Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 3 декабря 2016 г. N 15АП-17555/16

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 30 января 2017 г. N Ф08-10641/16 настоящее постановление оставлено без изменения

город Ростов-на-Дону

03 декабря 2016 г.

дело N А32-31777/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 21 ноября 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 03 декабря 2016 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Емельянова Д.В.,

судей А.Н. Стрекачёва, Н.В. Сулименко,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания

Д.В. Константиновым,

при участии:

от конкурсного управляющего Бракоренко О.И.: Горохова Эльвира Викторовна по доверенности от 07.11.2016;

УФНС по Краснодарскому краю: Родионова Галина Николаевна по доверенности от 19.04.2016;

представитель конкурсного кредитора ЗАО "Проммаркет рус": Захарова Александра Вадимовна доверенность от 16.09.2016,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

общества с ограниченной ответственностью "Ваша Марка"

на определение Арбитражного суда Краснодарского края от 10.10.2016 по делу N А32-31777/2013

о признании сделки должника недействительной и применении последствий недействительности сделки

по заявлениям конкурсного управляющего, общества с ограниченной ответственностью "Союз Трейдинг", закрытого акционерного общества "Проммаркет рус", открытого акционерного общества специализированного семеноводческого "Племзавод "Бейсуг"

об оспаривании сделки должника

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) открытого акционерного общества "КубаньЭкспортХлеб",

принятое в составе судьи Крылова А.В.,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) открытого акционерного общества "КубаньЭкспортХлеб" (далее - должник) конкурсный управляющий должника Шкилев Л.А. обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением о признании недействительным договора уступки права требования N 7 от 01.10.2013, заключенного между должником и ООО "Ваша марка" (далее - сторона сделки, ответчик) и просил о применении последствий недействительности сделки.

Определением Арбитражного суда Краснодарского края от 28.10.2015 в удовлетворении заявления об оспаривании сделки должника отказано. Суд указал, что конкурсный управляющий должника не доказал недобросовестность действий сторон при заключении договора уступки прав требования (цессии) от 01.10.2013. Суд предлагал сторонам выразить позицию по проведению экспертизы в целях определения рыночной стоимости отчужденного права, однако соответствующее процессуальное право сторонами, в том числе заявителем, не осуществлено.

Постановлением апелляционной инстанции от 20.02.2016 определение суда от 28.10.2015 отменено. Договор уступки права требования от 01.10.2013 N 7, заключенный ОАО "КубаньЭкспортХлеб" и ООО "Ваша Марка", признан недействительной сделкой. Восстановлено право требования ООО "Ваша Марка" к ООО "Парк островов" в сумме 312 040 тыс. рублей, возникшее на основании следующих договоров: договора купли-продажи недвижимости от 18.12.2012, заключенного ООО "Продовольственный рай" и ООО "Парк Островов", с учетом договора уступки права требования от 29.12.2012 N 1-ПО; договора купли-продажи недвижимости от 20.12.2012 частично в сумме 93 840 тыс. рублей, заключенного ООО "Продовольственный рай" и ООО "Парк островов", с учетом договора уступки права требования от 29.12.2012 N 1-ПО. Восстановлено право требования ООО "Ваша Марка" к ООО "Парк Островов" в сумме 312 040 тыс. рублей. Исключено требование ООО "Ваша Марка" в размере 200 млн. рублей из третьей очереди реестра требований кредиторов должника.

Постановлением суда кассационной инстанции от 28.04.2016 определение Арбитражного суда Краснодарского края от 28.10.2015 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.02.2016 по делу N А32-31777/2013 отменены. Направлен вопрос на новое рассмотрение в Арбитражный суд Краснодарского края.

Заявление принято к рассмотрению с учетом указаний суда кассационной инстанции.

В ходе повторного рассмотрения заявления Арбитражным судом Краснодарского края аналогичные заявления об оспаривании указанной сделки должника поданы в суд кредиторами: ООО "Союз Трейдинг", ЗАО "Проммаркет рус", ОАО СС "Племзавод "Бейсуг", которые просили применить реституцию в виде восстановления задолженности, а также исключения требования ООО "Ваша Марка" из реестра требований кредиторов должника.

