Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 29 сентября 2014 г. N 07АП-8060/13

г. Томск

29 сентября 2014 г.

Дело N А27-21340/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 16 сентября 2014 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 29 сентября 2014 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд

в составе: председательствующего Усенко Н.А.,

судей: Кудряшевой Е.В., Фроловой Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Черненко Л.А.,

при участии:

от должника: Антонова А.И. по доверенности от 08.09.2013, Яковлевой Е.П. по доверенности от 08.09.2013,

от кредитора ОАО "Россельхозбанк": без участия (извещен),

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Элита" Дробуша Вячеслава Николаевича (рег. N 07АП-8060/2013 (2)) на определение Арбитражного суда Кемеровской области от 30 июня 2014 года по делу N А27-21340/2012 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Элита" (ОГРН 1054229000506, ИНН 4229006539) по ходатайству конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Элита" Дробуша Вячеслава Николаевича об утверждении начальной продажной цены предмета залога и Положения о порядке реализации имущества должника,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Кемеровской области от 20 марта 2013 года общество с ограниченной ответственностью "Элита" (далее - ООО "Элита", должник) признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника, открыто конкурсное производство.

Определением суда от 20 марта 2013 года конкурсным управляющим должника утвержден Дробуш Вячеслав Николаевич.

Конкурсный управляющий ООО "Элита" Дробуш В.Н. обратился 03.04.2014 в Арбитражный суд Кемеровской области с ходатайством, уточненным 17.06.2014 в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, об утверждении Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) ООО "Элита" в редакции конкурсного управляющего и утверждении начальной продажной цены залогового имущества ООО "Элита" в размере 10727520 руб. согласно отчету ООО "Центр независимой оценки" N 01-11-13/ки об определении рыночной стоимости комплекса имущества.

Ходатайство обосновано ссылкой на статьи 138, 139, 148 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и мотивировано тем, что в процессе утверждения Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предмета залога между конкурсным управляющим должника и залоговым кредитором ОАО "Россельхозбанк" возникли разногласия в части определения порядка и условий проведения торгов и начальной цены продажи имущества, находящегося в залоге у ОАО "Россельхозбанк", требования которого обеспечены залогом имущества должника.

От залогового кредитора поступили возражения, касающиеся Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) в части размера начальной стоимости имущественного комплекса должника. В соответствии с представленными ОАО "Россельхозбанк" в материалы дела отчетами ООО "Бизнес-Эксперт" N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 размер рыночной стоимости залогового имущества должника составляет 28 170 400 руб.

Определением Арбитражного суда Кемеровской области от 30.06.2014 ходатайство конкурсного управляющего ООО "Элита" удовлетворено частично. Суд утвердил представленное Положение о порядке и сроках реализации имущества должника ООО "Элита", находящегося в залоге у ОАО "Россельхозбанк", за исключением пункта 3.1.1 Положения. Пункт 3.1.3 Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) ООО "Элита" изложен в следующей редакции: "Начальная стоимость имущественного комплекса на первых торгах составляет:

N лота	Наименование	Рыночная стоимость, руб. (без НДС)
Сельскохозяйственная техника
1	Трактор "Беларус 920" 2011 г.в.: Заводской N машины (рамы) 92000086; двигатель N 583320. (ЗАЛОГ)	317 600
2	Трактор "Беларус 920" 2011 г.в.: Заводской N машины (рамы) 92000092; двигатель N 582591.(ЗАЛОГ)	317 600
3	Трактор "Беларус 82.1" 2010 г.в.: Заводской N машины (рамы) 56000506; двигатель N 529956.(ЗАЛОГ)	316 800
4	Трактор "Беларус 82.1" 2010 г.в.: Заводской N машины (рамы) 56000611;двигатель N 535636.(ЗАЛОГ)	316 800
5	Трактор колесный К-700А 2001 г.в.: Заводской N машины (рамы) 010615; двигатель N 51869.(ЗАЛОГ)	500 800
6	Трактор колесный К-744Р1 2003 г.в.: Заводской N машины (рамы) 030179; двигатель N 30183419.(ЗАЛОГ)	754 400
7	Трактор колесный К-700А 1991 г.в.: Заводской N машины (рамы) 9106086; двигатель N Б/Н.(ЗАЛОГ)	282 400
8	Комбайн 3/У Дон-1500Б 2006 г.в.: Заводской машины(рамы) 093393; двигатель N 60270732. (ЗАЛОГ)	772 800
9	Комбайн 3/У Дон-1500А 1997 г.в.: Заводской N машины	264 800
	(рамы) 074687; двигатель N 9521032. (ЗАЛОГ)
10	Комбайн К/У 2011 г.в.: Заводской N машины (рамы) 11793; двигатель N В0426736. (ЗАЛОГ)	1 948 000
11	Прицеп тракторный 2010г.в.: Заводской N машины (рамы) 160018; двигатель N Б/Н	421 000
12	Бункер накопитель перегрузочный ПБН-16 2010 г. выпуска(ЗАЛОГ)	397 600
13	Газ 37170А ОАШГАЗЗЗ 2003г.в. ПТС 62КМ446934	72 000
Автотранспортные средства
14	Камаз 35410 1993 г.в.: ПТС 42КТ061596	184 000
Недвижимое имущество
15	Животноводческий комплекс (Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, северная окраина) с земельным участком (ЗАЛОГ)	9 769 600
16	Технологический комплекс (Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная) с земельным участком (ЗАЛОГ)	5 496 800
17	Зернокомплекс (Кемеровская область, Топкинский район, с.Зарубино,2,5 км к юго-востоку) с земельным участком (ЗАЛОГ)	2 982 400
18	Цех по переработке сельскохозяйственной продукции (Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная 16) с земельным участком	449 000
Оборудование
19	Зерноупаковочная машина N ПМ-180, ЗАЛОГ	151 200
20	Погрузчик распаковщик МРУ-180, ЗАЛОГ	226 400
21	Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс". 2005 года выпуска ЗАЛОГ	491 200
22	Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс". 2004 года выпуска. ЗАЛОГ	475 200
23	Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс". 2003 года выпуска. ЗАЛОГ	459 200
24	Пресс-подборщик ПРФ-180. Зав N 876 2010 года выпуска ЗАЛОГ	113 600
25	Кормоуборочный комбайн прицепной ККП-2. "Кубань-2". Зав N 493, 2010 г.в. ЗАЛОГ	124 800
	Итого, стоимость имущественного комплекса составляет	27 606 000

