Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 8 декабря 2015 г. N 13АП-14670/15

г. Санкт-Петербург

08 декабря 2015 г.

Дело N А56-81000/2013/тр

Резолютивная часть постановления объявлена 01 декабря 2015 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 08 декабря 2015 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи Л.С.Копыловой,

судей Д.В.Бурденкова, И.Г.Медведевой,

при ведении протокола судебного заседания А.Н.Емелькиной,

при участии:

Беспалова А.А. лично, представителя Маляева А.В. по доверенности от 03.11.2015,

от конкурсного управляющего: Бакаминовой Ю.А. по доверенности от 11.11.2015,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-14670/2015) Беспалова Алексея Александровича на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 03.06.2015 по делу N А56-81000/2013 (судья Раннева Ю.А.), принятое

по заявлению Беспалова А.А. о включении требования в реестр требований кредиторов ЗАО "СТИЛ-Трейд",

установил:

15.10.2014 Беспаловым А.А. заявлено о включении в реестр требований кредиторов ЗАО "СТИЛ-Трейд" требования в сумме 174.068.518 руб. 78 коп.

Определением арбитражного суда первой инстанции от 27.11.2014 рассмотрение требования кредитора отнесено в процедуру, следующую за наблюдением.

Определением арбитражного суда от 03.06.2015 в признании заявления Беспалова А.А. обоснованным отказано со ссылкой на недоказанность требования.

Заявителем подана и в судебном заседании поддержана апелляционная жалоба, в которой просил определение отменить, ссылаясь на поверхностную оценку обстоятельств, обобщенную мотивацию, неисследованность доказательств, представленных в обоснование требования, при отклонении ходатайства заявителя об истребовании документов, которые не могли быть получены им самостоятельно, несмотря на обращение в банк. В судебных заседаниях апелляционного суда Беспалов А.А. лично и его представитель пояснили об источниках финансирования, представили подробное обоснование относимости раскрытых в суде первой инстанции доказательств к формированию заявленной кредиторской задолженности, которую просили включить в реестр требований кредиторов.

Конкурсный управляющий в отзыве и в судебном заседании возражал относительно апелляционной жалобы, считая, что Беспаловым А.А. не доказана передача заявленной суммы должнику, поскольку денежные суммы от покупателей имущества Беспалова А.А. не поступали на расчетный счет должника, таким образом реальность займов не подтверждена. В обоснование своей позиции конкурсный управляющий сослался на пункты 26 и 50 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", отметив, что за весь период рассмотрения обоснованности заявления (более 6 месяцев) Беспаловым А.А. не представлено надлежащих доказательств передачи заявленных сумм должнику. Дополнительных документов в порядке абзаца 2 части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ апелляционному суду не представлено, в том числе по определению от 27.08.2015.

Законность и обоснованность определения проверены в апелляционном порядке.

Исследовав доводы подателя апелляционной жалобы, возражения конкурсного управляющего в совокупности и взаимосвязи с собранными по делу доказательствами, в том числе поступившими в порядке части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ, о чем в порядке части 5 статьи 184 Арбитражного процессуального кодекса РФ отражено процессуальное решение апелляционного суда в соответствии с пунктом 26 постановления Постановление Пленума ВАС РФ от 28.05.2009 N 36 (ред. от 10.11.2011) "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции", апелляционный суд находит апелляционную жалобу обоснованной, и определение - подлежащим отмене с принятием нового судебного акта о включении требований Беспалова А.А. в реестр требований кредиторов должника

Как следует из материалов обособленного спора, в процессе деятельности ЗАО "СТИЛ-Трейд" Беспаловым А.А. вносились личные денежные, в частности для погашения задолженности ЗАО "СТИЛ-Трейд" перед Сбербанком России по кредитным договорам N 1897-1-103610-1 от 19.07.2010 и N 1892-105209-ПД-03 от 20.07.2009, как путем передачи должнику наличных денежных средств, в том числе от сделок, выгодоприобретателем по которым являлся Беспалов А.А., так и посредством возложения Беспаловым А.А. на 3-их лиц обязанностей по перечислению денежных средств как на счет ЗАО "СТИЛ-Трейд", так и Сбербанка в счет погашения кредитных обязательств ЗАО "СТИЛ-Трейд".

