Энциклопедия решений. Исключительная компетенция совета директоров АО (ноябрь 2024)

Исключительная компетенция совета директоров АО

К исключительной компетенции совета директоров (наблюдательного совета) АО относятся вопросы, которые при наличии в АО Совета директоров не могут быть переданы на рассмотрение других органов АО (общего собрания или исполнительных органов) даже на основании устава.

К исключительной компетенции совета директоров АО относятся следующие вопросы, (п. 1 ст. 65 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", далее - Закон об АО):

1. Определение приоритетных направлений деятельности АО (пп. 1 п. 1 ст. 65 Закона об АО, см. также постановление ФАС Волго-Вятского округа от 29.07.2011 N Ф01-2900/11).

Для этого совету директоров рекомендуется установить основные ориентиры деятельности АО на долгосрочную перспективу, оценить и утвердить ключевые показатели основные бизнес-цели АО, оценить и одобрить стратегию по основным видам деятельности общества (п. 2.1.2 Части Б Кодекса корпоративного управления, направленного письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463, далее - Кодекс корпоративного управления).

2. Созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, кроме случаев отказа в созыве внеочередного собрания либо непринятия решения в установленный срок (пп. 2 п. 1 ст. 65, пп. 8 ст. 55 Закона об АО);

3. Утверждение повестки дня общего собрания акционеров (пп. 3 п. 1 ст. 65 Закона об АО);

4. Определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров АО в соответствии с положениями главы 7 Закона об АО и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров (пп. 4 п. 1 ст. 65 Закона об АО);

5. Размещение АО дополнительных акций, если такое размещение не связано с увеличением уставного капитала АО, а также размещение обществом облигаций или иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций (пп. 6 п. 1 ст. 65 Закона об АО);

6. Определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения или порядка ее определения и цены выкупа эмиссионных ценных бумаг (пп. 7 п. 1 ст. 65, ст. 77 Закона об АО), например:

6.1. Определение денежной оценки имущества, вносимого в оплату акций при оплате дополнительных акций неденежными средствами (п. 3 ст. 34 Закона об АО);

6.2. Определение цены дополнительных акций, размещаемых посредством подписки или порядка ее определения (п. 1 ст. 36 Закона об АО);

6.3. Определение цены размещения эмиссионных ценных бумаг АО, конвертируемых в акции, размещаемых посредством подписки (ст. 38 Закона об АО);

6.4. Определение цены выкупа акций АО по требованию акционеров (ст. 75 Закона об АО);

7. Приобретение размещенных обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг (пп. 8 п. 1 ст. 65 Закона об АО), например, выкуп акций обществом по требованию акционера (ст. 75 Закона об АО);

8. Рекомендации общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) АО вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора (пп. 10 п. 1 ст. 65, п. 1 ст. 85 Закона об АО). Решение о выплате принимает общее собрание акционеров (п. 1 ст. 85 Закона об АО, см. также постановление ФАС Дальневосточного округа от 20.05.2008 N Ф03-А51/08-1/1644);

9. Рекомендации общему собранию акционеров АО по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты.

Внимание

Размер дивидендов, принятый на общем собрании акционеров, не может быть больше размера дивидендов, рекомендованного советом директоров (пп. 11 п. 1 ст. 65, п. 3, п. 4 ст. 42 Закона об АО).

Если совет директоров АО не рекомендовал выплачивать дивиденды, то общее собрание акционеров не вправе принимать решение об их выплате (постановления ФАС Уральского округа от 20.03.2013 N Ф09-1855/13, ФАС Северо-Западного округа от 02.11.2012 N Ф07-5291/12).

10. Использование резервного фонда и иных фондов АО (пп. 12 п. 1 ст. 65, п. 1 и п. 2 ст. 35 Закона об АО).

Резервный фонд АО может быть использован для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций и выкупа акций в случае отсутствия иных средств (п. 1 ст. 35 Закона об АО). Расходование советом директоров средств фондов общества допускается лишь в соответствии с направлениями использования фондов, которые были определены собранием акционеров;

11. Согласие на совершение и последующее одобрение крупных сделок, предметом которой является имущество стоимостью от 25 до 50% балансовой стоимости активов АО (пп. 15 п. 1 ст. 65, п. 2 ст. 79 Закона об АО), а также с 01.01.2017 - утверждение заключения о крупных сделках (абз. второй п. 2 ст. 78 Закона об АО);

12. Одобрение сделок с заинтересованностью в случаях, определяемых ст. 83 Закона об АО (пп. 16 п. 1 ст. 65), а также с 01.01.2017 - утверждение отчета о заключенных обществом в отчетном году сделках с заинтересованностью (абз. третий п. 1.1 ст. 81 Закона об АО);

13. Утверждение регистратора АО и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним (пп. 17 п. 1 ст. 65 Закона об АО).

Внимание

С 1 июля 2015 г. к исключительной компетенции совета директоров АО не относится вопрос о создании филиалов и открытии представительств АО, поскольку такой вопрос уставом общества может быть отнесен с компетенции коллегиального исполнительного органа АО (пп. 14 п. 1 ст. 65 Закона об АО).

Для АО, работающих в некоторых сферах деятельности, законами могут быть установлены особенности правового положения, в том числе касающиеся компетенции совета директоров (п. 2 ст. 1 Закона об АО). Так, например, к исключительной компетенции совета директоров акционерного инвестиционного фонда дополнительно отнесено принятие решений о заключении и прекращении соответствующих договоров с управляющей компанией, со специализированным депозитарием, с регистратором, оценщиком и аудиторской организацией (п. 6 ст. 8 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах").

Вопросы, относящиеся к исключительной компетенции, являются наиболее важными в деятельности совета директоров, поэтому рекомендуется решать их на заседаниях в очной форме (п. 168 Части Б Кодекса корпоративного управления).

Тема

Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) АО

См. также

Компетенция общего собрания акционеров АО

Дивиденды АО

Энциклопедия судебной практики

Формы документов

Протокол заседания совета директоров о реорганизации АО в форме присоединения к нему другого АО без увеличения уставного капитала

Ещё...