Суд установил начальную продажную цену залогового имущества ООО "Элита", входящего в состав имущественного комплекса в размере 28 170 400 руб., в том числе:

- трактор К-700А, год выпуска - 2001, двигатель N 51869 в размере 591 200 руб. (739 000 руб.-20%) с НДС;

- трактор К-700А, год выпуска - 1991, в размере 332 800 руб. (416 000 руб. -20%) с НДС;

- трактор К-744Р1, год выпуска - 2003, двигатель N 582591 в размере 890 400 руб. (1 113 000 руб.-20%) с НДС;

- зерноуборочный комбайн Дон-1500Б, 2006 года выпуска, двигатель N 60270732 в размере 912 000 руб. (1 140 000 руб.-20%) с НДС;

- зерноуборочный комбайн Дон-1500А, 1997 года выпуска, двигатель N 9521032 в размере 312 000 руб. (390 000 руб. - 20%) с НДС;

- погрузчик-распаковщик универсальный НРУ-180, 2010 года выпуска в размере 179 200 руб. (224 000 руб.-20%) без НДС;

- трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, двигатель N 529956 в размере 373 600 руб. (467 000 руб.-20%) с НДС;

- трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, двигатель N 535636 в размере 373 600 руб. (467 000 руб.-20%) с НДС;

трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, двигатель N 583320 в размере 317 600 руб. (397 000 руб.-20%) без НДС;

- трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, двигатель N 582591 в размере 317 600 руб. (397 000 руб.-20%) без НДС;

- зерно-упаковочная машина ЗПМ-180, 2010 года выпуска в размере 178 400 руб. (223 000 руб.-20%) с НДС;

- комбайн зерноуборочный самоходный КЗС-1218-29 "Полесье 1218", год выпуска 2011 в размере 2 298 400 руб. (2 873 000 руб.-20%) с НДС;

- бункер накопитель перегрузочный ПБН-16, 2010 года выпуска в размере 397 600 руб. (497 000 руб.-20%) без НДС;

- животноводческий комплекс, лит. А,Б,К,Л,Д,Е,И,3,Ж,М и земельный участок общей площадью 140 228, 7 кв.м. кадастровый номер 42:14:0102007:0379, расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, северная окраина, в размере 9 769 600 руб. (12 212 000 руб.-20%) без НДС;

- технологический комплекс, инв. N 200065, лит. Б.В, Г,Д, Е,Н, и земельный участок кадастровый номер 42:14:0102003:589 общей площадью 51 749, 91 кв.м, расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная, 20 в размере 5 496 800 руб. (6 871 000 руб.-20%) без НДС;

- зернокомплекс, кадастровый (условный) номер 42-42-01/215 /2007-302 и земельный участок кадастровый номер 42:14:0102007:0378 общей площадью 53 453, 41кв.м., расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, в 2,5 км к юго-востоку от него в размере 2 982 400 руб.(3 728 000 руб.-20%) без НДС;

- посевной комплекс ПК-85 "Кузбасс", годы выпуска - 2005 в размере 580 000 руб. (725200 руб.-20%) с НДС;

- посевной комплекс ПК-85 "Кузбасс", годы выпуска - 2004 в размере 475 000 (594 000 руб.-20%) с НДС;

- посевной комплекс ПК-85 "Кузбасс", годы выпуска - 2003 в размере 459 200 руб. (574 000 руб.-20%) с НДС;

- пресс-подборщик ПРФ-180, Заводской N 876, год выпуска 2010 в размере 113 600 руб. (142 000 руб.,-20%) без НДС;

- кормоуборочный комбайн прицепной ККП -2 "Кубань-2", зав. N 493 в размере 124 800 руб. (156 000 руб.-20%) без НДС.