Договором займа б/N от 20.10.2011 оформлено предоставление денежных средств ЗАО "СТИЛ-Трейд" в размере 22500000, 00 рублей для погашения перед Сбербанком России части текущих платежей по кредитному договору N 1897-1-103610-1 от 19.07.2010. Источником финансирования являлись денежные средства, причитающиеся Беспалову А.А. по договору купли-продажи от 08.10.2011 принадлежащего ему лично недвижимого имущества, расположенного в г. Кемерово по пр. Ленина д.1. Покупателем по указанному договору являлся Ядадияев Р.Х., который по условиям указанного договора перечислил непосредственно на ссудный счет ЗАО СТИЛ-Трейд в Сбербанке России причитающуюся продавцу сумму - 22500000,00 рублей. Назначение платежа - о погашении кредита ЗАО "СТИЛ-Трейд" в Сбербанке России - согласовано сторонами в договоре купли-продажи, а также кредитной организацией.

Договором займа N 39ГГР/11 от 17 мая 2011 года оформлено предоставление Беспаловым А.А. ЗАО "СТИЛ-Трейд" денежных средств в размере 55274383, 00 рублей для погашения перед Сбербанком России части текущих платежей по кредитному договору N 1897-1 -103610-1 от 19.07.2010. Источником финансирования являлись денежные средства, причитающиеся Беспалову А.А. по договору купли-продажи недвижимого имущества от 22.02.2011 принадлежащего ему лично, расположенного в г.Кемерово по ул. Сибиряков-Гвардейцев, д. 11. Покупателем по указанному договору являлся Ядадияев Р.Х., который по условиям указанного договора перечислил денежные средства в сумме 55274383,00 рублей непосредственно на ссудный счет ЗАО "СТИЛ-Трейд" в Сбербанке России платежными поручениями N 18 от 17.05.11 на сумму 11980000,00 рублей, N 19 от 17.05.11 на сумму 15160000, 00 рублей, N20 от 18.05.11 на сумму 15264747,01 рублей, N 21 на сумму 10930403,11 рублей.

Договором займа N 13 ПР-СТ/11 от 12.12.2011 оформлено предоставление Беспаловым А.А. займа ЗАО "СТИЛ-Трейд" в размере 41000000,00 рублей для погашения перед Сбербанком России части текущих платежей по кредитному договору N 1897-1-103610-1 от 19.07.2010. Источником финансирования являлись денежные средства, причитающиеся Беспалову А.А. по договору купли-продажи недвижимого имущества от 12.12.2011, принадлежащего Беспалову А.А. лично, расположенного в г.Кемерово по ул. Николая Островского, д.23, за 73500000 рублей, которые перечислены в соответствии с условиями договора покупателем Азиатско-Тихоокеанский Банк (ОАО), в том числе часть - 41000000,00 рублей - на ссудный счет ЗАО "СТИЛ-Трейд" в Сбербанке России с согласия последнего.

Договором займа N 06 ПР СТУП от 11.01.2011 оформлено предоставление денежных средств Беспаловым А.А. ЗАО "СТИЛ-Трейд" в размере 4935324,80 рублей для погашения перед Сбербанком России части текущих платежей по кредитному договору N 1897-1-103610-1 от 19.07.2010. Источником финансирования являлись на сумму 4282000 рублей - денежные средства от сдачи в аренду принадлежащего Беспалову А.А. имущества, причитающиеся ему от личных контрагентов - арендаторов (ООО "Траверс" и ООО "Арсенал") в виде арендных платежей за пользование имуществом Беспалова А.А. в г.Кемерово, а также возврата денежных средств в погашение ранее выданных займов. Указанные средства по поручениям Беспалова А.А. направлялись непосредственно на счет ЗАО "СТИЛ-Трейд". В указанных платежных поручениях (в частности - по выплате арендных платежей) от ООО "Арсенал" и ООО "Траверс", указано, что ими как налоговыми агентами с сумм указанных арендных платежей в бюджет уплачена сумма НДФЛ. 653924,80 рублей по указанному договору займа вносились лично из собственных средств, о чем имеются оформленные приходно-кассовые ордера и документы о поступлении указанных средств в кассу ЗАО "СТИЛ-Трейд".

По договору займа N 20 ПР/11 от 02.03.2011 в период с марта по декабрь 2011 года Беспаловым А.А. переданы личные денежные средства в сумме 5577000,00 рублей, что оформлено приходными кассовыми ордерами и кассовыми ордерами банка о получении наличных денежных и о поступлении денежных средств на счет должника согласно вкладному листу кассовой книги ЗАО "СТИЛ-Трейд".

