Энциклопедия решений. Расчеты платежными поручениями (май 2025)

Расчеты платежными поручениями

Платежное поручение - это расчетный (платежный) документ, содержащий распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке (п. 1 ст. 863 ГК РФ, пп. 1.13, 5.1 Положения Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств", далее - Положение N 762-П).

По общему правилу, для осуществления расчетов платежными поручениями необходимо заключить договор банковского счета, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

Внимание

При расчетах платежным поручением перевод денежных средств может осуществляться и без открытия банковского счета, если плательщиком является гражданин (п. 2 ст. 863, ст. 866.1 ГК РФ, п. 5.1 Положения N 762-П).

Банк обязан исполнить платежное поручение плательщика не позднее следующего операционного дня после того, как банк получил это поручение, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определен применяемыми в банковской практике обычаями (п. 1 ст. 863 ГК РФ, ст. 31 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-I "О банках и банковской деятельности").

Платежное поручение исполняется банком, если денежных средств, находящихся на счете плательщика, достаточно для исполнения этого поручения. В случае недостаточности денежных средств банк не принимает платежное поручение к исполнению и уведомляет об этом плательщика в срок не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежного поручения. Исключения из этого правила могут быть предусмотрены законом, банковскими правилами и договором, заключенным между банком и плательщиком (п. 3 ст. 864 ГК РФ).

Принимая платежное поручение к исполнению, банк также проверяет реквизиты распоряжения, наличие у клиента права распоряжаться денежными средствами и осуществляет иные предусмотренные законодательством или договором процедуры приема распоряжений клиента к исполнению (абзац первый п. 2 ст. 864 ГК РФ, ч. 4 ст. 8 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", п. 2.1 Положения N 762-П). Как указано в абзаце втором п. 2 ст. 864 ГК РФ, при отсутствии оснований для исполнения платежного поручения банк отказывает в приеме такого платежного поручения к исполнению с уведомлением об этом плательщика в срок не позднее дня, следующего за днем получения платежного поручения, если более короткий срок не установлен банковскими правилами и договором. Представляется, что по смыслу этой нормы отсутствие оснований для исполнения платежного поручения имеет место в ситуации, когда не соблюдаются контролируемые банком условия, при наличии которых платежное поручение должно быть исполнено (достаточность денежных средств на счете, наличие у клиента права ими распоряжаться, соответствие формы и содержания платежного поручения установленным требованиям и т. д.).

На практике часто существует временной разрыв между моментом списания денежных средств с расчетного счета плательщика и моментом их поступления на расчетный счет получателя. Кроме того, денежные средства зачисляются сначала на корреспондентские счета банков сторон. Поэтому множество вопросов вызывает определение момента зачисления денежных средств на расчетный счет кредитора.

Обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на корреспондентский счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное (п. 3 постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5).

Если плательщик хочет уменьшить риск повторного взыскания оплаты в спорных случаях (например, в случае отзыва лицензии у банка получателя), можно порекомендовать следующее:

1) включить в договор обязательство получателя платежа незамедлительно уведомлять плательщика об изменении банковских реквизитов (чтобы в случае нарушения иметь возможность применить ст. 406 ГК РФ о просрочке кредитора);

2) моментом исполнения обязательств по оплате в договоре указывать момент поступления денежных средств на корреспондентский счет банка получателя средств (конкретизируя таким образом правило ст. 316 ГК РФ, согласно которому исполнение по денежному обязательству об уплате безналичных денежных средств, как правило, производится в месте нахождения банка (его филиала, подразделения), обслуживающего кредитора).

В отношениях, возникающих в связи с переводом денежных средств на основании платежного поручения могут участвовать:

- банк плательщика, который принимает к исполнению платежное поручение;

- банк-посредник, который привлекается банком плательщика для исполнения платежного поручения;

- банк получателя средств (п. 3 ст. 863, п. 1 ст. 865, ст. 866 ГК РФ).

В соответствии с распоряжением плательщика о переводе денежных средств их получателю банк плательщика исполняет платежное поручение одним из следующих способов:

- денежные средства зачисляются на банковский счет получателя средств, открытый в банке плательщика;

- денежные средства зачисляются на банковский счет банка получателя средств, открытый в банке плательщика, либо платежное поручение передается банку получателя средств для списания денежных средств с банковского счета банка плательщика, открытого в банке получателя средств;

- платежное поручение передается банку-посреднику в целях зачисления денежных средств на банковский счет банка получателя средств

Банковскими правилами и договором могут быть предусмотрены и иные способы исполнения платежного поручения (п. 1 ст. 865 ГК РФ).

Банк обязан информировать плательщика об исполнении платежного поручения в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда это поручение было исполнено. Договором банковского счета может быть установлен более короткий срок такого информирования (п. 2 ст. 865 ГК РФ, пп. 1.10, 4.12 Положения N 762-П). Порядок информирования определяется банковскими правилами и договором (п. 2 ст. 865 ГК РФ, о порядке информирования плательщика об исполнении его распоряжения см. также пп. 4.5 - 4.11 Положения N 762-П)*(1).

Помимо этого, банк плательщика (получателя средств) обязан по запросу клиента или банка, который является плательщиком или получателем средств, выдать бумажную копию исполненного распоряжения в форме, которая установлена для соответствующего распоряжения, заверенную штампом банка и подписью уполномоченного лица банка. Копия выдается не позднее 3 рабочих дней со дня поступления в банк запроса о ее выдаче (п. 4.13 Положения N 762-П). Причем обязанность по выдаче копии исполненного распоряжения установлена независимо от того, в каком виде (бумажном или электронном) было представлено распоряжение.

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) платежного поручения банк обязан возместить плательщику убытки (п. 1 ст. 866, глава 25 ГК РФ). Если платежное поручение не исполнено или исполнено ненадлежащим образом в связи с тем, что банк-посредник или банк получателя средств нарушили правила перевода денежных средств или договор между банками, суд может возложить ответственность перед плательщиком на эти банки. Ответственность банка - посредника и банка получателя средств является солидарной. К солидарной ответственности может быть привлечен и банк плательщика, если он осуществил выбор банка - посредника (п. 2 ст. 866 ГК РФ).

Если банк нарушил правила перевода денежных средств или условия договора и такое нарушение повлекло за собой несвоевременный перевод денежных средств плательщика, банк обязан уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами в размере ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (ст. 395, п. 3 ст. 866 ГК РФ). Причем по смыслу п. 3 ст. 866 ГК РФ это правило применяется в отношениях не только плательщика и обслуживающего его банка, но и между банками, которые участвуют в исполнении поручения плательщика. Например, если банк - посредник, привлеченный банком плательщика, нарушит сроки перевода денежных средств, он обязан будет уплатить банку плательщика соответствующие проценты.

_____________________________

*(1) В соответствии со ст. 165.1 ГК РФ правовые последствия извещения или иного юридически значимого сообщения по общему правилу наступают для его получателя с момента доставки такого сообщения ему или его представителю. При этом сообщение считается доставленным и в том случае, если адресат не получил его или не ознакомился с ним по зависящим от него обстоятельствам. Иные правила могут быть предусмотрены законом или условиями сделки или следовать из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон.

Тема

Наличные и безналичные расчеты

См. также

Форма и реквизиты платежного поручения

Очередность списания банком денежных средств со счета плательщика

Место исполнения по денежному обязательству

Энциклопедия судебной практики

Формы документов

Запрос о выдаче на бумажном носителе копии исполненного распоряжения

Практические ситуации

Построить список