В апелляционной жалобе конкурсный управляющий просит определение Арбитражного суда Кемеровской области от 30.06.2014 отменить в части отказа утверждения п. 3.1.1 Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) ООО "Элита" в редакции, предложенной конкурсным управляющим, и принять по делу в этой части новый судебный акт об утверждении пункта 3.1.1 Положения в редакции, предложенной конкурсным управляющим, и утвердить начальную цену залогового имущества ООО "Элита", входящего в состав имущественного комплекса (21 объект), согласно отчету N 01-11-13/ки в размере:

1	Трактор "Беларус 920" 2011 г.в.: Заводской N машины (рамы) 92000086; двигатель N 583320. 32 000- 6400 (20%)= 25 600	25600
2	Трактор "Беларус 920" 2011 г.в.: Заводской N машины (рамы) 92000092; двигатель N 582591. 32 000- 6400 (20%)= 25 600	25600
3	Трактор "Беларус 82.1" 2010 г.в.: Заводской N машины (рамы) 56000506;двигатель N 529956. 32 000- 6400 (20%)= 25 600	25600
4	Трактор "Беларус 82.1" 2010 г.в.: Заводской N машины (рамы) 56000611 ;двигатель N 535636. 32 000- 6400 (20%)= 25 600	25600
5	Трактор колесный 2001 г.в.: Заводской N машины (рамы) 010615; двигатель N 51869. 80 000- 16 000 (20%)= 64000	64000
6	Трактор колесный 2003 г.в.: Заводской N машины (рамы) 030179; двигатель N 30183419. 210 000- 42000 (20%)= 168 000	168000
7	Трактор колесный 1991 г.в.: Заводской N машины (рамы) 9106086; двигатель N Б/Н. 80 000- 16 000 (20%)= 64000	64000
8	Комбайн 3/У 2006 г.в.: Заводской машины(рамы) 093393; двигатель N 60270732. 115 000- 23000 (20%)= 92000	92000
9	Комбайн 3/У 1997 г.в.: Заводской N машины (рамы) 074687; двигатель N 9521032. 115 000- 23000 (20%)= 92000	92000
10	Комбайн К/У 201 1 г.в.: Заводской N машины (рамы) 1 1793; двигатель N В0426736. 266 200- 53240 (20%)= 212 960	212960
11	Прицеп тракторный 201Ог.в.: Заводской N машины (рамы) 160018; двигатель N Б/Н 49 600 -9920(20%)= 39680	39680
12	Животноводческий комплекс (К.О., Топкинский район, с.Зарубино, северная окраина) 7 465 000- 1 493 000 (20%)= 5 972 000	5972000
13	Технологический комплекс ( К.О., Топкинский район, с.Зарубино, ул.Центральная) 748 000- 149 600 (20%) = 598400	598 400
14	Зернокомплекс ( К.О., Топкинский район, с.Зарубино,2,5 км к юго-востоку) 3 542 000- 708 400 (20%)= 2 833 600	2833600
15	Зерноупаковочная машина N ПМ-180, 32900 - 6580 (20%)= 26 320	26320
16	Погрузчик распоковщик МРУ-180, 32900 - 6580 (20%)= 26 320	26320
17	Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс". 2005 года выпуска. N 16 168000- 33600 (20%)=134 400	134 400
18	Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс". 2004 года выпуска. N 340 168000- 33600 (20%)=134 400	134 400
19	Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс". 2003 года выпуска. N 86 168000- 33600 (20%)=134 400	134 400
20	Пресс-подборщик ПРФ-180. Зав N 876 2010 года выпуска 20 000- 4000 (20%)= 16 000	16 000
21	Кормоуборочный комбайн прицепной ККП-2. "Кубань-2". Зав N 493, 2010 г.в. 20 800 - 4160 (20%)= 16640	16 640

В обоснование апелляционной жалобы конкурсный управляющий указывает на существенные недостатки отчетов ООО "Бизнес-Эксперт" N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 от 28.04.2014 об определении рыночной стоимости объектов имущества должника, в виду чего, по его мнению, отсутствовали основания для утверждения рыночной стоимости имущества должника, предложенной OAО "Россельхозбанк"; по договору между ООО "Элита" с ООО "Центр независимой оценки "Эксперт" последним произведена оценка рыночной стоимости предприятия должника (имущественного комплекса) по состоянию на 27 ноября 2013 года; оценка имущественного комплекса в соответствии с требованиями Закона о банкротстве была проведена единым объектом (включающим в себя движимое и недвижимое имущество Должника), тогда как конкурсным кредитором была представлена оценка отдельных объектов имущества должника. Однако, рыночная стоимость имущественного комплекса (предприятия) не может быть принята как простая (арифметическая) сумма стоимости отдельных его частей (имущественных объектов), так как в последнем случае не учитывается системная взаимосвязь этих частей, образующих имущественный комплекс как иной объект, нежели простая сумма составляющих его частей.

Кроме того, представленный банком отчет не соответствует требованиям закона, а именно: на стр. 2 отчета, в абзаце 2 указано, что отчет проводился на основе информации, полученной от заказчика и не проверялась оценщиком на достоверность и подлинность, в отчетах отсутствует информации о том, что оценщик проверял информацию представленную заказчиком, на соответствие ее действительности, либо проводил осмотр имущества, в отношении которого в последующем производил оценку); отсутствует какая-либо документация, подтверждающая техническое состояние автотранспортных средств (самоходных машин), тогда как специфика реализации автотранспортных средств (самоходных машин), в первую очередь исходит из их фактического состояния на момент реализации по причине большой вероятности технического износа. В представленных конкурсным кредитором отчетах результаты определения совокупного (накопленного) износа объектов оценки отсутствуют, в связи с чем данные не отражают действительное состояние объектов оценки. Оценка имущества по заданию залогового кредитора была проведена независимым оценщиком без выезда на объект по документам, имеющимся в материалах кредитных дел, то есть утратившим актуальность на текущую дату и не соответствующим действительному состоянию имущества должника.