Требования объединены судом для совместного рассмотрения в рамках настоящего обособленного спора в деле о банкротстве.

Определением Арбитражного суда Краснодарского края от 10.10.2016 по делу N А32-31777/2013 признан недействительным договор уступки права требования N 07 от 01.10.2013, заключенный между ОАО "КубаньЭкспортХлеб" и ООО "Ваша марка"; применены последствия недействительности сделки. Исключены из реестра требований кредиторов ОАО "КубаньЭкспортХлеб" требования ООО "Ваша Марка" в сумме 200 000 000 руб. Восстановлено право требования ООО "Ваша Марка" к ООО "Парк Островов" в сумме 312 040 000 руб., возникшее на основании договора купли-продажи недвижимости от 18.12.2012, заключенного между ООО "Продовольственный рай" и ООО "Парк Островов", с учетом договора уступки права требования N 1-ПО от 29.12.2012; договора купли-продажи недвижимости от 20.12.2012 частично в сумме 93 840 000 руб., заключенного между ООО "Продовольственный рай" и ООО "Парк островов" с учетом договора уступки права требования N 1-ПО от 29.12.2012.

Не согласившись с определением суда от 10.10.2016 по делу N А32-31777/2013, ООО "Ваша Марка" обратилось в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение отменить.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что неравноценность встречного исполнения по сделке не доказана, поскольку должник получил право требования к ООО "Парк Острова" на сумму, превышающую цену уступленного права. Уступленное по сделке право требование является ликвидным, иного заявителями не доказано, поскольку в проведении экспертизы по оценке рыночной стоимости дебиторской задолженности ответчику отказано. Суд в нарушение процессуальных норм при применении последствий недействительно сделки установил право требования к ООО "Парк островов", которое не было привлечено к участию в споре. Кроме того, суд неправомерно исключил требование ООО "Ваша Марка" из реестра требований кредиторов должника на сумму 200 000 000 руб., поскольку требование установлено вступившим в законную силу определением от 12.11.2015; требование ООО "Ваша Марка" подлежит пересмотру на основании п. 2 ч. 3 ст. 311 АПК РФ.

Законность и обоснованность определения Арбитражного суда Краснодарского края от 10.10.2016 по делу N А32-31777/2013 проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебное заседание от ООО "Ваша Марка" через канцелярию суда поступило ходатайство об отложении судебного заседания.

Суд счел необходимым отказать в удовлетворении ходатайства, так как по смыслу ст. 158 АПК РФ, отложение судебного заседания является правом суда даже при уважительности неявки лица в судебное заседание. Судебная коллегия не усматривает препятствий для рассмотрения жалобы по существу по имеющимся в деле доказательствам, которые суд признал достаточными.

Представитель конкурсного управляющего Бракоренко О.И. поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил определение суда изменить.

Представители конкурсного кредитора ЗАО "Проммаркет рус", УФНС по Краснодарскому краю поддержали доводы, изложенные в отзывах на апелляционную жалобу, просили определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Межрайонной ИФНС России N 4 по Краснодарскому краю и ОАО СС "Племзавод Бейсуг" через канцелярию суда направили отзывы на апелляционную жалобу, которые приобщены к материалам дела.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Краснодарского края от 08.10.2013 заявление о признании должника банкротом принято, возбуждено производство по делу.

Определением арбитражного суда от 29.05.2014 в отношении должника введена процедура наблюдения.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 23.12.2014 (резолютивная часть решения объявлена 17.12.2014) должник признан банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство; конкурсным управляющим утвержден Шкилев Л.А.

Во исполнение возложенных обязанностей конкурсный управляющий на основании ст. 10 ГК РФ и п. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ от 26.10.2002 (далее - Закон о несостоятельности (банкротстве)) обратился в суд с рассматриваемым заявлением об оспаривании сделки должника - договора уступки права требования N 7 от 01.10.2013, заключенного между должником и ООО "Ваша марка".

Требования конкурсного управляющего мотивированы тем, что в результате заключения спорной сделки за 7 дней до возбуждения дела о банкротстве увеличилась кредиторская задолженность, а спорный договор совершен в условиях злоупотребления правом - имело место недобросовестное поведение сторон, в результате чего нарушены права кредиторов и должника.

