Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17 мая 2018 г. N 15АП-5581/18

город Ростов-на-Дону

17 мая 2018 г.

дело N А32-57051/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 14 мая 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 17 мая 2018 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Филимоновой С.С.,

судей Ефимовой О.Ю., Соловьевой М.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Струкачевой Н.П.,

при участии представителя заявителя Покусаева Ю.Е. по доверенности от 29.06.2017, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "СтройТрест"

на решение Арбитражного суда Краснодарского края

от 27.02.2018 по делу N А32-57051/2017 (судья Шкира Д.М.)

по заявлению Департамента по надзору в строительной сфере Краснодарского края

к заинтересованному лицу обществу с ограниченной ответственностью "СтройТрест"

о приостановлении деятельности,

УСТАНОВИЛ:

Департамент по надзору в строительной сфере Краснодарского края (далее - заявитель, департамент) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "СтройТрест" (далее - заинтересованное лицо, общество) о приостановлении на 12 месяцев с момента вступления в законную силу осуществление обществом деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, а именно: "Многоквартирная жилая застройки средней этажности на земельном участке площадью 2 га в Прикубанском округе г. Краснодара. 1 этап строительства литера 1, 2; 2 этап строительства литера 3,4; 3 этап строительства литера 5, 6, 7", расположенного по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, почтовое отделение N 87 на земельном участке с кадастровым номером N 23:43:0124041:229".

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 27.02.2018 заявленные требования удовлетворены.

Не согласившись с принятым решением, заинтересованное лицо обжаловало его в порядке, определенном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, просило решение отменить.

Апелляционная жалоба мотивирована отсутствием факта нецелевого расходования денежных средств. Разрешение на строительство продлено до 21.08.2018. Обществом ведутся работы на спорном объекте, литер 1 готов к вводу в эксплуатацию, на литерах 2, 3, 4 ведутся работы.

Заявитель с доводами жалобы не согласился, считая решение суда законным и обоснованным по основаниям, изложенным в письменном отзыве.

В судебном заседании представитель заявителя поддержала правовую позицию по делу, заинтересованное лицо явку не обеспечило, апелляционная жалоба рассмотрена в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Заинтересованным лицом заявлено ходатайство о приостановлении производства по делу до окончания срока проведения проверки на основании приказа департамента от 25.04.2018 N 95-ввп/2018 - 31.05.2018.

Апелляционный суд отказывает в удовлетворении данного ходатайства ввиду отсутствия оснований, установленных статьями 143 и 144 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, доказательств наличия правовых последствий для настоящего дела по результатам проведения проверки.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, отзыва на нее, выслушав представителя заявителя, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, основанием для обращения административного органа в суд, послужило выявление фактов привлечения денежных средств граждан в нарушение требований законодательства об участии в долевом строительстве, задержана передача объектов долевого строительства, направление денежных средств участников долевого строительства в общей сумме 11 337 933 руб. 73 коп. на цели, не связанные со строительством объекта, не заключение договоров страхования в отношении жилых помещений, невыполнение в установленный срок законных предписаний административного органа, а также привлечение к административной ответственности за не исполнение требований Закона о долевом строительстве по части 3 статьи 14.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и части 4 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Департамент обратился в суд с требованием о приостановлении деятельности общества сроком на 12 месяцев.

В соответствии с Законом Краснодарского края от 21.10.2015 N 3255-КЗ "О системе исполнительных органов государственной власти Краснодарского края и структуре высшего исполнительного органа государственной власти Краснодарского края - администрации Краснодарского края", постановлениями главы администрации от 27.10.2015 N 993 "О совершенствовании деятельности исполнительных органов государственной власти Краснодарского края", от 21.12.2015 N 1245 "О департаменте по надзору в строительной сфере Краснодарского края" с 01.01.2016 признано утратившим силу Постановление главы администрации Краснодарского края от 28.07.2014 N 769, управление по надзору в области долевого строительства Краснодарского края присоединено к управлению государственного строительного надзора Краснодарского края, которое, в свою очередь, переименовано в департамент по надзору в строительной сфере Краснодарского края.