В оценке, представленной залоговым кредитором, указаны объекты недвижимости, не обремененные залогом, а именно: 12) Бункер накопительный 2010 года Заводской номер ПБН-16 2010 года (данное имущество не принадлежит должнику, что подтверждено инвентаризационными описями); 13) Газ 3717 ОА ОАШГАЗЗЗ 2003г.в.: ПТС 62КМ446934; 14) Камаз 35410 1993 г.в.: ПТС 42КТ061596, 18) Цех по переработке сельскохозяйственной продукции (К.О., Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная 16).

По мнению заявителя апелляционной жалобы, суд принял ошибочные сведения залогового кредитора, учел их как обремененные залогом, и в нарушение закона в определении внес эти изменения в порядок, тем самым нарушив права и законные интересы остальных кредиторов. Залоговым кредитором в нарушение ст. 65 АПК РФ в судебном заседании не было представлено доказательств того, что предложенный порядок отрицательно скажется на возможности получения максимальной цены от продажи залогового имущества.

Как считает конкурсный управляющий, залоговый кредитор сознательно завышает стоимость залогового имущества, входящего в единый объект (имущественный комплекс), злоупотребляет правами, предоставленными Законом о банкротстве и нарушает права и законные интересы остальных (не залоговых) кредиторов, увеличивая процентное соотношение стоимости залогового имущества к стоимости имущественного комплекса.

ОАО "Россельхозбанк", иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции не явились, отзывы на апелляционную жалобу не представили.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители должника поддержали апелляционную жалобу, просили отменить определение арбитражного суда от 30.06.2014 в части отказа в утверждении п. 3.1.1 Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) ООО "Элита" в редакции, предложенной конкурсным управляющим, и принять по делу в этой части новый судебный акт об утверждении пункта 3.1.1 Положения в редакции, предложенной конкурсным управляющим, и утвердить начальную цену залогового имущества ООО "Элита", входящего в состав имущественного комплекса, согласно отчету N 01-11-13/ки.

Участвующими в деле лицами возражений против проверки судебного акта только в обжалуемой части не заявлено.

Согласно правовой позиции Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в пункте 25 постановления от 28.05.2009 N 36 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции", при применении части 5 статьи 268 АПК РФ необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания. Отсутствие в данном судебном заседании лиц, извещенных надлежащим образом о его проведении, не препятствует суду апелляционной инстанции в осуществлении проверки судебного акта в обжалуемой части.

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 АПК РФ.

По результатам рассмотрения апелляционной жалобы, поданной на часть решения суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции выносит судебный акт, в резолютивной части которого указывает выводы относительно обжалованной части судебного акта. Выводы, касающиеся не обжалованной части судебного акта, в резолютивной части судебного акта не указываются.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей должника, проверив в соответствии со статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность определения арбитражного суда первой инстанции от 30.06.2014 в обжалуемой части, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как следует из материалов дела, определением суда от 19 августа 2013 года требование ОАО "Россельхозбанк" в размере 55 436 379,93 руб. включено в реестр требований кредиторов ООО "Элита" в третью очередь, как обеспеченное залогом имущества должника; требование в размере 24 132 576,18 руб. включено в третью очередь реестра требований кредиторов должника; требование в размере 311 823,73 руб. пени учено отдельно в реестре требований кредиторов должника и признаны подлежащими удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

В мотивировочной части определения от 19 августа 2013 года установлено, что требование ОАО "Россельхозбанк" в размере 55 436 379,93 руб. обеспечено залогом следующего имущества ООО "Элита":

- животноводческий комплекс, инвентаризационный номер 200067, лит. А, Б, К, Л, Д, Е, И, З, Ж, М, и земельный участок категория земель - земли сельскохозяйственного назначения, для ведения крестьянского хозяйства, общая площадь 140 228,7 кв.м., кадастровый номер 42:14:0102007:379 расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, село Зарубино, северная окраина;

- технологический комплекс, инвентаризационный номер 200064, лит. Б, В, Г, Д, Е, Ж, Н, и земельный участок, категория земель - земли населенных пунктов, для размещения технологического комплекса, общая площадь 51 749,91 кв.м., кадастровый номер 42:14:0102003:589, расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, село Зарубино, ул. Центральная, 20;

- зернокомплекс, назначение - нежилое, инвентаризационный номер 200069, лит. А, В, З, Д, Д1, Г, кадастровый номер 42-42-01/215/2007-302, и земельный участок, категория земель - земли населенных пунктов, по строительство зернокомплекса, общая площадь 53453,41 кв.м., кадастровый номер 42:14:0102007:0378, расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, село Зарубино, в 2,5 км к юго-востоку от него;

- бункер накопительный перегрузочный ПБН-16, 2010 года выпуска, заводской номер машины (рамы) N 160018, паспорт самоходной машины: ТС 631155, дата выдачи 17.04.2011;

- зерно-упаковочная машина ЗПМ-180, 2010 года выпуска, производитель ООО "Завод Кобзаренка", Украина, заводской номер машины 209037, производительность 180 тонн/час, прицепная, инвентаризационный номер 038;