Согласно договору займа ПР-СТ/11 от 02.04.2010 Беспалов А.А. обязался предоставить ЗАО "СТИЛ-Трейд" займ на сумму 44781210 руб. 98 коп. Денежные средства внесены по приходным кассовым ордерам в период с 15.04.2010 по 30.12.2010 со ссылкой на договор займа, датированный 17.02.2010. Источником могли являться средства от купли-продажи личного имущества Беспалова А.А. по цене 53000000 рублей по договору купли-продажи от 09.03.2010.

Определением арбитражного суда первой инстанции от 14.05.2014 в отношении ЗАО "Стил-Трейд" введена процедура наблюдения, а решением от 13.02.2015 (резолютивная часть оглашена 26.01.2015) должник признан банкротом притом, что временным управляющим сделан вывод о достаточности средств должника для покрытия судебных расходов в расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему.

При рассмотрении требования Беспалова А.А. суд первой инстанции на основании пункта 26 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" и статьи 65 АПК РФ указал на отсутствие в материалах дела надлежащих доказательств, подтверждающих доводы заявителя о передаче заявленной суммы должнику, обоснованность возражений конкурсного управляющего, не опровергнутых заявителем документально.

В соответствии со статьей 15 АПК РФ судебные акты должны быть законными, обоснованными и мотивированными. Указанному требованию обжалуемое определение не отвечает; не содержит выводов по доказательствам, исходящим от заявителя, в объеме свыше 200 листов, и мотивации приоритета, отданного возражениям конкурсного управляющего без предоставления каких-либо опровергающих документов и использования иных процессуальных способов доказывания, предусмотренных нормами главы 7 АПК РФ. Таким образом судом первой инстанции допущены процессуальные нарушения, в частности, по распределению бремени доказывания (статья 65 АПК РФ), созданию условий для всестороннего исследования фактических обстоятельств вследствие отказа в удовлетворении ходатайства заявителя (часть 3 статьи 9 АПК РФ), оценки доказательств (статья 71 АПК РФ), что привело к неправильному применению норм материального права (статей 8, 308, 421 ГК РФ, статьи 100 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 26 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" требования кредитора подлежат включению в реестр, если представлены достаточные доказательства их обоснованности.

Достаточность доказательств согласно статьям 68, 71, части 1 статьи 168 АПК РФ определяется судом.

Денежные обязательства в определенных соглашением сторон суммах в размерах 22.500.000 руб. 00 коп., 55.274.383 руб., 73.500.000 руб. были исполнены приобретателями личного имущества Беспалова А.А. по договорам купли-продажи от 02.02.2011, 18.10.2011, 12.12.2011, и поступили по согласованию кредитора с Банком на ссудный счет ЗАО "СТИЛ-Трейд" в Сбербанке России, что подтверждается как сведениями о принадлежности и переходе прав на объекты недвижимости Беспалова А.А., так и выписками из лицевых счетов ЗАО "СТИЛ-Трейд" в Сбербанке, копиями платежных поручений, договорами.

Согласно письменным доказательствами, объекты недвижимости находились в залоге у Сбербанка в качестве обеспечения по кредитным обязательствам ЗАО "СТИЛ-Трейд" по кредитным договорам N 1897-1-103610-1 от 19.07.2010 и N 1892-105209-ПД-03 от 20.07.2009, и были отчуждены с согласия залогодержателя и при определении им порядка исполнения денежных обязательства покупателями, с которыми залогодержатель Беспалов А.А. согласился.

Таким образом выгодоприобретателем от продажи личного имущества Беспалова А.А. стало ЗАО "СТИЛ-Трейд" в связи с погашением кредитных обязательств перед Сбербанком. И поскольку источником денежных средств явились продажи заложенных объектов недвижимости, к Беспалову А.А. как залогодателю, исполнившему обязанности должника, перешли права кредитора в соответствии со статьями 346 п.2, 387 абз. 4 ГК РФ.

Доказательств предъявления требований залогодержателем - кредитной организацией в настоящем банкротном производстве не имеется.

Как указано в определении Верховного Суда РФ от 06.08.2015 N 309-ЭС15-3973, в соответствии с пунктом 2 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане (физические лица) и юридические лица приобретают и осуществляют свои гражданские права своей волей и в своем интересе. Они свободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых не противоречащих законодательству условий договора. Подпункт первый пункта 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации называет договоры и иные сделки в качестве оснований возникновения гражданских прав и обязанностей.

При заключении договоров займа кредитор и должник приняли на себя взаимные обязательства, которые согласно закону (статьям 307 и 309 Гражданского кодекса Российской Федерации) должны были исполняться каждым из них надлежащим образом и в соответствии с условиями сделок.

В соответствии с положениями статей 807, 808 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа является реальным и считается заключенным с момента передачи денежных средств.

