Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 августа 2014 г. N 12АП-6201/14

г. Саратов

26 августа 2014 г.

Дело N А57-7906/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 19 августа 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен 26 августа 2014 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Веряскиной С.Г., судей: Александровой Л.Б., Луговского Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Качаевой Е.А.,

при участии в заседании:

от открытого акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" - Сорокин Алексей Николаевич, действующий по доверенности от 23.12.2013 N 162,

от Главного управления Центрального Банка России по Саратовской области и Центрального Банка Российской Федерации - Ильина Юлия Владимировна, действующая по доверенности от 26.03.2014, Ломакина Наталья Николаевна, действующая по доверенности от 02.09.2013, Пастушенко Елена Николаевна, действующая по доверенности от 02.09.2013,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу открытого акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" (г. Саратов)

на решение арбитражного суда Саратовской области от 06 июня 2014 года по делу N А57-7906/2014 (судья Викленко Т.И.)

по заявлению открытого акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" (г. Саратов)

об оспаривании постановления Главного управления Центрального Банка России по Саратовской области о привлечении к административной ответственности

заинтересованные лица:

Главное управление Центрального Банка России по Саратовской области (г. Саратов),

Центральный Банк Российской Федерации (г. Москва),

Открытое акционерное общество "Мириад Рус" (г. Москва)

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество "ВНИПИгаздобыча" (далее заявитель, общество) обратилось в арбитражный суд Саратовской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Главного управления Банка России по Саратовской области N 27-60/7297 от 04.04.2014 г. о привлечении к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Решением арбитражного суда Саратовской области от 06 июня 2014 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

ОАО "ВНИПИгаздобыча", не согласившись с вынесенным судебным актом, обратилось в апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству и назначении дела к судебному разбирательству размещена на сайте суда в сети Интернет 22 июля 2014 года.

В соответствии с ч. 3 ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд рассматривает апелляционную жалобу без участия представителей открытого акционерного общества "Мириад Рус", надлежащим образом извещенных о времени и месте проведения судебного заседания.

Исследовав материалы дела, выслушав представителей сторон, участвующих в судебном заседании, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции считает, что апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, 02.09.2013 в Межрегиональное управление Службы Банка России по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (г. Самара) поступила жалоба ООО "Мириад Рус" (от 02.09.2013 вх. N 42-13-22/ж-юр) о нарушениях, допущенных ОАО "ВНИПИгаздобыча" при разработке и опубликовании годового отчета за 2012 год, и необходимости привлечения ОАО "ВНИПИгаздобыча" к административной ответственности.

Согласно доводам, изложенным в жалобе от 02.09.2013 вх. N 42-13-22/ж-юр, на сайте раскрытия информации "Интерфакс" (http://www.e- disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5681) ОАО "ВНИПИгаздобыча" 02.07.2013 размещен годовой отчет общества за 2012 год, который, по мнению акционера, не содержит:

1. информацию о критериях определения и размере вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного в течение отчетного года;

2. сведения о соблюдении обществом рекомендаций Кодекса корпоративного поведения.

В ходе проведения Территориальным отделом Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (г. Саратов) отдельного надзорного мероприятия в отношении ОАО "ВНИПИгаздобыча" на предмет соблюдения эмитентом законодательства в части вопросов, изложенных в жалобе ООО "Мириад Рус" от 02.09.2013 вх. N 42-13-22/ж-юр, изучена веб-страница сети Интернет ://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5681, используемая ОАО "ВНИПИгаздобыча" для раскрытия информации, и установлено, что ОАО "ВНИПИгаздобыча" 02.07.2013 опубликовало годовой отчет за 2012 год (файл rar, 124 Кб), который не содержит критериев определения размера вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества.

Выявленные нарушения отражены в акте от 11.11.2013 N 42-13-503-08/акт.

26.02.2014 начальником территориального отдела Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе Ильиной Ю.В. в отношении ОАО "ВНИПИгаздобыча" составлен протокол об административном правонарушении, действия общества квалифицированы как раскрытие информации не в полном объеме, что является нарушением ст.92 Федерального закона РФ "Об акционерных обществах" N 208-ФЗ от 26.12.1995, п.8.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 04.10.2011 N 11-46/пз-н. Ответственность за данное правонарушение предусмотрена ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.

04.04.2014 первым заместителем начальника ГУ Банка России по Саратовской области Муфтахетдиновой Г.С. вынесено постановление N 27-60/7297 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, которым на ОАО "ВНИПИгаздобыча" наложен штраф в размере 700000 руб.

Полагая, что привлечен к административной ответственности незаконно, заявитель обратился в арбитражный суд, указывая на отсутствие в действиях ОАО "ВНИПИгаздобыча" состава вменяемого правонарушения.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд исходил из того, что факт административного правонарушения и вина общества в его совершении установлены и подтверждены материалами дела, наказание назначено в пределах санкции, предусмотренной ч. 2 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, процессуальных нарушений при привлечении к административной ответственности не выявлено.

Апелляционный суд считает выводы суда первой инстанции правомерными по следующим основаниям.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ установлена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Пунктом 26 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" предусмотрено, что состав и объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг, а также порядок и сроки предоставления отчетов профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг (в редакции Федерального закона, действовавшего в период публикации годового отчета за 2012 год).

Согласно пункту 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" открытое акционерное общество обязано раскрывать, в числе прочего, годовой отчет общества.