- погрузчик - распаковщик универсальный МРУ-180, 2010 годы выпуска, производитель ООО "Завод Кобзаренка", Украина, заводской номер машины 219003, 180 тонн/час, прицепная, инвентаризационный номер 039;

- трактор К700-А, 2001 года выпуска, страна производитель - Россия, ПСМ ВЕ616118, заводской номер машины 010615, двигатель N 51869, коробка передач N 01532, основной ведущий мост N 10805/010857;

- трактор К700-А, 1991 года выпуска, страна производитель - Россия, заводской номер машины 9106086, двигатель б/н;

- трактор К-744Р1, 2003 года выпуска, страна производитель - Россия, ПСМ ВА 869769, заводской номер машины 030179, двигатель N 30183419, коробка передач N 30158, основной ведущий мост N 030431,0304429;

- зерноуборочный комбайн РСМ- 10Б, Дон- 1500Б, 2006 года выпуска, страна производитель - Россия, ПСМ ВВ 640867, заводской номер машины 093393, двигатель N 60270732, основной ведущий мост N 2383;

- зерноуборочный комбайн Дон- 1500А, 1997 года выпуска, страна производитель - Россия, ПСМ ВВ 27309, заводской номер машины 074687, двигатель N 9521032;

- посевной комплекс ПК 85, а "Кузбасс", 2005 года выпуска, страна производитель - Россия, заводской номер машины 16, двигатель бункера N 9LD626/2NR 5172833 K3G93CO;

- посевной комплекс ПК 85, а "Кузбасс", 2004 года выпуска, страна производитель - Россия, заводской номер машины 340, двигатель бункера N 9ЛД625-2 4897416 КЗА 10ЕО;

- посевной комплекс ПК 85, а "Кузбасс", 2003 года выпуска, страна производитель - Россия, заводской номер машины 86, двигатель бункера N N9LD626/2NR 5172833 K3G93CO;

- трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, заводской номер 56000506, двигатель N 529956, коробка передач N 333565, ПТС ВЕ 520315;

- трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, заводской номер 56000611, двигатель N 535636, коробка передач N 336453, ПТС ВЕ 520387;

- трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, заводской номер 92000086, двигатель N 823320, ПТС ВЕ 766748;

- трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, заводской номер 92000092, двигатель N 582591, ПТС ВЕ 766749;

- пресс-подборщик ПРФ-180, 2011 года выпуска заводской номер 876;

- кормоуборочный комбайн прицепной ККП-2 "Кубань-1", заводской номер 493.

- зерноуборочный комбайн самоходный КЗС-1218-29 "Полесье -1218", 2011 года выпуска, ПСМ ВВ 640867, заводской номер машины (рамы) 11793, двигатель N ЯМЗ-238 ДЕ-22 N В0426736.

Конкурсным управляющим разработано Положение о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) ООО "Элита", которое утверждено комитетом кредиторов 27 марта 2014 года.

В связи с тем, что в состав имущественного комплекса входит имущество, обремененное залогом, конкурсный управляющий направил 02 и 14 апреля 2014 года проект Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) ООО "Элита" залоговому кредитору - ОАО "Россельхозбанк".

ОАО "Россельхозбанк" представленное конкурсным управляющим Положение не утвердило, что послужило основанием для обращения конкурсного управляющего в арбитражный суд с настоящим ходатайством.

ОАО "Россельхозбанк" со ссылкой на отчеты ООО "Бизнес-Эксперт" N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14, полагало, что размер рыночной стоимости залогового имущества должника составляет:

- трактор К-700А, год выпуска - 2001, двигатель N 51869 - 739 000 руб.;

- трактор К-700А, год выпуска - 1991, - 416 000 руб.;

- трактор К-744Р1, год выпуска - 2003, двигатель N 582591 - 1 113 000 руб.;

- зерноуборочный комбайн Дон-1500Б, 2006 года выпуска, двигатель N 60270732 - 1 140 000 руб.;

- зерноуборочный комбайн Дон-1500А, 1997 года выпуска, двигатель N 9521032 - 390 000 руб.;

- погрузчик-распаковщик универсальный НРУ-180, 2010 года выпуска - 224 000 руб.;

- трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, двигатель N 529956 - 467 000 руб.;

- трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, двигатель N 535636 - 467 000 руб.;

- трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, двигатель N 583320 - 397 000 руб.;

- трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, двигатель N 582591 - 397 000 руб.;

- зерно-упаковочная машина ЗПМ-180, 2010 года выпуска - 223 000 руб.;

- комбайн зерноуборочный самоходный КЗС-1218-29 "Полесье 1218", год выпуска 2011 - 2 873 000 руб.;

- бункер накопитель перегрузочный ПБН-16, 2010 года выпуска - 497 000 руб.;

- животноводческий комплекс, лит. А,Б,К,Л,Д,Е,И,3,Ж,М и земельный участок общей площадью 140 228, 7 кв.м. кадастровый номер 42:14:0102007:0379, расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, северная окраина, - 12 212 000 руб.;

- технологический комплекс, инв. N 200065, лит. Б.В, Г,Д, Е,Н, и земельный участок кадастровый номер 42:14:0102003:589 общей площадью 51 749, 91 кв.м, расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная, 20 - 6 871 000 руб.;

