Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 29 марта 2016 г. N 09АП-8013/16 (ключевые темы: нежилые помещения - уставный капитал ООО - банкротство - аренда офиса - объекты недвижимости)

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 29 марта 2016 г. N 09АП-8013/16

г. Москва

29 марта 2016 г.

Дело N А40-106582/14

Резолютивная часть постановления объявлена 22 марта 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 марта 2016 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Башлаковой-Николаевой Е.Ю.,

судей: Гарипова В.С., Крыловой А.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Гусейновым А.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ЗАО "Международный Промышленный Банк" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 18.12.2015 по делу N А40-106582/14, принятое судьей Константиновской Н.А. (шифр судьи 81-709)

по иску ЗАО "Международный Промышленный Банк" к ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация", ЗАО "АРЕНДА ОФИСОВ", Компании ЛимбэриИнвестмэнт Лимитэд (LIMBERY INVESTMENTS LIMITED), Компании ЭмэрилХолдингз Лимитэд (EMERIL HOLDINGS LTD), ООО "Лекс-Финанс", ООО "Петровка-Рент", ЗАО "АльянсХолдинг", третьи лица: ОАО АКБ "МОСОБЛБАНК", ЗАО "Тандер", ООО "Спектр", ООО "МаркетГрад", ООО "Дмитровка, 23", ООО "Редевелопмент" о признании недействительными сделок, договора купли-продажи доли, соглашения о частичном прекращении обязательств зачетом

при участии в судебном заседании:

от истца - Морозова М.С. по доверенности от 13.04.2015

от ответчиков - от ООО "Петровка-Рент" - Попова Е.А. по доверенности от 23.09.2015

остальные лица - не явились, извещены

от третьих лиц - от ЗАО "Тандер" - Поддубная Н.Б. по доверенности от 12.01.2016

остальные лица - не явились, извещены

установил:

иск заявлен о признании недействительными взаимосвязанных сделок по выводу недвижимого имущества из активов ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация", в том числе: сделки, заключенной между ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" и ООО "Лекс-Финанс", оформленной актом приема-передачи от 16.05.2011, по передаче в качестве вклада в уставный капитал ООО "Лекс-Финанс" недвижимого имущества: нежилого помещения площадью 182 кв. м, расположенного по адресу: г.Москва, ул. Новый Арбат, д. 3, стр. 1, условный номер 36115; нежилого помещения площадью 458,2 кв. м, расположенного по адресу: г.Москва, ул. Берзарина, д.15, условный номер 49207; нежилого помещения площадью 77,9 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 167123; нежилого помещения площадью 445 кв. м, расположенного по адресу: г. Москва, пер. Подсосенский, д. 21, стр. 1, условный номер 148127; нежилого помещения площадью 5953 кв. м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 77-77-11/050/2007-223; здания площадью 733,5 кв. м, расположенного по адресу г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 5, условный номер 36116; сделки, заключенной между ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" и ООО "Петровка-Рент", оформленной актом приема-передачи от 16.05.2011, по передаче в качестве вклада в уставный капитал ООО "Петровка-Рент" недвижимого имущества и применить последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" объектов недвижимости: нежилого помещения площадью 338, 3 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Петровка, д.34, стр.1, условный номер 7716; здания общей площадью 210, 0 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, Петровский бул., д.З, стр.3, условный номер 7715; 77:01:0001095:1055, нежилого помещения общей площадью 1 262, 3 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, Петровский бул., д.1 стр.1, условный номер 7713; договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО "Лекс-Финанс" в размере 99,99 процентов, номинальной стоимостью 911 000 000 руб., заключенного 05.03.2012 между ЗАО "АльянсХолдинг" и ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация"; договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО "Петровка-Рент" в размере 99,97 процентов, номинальной стоимостью 204 000 000 руб., заключенного 05.03.2012 г. между ЗАО "АльянсХолдинг" и ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация"; соглашения о частичном прекращении обязательств зачетом, заключенного 07.03.2012 г. между ЗАО "АльянсХолдинг" и ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация".

Решением Арбитражного суда города Москвы от 18.12.2015 г. в удовлетворении иска отказано.

Истец не согласился с указанным решением, просит его отменить как принятое с нарушением норм материального права при неполном выяснении обстоятельств по делу.

Ответчики ЗАО "АРЕНДА ОФИСОВ", Компании ЛимбэриИнвестмэнт Лимитэд (LIMBERY INVESTMENTS LIMITED), Компании ЭмэрилХолдингз Лимитэд (EMERIL HOLDINGS LTD), ООО "Лекс-Финанс", ЗАО "АльянсХолдинг", третьи лица ОАО АКБ "МОСОБЛБАНК", ООО "Спектр", ООО "МаркетГрад", ООО "Дмитровка, 23", ООО "Редевелопмент" в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены в порядке ст. 123 АПК РФ, в связи с чем дело рассмотрено в их отсутствие в соответствии со ст. 156 Кодекса.