С 01.01.2016 департамент является правопреемником Управления по надзору в области долевого строительства Краснодарского края, то есть органом исполнительной власти Краснодарского края, уполномоченным на осуществление государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости на территории Краснодарского края.

Согласно части 2 статьи 27 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" действие настоящего Федерального закона распространяется на отношения, связанные с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, разрешения на строительство которых получены после вступления в силу настоящего Федерального закона.

В соответствии с частью 1 статьи 2 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" застройщиком является юридическое лицо независимо от его организационно-правовой формы, имеющее в собственности или на праве аренды, на праве субаренды либо в предусмотренных Федеральным законом от 24.07.2008 N 161-ФЗ "О содействии развитию жилищного строительства", подпунктом 15 пункта 2 статьи 39.10 Земельного кодекса Российской Федерации случаях на праве безвозмездного пользования земельный участок и привлекающее денежные средства участников долевого строительства в соответствии с настоящим Федеральным законом для строительства (создания) на этом земельном участке многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, за исключением объектов производственного назначения, на основании полученного разрешения на строительство.

Как установлено судом и подтверждено материалами дела, ООО "СтройТрест" является застройщиком, осуществляющим деятельность в области долевого строительства, а именно осуществляет строительство объекта "Многоквартирная жилая застройки средней этажности на земельном участке площадью 2 га в Прикубанском округе г. Краснодара. 1 этап строительства литера 1, 2; 2 этап строительства литера 3,4; 3 этап строительства литера 5, 6, 7", расположенного по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, почтовое отделение N 87 на земельном участке с кадастровым номером N 23:43:0124041:229".

Разрешение на строительство от 21.02.2014 N Ки23306000-3227-р, срок действия до 21.08.2015, продлено до 21.08.2016, 21.08.2017.

Земельный участок с кадастровым номером N 23:43:0124041:229 находится в собственности застройщика на основании договора купли-продажи от 20.01.2014, свидетельства о государственной регистрации права от 27.02.2014 N 2501/2014-860.

Проектная декларация по объекту строительства от 16.01.2015 размещена в сети Интернет по адресу www.kalinapark.com.

Первый договор участия в долевом строительстве зарегистрирован в управлении Росреестра по Краснодарскому краю 19.08.2014.

Пунктом 6 части 6 статьи 23 Закона N 214-ФЗ установлено, что контролирующий орган ежеквартально получает от застройщика отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении застройщиком примерных графиков реализации проектов строительства, своих обязательств по договорам, а также промежуточную и годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 3 Правил представления застройщиками ежеквартальной отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.10.2005 N 645 "О ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства" отчетность представляется за квартал, если в течение этого квартала действовал хотя бы 1 договор участия в долевом строительстве, заключенный застройщиком с участником долевого строительства, или если у застройщика имелись неисполненные обязательства по договору.

Согласно пунктам 2, 9 Правил застройщик ежеквартально представляет в уполномоченный орган исполнительной власти, на который в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации возложен контроль и надзор в области долевого строительства объектов недвижимости, отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства.

В состав отчетности включаются отчеты по формам согласно приложениям N 1 - 4, справки, представляемые в случаях, установленных настоящими Правилами, а также ежеквартальная (по итогам IV квартала - годовая) бухгалтерская отчетность застройщика, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Форма, предусмотренная приложением N 3 к настоящим Правилам, содержит обобщенную информацию по всех объектам недвижимости.

При наличии прочих расходов представляется справка с указанием направления расходования денежных средств и ссылкой на проектную документацию, предусматривающую это направление расходования денежных средств.

На основании пункта 4 Правил представления застройщиками ежеквартальной отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.10.2005 N 645, отчетность представляется застройщиком в уполномоченный орган не позднее 30 дней после окончания отчетного квартала, за исключением отчетности за IV квартал, которая представляется застройщиком в уполномоченный орган не позднее 90 дней после окончания IV квартала.