Аналогичные требования конкурсных кредиторов: ООО "Союз Трейдинг", ЗАО "Проммаркет рус", ОАО СС "Племзавод "Бейсуг" мотивированы тем, что субъекты договора являются заинтересованными лицами, действия которых направлены на намеренное причинение вреда должнику и его кредиторам, а также спорная сделка совершена для оказания влияния в процедуре банкротства.

Оценив представленные доказательства в совокупности, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что суд первой инстанции обоснованно удовлетворил заявленные требования, однако в части неверно применил последствия недействительности сделки, исходя из следующего.

В соответствии с п. 1 ст. 61.1 Закона о несостоятельности (банкротстве) сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

На основании п. 2 ст. 61.2 Закона о несостоятельности (банкротстве) сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии следующих условий: стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок; должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской отчетности или иные учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы; после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

В п. 5-7 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснено, что п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

В соответствии с абз. 33 и 34 ст. 2 Закона о несостоятельности (банкротстве) под недостаточностью имущества следует понимать превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника, а под неплатежеспособностью - прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

По существу заявленных требований установлено следующее.

29.12.2012 между ООО "Продовольственный рай" (Цедент) и ООО "Ваша Марка" (Цессионарий) заключен договор N 1-ПО уступки права требования.

Согласно п. 1.1. договора, в силу настоящего договора, Цедент уступает Цессионарию принадлежащее ему право требования задолженности с ООО "Парк островов", именуемого в дальнейшем должник в сумме 627 133 240 руб., возникших на основании следующих договоров: договор купли - продажи недвижимости от 18.12.2012; договор купли - продажи недвижимости от 20.12.2013; договор купли-продажи недвижимости от 18.12.2012; договор купли - продажи недвижимости от 18.12.2012; договор купли - продажи недвижимости от 18.12.2012.

01.10.2013 между ООО "Ваша Марка" и ОАО "Каневской комбинат хлебопродуктов" заключен договор уступки права требования N 7, в соответствии с которым Цедент (ООО "Ваша Марка") уступил Цессионарию (ОАО "Каневской комбинат хлебопродуктов") принадлежащее ему право требования задолженности с ООО "Парк островов" в сумме 312 040 000 руб., возникшей на основании следующих договоров: договора купли-продажи недвижимости от 18.12.2012 в сумме 218 200 000 руб., заключенного между ООО "Продовольственный рай" (адрес местонахождения: 305004, г. Курск, ул. Ленина, д. 99, ОГРН 1044637042988, ИНН/КПП 4632048607/463201001) и ООО "Парк Островов" (адрес местонахождения: 305016, г. Курск, ул. Павлуновского, д. 1 оф.8, ИНН 4632172280 КПП 463201001, ОГРН 112632016300) с учетом договора уступки права требования N 1-ПО от 29.12.2012; договора купли-продажи недвижимости от 20.12.2012 частично в сумме 93 840 000 руб., заключенного между ООО "Продовольственный рай" (адрес местонахождения: 305004, г. Курск, ул. Ленина, д. 99, ОГРН| 1044637042988, ИНН/КПП 4632048607/463201001) и ООО "Парк островов" (адрес местонахождения: 305016, г. Курск, ул. Павлуновского, д. 1 оф. 8, ИНН 4632172280 КПП 463201001, ОГРН 112632016300), с учетом договора уступки права требования N 1-ПО от 29.12.2012.

В соответствии с п. 3.1. оспариваемого договора уступки права требования N 7 от 01.10.2013 Цессионарий обязан был выплатить Цеденту (ООО "Ваша Марка") денежные средства в сумме 312 040 000 руб. в срок до 05.10.2013.

С учетом дополнительного соглашения N 1 от 01.10.2013 к договору стоимость уступленного права определена в сумме 200 000 000 руб.

ОАО "КубаньЭкспортХлеб" указанную сумму не оплатило.

Определением от 12.11.2015 требования ООО "Ваша Марка" включены в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО "КубаньЭкспортХлеб" в сумме 200 000 000 руб. задолженности.

Таким образом, указанная сделка совершена за 7 дней до возбуждения дела о банкротстве, после принятия судом заявления о банкротстве к своему производству, и привела к появлению у должника еще одного кредитора - ООО "Ваша Марка". В качестве встречного предоставления должником получено право требование к ООО "Парк Островов" в сумме 312 040 000 руб.