Ответчик ООО "Петровка-Рент", третье лицо ЗАО "Тандер" против удовлетворения апелляционной жалобы возражали по доводам письменных пояснений.

Законность и обоснованность принятого решения суда первой инстанции проверены на основании статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Выслушав в открытом судебном заседании участников процесса, исследовав письменные доказательства, доводы апелляционной жалобы и письменных возражений, апелляционный суд пришел к выводу об обоснованности апелляционной жалобы в связи со следующим.

Истец является конкурсным кредитором ответчика в рамках дела о банкротстве последнего N А40-50751/12, что подтверждается представленными в материалы дела судебными актами и не оспаривается участниками процесса.

Ответчиком совершены оспариваемые сделки, в результате чего отчуждены все объекты недвижимости ЗАО "ОПК" без получения в пользу общества материального эквивалента.

Как указывает истец, целью сделок являлся вывод недвижимости с тем, чтобы не допустить обращения на нее взыскания по неисполненным обязательствам перед кредиторами, в том числе перед истцом. Указанные сделки заключены в преддверии банкротства, вывод ликвидного имущества из конкурсной массы привел к ущемлению прав конкурсных кредиторов, что свидетельствует о недобросовестном поведении сторон и недействительности (ничтожности) сделок на основании статей 10, 168 ГК РФ. Кроме того, отчуждение долей в ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" в пользу ЗАО "АльянсХолдинг", которое переоформило их на иностранные компании и ликвидировалось, было совершено в целях усложнения оспаривания сделок и сокрытия информации о фактическом бенефициаре, который одновременно контролировал ЗАО "ОПК". Так, титул собственника на два объекта недвижимости был переведен непосредственно на акционера ЗАО "ОПК" - ЗАО "Аренда офисов". Поскольку имущество при совершении цепочки взаимосвязанных сделок фактически оставалось во владении одного лица, сделки являются недействительными в силу ничтожности как мнимые по пункту 1 ст. 170 ГК РФ. Также имеются основания для признания взаимосвязанных сделок недействительными (ничтожными) в силу их притворности по пункту 2 ст. 170, пп.4 п.1 ст.575, 168 ГК РФ как сделок, прикрывающих дарение недвижимости ЗАО "ОПК" в пользу участников ООО "Лекс- Финанс" и ООО "Петровка-Рент" - ЗАО "АльянсХолдинг", переоформившего доли на EMERIL HOLDINGS LTD., LIMEBURY INVESTMENT LIMITED, о чем свидетельствует безденежность и отсутствие встречного предоставления по сделкам. Указанные обстоятельства и послужили основанием для обращения Истца в суд.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции исходил из недоказанности обстоятельств ничтожности сделок по смыслу ст. ст. 168, 170 ГК РФ, поскольку в материалы дела сторонами представлены доказательства, свидетельствующие об исполнении своих обязательств сторонами оспариваемых договоров, об отсутствии нарушений при принятии решений об увеличении уставного капитала ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент", о предоставлении эквивалента стоимости отчужденного имущества его покупателями, обеспечивающего отсутствие убытков у ответчика, и, напротив, увеличивающего фактическую стоимость его активов.

Как усматривается из представленных сторонами документов, 21.04.2011 Зюзиным В.М. принято решение об учреждении ООО "Лекс-Финанс" с уставным капиталом 100 000 руб. по месту нахождения: г. Москва, ул. Большая Дмитровка, д.23, стр.1. (т.1, л.д. 54). Общество зарегистрировано в ЕГРЮЛ 04.05.2011. 16.05.2011 г. единственным участником ООО "Лекс-Финанс" Зюзиным В.М. принято решение N 2 об увеличении уставного капитала до 911 000 000 руб. за счет внесения имущественного вклада третьим лицом - ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация", состоящего из следующих объектов недвижимого имущества: - нежилого помещения площадью 182, 1 кв. м, расположенного по адресу: г.Москва, у я. Новый Арбат, д. 3, стр. 1, условный номер 36115; 77:01:0001046:2991; - здания площадью 733,5 кв. м, расположенного по адресу г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 5, условный номер 36116; - нежилого помещения площадью 458,2 кв. м, расположенного по адресу: г.Москва, ул. Берзарина, д. 15, условный номер 49207; - нежилого помещения площадью 77,9 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 167123; - нежилого помещения площадью 445 кв. м, расположенного по адресу: г. Москва, пер. Подсосенский, д. 21, стр. 1, условный номер 148127; - нежилого помещения площадью 5953 кв. м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 77-77-11/050/2007-223 (т.1, л.д. 28-36, 51-53). В результате совершения сделки сложилось следующее распределение долей и состав участников ООО "Лекс-Финанс": ЗАО "ОПК" приобретена доля в размере 99,99% номинальной стоимостью 911 000 000 руб.; Зюзин Валерий Михайлович стал обладателем доли в размере 0,01 %, номинальной стоимостью 100 000 руб. (т.1, л.д. 55-58).