Порядок раскрытия информации установлен Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР от 04.10.2011 N 11-46/пз-н (далее - Положение о раскрытии информации).

В соответствии с пунктом 1.1 раздела 1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 04.10.2011 N 11-46/пз-н (далее - Положение), Положение регулирует состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг (далее - ценные бумаги), раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг (далее - ежеквартальный отчет) и сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг (далее - сообщения о существенных фактах), а также устанавливает требования к порядку раскрытия эмитентами иной информации об исполнении обязательств эмитента и осуществлении прав по размещаемым (размещенным) ценным бумагам.

Согласно пункту 1.9 раздела 1 Положения вся информация, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг путем ее опубликования в сети Интернет, должна быть доступна на странице в сети Интернет в течение сроков, установленных этими нормативными правовыми актами.

В соответствии с пунктами 8.1.1, 8.2.5 раздела 8 Положения открытое акционерное общество помимо иной информации, предусмотренной настоящим Положением, обязано раскрывать годовой отчет акционерного общества.

Согласно пункту 8.2.3 раздела 8 Положения годовой отчет акционерного общества должен содержать в числе прочего: критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного в течение отчетного года.

В соответствии с пунктом 1.15 раздела 1 Положения в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с настоящим Положением, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается. Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с настоящим Положением, без достаточных на то оснований является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, годовой отчет ОАО "ВНИПИгаздобыча" за 2012 год не содержит ни критериев определения размера вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, ни основания, в силу которого такая информация эмитентом не раскрыта.

В обоснование заявленных требований ОАО "ВНИПИгаздобыча" указывает на то, что в Положении о раскрытии информации нет определения, что такое "критерии определения вознаграждения" и какая информация при этом должна отражаться. Обществом указанные критерии не разработаны, т.к. действующее законодательство не содержит требование об обязательном установлении указанных критериев.

Данный довод правомерно признан судом первой инстанции необоснованным, поскольку обязанность раскрывать в годовом отчете критерии определения размера вознаграждения установлена в указанном выше Положении о раскрытии информации, изданном во исполнение Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

Довод ОАО "ВНИПИгаздобыча" о том, что ГУ Банка России по Саратовской области превысило свои полномочия, давая оценку содержанию раздела "Критерии определения и размер вознаграждения, выплаченного членам органов управления Обществом в отчетном году" утвержденного годового отчета, также является несостоятельным в силу нижеследующего.

Часть 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Пункт 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" обязывает открытое акционерное общество раскрывать, в числе прочего, годовой отчет общества.

Во исполнение Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" было принято Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 04.10.2011 N 11-46/пз-н.

Пункт 8.2. Положения регламентирует содержание годового отчета акционерного общества.

Соответственно ответственность за раскрытие информации не в полном объеме в нарушение положений статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", пункта 8.2 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР от 04.10.2011 N 11-46/пз-н, предусмотрена частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Довод ОАО "ВНИПИгаздобыча" о том, что суд подменил понятие "раскрытие информации" на "создание информации" является необоснованным по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1.15 раздела 1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР от 04.10.2011 N 11-46/пз-н, в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с настоящим Положением, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается.

Таким образом, при отсутствии в ОАО "ВНИПИгаздобыча" критериев определения размера вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества общество должно было указать на отсутствие таких критериев в годовом отчете, а не "создавать" несуществующую информацию, как указывает заявитель.

Учитывая изложенное, вывод суда первой инстанции о наличии в действиях общества события административного правонарушения ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ в виде неполного раскрытия информации, предусмотренной пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" соответствует обстоятельствам дела.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частями 1 и 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В рассматриваемом случае доказательств принятия ОАО "ВНИПИгаздобыча" всех зависящих от него мер, направленных на раскрытие установленной законодательством информации, в материалы дела не представлено.

Раскрытие информации не в полном объеме влечет нарушение прав неопределенного круга лиц, поскольку цели законодательства Российской Федерации о раскрытии информации заключаются в том, что акционерное общество, раскрывая информацию о своей деятельности, соблюдает принцип информационной прозрачности, что является гарантией защиты прав не только самих владельцев ценных бумаг, но и инвесторов, вкладывающих средства в ценные бумаги, то есть потенциальных владельцев ценных бумаг.

Учитывая изложенное, апелляционный суд считает, что в удовлетворении заявленных требований отказано правомерно.

Порядок привлечения к административной ответственности проверен судами обеих инстанций, нарушений не установлено.

Доводы общества о возможном применении к нему административного штрафа ниже низшего предела, правомерно не приняты судом первой инстанции, поскольку административное нарушение нарушило права и законные интересы акционера - ООО "Мириад Рус" и иного неограниченного круга лиц; судом не установлено тяжелого финансового положения общества и иных, позволяющих признать имеющие существенное значение для индивидуализации административной ответственности обстоятельств.

Наказание назначено в минимальном размере санкции ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

На основании изложенного апелляционная инстанция считает, что по делу принято законное и обоснованное решение, оснований для отмены которого не имеется. Выводы суда по данному делу основаны на установленных обстоятельствах и имеющихся в деле доказательствах при правильном применении норм материального и процессуального права. Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не могут служить основанием для отмены принятого решения.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение арбитражного суда Саратовской области от 06 июня 2014 года по делу N А57-7906/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу открытого акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

С.Г. Веряскина

Судьи

Л.Б. Александрова Н.В. Луговской