При этом согласно материалам дела на дату заключения договора уступки права требования N 7 от 01.10.2013 ОАО "КубаньЭкспортХлеб" отвечал признакам неплатежеспособности и недостаточности имущества должника, что послужило основанием обращения в суд с заявлением о банкротстве должника. По состоянию на октябрь 2013 г. у ОАО "КубаньЭкспортХлеб" имелись неисполненные обязательства перед кредиторами в значительных размерах, в частности:

- решением Арбитражного суда Орловской области от 16.01.2014 по делу N А48-3294/2013, с должника взыскана задолженность по кредитному договору N 05-12-К-0057 от 23.01.2012 в размере 19 416 253, 97 руб., в том числе, задолженность по кредиту 15 000 000 руб., задолженность по процентам за пользование кредитом 1 527 367, 51 руб., задолженность по повышенным процентам на просроченный кредит 2 441 095,89 руб., задолженность по пени на просроченные проценты 447 790,57 руб.;

* решением Арбитражного суда Краснодарского края от 22.08.2013 по делу N А32-16081/2013, согласно которому с должника в пользу кредитора взыскано 5 388 329,49 руб., в том числе 5 296 432 руб. задолженности за поставленный товар и 91 897,49 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 16.03.2013 по 20.05.2013;

* определением Арбитражного суда Краснодарского края от 01.12.2014 в реестр требований включены требования ОАО "Россельхозбанк" в размере 139 324 036,85 руб., на основании кредитных договоров N 110318/0181 от 26.04.2011, N 110318/0294 от 03.04.2011, N 110318/0451 от 11.08.2011, N 110318/0543 от 07.09.2011 со сроком возврата 25.04.2012, 17.05.2012, 25.07.2012, 24.08.2014 соответственно.

Должник ОАО "КубаньЭкспортХлеб" имел неудовлетворительную структуру баланса - по состоянию на 30.09.2013 основные средства составляли 32 787 000 руб., запасы - 17 579 000 руб., при этом заемные средства составляли 223 222 000 руб., кредиторская задолженность - 89 192 000 руб.

В указанной финансовой ситуации должник заключил с ООО "Ваша Марка" договор уступки права требования N 7 от 01.10.2013, приобретя требование на сумму 312 040 000 руб., при этом сумма договора в процентном соотношении составляет 97,74% активов должника.

Вместе с тем, анализ отчетности дебитора - ООО "Парк Островов" свидетельствует об отсутствии у данного общества реального имущества, которое может быть реализовано по адекватной цене.

Таким образом, реальность взыскания дебиторской задолженности в столь значительной сумме с ООО "Парк Островов" не установлена.

Согласно п. 7 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 также предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (ст. 19 Закона о банкротстве), либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника, либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. При решении вопроса о том, должна ли была другая сторона сделки знать об указанных обстоятельствах, во внимание принимается то, насколько она могла, действуя разумно и проявляя требующуюся от нее по условиям оборота осмотрительность, установить наличие этих обстоятельств.

Относительно выяснения недобросовестности (осведомленности о неплатежеспособности) контрагента по сделке в целях признания ее недействительной, следует учитывать, что в силу абз. 2 п. 3 ст. 61.3 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.

Заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются: лицо, которое в соответствии с ФЗ "О защите конкуренции" входит в одну группу лиц с должником; лицо, которое является аффилированным лицом должника (п. 1 ст. 19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

Согласно представленным документам Каргин В.П. директор ООО "Управляющая компания "Аврора", подписавший договор от имени стороны ответчика, является членом совета директоров должника, при этом согласно выписке из ЕГРЮЛ, по состоянию на настоящее время, директором управляющей компании ответчика (ООО "Управляющая компания "Аврора") является иное лицо Каргина С.В., которая также является членом совета директоров должника.

ООО "Ваша марка" в соответствии со ст. 19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" является заинтересованным лицом по отношению к должнику, следовательно, сторона сделки не могла не знать о неудовлетворительном финансовом положении должника на момент заключения сделки, при этом действуя недобросовестно заключило сделку, в результате которой увеличены кредиторские требования должника на 200 000 000 руб. без равнозначного встречного исполнения.