Проанализировав нормы действующего законодательства, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что стоимость активов общества с ограниченной ответственностью и, как следствие, рыночная стоимость доли в уставном капитале такого общества определяются не произведенной учредителем денежной оценкой имущества, вносимого им в оплату доли, а действительной рыночной стоимостью имущества, внесенного в уставный капитал, из чего следует, что учредитель при внесении в качестве вклада в уставный капитал имущества получает эквивалентный актив, в данном случае 99,97% доли в уставном капитале общества и приобретает корпоративные полномочия по управлению делами общества в порядке, установленном Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ и уставом общества, что исключает притворность и мнимость сделок по внесению долей в уставной капитал Общества. Кроме того, получение доли в размере 99,99% в уставном капитале ООО "Лекс-Финанс" существенно улучшило финансовые показатели ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация", поскольку на момент внесения недвижимого имущества в уставный капитал остаточная стоимость спорных объектов в соответствии с данными баланса ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" составляла 342,9 млн. руб., а после внесения объектов недвижимости в уставный капитал ООО "Лекс-Финанс" активы ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" возросли до 911 000 000 руб. При этом убыток, полученный впоследствии в 2011 году, был связан с иными операциями, в частности, с обязательным требованием о формировании резерва по сомнительным долгам в размере 952 млн. руб. Последующая продажа ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" обществу ЗАО "Альянс-Холдинг" доли в уставном капитале ООО "Лекс-Финанс" за формировании резерва по сомнительным долгам в размере 952 млн. руб. Последующая продажа ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" обществу ЗАО "Альянс-Холдинг" доли в уставном капитале ООО "Лекс-Финанс" за 470 000 000 руб. также имела положительное сальдо, поскольку сумма сделки превышала остаточную стоимость спорных объектов недвижимости, отражавшуюся в бухгалтерском балансе.

ООО "Петровка-Рент" было создано и зарегистрировано в ЕГРЮЛ 04.05.2011 Сидоровым Вадимом Владимировичем по одному адресу с ООО "Лекс-Финанс": г. Москва, ул. Большая Дмитровка, д.23, стр.1. Спустя несколько дней, 16.05.2011, между ЗАО "ОПК" и ООО "Петровка-Рент" заключена сделка, оформленная актом приема-передачи, по которой в уставный капитал ООО "Петровка-Рент" в качестве имущественного вклада за приобретаемую долю в размере 99,97% внесено недвижимое имущество, принадлежащее на праве собственности 3АО "ОПК": - нежилое помещение площадью 338, 3 кв.м, расположенное по адресу: г. Москва, ул. Петровка, д.34, стр.1, условный номер 7716; - здание общей площадью 210, 0 кв.м, расположенное по адресу: г. Москва, Петровский бул., д.З, стр.3, условный номер 7715; 77:01:0001095:1055; - нежилое помещение общей площадью 1 262, 3 кв.м, расположенное по адресу: г. Москва, Петровский бул., д.1 стр.1, условный номер 7713 (т.1, л.д. 20-27, 59). В результате заключенной сделки, сложилось следующее соотношение долей в ООО "Петровка-Рент": ЗАО "ОПК" приобрело долю в размере 99,97%; Сидоров Вадим Владимирович - долю в размере 0,03 %. При этом, учредитель при внесении в качестве вклада в уставный капитал имущества получил эквивалентный актив, в данном случае 99,97% доли в уставном капитале общества и приобрел корпоративные полномочия по управлению делами общества в порядке, установленном Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ и уставом общества. Кроме того, получение доли в размере 99,97% в уставном капитале ООО "Петровка-Рент" существенно улучшило финансовые показатели ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация", поскольку остаточная стоимость спорных объектов недвижимого имущества в соответствии с данными баланса ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" на момент внесения их в уставный капитал ООО "Петровка-Рент" составляла 28,8 млн. руб. После внесения указанных объектов недвижимости размер уставного капитала ООО "Петровка-Рент" составил 204 060 000 руб., в котором ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" получило 99,97% долей номинальной стоимостью 204 000 000 руб. При этом убыток, полученный впоследствии в 2011 году, был связан с иными операциями, в частности, с обязательным требованием о формировании резерва по сомнительным долгам в размере 952 млн. руб. Таким образом, даже последующая продажа ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" обществу ЗАО "Альянс-Холдинг" доли в уставном капитале ООО "Петровка-Рент" за 80 000 000 руб. превышала остаточную стоимость спорных объектов недвижимости, отражавшуюся в бухгалтерском балансе. Указанные выводы положены в обоснование решения суда первой инстанции.