При этом способы передачи денежных средств (лично или опосредованно заемщику во исполнение обязательства заемщика), как и факт того, что займодавцем выступает участник должника, не создают предпосылок для вывода об отсутствии заемных отношений.

Оформление долговых обязательств между Беспаловым А.А. и ЗАО "СТИЛ-Трейд" договорами займа не противоречит нормам статей 8, 421, 807, 808 ГК РФ.

Действительность кредитных и залоговых договоров, предшествовавших заключению заемных договоров между Беспаловым А.А. и должником, конкурсным управляющим не оспаривалась. Бухгалтерская отчетность должника в порядке части 1 статьи 65 АПК РФ судам первой и апелляционной инстанций конкурсным управляющим не предоставлялась.

Как указал Президиум ВАС РФ в постановлении от 17.11.2009 N 5225/2009 по делу N 60-3497/2008-с11, допустима новация ранее возникшего долгового обязательства в заемное обязательство.

В соответствии с толкованием норм процессуального права в пункте 26 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" Беспаловым А.А. представлены доказательства собственного финансового положения, в том числе вследствие продажи и владения личным имуществом, сдававшимся в аренду, от которой, а также иных займов платежи по указанию Беспалова А.А. направлялись ООО "Траверс" и ООО "Арсенал" на расчетный счет ЗАО "СТИЛ-Трейд", а часть денежных средств вносилась Беспаловым А.А. наличными по приходным кассовым ордерам, которые оформлены в соответствии с правилами бухгалтерского учета, имеют подписи лиц, уполномоченных на работу с наличными денежными средствами (главный бухгалтер, кассир), с проставлением печати общества; отражением сведений в кассовой книге ЗАО "СТИЛ-Трейд".

Согласно пункту 1 статьи 9 Федерального законом от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", части 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) каждый факт хозяйственной жизни юридического лица подлежит оформлению первичным учетным документом. Согласно части 2 статьи 9 Закона N 402-ФЗ обязательными реквизитами первичного учетного документа являются: наименование документа; дата составления документа; наименование экономического субъекта, составившего документ; содержание факта хозяйственной жизни; величина натурального и (или) денежного измерения факта хозяйственной жизни с указанием единиц измерения; наименование должности лица (лиц), совершившего (совершивших) сделку, операцию и ответственного (ответственных) за ее оформление, либо наименование должности лица (лиц), ответственного (ответственных) за оформление свершившегося события; подписи лиц, предусмотренных пунктом 6 настоящей части, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц.

По расчетам, осуществлявшимся юридическими лицами с Беспаловым А.А., за последнего произведены платежи по НДФЛ. Операции по ссудному счету, погашение кредитных обязательств должника подтверждены банковскими выписками. Первичные учетные документы - приходные кассовые ордера соответствуют нормативным требованиям. Ссылка на иные реквизиты договора займа (N 14ПР-10 от 17.02.2010) в платежных документах за период с апреля по декабрь 2010 года не влияет на оценку обязательств как заемных и реальных. Притом, что доказательства финансового положения, порядка предоставления должнику заемных средств и исполнения его обязательств по гражданско-правовым основаниям без намерений передать деньги в дар были раскрыты Беспаловым А.А. при обращении с настоящим требованием в октябре 2014 года и дополнены 18.05.2015, до принятия судом первой инстанции 03.06.2015 отрицательного процессуального решения, конкурсным управляющим содержание и форма их не оспаривались. Возражения носили заявительный характер, не содержали ссылок на нормы права, документальное обоснование сомнений, контррасчета.

Учитывая изложенное, апелляционный суд не усматривает объективных оснований для признания предоставленных Беспаловым А.А. доказательств недостаточными и недостоверными, вследствие чего его заявление является обоснованным для целей включения в реестр, согласно статье 100 Закона о банкротстве. В ином порядке права лица, предоставившего должнику денежные средства в значительном размере посредством реализации и от использования собственного имущества не могут быть защищены притом, что задвоение кредиторской задолженности (по субъекту) не установлено.

Руководствуясь статьями 176, 223, 268, 270 ч. 1 п. 4, 269 п. 2, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение арбитражного суда первой инстанции от 03.06.2015 отменить.

Принять новый судебный акт.

Включить в реестр требований кредиторов ЗАО "СТИЛ-Трейд" требование Беспалова Алексея Александровича в сумме 174068518 руб. 78 коп. с отнесением к третьей очереди удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

Л.С. Копылова

Судьи

Д.В. Бурденков И.Г. Медведева