Также судом первой инстанции обоснованно отмечено, что одновременно с оспариваемой сделкой 09.10.2013 (также до возбуждения дела о несостоятельности) должник заключил аналогичную сделку, оспоренную в рамках иного обособленного спора в деле о банкротстве, по которой должнику ООО "Ваша марка" уступлено право требования к ООО "Парк Островов" в сумме 50 000 000 руб., вытекающее из тех же договоров купли-продажи недвижимости. Указанная сделка повлекла за собой возникновение у ООО "Ваша марка" статуса текущего кредитора на сумму 50 000 000 руб.

Указанная сделка признана недействительной, судебный акт, оспоренный в вышестоящую инстанцию, вступил в законную силу.

Согласно размещенному на сайте ЕФРСБ отчету об оценке N 271/11-15 по состоянию на 09.11.2015 дебиторская задолженность ООО "Парк островов" оценена в 199 952 653,77 руб.

Таким образом, в рамках настоящего спора должник получил в конкурсную массу имущество, оцениваемое в 199 952 653,77 руб. и одновременно кредитора в реестр на 200 000 000 руб.

Вместе с тем указанная оценка не свидетельствует о том, что должник получил равноценное исполнение по оспариваемой сделке и что в сделке отсутствует намерение причинить вред интересам кредиторов должника.

Так, получение встречного исполнения (взыскания данной суммы с ООО "Парк Островов") отсрочено по времени и его реальный размер может быть определен только после фактического исполнения, в свою очередь ООО "Ваша марка" в результате спорной сделки получило непосредственную возможность влиять на процедуру банкротства должника ОАО "КубаньЭкспортХлеб".

При этом анализом отчетности ООО "Парк Островов" подтверждено отсутствие у дебитора реального имущества, за счет которого возможно удовлетворение требований ОАО "КубаньЭкспортХлеб".

Кроме того, предъявление прав требования к ООО "Парк Островов" либо реализация дебиторской задолженности ООО "Парк Островов" влекут расходы на взыскание или торги, несение которых также ставит под сомнение целесообразность сделки для должника.

Согласно отчетности дебитора, ООО "Парк Островов" создано 12.12.2012, уставный капитал 10 700 рублей, учредитель: ООО "Криспи", основной вид деятельности - в области права, бухгалтерского учета и аудита, консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятием; деятельность стабильно убыточна, собственных денежных средств у предприятия не имеется, постоянно присутствует дебиторская и кредиторская задолженность в аналогичных размерах, расчеты и движение имущества происходит при зачете дебиторской и кредиторской задолженностей.

Таким образом, совокупность установленных судом обстоятельств, свидетельствует о том, что в заключении указанной сделки отсутствовала экономическая выгода как для должника, так и для его кредитора, поскольку заключение сделки с заведомо неплатежеспособным должником, совершенной сторонами в условиях, когда они не могли не знать об указанных обстоятельствах в силу аффилированности, для целей оказания влияния на процедуру банкротства. Исходя из п. 1 ст. 10 ГК РФ указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что стороны сделки действовали недобросовестно при её заключении.

Указанные обстоятельства также установлены кассационной инстанцией в постановлении от 29.09.2016 в рамках рассмотрения аналогичного обособленного спора по оспариванию аналогичной сделки.

С учетом изложенного, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что спорная сделка, подлежит признанию недействительной на основании п. 2 ст. 61.2 Закона о несостоятельности (банкротстве).

Судом апелляционной инстанции отклоняется довод ООО "Ваша Марка" о том, что судом первой инстанции неправомерно отказано в удовлетворении ходатайства об истребовании бухгалтерских балансов ООО "Парк Островов".

Направляя на новое рассмотрение заявление об оспаривании сделки должника, суд кассационной инстанции в постановлении от 28.04.2016 указал, что суд апелляционной инстанции также руководствовался распечаткой из сети интернет бухгалтерского баланса ООО "Парк островов" по состоянию на 2014 год, предоставленной в материалы дела ЗАО "ПромМаркет Рус" (т. 2, л. д. 28). При этом суд апелляционной инстанции не дал оценки данному доказательству с точки зрения его относимости, допустимости и достоверности согласно статье 71 АПК РФ. В материалах дела отсутствует и судами не анализировался бухгалтерский баланс ООО "Парк островов" за 2012 год (предшествующий заключению оспариваемой сделки).