- зернокомплекс, кадастровый (условный) номер 42-42-01/215/2007-302 и земельный участок кадастровый номер 42:14:0102007:0378 общей площадью 53 453, 41 кв.м., расположенные по адресу: Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, в 2,5 км к юго-востоку от него - 3 728 000 руб.;

- посевной комплекс ПК-85 "Кузбасс", годы выпуска - 2005 - 725 000 руб.;

- посевной комплекс ПК-85 "Кузбасс", годы выпуска - 2004 - 594 000 руб.,

- посевной комплекс ПК-85 "Кузбасс", годы выпуска - 2003 - 574 000 руб.,

- пресс-подборщик ПРФ-180, Заводской N 876, год выпуска 2010 - 142 000 руб.,

- кормоуборочный комбайн прицепной ККП -2 "Кубань-2", зав. N 493 - 156 000 руб.

Суд первой инстанции, установив, что между ОАО "Россельхозбанк" и конкурсным управляющим возникли разногласия относительно начальной стоимости имущественного комплекса на первых торгах и начальной продажной цены залогового имущества ООО "Элита", входящего в имущественный комплекс, руководствуясь статьями 110 (пунктами 4, 5, 8 - 19), 111 (пункта 3), 131 (пунктом 2), 138 (пунктом 4) Закона о банкротстве, пришел к выводу о том, что отчеты ООО "Бизнес-Эксперт" N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 от 28.04.2014 составлены на более позднюю дату (28.04.2014), чем выполнены мероприятия по оценке имущества должника конкурсным управляющим (28.11.2013), содержат анализ наиболее эффективного использования недвижимого имущества, обзоры рынков коммерческой недвижимости, аренды коммерческой недвижимости, земельных участков сельскохозяйственного назначения по Кемеровской области за 2013 год; техническое описание объекта недвижимого имущества, а также описание наиболее важных факторов объекта недвижимости, экспертом сделаны соответствующие выводы на основании фактических рыночных данных, тогда как в представленном конкурсным управляющим отчете ООО "Центр независимой оценки" N 01-11-13/ки об определении рыночной стоимости комплекса имущества по состоянию на 27.11.2013 не учтены корректировки по различным факторам, которые могут повлиять на стоимость объекта на момент реализации.

Суд учел, что реализация предмета залога в ходе конкурсного производства осуществляется в целях максимальной выручки в интересах всех кредиторов должника, а поэтому счел возможным установить начальную продажную цену имущества в соответствии с отчетами ООО "Бизнес-Эксперт" рыночной стоимости имущества N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14, представленными залоговым кредитором, в размере восьмидесяти процентов рыночной стоимости такого имущества, определенной в отчете оценщика, то есть в размере 28 170 400 руб.

Между тем суд первой инстанции не учел следующее.

В соответствии с пунктом 6 статьи 18.1 Закона о банкротстве продажа предмета залога в ходе конкурсного производства осуществляется в порядке, установленном статьей 138 названного Закона.

В соответствии с пунктом 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда российской Федерации от 23.07.2009 N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя" на основании абзаца второго пункта 2 статьи 131 Закона о банкротстве отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога. Полученная оценка заложенного имущества учитывается при определении начальной продажной цены предмета залога в соответствии с законодательством Российской Федерации о залоге (абзац второй пункта 4 статьи 138 Закона о банкротстве).

В абзаце 3 пункта 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 58 разъяснено, что начальная продажная цена предмета залога должна быть указана судом в определении о порядке и условиях продажи заложенного имущества.

На основании абзаца 3 пункта 4 статьи 138 Закона о банкротстве порядок и условия проведения торгов определяются конкурсным кредитором, требования которого обеспечены залогом реализуемого имущества.

Между тем, в соответствии с абзацем третьим пункта 9 постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя" кредитор, требования которого обеспечены залогом, обязан установить особенности порядка и условий проведения торгов относительно заложенного имущества в разумный срок с момента обращения к нему конкурсного управляющего.

При этом абзац шестой пункта 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 58 не исключает возможность представления конкурсным управляющим суду предложений относительно порядка и условий продажи заложенного имущества должника.

Основания для изменения судом порядка и условий продажи заложенного имущества на торгах, предложенных залоговым кредитором или конкурсным управляющим, имеются, в частности, если предложения по порядку или условиям проведения торгов способны негативно повлиять на возможность получения максимальной цены от продажи заложенного имущества, в том числе на доступ публики к торгам, а также, если порядок и условия проведения торгов не являются в достаточной степени определенными.

Конкурсным управляющим была проведена оценка рыночной стоимости комплекса имущества ООО "Элита" по состоянию на 27.11.2013 с привлечением независимого оценщика ООО "Центр независимой оценки", представившего отчет N 01-11-13/ки об определении рыночной стоимости комплекса имущества ООО "Элита" от 27.11.2013.

Согласно указанному отчету оценщика рыночная стоимость комплекса имущества составила 16 529 016 рублей. В состав имущественного комплекса включено имущество в количестве 28 объектов, из которых только 21 объект находится в залоге у ОАО "Россельхозбанк".