05.03.2012 между ЗАО "ОПК" и ЗАО "АльянсХолдинг" заключен договор купли- продажи доли в уставном капитале ООО "Лекс-Финанс", по условиям которого в собственность ЗАО "АльянсХолдинг" передана доля в размере 99,99 процентов номинальной стоимостью 911 000 000 руб. (т.1, л.д. 60-63).

13.07.2012 доля отчуждена ЗАО "АльянсХолдинг" в пользу EMERIL HOLDINGS LTD (т.2, л.д. 12-26), а затем, при подаче первых заявлений об оспаривании указанных сделок в деле о банкротстве ЗАО "ОПК" N А40-50751/2012 и привлечении ЗАО "АльянсХолдинг" в качестве ответчиков - последнее ликвидировалось (т. 2, л.д. 27-36).

05.03.2012 между ЗАО "ОПК" и ЗАО "АльянсХолдинг" заключен договор купли- продажи доли, по условиям которого в пользу ЗАО "АльянсХолдинг" продана доля в размере 99,97 % в уставном капитале ООО "Петровка-Рент" номинальной стоимостью 204 000000 руб.

13.07.2012 доля отчуждена ЗАО "АльянсХолдинг" в пользу LIMEBURY INVESTMENT LIMITED (т. 2, л.д. 1-11), а затем, при подаче первых заявлений об оспаривании указанных сделок в деле о банкротстве ЗАО "ОПК" N А40-50751/2012 и привлечения ЗАО "АльянсХолдинг" в качестве ответчиков - последнее ликвидировалось.

Спустя два дня после продажи ЗАО "ОПК" долей в ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент", между ЗАО "ОПК" заключено соглашение от 07.03.2012 с ЗАО "АльянсХолдинг" о частичном прекращении обязательств зачетом (т.1, л.д. 64-65).

По условиям пунктов 2.1, 2.4, 2.5 соглашения прекратились обязательства ЗАО "АльянсХолдинг" по оплате стоимости доли в ООО "Лекс-Финанс" в размере 470 000 000 руб. и доли в ООО "Петровка-Рент" в размере 80 000 000 руб. взамен на частичное прекращение обязательств ЗАО "ОПК" по простому векселю серии SR 02502 на сумму 550 000 000 руб. (т.1, л.д. 66).

В соответствии с ст. 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

Суд первой инстанции пришел к выводу о том, что спорные договоры его сторонами исполнены в полном объеме, спорные доли в уставном капитале обществ переданы в соответствии положениями Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", удостоверены нотариально, соответствующие изменения внесены в учредительные документы и зарегистрированы в налоговом органе, в связи с чем их нельзя отнести к мнимым или притворным, истец не является заинтересованным лицом, а также не является лицом, чьи права нарушены оспариваемыми договорами купли-продажи, поскольку стороной оспариваемых сделок он не является.

Апелляционная коллегия не может согласиться с такими выводами суда первой инстанции в связи со следующим.

Судом не дана оценка оспариваемым сделкам в их взаимосвязи как цепочки сделок по выводу имущества ответчика. Оценка каждой сделки в отдельности повлекла за собой неправильное установление обстоятельств по делу.

Между тем, в результате совершения всех этих сделок отчуждены все объекты недвижимости ЗАО "ОПК" без получения в пользу общества материального эквивалента. О мнимости сделок по передаче недвижимого имущества в уставной капитал вновь созданных хозяйственных обществ свидетельствует факт отсутствия какой-либо хозяйственной цели в совершении указанных операций, за исключением цели вывода недвижимости с тем, чтобы не допустить обращения на нее взыскания по неисполненным обязательствам перед кредиторами. Указанные сделки заключены в преддверии банкротства, вывод ликвидного имущества из конкурсной массы привел к ущемлению прав конкурсных кредиторов, что свидетельствует о недобросовестном поведении сторон и недействительности (ничтожности) сделок на основании статей 10 и 168 ГК РФ.

Кроме того, отчуждение долей в ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" в пользу ЗАО "АльянсХолдинг", которое переоформило их на иностранные компании и ликвидировалось, было совершено в целях усложнения оспаривания сделок и сокрытия информации о фактическом бенефициаре, который одновременно контролировал ЗАО "ОПК".

Так, титул собственника на два объекта недвижимости был переведен непосредственно на акционера ЗАО "ОПК" - ЗАО "Аренда офисов" (т. 1, л.д. 37-50).

Поскольку имущество при совершении цепочки взаимосвязанных сделок фактически оставалось во владении одного лица, сделки являются недействительными в силу ничтожности как мнимые по пункту 1 ст. 170 ГК РФ.

Также имеются основания для признания взаимосвязанных сделок недействительными (ничтожными) в силу их притворности по пункту 2 ст. 170, пп.4 п.1 ст.575, 168 ГК РФ как сделок, прикрывающих дарение недвижимости ЗАО "ОПК" в пользу участников ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" - ЗАО "АльянсХолдинг", переоформившего доли на EMERTLHOLDINGSLTD., LIMEBURYINVESTMENTLIMITED, о чем свидетельствует безденежность и отсутствие встречного предоставления по сделкам.