В соответствии с пунктом 8 Правил форма, предусмотренная приложением N 2 к настоящим Правилам, заполняется отдельно по каждому объекту недвижимости и представляется начиная с квартала, в течение которого был заключен первый договор, и по квартал, в течение которого застройщиком были исполнены обязательства по последнему договору.

При наличии расторгнутых договоров за отчетный период представляется справка с указанием оснований расторжения каждого договора.

Сведения о кредитных (заемных) средствах представляются только в отношении средств, привлеченных под залог имущества, указанного в частях 1 - 3 статьи 13 Закона N 214-ФЗ.

При наличии неисполненных (просроченных) обязательств по договорам представляется справка с указанием причин ненадлежащего исполнения обязательств. Однако отчетность, предусмотренная Правилами за 2 квартал 2017 года, представлена в административный орган не в полном объеме, а именно:

- в пункте 11 "Информация об исполнении застройщиком договоров участия в долевом строительстве" отражено 172 договора участия в долевом строительстве с неисполненными (просроченными обязательствами). В состав отчетности за 2 квартал 2017 года справка с указанием причин ненадлежащего исполнения обязательств не представлена;

- в пункте 7 "Прочие расходы" отражена сумма 2 163 000 руб., однако справка с указанием направления денежных средств по статье "Прочие расходы" не представлена.

В соответствии с пунктами 1, 3, 4 части 15 статьи 23 Закона N 214-ФЗ контролирующий орган вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о приостановлении на определенный срок осуществления застройщиком деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в случае, если застройщиком более чем на тридцать дней задержано представление отчетности, предусмотренной настоящим Федеральным законом; не удовлетворены требования участников долевого строительства по денежным обязательствам, предусмотренным частью 1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, и (или) не исполнена обязанность по передаче объекта долевого строительства в течение трех месяцев со дня наступления удовлетворения таких требований и (или) исполнения такой обязанности; не исполнялись требования настоящего Федерального закона, а также принятых в соответствии с ним иных нормативных правовых актов при условии, что в течение одного года к застройщику два и более раза применялись предусмотренные настоящим Федеральным законом меры воздействия.

По факту выявленных нарушений Департаментом по надзору в строительной сфере Краснодарского края в отношении ООО "СтройТрест" вынесено постановление о назначении административного наказания по части 3 статьи 14.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от 14.12.2017 N 002/547 в виде административного штрафа в размере 50 000 руб.

Отчетность за 1 квартал 2017 года общество представило в административный орган не в полном объеме, а именно:

- в пункте 11 "Информация об исполнении застройщиком договоров участия в долевом строительстве" отражено 156 договоров участия в долевом строительстве с неисполненными (просроченными обязательствами). В состав отчетности за 1 квартал 2017 года справка с указанием причин ненадлежащего исполнения обязательств не представлена;

- в пункте 7 "Информация об исполнении застройщиком договоров участия в долевом строительстве" отражен 1 договор участия в долевом строительстве, расторгнутый в отчетном периоде. В состав отчетности за 1 квартал 2017 года справка о расторгнутых договорах не представлена;

- в пункте 7 "Прочие расходы" отражена сумма 4 855 000 руб., однако справка с указанием направления денежных средств по статье "Прочие расходы" не представлена.

По факту выявленных нарушений Департаментом по надзору в строительной сфере Краснодарского края в отношении ООО "СтройТрест" вынесено постановление о назначении административного наказания по части 3 статьи 14.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от 11.01.2018 N 002/545 в виде административного штрафа в размере 50 000 руб.

Согласно пункту 9 части 6 статьи 23 Закона N 214-ФЗ контролирующий орган вправе направлять лицам, осуществляющим привлечение денежных средств граждан для строительства, предписания об устранении нарушений Закона о долевом строительстве, нормативных правовых актов Президента Российской Федерации, нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации, нормативных правовых актов уполномоченного органа и устанавливать сроки устранения таких нарушений.