Суд первой инстанции, устанавливая начальную продажную цену залогового имущества, по собственной инициативе, без какого-либо обоснования вышел за пределы требований конкурсного управляющего и пределы рассматриваемых разногласий по порядку и условиям продажи только залогового имущества, положив в обоснование отказа утверждения Положения в редакции конкурсного управляющего отчеты N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 ООО "Бизнес-Эксперт" о рыночной стоимости имущества (залогового и незалогового), необоснованно установил начальную продажную цену не залогового и несобственного имущества должника, а именно: бункера накопительного 2010 года Заводской номер ПБН-16 2010 года (собственностью должника не является, что подтверждено инвентаризационными описями), Газ 3717 ОА ОАШГАЗЗЗ 2003г.в.: ПТС 62КМ446934; Камаз 35410 1993 г.в.: ПТС 42КТ061596; Цеха по переработке сельскохозяйственной продукции (Кемеровская область, Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная 16).

Учитывая, что выводы суда первой инстанции в указанной части привели к принятию неправильного судебного акта, суд апелляционной инстанции считает его подлежим отмене в связи с нарушением положений статьи 49 АПК РФ.

Кроме того, суд первой инстанции, принимая за надлежащие доказательства рыночной стоимости залогового имущества отчеты N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 ООО "Бизнес-Эксперт", не учел, что в соответствии со статьей 179 Закона о банкротстве при продаже имущества должника - сельскохозяйственной организации арбитражный управляющий должен выставить на продажу предприятие должника - сельскохозяйственной организации путем проведения торгов.

В случае, если предприятие должника - сельскохозяйственной организации не было продано на торгах, арбитражный управляющий должен выставить на торги единым лотом имущество должника - сельскохозяйственной организации, которое используется в целях производства сельскохозяйственной продукции, ее хранения, переработки, реализации (далее - производственно-технологический комплекс должника - сельскохозяйственной организации).

В случаях, указанных в абзацах первом и втором настоящего пункта, продажа предприятия должника - сельскохозяйственной организации и выставленного на торги единым лотом производственно-технологического комплекса должника - сельскохозяйственной организации осуществляется в порядке, установленном пунктами 4 - 19 статьи 110 настоящего Федерального закона. Оценка имущества должника - сельскохозяйственной организации осуществляется в порядке, установленном статьей 130 настоящего Федерального закона.

Отчеты ООО "Бизнес-Эксперт" N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 содержат сведения о рыночной стоимости отдельно каждого оцениваемого объекта, но не комплекса имущества должника.

Суд первой инстанции, установив, что в отчетах ООО "Бизнес-Эксперт" N N 102/1-28/04-14, 102/2-28/04-14 экспертом сделаны соответствующие выводы на основании фактических рыночных данных (обзорах рынков коммерческой недвижимости, аренды коммерческой недвижимости, земельных участков сельскохозяйственного назначения по Кемеровской области за 2013 год), технического описания объектов недвижимого имущества, а также описания наиболее важных факторов объектов недвижимости, неправомерно не учел, что эксперт сделал указанные выводы, проведя (кроме исследования рынка), только лишь анализ предоставленной Банком информации об объекте.

Как указал конкурсный управляющий, осмотр имущественного комплекса указанный оценщик не производил, за информацией об объектах имущества к конкурсному управляющему никто не обращался.

Давность составления документов, содержащих информацию об оцениваемых объектах, представленных Банком оценщику (в т.ч., инвентарные карточки за 2010 год, акты проверки залогового имущества за 2011 год), а также отсутствие доказательств проведения оценщиком осмотра имущества на момент составления отчета не позволяют суду апелляционной инстанции сделать вывод о достоверности приведенных в указанных заключениях выводов эксперта и возможности реализации имущества целым комплексом по цене каждого объекта в отдельности.

Конкурсным управляющим проведена оценка имущественного комплекса с привлечением независимого оценщика - ООО "Центр независимой оценки" в соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации".

Согласно отчету оценщика - ООО "Центр независимой оценки" N 01-11-13/ки от 27.11.2013 эксперт лично производил осмотр объектов оценки в сроки проведения оценки объекта оценки, а также изучил представленные конкурсным управляющим документы и информацию. Объектом оценки является имущественный комплекс.

Указанный отчет оценщика содержит все необходимые сведения и составлен он с учетом положений вышеназванного Федерального закона.

Определение рыночной стоимости проводилось в рамках затратного и сравнительного подходов к объекту оценки.

Приведенные в отчете оценщика сведения, обстоятельства и выводы достоверны, ясны и полно освещены, суд апелляционной инстанции не усматривает сомнений в обоснованности отчета и не находит противоречий в выводах.

ОАО "Россельхозбанк" не указало, каким конкретно требованиям закона не соответствует отчет ООО "Центр независимой оценки" N 01-11-13/ки от 27.11.2013 и какие именно недостатки он содержит.

Указание суда первой инстанции в мотивировочной части обжалуемого определения на то, что в отчете ООО "Центр независимой оценки" N 01-11-13/ки от 27.11.2013 не учтены корректировки по различным факторам, которые могут повлиять на стоимость объекта на момент реализации, суд апелляционной инстанции считает немотивированным и не конкретизированным, что лишает возможности суд апелляционной инстанции оценить данный вывод на соответствие его закону и имеющимся в деле доказательствам.