Истец является заинтересованным лицом по смыслу ст. 4 АПК РФ, поскольку является конкурсным кредитором ответчика.

Обращаясь с иском в суд, истец сослался на недействительность договоров как взаимосвязанных сделок, заключение и исполнение которых привело к утрате имущества ЗАО "ОПК" без получения какого-либо встречного исполнения по сделке в ущерб кредиторам ответчика, в том числе, истцу. Сразу после совершения сделок ответчик обратился в суд с заявлением о своем банкротстве, при этом у него не осталось какого-либо ликвидного имущества для погашения требований кредиторов, в том числе требований истца (т.1, л.д. 67-73, 74-78).

Истец указал, что его требования включены в реестр требований кредиторов ЗАО "ОПК" определением Арбитражного суда г. Москвы от 21.11.2012.

Согласно правовой позиции Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в Постановлениях Президиума от 05.06.2012 N 17643/11, от 12.04.2011 N 15749/10, |от 06.03.2012 N 12505/11, совокупность таких признаков, как преследование единой цели при заключении сделок, однородный предмет, непродолжительный период времени между совершением нескольких сделок, может служить основанием для квалификации сделок как взаимосвязанных.

На основании изложенного, апелляционная коллегия пришла к выводу о том, что сделки по отчуждению ЗАО "ОПК" объектов недвижимости в уставный капитал вновь созданных обществ и последующее отчуждение долей в них с прекращением обязательств по оплате долей путем заключения соглашения о зачете, являются взаимосвязанными, поскольку:

1) предметом сделок является имущество одного рода - активы ЗАО "ОПК", состоящие из объектов недвижимости в г. Москве;

2) все сделки совершены за непродолжительный период в одни даты: - сделки по внесению в уставный капитал ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" объектов недвижимости совершены в один день - 16.05.2011;

- последующие сделки по отчуждению ЗАО "ОПК" долей в указанных обществах в пользу ЗАО "АльянсХолдинг" совершены спустя непродолжительное время, в пределах одного года и также в один день - 05.03.2012;

- соглашение о зачете встречных обязательств заключено спустя два дня после продажи долей - 07.03.2012;

- отчуждение долей ЗАО "АльянсХолдинг" в пользу иностранных компаний также состоялось в один день - 13.07.2012;

- переход титула собственника двух объектов недвижимости на акционера ЗАО "ОПК" -ЗАО "Аренда офисов" зарегистрирован в один день - 06.12.2013;

3) сделки совершены на аналогичных условиях - внесение в уставный капитал имущества с приобретением долей в них в размере более 99 %, договоры по отчуждению долей идентичны по содержанию;

4) целью совершения сделок являлся вывод активов ЗАО "ОПК" для ухода от исполнения обязательств перед кредиторами путем инициирования процедуры банкротства, о чем свидетельствуют следующие обстоятельства:

- сделки носили безденежный характер, реальных денежных средств от отчуждения имущества на счет ЗАО "ОПК" не поступало;

- имущество вносилось в уставные капиталы новых обществ, зарегистрированных за несколько дней до этого в одну дату - 04.05.2011;

- в последующем доли в обществах проданы в один день одному покупателю - промежуточному звену - ЗАО "АльянсХолдинг", которое впоследствии ликвидировано в целях пресечения оспаривания сделок;

- конечными приобретателями долей являются оффшорные компании, приобретшие доли в одну дату - 13.07.2012, при этом сами компании зарегистрированы по одному адресу и в один день менее чем за два месяца до покупки долей - 29.05.2012 (т. 4, л.д. 23-24);

- соглашение о зачете заключено с использованием проставленного аваля на векселе, который был выдан по безвозмездной (ничтожной) сделке, датированной за месяц до первой сделки по отчуждению недвижимости;

- балансовая стоимость имущества, внесенного в уставный капитал, составляла 93 % от стоимости всех основных средств, принадлежащих ЗАО "ОПК", а номинальная стоимость проданных долей в уставных капиталах ООО "Петровка-Рент" и ООО "Лекс-Финанс" на общую сумму 1 115 000 000 руб. составляла более 78 % балансовой стоимости активов ЗАО "ОПК". То есть, путем заключения взаимосвязанных сделок была отчуждена преобладающая часть активов, которая подлежала включению в конкурсную массу и за счет которой могла быть погашена задолженность перед кредиторами;

- спустя менее одного месяца после заключения соглашения о зачете ЗАО "ОПК" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о банкротстве, которое обосновано отсутствием денежных средств и недостаточностью имущества для расчетов с кредиторами, перед которыми накопилась значительная задолженность, признаваемая самим обществом в размере 1 176 686 964 руб. 35 коп.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 120.02.2013 по делу N А40-50751/12 ЗАО "ОПК" признано несостоятельным (банкротом) (т.1, л.д. 76-78);

- впоследствии, 06.12.2013, права собственности на два объекта недвижимости зарегистрированы за акционером ЗАО "ОПК" - ЗАО "Аренда офисов". Это доказывает, что имущество оставалось в фактической собственности лиц, контролирующих ЗАО "ОПК", на протяжении длительного времени после совершения сделок.