Согласно статье 18 Закона N 214-ФЗ Денежные средства, уплачиваемые участниками долевого строительства по договору, подлежат использованию застройщиком только в следующих целях:

1) строительство (создание) одного многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, в состав которых входят объекты долевого строительства, в соответствии с проектной документацией или возмещение затрат на их строительство (создание);

2) строительство (создание) нескольких многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в состав которых входят объекты долевого строительства, в соответствии с проектной документацией или возмещение затрат на их строительство (создание) при условии, что строительство (создание) указанных многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляется в границах элемента планировочной структуры квартала, микрорайона, предусмотренного утвержденной документацией по планировке территории;

3) возмещение затрат на приобретение, в том числе оформление, права собственности или права аренды, права субаренды на земельные участки, на которых осуществляется строительство (создание) указанных в пункте 1 или 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, на уплату арендной платы за такие земельные участки;

4) возмещение затрат на подготовку проектной документации и выполнение инженерных изысканий для строительства (создания) указанных в пункте 1 или 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, а также на проведение экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий, государственной экологической экспертизы в случае, если требование об обязательном проведении таких экспертиз установлено федеральными законами;

5) строительство, реконструкция в границах земельного участка, правообладателем которого является застройщик, сетей инженерно-технического обеспечения, необходимых для подключения (технологического присоединения) указанных в пункте 1 или 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости к таким сетям инженерно-технического обеспечения, если это предусмотрено соответствующей проектной документацией, или возмещение затрат на строительство, реконструкцию таких сетей инженерно-технического обеспечения;

6) внесение платы за подключение (технологическое присоединение) указанных в пункте 1 или 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости к сетям инженерно-технического обеспечения или возмещение затрат в связи с внесением указанной платы;

7) возмещение затрат в связи с заключением в соответствии с законодательством о градостроительной деятельности договора об освоении территории в целях строительства жилья экономического класса и исполнением обязательств застройщика по этому договору, если строительство жилья экономического класса по указанному договору осуществляется с привлечением денежных средств участников долевого строительства;

8) возмещение затрат в связи с заключением в соответствии с законодательством о градостроительной деятельности договора о развитии застроенной территории и исполнением обязательств застройщика по этому договору, если строительство (создание) указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляется на земельных участках, предоставленных застройщику на основании этого договора и находящихся в границах такой застроенной территории, с учетом требований статьи 18.1 настоящего Федерального закона. При этом такое возмещение осуществляется пропорционально доле общей площади указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в общей площади всех объектов недвижимости, строящихся в соответствии с договором о развитии застроенной территории;

9) возмещение затрат в связи с заключением в соответствии с законодательством о градостроительной деятельности договора о комплексном освоении территории, в том числе в целях строительства жилья экономического класса, договора о комплексном развитии территории по инициативе правообладателей, договора о комплексном развитии территории по инициативе органов местного самоуправления и исполнением обязательств застройщика по таким договорам, если строительство (создание) указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляется в соответствии с этими договорами, с учетом требований статьи 18.1 настоящего Федерального закона. При этом такое возмещение осуществляется пропорционально доле общей площади указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в общей площади всех объектов недвижимости, строящихся в соответствии с договором о комплексном освоении территории, в том числе в целях строительства жилья экономического класса, договором о комплексном развитии территории по инициативе правообладателей, договором о комплексном развитии территории по инициативе органов местного самоуправления;

10) возмещение затрат на подготовку документации по планировке территории, на строительство и (или) реконструкцию в границах такой территории объектов инженерно-технической инфраструктуры, объектов социальной инфраструктуры, предназначенных для размещения детских дошкольных учреждений, общеобразовательных школ, поликлиник, и объектов транспортной инфраструктуры (дорог, тротуаров, велосипедных дорожек) в случае безвозмездной передачи объектов транспортной инфраструктуры в государственную или муниципальную собственность, если строительство (создание) указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляется в иных случаях, не указанных в пунктах 7 - 9 настоящей части, с учетом требований статьи 18.1 настоящего Федерального закона. При этом указанное возмещение осуществляется пропорционально доле общей площади указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в общей площади всех объектов недвижимости, строящихся в границах такой территории;

11) возмещение затрат на уплату процентов по целевым кредитам на строительство (создание) многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, указанных в пункте 1 настоящей части;

