Приложение. Список основных нормативных актов, которыми руководствуется рабочая группа при проведении проверки

Приложение

к Методическим рекомендациям

по проведению проверок уполномоченных

банков по вопросам соблюдения

Инструкции Банка России

от 12.10.2000 г. N 93-И "О порядке

открытия уполномоченными банками

банковских счетов нерезидентов

в валюте Российской Федерации

и проведения операций по этим счетам"

Список
основных нормативных актов, которыми руководствуется рабочая группа при проведении проверки

1. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". ("Парламентская газета", N 131-132, 13.07.2002 г., "Российская газета", N 127, 13.07.2002 г., "Собрание законодательства РФ", 15.07.2002 г., N 28, ст.2790).

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". ("Парламентская газета", N 114-115, 23.06.2001 г., "Российская газета", N 118-119, 23.06.2001 г., "Собрание законодательства РФ", 25.06.2001 г., N 26, ст.2586).

3. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле". ("Российская газета", N 240, 04.11.1992 г., "Ведомости СНД и ВС РФ", 12.11.1992 г., N 45, ст.2542).

4. Инструкция Банка России от 12.10.2000 г. N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам". ("Российская газета", N 233, 06.12.2000, "Вестник Банка России", N 66-67, 07.12.2000 г.).

5. Инструкция Банка России от 23.07.1998 г. N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности". ("Вестник Банка России", N 55, 12.08.1998 г.).

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 14 января 2004 г. N 1371-У Инструкция ЦБР от 23 июля 1998 г. N 75-И признана утратившей силу со дня вступления в силу Инструкции ЦБР от 14 января 2004 г. N 109-И

6. Инструкция Банка России от 19.02.1996 г. N 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)". ("Банковский бюллетень", N 10, 1996 г., "Бизнес и банки", N 11, 1996 г., "Вестник Банка России", 02.04.1996 г., N 14, "Финансовая газета", N 18, 1996 г.).

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 25 августа 2003 г. N 1324-У Инструкция ЦБР от 19 февраля 1996 г. N 34 признана утратившей силу

О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБР см. Инструкцию ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И, а также Инструкцию ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 108-И

7. Инструкция Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" от 13.10.1999 г. N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно). ("Вестник Банка России", N 70-71, 24.11.1999 г., "Российская газета", N 238, 01.12.1999 г., Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 50, 13.12.1999 г.).

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР и ГТК РФ от 29 июня 2004 г. NN 1461-У, 01-10/11 Инструкция ЦБР и ГТК РФ от 13 октября 1999 г. NN 86-И, 01-23/26541 признана утратившей силу

Об представлении резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами, см. Инструкцию ЦБР от 15 июня 2004 г. N 117-И

8. Инструкция Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" от 04.10.2000 г. N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно). ("Вестник Банка России", N 59, 09.11.2000 г., "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 46, 13.11.2000 г., "Российская газета", N 219, 15.11.2000 г. (Инструкция до п. 5.25, прил. 1), "Российская газета", N 220, 16.11.2000 г. (Инструкция п. 6.1 - 8.3.3, прил. 2 - 3), "Российская газета", N 223, 21.11.2000 г. (Инструкция п. 8.3.4 - 10.8, прил. 4-6).

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР и ГТК РФ от 29 июня 2004 г. NN 1461-У, 01-10/11 Инструкция ЦБР и ГТК РФ от 4 октября 2000 г. N 91-И, 01-11/28644 признана утратившей силу

О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок см. Инструкцию ЦБР от 15 июня 2004 г. N 117-И

9. Указание Банка России от 12.02.1999 г. N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства". ("Вестник Банка России", N 13, 24.02.1999 г., "Бизнес и банки", N 9, 1999 г. (без приложений)).

10. Указание Банка России от 26.08.1999 г. N 634-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и(или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)". ("Вестник Банка России", N 55, 31.08.1999 г., "Бизнес и банки", N 38, 1999 г.).

11. Указание Банка России от 28.02.2001 г. N 924-У "О представлении банками - нерезидентами документов в уполномоченный банк при открытии счетов в валюте Российской Федерации". ("Вестник Банка России", N 17, 07.03.2001 г., "Бизнес и байки", N 12, 2001 г.).

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 15 июня 2004 г. N 1451-У Указание ЦБР от 28 февраля 2001 г. N 924-У признано утратившим силу с 18 июня 2004 г.

Об открытии нерезидентами банковских счетов в валюте РФ в уполномоченных банках на территории РФ см. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ

12. Приказ МНС России, ГТК России и Минфина России от 01.10.2001 г. N БГ-3-10/373, N 961, N 80н (соответственно) "Об утверждении Правил указания информации в полях "Плательщик", "Получатель" и "Назначение платежа" расчетных документов на перечисление платежей на счета по учету доходов и средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, а также взыскание недоимок, пеней и штрафов". ("Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 50, 10.12.2001 г., "Российская газета", N 243, 11.12.2001 г.).

13. Положение Банка России от 05.12.2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

14. Информационное письмо от 06.09.2002 г. N 19 "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования". ("Вестник Банка России", N 52, 25.09.2002 г.).

15. Письмо Банка России от 15.07.1996 г. N 300 "О "Рекомендациях по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов". ("Вестник Банка России", 23.07.1996 г., N 33, "Банковский бюллетень", N 31, 1996 г.).