В соответствии с п. 1 ст. 10 ГК РФ не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

В силу ст. 168 ГК РФ сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения.

О недобросовестности действий лиц, участвующих в сделках, свидетельствуют следующие обстоятельства, которым не дана правовая оценка судом первой инстанции:

- взаимосвязанные сделки совершены за непродолжительный период, менее чем за год до банкротства ЗАО "ОПК";

- вывод имущества инициирован ЗАО "ОПК" в период, когда конкурсный управляющий ЗАО "Международный Промышленный Банк" обратился в Арбитражный суд г. Москвы в рамках дела о банкротстве N А40-119763/10-73-565 "Б" с заявлением о признании недействительными банковских операций (внутрибанковских проводок) по погашению задолженности ЗАО "ОПК" перед Банком на сумму 302 394 254,36 рублей и о восстановлении данной задолженности (т.4, л.д. 34-37, 38-42). Заявление Банка принято к рассмотрению суда определением от 13.01.2011, судебное заседание назначено на 28.03.2011 и впоследствии отложено на 27.05.2011. В период рассмотрения спора появилась информация о том, что ЗАО "ОПК" совершает действия по отчуждению своего имущества с тем, чтобы не допустить обращение на него взыскания по долгам перед Банком. В этой связи Банком 24.05.2011 подано заявление в суд о принятии обеспечительных мер в виде запрета ЗАО "ОПК" распоряжаться недвижимым имуществом. В принятии обеспечительных мер отказано определением Арбитражного суда г. Москвы от 25.05.2011. Однако уже определением Арбитражного суда г. Москвы от 05.06.2011 было удовлетворено заявление конкурсного управляющего Банка о признании недействительными банковских операций и восстановлении задолженности ЗАО "ОПК" перед Банком в размере 302 394 254, 36 рублей. Таким образом, очевидно, что ЗАО "ОПК" инициировало действия по выводу недвижимости в тот период, когда в судебном порядке к нему были предъявлены требования Банка, что свидетельствует о его недобросовестности;

- внесение ЗАО "ОПК" в уставные капиталы ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" спорных объектов недвижимого имущества являлось для ЗАО "ОПК" сделкой, влекущей прекращение права собственности на недвижимое имущество и появление только обязательственных прав требования как участника названных обществ;

- разумной хозяйственной цели при совершении сделок не имелось, поскольку ликвидные активы выводились в только что созданные организации, не осуществлявшие хозяйственной деятельности, ЗАО "ОПК" не получило никакой прибыли от участия в ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент";

- сделки носили безденежный характер, заключались без проведения реальных денежных расчетов по счетам и не требовали от контрагентов реальных вложений - обязательства по оплате долей со стороны ЗАО "АльянсХолдинг" прекращены зачетом с использованием аваля (вексельного поручительства), проставленного ЗАО "ОПК" на ценной бумаге за месяц до первых сделок по внесению имущества в уставный капитал - 19.04.2011, при этом встречной выгоды от проставления аваля ЗАО "ОПК" не получило, доказательства обратного в материалах дела отсутствуют.

Кроме того, ликвидация ЗАО "АльянсХолдинг" инициирована по решению акционеров общества, датированному 21.01.2014 в то время, когда определениями от 23.12.2013 к производству Арбитражного суда г. Москвы в рамках дела о банкротстве ЗАО "ОПК" N А40-50751/2012 были приняты к рассмотрению заявления ЗАО "Международный Промышленный Банк" об оспаривании по специальным основаниям Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (пп.1, 2 ст.61.2) договоров купли-продажи долей в уставных капиталах ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент", заключенных между ЗАО "ОПК" и ЗАО "АльянсХолдинг".

- конечным обладателем долей в ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" являлись иностранные оффшорные компании, зарегистрированные по одному адресу и в один день, менее чем за два месяца до приобретения долей. Поскольку информация о бенефициарах не доступна и может быть раскрыта только самими иностранными компаниями, очевидно, что это было направлено как на затруднение их оспаривания, так и на сокрытие информации о реальных собственниках;

- после внесения недвижимости в уставный капитал ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент", названные компании инициировали продажу имущества, в том числе, путем внесения его в уставные капиталы вновь создаваемых обществ или по прямым договорам купли-продажи;

- в результате совершенных сделок ЗАО "ОПК" лишилось основного имущества для осуществления своей уставной деятельности, что привело к его банкротству и к выводу из конкурсной массы ликвидного имущества;