12) возмещение затрат на уплату процентов по целевым кредитам на строительство (создание) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, указанных в пункте 2 настоящей части, а также строительство (создание) иных объектов недвижимости в случаях, указанных в пунктах 8 - 10 настоящей части, с учетом требований статьи 18.1 настоящего Федерального закона. При этом такое возмещение осуществляется пропорционально доле общей площади указанных в пункте 2 настоящей части многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в общей площади всех объектов недвижимости, на строительство (создание) которых предоставлены такие целевые кредиты;

13) возмещение затрат, связанных с государственной регистрацией договоров участия в долевом строительстве.

1.1. Использование застройщиком денежных средств, уплачиваемых участником долевого строительства, на цели, не предусмотренные частью 1 настоящей статьи, не допускается.

1.2. Застройщик обязан обеспечить ведение учета денежных средств, уплачиваемых участниками долевого строительства, отдельно в отношении каждого многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, указанных в пункте 1 части 1 настоящей статьи, или нескольких многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, указанных в пункте 2 части 1 настоящей статьи.

1.3. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа юридического лица, являющегося застройщиком, и главный бухгалтер застройщика или иное должностное лицо, на которое возложена обязанность ведения бухгалтерского учета, либо лицо, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета застройщика, несут ответственность за использование застройщиком денежных средств, уплачиваемых участниками долевого строительства по договору, на цели, не предусмотренные частью 1 настоящей статьи, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2. В случае, если цена договора определена как сумма денежных средств на возмещение затрат на строительство (создание) объекта долевого строительства и денежных средств на оплату услуг застройщика, предусмотренные частью 1 настоящей статьи ограничения в части расходования денежных средств, уплачиваемых участником долевого строительства по договору, относятся только к денежным средствам на возмещение затрат на строительство (создание) объекта долевого строительства. Денежные средства участника долевого строительства, уплаченные по договору в счет оплаты услуг застройщика, расходуются застройщиком по своему усмотрению.

3. В случае нарушения застройщиком предусмотренного настоящей статьей целевого использования денежных средств, уплачиваемых участником долевого строительства по договору, договор по требованию участника долевого строительства может быть расторгнут в судебном порядке.

4. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность застройщика подлежит обязательному аудиту.

Согласно части 15 статьи 15.2 Закона N 214-ФЗ расторжение или досрочное прекращение договора страхования не освобождает страховщика от обязанности выплатить страховое возмещение по страховым случаям, наступившим в течение срока действия договора страхования. В случае расторжения или досрочного прекращения договора страхования страховщик обязан уведомить об этом участников долевого строительства и осуществляющий государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости уполномоченный орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется строительство многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, в течение семи рабочих дней, а также в течение трех рабочих дней - орган, осуществляющий государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним. При этом застройщик обязан заключить другой договор страхования в течение пятнадцати дней с даты расторжения или досрочного прекращения договора страхования. В случае отзыва лицензии на осуществление добровольного имущественного страхования у страховой организации, с которой в соответствии с настоящей статьей застройщиком заключен договор страхования, или назначения в такой страховой организации временной администрации застройщик в течение пятнадцати дней с даты отзыва лицензии или назначения временной администрации страховой организации в зависимости от того, какое из событий наступило ранее, обязан заключить договор страхования с другой страховой организацией или участвовать в обществе взаимного страхования либо в соответствии со статьей 15.1 настоящего Федерального закона заключить договор поручительства.

Обществом не представлено в материалы дела доказательства принятия всех зависящих от него мер по выявлению и недопущению нарушений.

В отношении общества были проведены внеплановые выездные проверки. Задачами проверок являлись: проверка исполнения обществом требований законодательства об участии в долевом строительстве по объекту строительства:

- "Многоквартирная жилая застройка средней этажности на земельном участке площадью 2 га в Прикубанском округе г. Краснодара. 1 этап строительства литера 1, 2; 2 этап строительства литера 3, 4; 3 этап строительства литера 5, 6, 7", расположенный на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0124041:229 по адресу: г. Краснодар, почтовое отделение N 87.