В рамках обособленного спора о признании недействительным аналогичного договора уступки права требования от 09.10.2013 N 8, заключенного должником с ООО "Ваша Марка", судом апелляционной инстанции определением от 10.05.2016 истребованы бухгалтерские балансы ООО "Парк Островов" за 2012, 2013 и 2014 годы в ИФНС России по г. Курску; истребованные документы, надлежащим образом заверенные поступили в суд и приобщены к материалам дела в рамках нового рассмотрения обособленного спора к заявлению ЗАО "ПромМаркет рус", в связи с чем у суда первой инстанции отсутствовали правовые основания для повторного истребования документов, которые имеются в материалах дела о банкротстве должника.

В нарушение ст. 65 АПК РФ ООО "Ваша Марка" не представило доказательств недостоверности представленных в материалы дела документов или какое-либо несогласие с данными отображенными в них.

Также в нарушение ст. 65 АПК РФ подателем апелляционной жалобы не представлено доказательств необходимости назначения в рамках настоящего обособленного спора судебной экспертизы по определению рыночной стоимости отчужденного права.

Кроме того, судом установлено, что ООО "Ваша Марка" реализовало свое право на проведение оценки в рамках оспаривания договора уступки N 8 от 09.10.2016, - обществом представлен отчет N 123/06.16, проанализировав который судебные инстанции не приняли его в качестве надлежащего доказательства по делу, поскольку при оценке использован метод чистых активов. По состоянию на 31.12.2012 стоимость чистых активов составляла 11 тыс. рублей, пассивы на 31.12.2012 составляли 627 270 тыс. рублей. При оценке рыночной стоимости задолженности величина пассивов была безосновательно скорректирована до 570 188 433 рублей.

Доводы о том, что рыночная стоимость дебиторской задолженности ООО "Парк островов" составляет 200 000 000 руб. опровергается представленными в материалы дела первичными документами по деятельности ООО "Ваша Марка".

Исходя из положений п. 2 ст. 167 ГК РФ, ст. 61.6 Закона о несостоятельности (банкротстве), целью применения последствий признания сделки недействительной является восстановление правоотношений, существовавших между сторонами сделки до ее совершения.

Поскольку доказательств перечисления должником денежных средств ООО "Ваша марка" не представлено, суд счел возможным применить последствия недействительности сделки в виде восстановления права требования ООО "Ваша Марка" к ООО "Парк островов" в сумме 312 040 000 руб., возникшее на основании договора купли-продажи недвижимости от 18.12.2012 и договора купли-продажи недвижимости от 20.12.2012.

ООО "Ваша Марка" злоупотребляет своими процессуальными правами, заявляя о не привлечении к участию в деле ООО "Парк островов" права которого затронуты оспариваемым судебным актом.

Как следует из материалов дела, о привлечении ООО "Парк островов" в качестве 3-го лица, не заявляющего самостоятельных требований, при первом круге рассмотрения настоящего обособленного спора заявлял ЗАО "ПромМаркет рус", при этом ООО "Ваша Марка" возражало против удовлетворения данного ходатайства, что подтверждается протоколом судебного заседания от 12.02-17.02.2016 и аудиопротоколом (л.д. 124-217 т. 3).

Судом кассационной инстанции в своем постановлении от 29.09.2016 в рамках оспаривании аналогичной сделки уступки права требования N 8 от 09.10.2013, заключенной между теми же лицами, в отношении аналогичного права требования, отмечено, что из отзыва от 24.06.2016 (подано в электронном виде) на заявленное кредитором ходатайство, видно, что ООО "Ваша Марка" возражало против привлечения ООО "Парк Островов" к участию в данном обособленном споре в качестве третьего лица (т. 6, л. д. 119).

Лица, участвующие в деле, должны добросовестно пользоваться всеми принадлежащими им процессуальными правами (часть 2 статьи 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Вместе с тем, судом первой и апелляционной инстанции, а также ЗАО "ПромМаркет рус" направлялись в адрес ООО "Парк Островов" определения о судебных заседаниях, однако конверты возвращались в суд за истечением сроков хранения (л.д. 31 т. 1, л.д. 122 т. 3).