- с заявлением о своем банкротстве ЗАО "ОПК" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы 03.04.2012 - менее чем через месяц после подписания соглашения от 07.03.2012 о зачете встречных требований по оплате долей с ЗАО "АльянсХолдинг";

- совершенные сделки причинили ущерб как ЗАО "ОПК", так и его кредиторам, поскольку иного имущества, за счет которого могла быть погашена задолженность перед кредиторами, в конкурсной массе ЗАО "ОПК" не имеется, доказательства иного в порядке ст. 65 АПК РФ в материалы дела не представлены;

- права собственности на нежилое помещение площадью 77,9 кв.м, расположенное по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 167123 и нежилое помещение площадью 445 кв. м, расположенное по адресу: г. Москва, пер. Подсосенский, д. 21, стр. 1, условный номер 148127, впоследствии перешли к акционеру ЗАО "ОПК" - ЗАО "Аренда офисов" (06.12.2013), что свидетельствует о сохранении до настоящего времени контроля над частью имущества владельцами ЗАО "ОПК".

Существенным является то обстоятельство, что перевод прав собственности на ЗАО "Аренда офисов" 06.12.2013 произошел сразу после инициирования судебных споров в отношении имущества в рамках дела о банкротстве ЗАО "ОПК" N А40-50751/2012. Так, 29.10.2013 Банк обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о принятии обеспечительных мер в виде наложения ареста на объекты недвижимости, выведенные из активов ЗАО "ОПК", а уже 11.11.2013 - с заявлениями об оспаривании сделок по внесению имущества в уставные капиталы ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" по специальным основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)". Определениями Арбитражного суда г. Москвы от 12.11.2013 по делу N А40-50751/2012 заявления Банка об оспаривании сделок приняты к рассмотрению, вместе с тем ранее судом было вынесено определение от 30.10.2013 об отказе в принятии обеспечительных мер. В мотивировочной части указанных определений отражены объекты недвижимости, права на которые спустя месяц после публикаций судом определений перешли в собственность аффилированного ЗАО "ОПК" лица - ЗАО "Аренда офисов".

При таких обстоятельствах очевидно намерение ЗАО "ОПК" вывести активы по заниженной цене без получения встречного исполнения в виде материального эквивалента с тем, чтобы не допустить включения недвижимости или денежных средств, которые могли быть получены от его продажи в конкурсную массу, в ущерб интересам кредиторов, что свидетельствует о недобросовестном поведении и злоупотреблении правом как со стороны ЗАО "ОПК", так и иных сторон по сделкам.

Также налицо обстоятельства мнимости сделок.

В соответствии с п.1 ст.170 ГК РФ мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

Для сделок с недвижимостью правовым последствием является переход титула собственника к приобретателю имущества на основании заключенного сторонами договора.

Несмотря на то, что переход права собственности на недвижимость от ЗАО "ОПК" к ООО "Лекс-Финанс" и ООО "Петровка-Рент" зарегистрирован, фактически имущество из-под контроля собственников ЗАО "ОПК" не выбывало. Цепочка сделок по продаже долей в указанных обществах в пользу иностранных компаний EMERILHOLDINGSLTD и LIMEBURYINVESTMENTLIMITED, а также продажа двух объектов недвижимости от ООО "Лекс-Финанс" к акционеру ЗAO "ОПК" - ЗАО "Аренда офисов" (13% акций), привела к тому, что имущество не выбывало из фактической собственности лица ЗАО "ОПК".

Таким образом, оспариваемые сделки совершены лишь для вида, без намерения создать соответствующие последствия на момент их совершения в виде реального отчуждения имущества третьим лицам.

Взаимосвязанные сделки с недвижимостью ЗАО "ОПК" по внесению ее в уставные капиталы вновь созданных обществ и последующему отчуждению долей в пользу EMERIL HOLDINGS LTD и LIMEBURY INVESTMENT LIMITED, а также отчуждение имущества акционеру должника - ЗАО "Аренда офисов", являются притворными сделками, прикрывающими безвозмездную передачу недвижимости.

Согласно п. 1 ст. 572 ГК РФ по договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом.

В силу положения, содержащегося в пп. 4 п. 1 ст. 575 ГК РФ, не допускается дарение, за исключением обычных подарков, стоимость которых не превышает трех тысяч рублей в отношениях между коммерческими организациями.

Поскольку ЗАО "ОПК" фактически не получило от ЗАО "АльянсХолдинг", EMERIL НOLDINGS LTD., LIMEBURY INVESTMENT LIMITED, и ЗАО "Аренда офисов" встречного предоставления за отчужденное имущество, совершенные сделки, направлены на достижение тех правовых последствий, которые характерны именно для сделок дарения, и в силу ст. 168 ГК РФ являются ничтожными.