По факту выявленного нарушения в адрес общества направлены предписания административного органа:

1. от 20.10.2016 N ГКН-88-ОФ, согласно которому обществу предлагалось устранить нарушения статьи 18 Закона N 214-ФЗ, допущенные при расходовании денежных средств в общей сумме 23 449 689 руб. 39 коп. на цели, не связанные со строительством объекта, а именно восстановить денежные средства в размере 23 449 689 руб. 39 коп. на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) объекта; статьи 15.2 Закона N 214-ФЗ, а именно заключить договоры страхования с другой страховой организацией или участвовать в обществе взаимного страхования либо в соответствии со статьей 15.1 Закона N 214-ФЗ заключить договор поручительства в отношении жилых помещений, гражданская ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, по передаче которых обеспечивается страхованием гражданской ответственности путем заключения договоров страхования гражданской ответственности с обществом с ограниченной ответственностью ЗАО СК "Авангард Полис", ООО "СО "Жива", ООО СК "Универс-Гарант", ООО "СК Эстер"; части 3 статьи 6 Закона N 214-ФЗ путем направления участникам долевого строительства литера 1, 2 уведомления о переносе срока исполнения обязательств по договорам участия в долевом строительстве на 21.08.2016.

В установленный срок, документы подтверждающие исполнение предписания от 20.10.2016 N ГКН-88-ОФ, в административный орган представлены только в отношении исполнения части 3 статьи 6 Закона N 214-ФЗ.

Административный орган вынес постановление о назначении административного наказания от 02.03.2017 N 2-вп/2017/107 по части 4 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 100 000 рублей.

2. от 15.02.2017 N ГКН-14-АТ, согласно которому обществу предлагалось устранить нарушения статьи 18 Закона N 214-ФЗ, допущенные при расходовании денежных средств в общей сумме 22 477 200 руб. 47 коп. на цели, не связанные со строительством объекта, а именно восстановить денежные средства в размере 22 477 200 руб. 47 коп. на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) объекта; статьи 15.2 Закона N 214-ФЗ, а именно заключить договоры страхования с другой страховой организацией или участвовать в обществе взаимного страхования либо в соответствии со статьей 15.1 Закона N 214-ФЗ заключить договор поручительства в отношении жилых помещений, гражданская ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, по передаче которых обеспечивается страхованием гражданской ответственности общества путем заключения договоров страхования гражданской ответственности с обществом ЗАО СК "Авангард Полис", ООО "СО "Жива", ООО СК "Универс-Гарант", ООО "СК Эстер", АО "МЕСКО".

3. от 20.07.2017 N ГКН-77-АЗ, согласно которому обществу предлагалось устранить нарушения статьи 18 Закона N 214-ФЗ, допущенные при расходовании денежных средств в общей сумме 9 894 611 руб. 41 коп. на цели, не связанные со строительством объекта, а именно восстановить денежные средства в размере 9 894 611 руб. 41 коп. на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) объекта; статьи 15.2 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости", а именно заключить договоры страхования с другой страховой организацией или участвовать в обществе взаимного страхования либо в соответствии со статьей 15.1 Закона N 214-ФЗ заключить договор поручительства в отношении жилых помещений, гражданская ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, по передаче которых обеспечивается страхованием гражданской ответственности общества с ограниченной ответственностью "СтройТрест" путем заключения договоров страхования гражданской ответственности с обществом с ограниченной ответственностью ЗАО СК "Авангард Полис", ООО "СО "Жива", ООО СК "Универс-Гарант", ООО "СК Эстер".

В установленный срок, документы подтверждающие исполнение предписания от 20.07.2017 N ГКН-77-АЗ обществом в департамент не представлены.

Административным органом установлено, что денежные средства участников долевого строительства в общей сумме 11 337 933 руб. 73 коп. были направлены на цели, не связанные со строительством объекта.