Таким образом, ООО "Парк островов" своим процессуальным правом на заявления возражений не воспользовалось. В соответствии со ст. 9 АПК лица участвующие в деле несут риск совершения, не совершения тех или иных процессуальных действий.

Вместе с тем, ООО "Парк Островов" не является стороной оспариваемой сделки. Принятый судебный акт в части применения последствий недействительности сделки должника (договора от 01.10.2013 N 7 уступки права требования между должником и ООО "Ваша Марка") не затрагивает права и законные интересы ООО "Парк Островов" и не возлагает на него каких-либо обязанностей.

Податель апелляционной жалобы не указал, каким образом не привлечение к участию в данном обособленном споре ООО "Парк Островов" нарушает его права, а также права ООО "Ваша Марка" и какие существенные для дела обстоятельства может заявить ООО "Парк Островов".

Вместе с тем суд апелляционной инстанции не согласился с выводом суда первой инстанции о том, что с целью восстановления прав и законных интересов иных кредиторов необходимо применить последствия недействительности сделки путем исключения из реестра требований кредиторов должника требования ООО "Ваша Марка", включенного на основании оспариваемой сделки, поскольку оспоренная сделка не имела иного экономического смысла, кроме включения кредитора в реестр, и включение в реестр явилось её единственным последствием, влекущим определенные выгоды для ООО "Ваша марка".

Как следует из материалов дела, требования ООО "Ваша марка" к должнику на сумму 200 000 000 руб., основанные на признанной в настоящем обособленном споре недействительной сделке, включены в реестр требований определением от 12.11.2015.

В ситуации, когда судом был признан недействительным договор, вынесенное ранее в рамках дела о банкротстве судебное определение об установлении требования кредитора, вытекающего из данного договора, подлежит пересмотру на основании пункта 2 части 3 статьи 311 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации на основании ходатайства конкурсного управляющего. При этом суд самостоятельно применяет надлежащую процессуальную процедуру для разрешения ходатайства управляющего исходя из его целевой направленности (определение Судебной коллегией по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 14.12.2015 N 305-ЭС14-5846).

Таким образом, судебная коллегия пришла к выводу о том, что формально судом первой инстанции избран ненадлежащий способ защиты реестра от необоснованных требований.

Указанная правовая позиция отражена в определении Верховного Суда РФ от 30.08.2016 N 389-ПЭК16 по делу N А33-4900/2010.

С учетом изложенного, определение суда от 10.10.2016 подлежит отмене в части исключения требования ООО "Ваша Марка" в сумме 200 000 000 руб. из реестра требований кредиторов ОАО "КубаньЭкспортХлеб", в удовлетворении заявления в указанной части надлежит отказать.

В соответствии с п. 1 ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Согласно разъяснениям п. 19, 24 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 судам необходимо учитывать, что по смыслу п. 3 ст. 61.8 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки по правилам главы III.1 Закона о банкротстве оплачивается государственной пошлиной в размере, предусмотренном для оплаты исковых заявлений об оспаривании сделок (пп. 2 п. 1 ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации).

При удовлетворении судом заявления арбитражного управляющего об оспаривании сделки понесенные судебные расходы взыскиваются с другой стороны оспариваемой сделки в пользу должника, а в случае отказа в удовлетворении заявления - с должника в пользу другой стороны оспариваемой сделки.

С учетом вышеуказанных норм государственная пошлина за рассмотрение заявлений об оспаривании сделки должника обоснованно возложена на ООО "Ваша марка".

Поскольку при принятии определения от 10.10.2016 суд первой инстанции неправильно применил нормы материального права, обжалованный судебный акт подлежит изменению в части е на основании п. 4 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Краснодарского края от 10.10.2016 по делу N А32-31777/2013 отменить в части исключения требования ООО "Ваша Марка" в сумме 200 000 000 руб. из реестра требований кредиторов ОАО "КубаньЭкспортХлеб", в удовлетворении заявления в указанной части отказать.

В остальной части определение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Д.В. Емельянов

Судьи

А.Н. Стрекачёв Н.В. Сулименко