В письменных пояснениях ООО "Петровка-Рент" и ООО "Тандер" ссылаются на вступившие в законную силу определения Арбитражного суда города Москвы от 16.10.2014 г. и от 24.10.2014 г. по делу N А40-50751/12, которые имеют преюдициальное значение для рассмотрения настоящего спора. Указанными определениями конкурсному управляющему ответчика отказано в признании недействительными сделок по отчуждению недвижимого имущества, являющихся предметом рассмотрения по настоящему спору, недействительными и в применении последствий их недействительности (т.5, л.д. 52-77).

Указанный довод отклоняется апелляционной коллегией, поскольку судом по делу N А40-50751/12 рассматривались заявления конкурсного управляющего ответчика в рамках ст. 61.2 Закона о несостоятельности (банкротстве), в настоящем деле рассматриваются обстоятельства недействительности сделок по смыслу ст. ст. 10, 168, 170 ГК РФ. В соответствии со ст. 69 АПК РФ преюдициальное значение имеют фактические обстоятельства, установленные судом, а не правовая оценка судом указанных обстоятельств.

При таких обстоятельствах апелляционная коллегия считает, что судом первой инстанции неполно выяснены обстоятельства по делу, в связи с чем решение суда подлежит отмене по смыслу ст. 270 АПК РФ.

Госпошлина распределяется в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 9, 65, 110, 167-170, 270 АПК РФ, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 18 декабря 2015 по делу N А40-106582/14 отменить.

Признать недействительной сделку, заключенную между ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" и ООО "Лекс-Финанс", оформленную актом приема-передачи от 16.05.2011, по передаче в качестве вклада в уставный капитал ООО "Лекс-Финанс" недвижимого имущества: нежилого помещения площадью 182 кв. м, расположенного по адресу: г.Москва, ул. Новый Арбат, д. 3, стр. 1, условный номер 36115; нежилого помещения площадью 458,2 кв. м, расположенного по адресу: г.Москва, ул. Берзарина, д.15, условный номер 49207; нежилого помещения площадью 77,9 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 167123; нежилого помещения площадью 445 кв. м, расположенного по адресу: г. Москва, пер. Подсосенский, д. 21, стр. 1, условный номер 148127; нежилого помещения площадью 5953 кв. м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Дмитровка Большая, д. 23, стр. 1, условный номер 77-77-11/050/2007-223; здания площадью 733,5 кв. м, расположенного по адресу г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 5, условный номер 36116.

Признать недействительной сделку, заключенную между ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" и ООО "Петровка-Рент", оформленную актом приема-передачи от 16.05.2011, по передаче в качестве вклада в уставный капитал ООО "Петровка-Рент" недвижимого имущества и применить последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" объектов недвижимости: нежилого помещения площадью 338, 3 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Петровка, д.34, стр.1, условный номер 7716; здания общей площадью 210, 0 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, Петровский бул., д.З, стр.3, условный номер 7715; 77:01:0001095:1055, нежилого помещения общей площадью 1 262, 3 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, Петровский бул., д.1 стр.1, условный номер 7713.

Признать недействительным договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО "Лекс-Финанс" в размере 99,99 процентов, номинальной стоимостью 911 000 000 руб., заключенный 05.03.2012 между ЗАО "АльянсХолдинг" и ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация".

Признать недействительным договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО "Петровка-Рент" в размере 99,97 процентов, номинальной стоимостью 204 000 000 руб., заключенный 05.03.2012 г. между ЗАО "АльянсХолдинг" и ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация".

Признать недействительным соглашение о частичном прекращении обязательств зачетом, заключенное 07.03.2012 г. между ЗАО "АльянсХолдинг" и ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация".

Взыскать с ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" в доход федерального бюджета 6000 (Шесть тысяч) руб. госпошлины.

Взыскать с ООО "Петровка-Рент" в доход федерального бюджета 6000 (Шесть тысяч) руб. госпошлины.

Взыскать с ООО "Лекс-Финанс" в доход федерального бюджета 6000 (Шесть тысяч) руб. госпошлины.

Взыскать с ЗАО "Объединенная Промышленная Корпорация" в пользу ЗАО "Международный Промышленный Банк" 750 (Семьсот пятьдесят) руб. расходов по уплате госпошлины в суде апелляционной инстанции.

Взыскать с ООО "Петровка-Рент" в пользу ЗАО "Международный Промышленный Банк" 750 (Семьсот пятьдесят) руб. расходов по уплате госпошлины в суде апелляционной инстанции.

Взыскать с ООО "Лекс-Финанс" в пользу ЗАО "Международный Промышленный Банк" 750 (Семьсот пятьдесят) руб. расходов по уплате госпошлины в суде апелляционной инстанции.

Возвратить ЗАО "Международный Промышленный Банк" из федерального бюджета 750 (Семьсот пятьдесят) руб. расходов по уплате госпошлины.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Ю. Башлакова-Николаева

Судьи

В.С. Гарипов А.Н. Крылова