее - Заявка).

Например, Заявка может содержать требования о предоставлении электронного документа "Информация об открытых и закрытых счетах", содержащего информацию об открытых и закрытых счетах бухгалтерского учета в запрошенном периоде:

- по которым проводились операции и (или) числился остаток;

- открывавшихся банком определенному клиенту или группе клиентов;

- с иными ограничениями на значения основных параметров (элементов данных).

Пример приложения к Заявке, содержащей требования о предоставлении электронных документов, приведен в следующей таблице.

Таблица. Пример приложения к заявке на предоставление документов (информации), содержащей требования о предоставлении электронных документов в составе и форматах, установленных Указанием Банка России N 3462-У

Приложение к заявке на предоставление документов (информации), необходимых для проведения проверки

N п/п	Наименование (описание) документа (информации)	Срок предоставления (установлен или продлен)	Предоставлено рабочей группе		Возвращено кредитной организации		Примечание
			дата	Ф.И.О. (подпись)	дата	Ф.И.О. (подпись)
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Электронный документ "Информация об открытых и закрытых счетах" в составе и форматах, установленных Указанием Банка России от 30.11.2014 N 3462-У, содержащий информацию об открытых и закрытых счетах бухгалтерского учета за период с __. ___. 20 __ по ___. ___. 20 ___, по которым проводились операции и (или) числился остаток. Электронный документ предоставить в виде файлов, размещаемых на отчуждаемых (съемных) машинных носителях информации однократной записи, и соответствующей описи на бумажном носителе и в электронном виде для каждого отчуждаемого (съемного) носителя информации.
2.	Электронный документ "Информация о счетах. Остатки" в составе и форматах, установленных Указанием Банка России от 30.11.2014 N 3462-У, содержащий ежедневную информацию об остатках по счетам бухгалтерского учета за период с ___. ___. 20 ___ по ___. ___. 20 ___, по которым проводились операции и (или) числился остаток. Электронный документ предоставить в виде файлов, размещаемых на отчуждаемых (съемных) машинных носителях информации однократной записи, и соответствующей описи на бумажном носителе и в электронном виде для каждого отчуждаемого (съемного) носителя информации.
3.	Электронный документ "Информация о счетах. Операции" в составе и форматах, установленных Указанием Банка России от 30.11.2014 N 3462-У, содержащий ежедневную информацию о бухгалтерских записях по счетам бухгалтерского учета за период с ___. ___. 20 ___ по ___. ___. 20 ___ для операций по лицевым счетам в корреспонденции счетов бухгалтерского учета, а также при осуществлении перевода денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа. Электронный документ предоставить в виде файлов, размещаемых на отчуждаемых (съемных) машинных носителях информации однократной записи, и соответствующей описи на бумажном носителе и в электронном виде для каждого отчуждаемого (съемного) носителя информации.

Банк России

www.cbr.ru