Кроме того, суд апелляционной инстанции учитывает, что сам отчет ООО "Центр независимой оценки" N 01-11-13/ки от 27.11.2013 неправомерно не был принят судом первой инстанции в материалы дела (к материалам дела приобщена только выписка из указанного отчета), а поэтому данному отчету не была дана оценка по правилам ст. 71 АПК РФ.

Поскольку реализация предмета залога в ходе конкурсного производства осуществляется в целях максимальной выручки в интересах всех кредиторов должника, суд апелляционной инстанции, учитывая конкретные обстоятельства дела, а также приведенную выше оценку отчетам оценщиков - ООО "Бизнес-Эксперт" и ООО "Центр независимой оценки", приходит к выводу, что начальная продажная цена предмета залога подлежит утверждению, исходя из отчета, составленного ООО "Центр независимой оценки", поскольку установление начальной цены продажи имущества ООО "Элита", находящегося в залоге у ОАО "Россельхозбанк", в размере, равном рыночной стоимости, определенной независимым оценщиком ООО "Центр независимой оценки", не препятствует продаже этого имущества по более высокой цене (в случае, если на него имеется соответствующий спрос, и действительная стоимость имущества на рынке на момент проведения торгов гораздо выше начальной цены).

Принимая во внимание вышеизложенное, суд апелляционной инстанции считает апелляционную жалобу подлежащей удовлетворению, а определение Арбитражного суда Кемеровской области от 30 июня 2014 года в обжалуемой части - отмене, поскольку выводы, изложенные в определении, не соответствуют обстоятельствам дела (п. 3 ч. 1 ст. 270 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 258, 268, 269 (п. 2), 270 (п. 3 ч. 1), 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Седьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Кемеровской области от 30 июня 2014 года в обжалуемой части по делу N А27-21340/2012 отменить.

Утвердить пункты 3.1.1 и 3.1.3 Положения о порядке и условиях проведения торгов по реализации предприятия (имущественного комплекса) общества с ограниченной ответственностью "Элита" в редакции конкурсного управляющего.

Утвердить начальную продажную цену залогового имущества общества с ограниченной ответственностью "Элита", входящего в состав имущественного комплекса согласно отчету N 01-11-13/ки в размере:

1. трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, заводской N машины (рамы) 92000086; двигатель N 583320 в размере 25600 руб. (32000-6400 (20%);

2. трактор "Беларус 920", 2011 года выпуска, заводской N машины (рамы) 92000092; двигатель N 582591 в размере 25600 руб. (32000-6400 (20%);

3. трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, заводской N машины (рамы) 56000506; двигатель N 529956 в размере 25600 руб. (32000-6400 (20%);

4. трактор "Беларус 82.1", 2010 года выпуска, заводской N машины (рамы) 56000611; двигатель N 535636 в размере 25 600 руб. (32000-6400 (20%);

5. трактор колесный, год выпуска 2001, заводской N машины (рамы) 010615, двигатель N51869 в размере 64000 (80000-16000 (20%);

6. трактор колесный, год выпуска 2003, заводской N машины (рамы) 030179, двигатель N30183419 в размере 168000 (210000-42000 (20%);

7. трактор колесный, год выпуска 1991, заводской N машины (рамы) 9106086, двигатель Б/Н в размере 64 000 (80000-16000 (20%);

8. комбайн зерноуборочный 2006 года выпуска, заводской N машины (рамы) 093393; двигатель N 60270732 в размере 92 000 руб. (115000 -23000 (20%);

9. комбайн зерноуборочный 1997 года выпуска, заводской N машины (рамы) 074687; двигатель N 9521032 в размере 92 000 руб. (115000 -23000 (20%);

10. комбайн кормоуборочный 2011 года выпуска, заводской N машины (рамы) 11793; двигатель N В0426736, в размере 212960 руб. (226200 -53240 (20%);

11. прицеп тракторный 2010 года выпуска, заводской N машины (рамы) 160018; двигатель NБ/Н в размере 39680 руб. (49600-9920 (20%);

12. животноводческий комплекс (К.О., Топкинский район, с. Зарубино, северная окраина) в размере 5972000 руб. (7465000-1493000 (20%);

13. технологический комплекс (К.О., Топкинский район, с. Зарубино, ул. Центральная) в размере 598400 руб. (748000-149600 (20%);

14. Зернокомплекс (К.О., Топкинский район, с. Зарубино, 2,5 км к юго-востоку) в размере 2833600 руб. (3 542 000 - 708 400 (20%);

15. Зерноупаковочная машина N ПМ-180 в размере 26320 руб. (32900-6580 (20%);

16. Погрузчик распаковщик МРУ-180 в размере 26320 руб. (32900-6580 (20%);

17. Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс", 2005 года выпуска, N 16 в размере 134 400 руб. (168000-33600 (20%);

18. Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс", 2004 года выпуска, N 340 в размере 134 400 руб. (168000-33600 (20%);

19. Посевной комплекс ПК 8,5 А "Кузбасс", 2003 года выпуска, N 86 в размере 134 400 руб. (168000-33600 (20%);

20. Пресс-подборщик ПРФ-180. Зав N 876 2010 года выпуска в размере 16000 руб. (20000-4000 (20%);

21. Кормоуборочный комбайн прицепной ККП-2. "Кубань-2".Зав. N 493, 2010 года выпуска.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа.

Председательствующий

Н.А. Усенко

Судьи

Е.В. Кудряшева Н.Н. Фролова