Апелляционный суд отклоняет довод апелляционной жалобы о результатах проведенной бухгалтерской экспертизы, т.к. экспертиза проведена не в судебном порядке, эксперт (специалист) не был предупрежден об уголовной ответственности, предписания не оспорены в судебном порядке.

Административный орган вынес постановление о назначении административного наказания от 28.12.2017 N 150-вп/2017/614 по части 4 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 100 000 руб.

Согласно представленной отчетности общества заключенными договорами участия в долевом строительстве сроки передачи участникам долевого строительства объекта - "Многоквартирная жилая застройка средней этажности на земельном участке площадью 2 га в Прикубанском округе г. Краснодара. 1 этап строительства литера 1, 2; 2 этап строительства литера 3, 4; 3 этап строительства литера 5, 6, 7", расположенный на земельном участке с кадастровым номером N 23:43:0124041:229 по адресу: г. Краснодар, почтовое отделение N 87, установлены на 21.10.2017.

Информация о выдаче обществу разрешений на ввод в эксплуатацию вышеуказанных объектов в административный орган не поступала. Сведения о направлении участникам долевого строительства объектов соответствующей информации и предложения об изменении договоров участия в долевом строительстве в административный орган не представлены. Кроме того, в материалах дела отсутствуют доказательства ведения обществом строительства объекта долевого строительства.

Отклоняя довод апелляционной жалобы о продлении разрешения на строительство, апелляционный суд отмечает, что наличие действующего разрешения на строительство не устраняет допущенных обществом нарушений.

В материалы дела представлены также письма участников долевого строительства в Прокуратуру Краснодарского края, Управление Президента Российской Федерации по работе с обращениями граждан и организаций, администрацию Краснодарского края, согласно которым строительство объекта не ведется.

Вышеуказанное свидетельствует о грубом и систематическом нарушении со стороны общества норм действующего законодательства, регулирующих отношения в области долевого строительства, ставящим под угрозу права и законные интересы участников долевого строительства, граждан и юридических лиц, вкладывающих средства в строительство жилья и иных объектов недвижимости.

Судом также не установлено обстоятельств, объективно препятствовавших обществу в надлежащем исполнении установленных законом требований.

Апелляционная коллегия отмечает, что в рассматриваемом случае наложение на общество указанного запрета является разумной мерой государственного воздействия на нарушителя, направленной как на восстановление прав уже привлеченных участников строительства объекта, так и на защиту интересов потенциальных дольщиков.

Приостановление деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства, не ограничивает общество в осуществлении иной хозяйственной деятельности, не препятствует в извлечении доходов от продолжения иной деятельности.

Наложение указанного запрета не нарушает прав застройщика, представляет собой специальную предупредительную меру, непосредственно связанную со спецификой деятельности, при осуществлении которой могут затрагиваться конституционные права и свободы, а также права и законные интересы других лиц, является инструментом установления баланса интересов участников долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости, и мерой государственного воздействия на нарушителей, для защиты слабой стороны данных отношений, пользующихся особой защитой государства.

Таким образом, указанная мера направлена на защиту интересов потенциальных дольщиков. При этом, общество не лишено возможности завершить строительство спорного дома и ввести его в эксплуатацию за счет собственных средств, поскольку строительные работы не приостанавливаются.

Согласно части 1 статьи 64 и части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Обществом не представлено в материалы дела доказательств принятия всех зависящих от него мер по выявлению и недопущению нарушений. Не представлено доказательств наличия обстоятельств, объективно препятствовавших обществу в надлежащем исполнении установленных законом требований.

Таким образом, выводы суда первой инстанции соответствуют обстоятельствам, установленным по результатам исследования и оценки доказательств.

Нарушений или неправильного применения норм материального или процессуального права, являющихся в силу статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием к отмене или изменению решения, апелляционной инстанцией не установлено.

Расходы по уплате государственной пошлины за обращение с апелляционной жалобой относятся на заявителя жалобы в порядке и размерах, установленных статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 27.02.2018 по делу N А32-57051/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа через Арбитражный суд Краснодарского края в течение двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

С.С. Филимонова

Судьи

О.Ю. Ефимова М.В. Соловьева