Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 4 июля 2019 г. N 12АП-5929/19

г. Саратов

04 июля 2019 г.

Дело N А12-45020/2017

Резолютивная часть постановления объявлена "03" июля 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен "04" июля 2019 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Макарова И.А.,

судей Макарихиной Л.А., Самохваловой А.Ю.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Стриганковой М.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием средств аудиозаписи апелляционную жалобу RED OCTOBER INTERNATIONAL S.A. (Виа Сан Салваторе 7, 6902 Парадизо, Швейцария)

на определение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 апреля 2019 года по делу N А12-45020/2017 (судья Сотникова М.С.)

по заявлению RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. о включении в реестр требований кредиторов должника

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) акционерного общества "Волгоградский металлургический комбинат "Красный октябрь" (400007, г. Волгоград, пр. Ленина, дом 110, ИНН 3442123614, ОГРН 1123459007374),

при участии в судебном заседании: представителя конкурсного управляющего Харченко Сергея Вячеславовича - Добринского Р.А., действующего на основании доверенности от 26.04.2019;

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Волгоградской области от 24.05.2018 (резолютивная часть оглашена 17.05.2018) в отношении акционерного общества "Волгоградский металлургический комбинат "Красный октябрь" (далее АО "ВМК "КО", Должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Веснин Евгений Васильевич.

Решением Арбитражного суда Волгоградской области от 15.11.2018 (резолютивная часть от 08.11.2018) АО "ВМК "КО" признано несостоятельным (банкротом), открыта процедура конкурсного производства.

Определением суда от 16.11.2018 (резолютивная часть от 09.11.2018) конкурсным управляющим АО "ВМК "КО" утвержден Харченко С.В.

Сообщение о признании Должника банкротом опубликовано 17.11.2018.

17.01.2019 в Арбитражный суд Волгоградской области поступило заявление RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. (далее также заявитель) о включении в реестр требований кредиторов должника требования размере 1 298 520 086, 16 руб., в том числе: 1 118 547 283, 94 руб. - основной долг, 179 972 802, 22 руб. - неустойка, как обеспеченного залогом имущества должника.

Определением Арбитражного суда Волгоградской области от 17.04.2019 в удовлетворении требований RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. отказано.

Суд квалифицировал требования как корпоративные, действия RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. по выкупу прав требований к Должнику у АО "Альфа-Банк" (далее также Банк) как скрытую докапитализацию в целях устранения негативных последствий своего влияния на должника при сокрытии действительного источника денежных средств на оплату цессии. При этом сам договор уступки прав требования с Банком признан судом мнимой сделкой.

RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. с определением суда первой инстанции не согласилось, обратилось с рассматриваемой апелляционной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 апреля 2019 года по делу N А12-45020/2017 отменить, принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

Апеллянт указывает на то, что: 1) требования RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. подтверждены вступившими в законную силу судебными актами по предыдущему делу о банкротстве АО "ВМК "КО" N А12-40718/2016; 2) факт того, что RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. является участником (акционером) должника является недостаточным для вывода об отсутствии гражданских правоотношений и о направленности действий сторон на реализацию внутрикорпоративных целей; 3) договоры уступки прав требований оформлены по правилам главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации и являлись предметом рассмотрения в рамках дела N А12-40718/2016, в связи с чем оснований для их квалификации в качестве мнимых сделок не имеется; 4) экономическая целесообразность заключения договоров уступки заключалась в предотвращении процедуры банкротства АО "ВМК "КО", а также поддержания его хозяйственной деятельности с целью дальнейшего погашения задолженности RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A.

До судебного заседания от RED OCTOBER INTERNATIONAL S.A. поступило письменное ходатайство об отложении заседания на более поздний срок, в связи с отсутствием у апеллянта в настоящее время уполномоченного представителя на территории Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств.

Отложение судебного разбирательства является правом суда и зависит от оценки фактической возможности рассмотрения дела в отсутствии лиц, участвующих в деле и/или полноты материалов дела с учетом подлежащих исследованию обстоятельств.

Позиция RED OCTOBER INTERNATIONAL S.A. отражена в апелляционной жалобе, явка представителя в заседание суда апелляционной инстанции обязательной не признана. Кроме того, суду апелляционной инстанции не представлено доказательств отзыва действующей по сроку доверенности представителя RED OCTOBER INTERNATIONAL S.A., участвовавшего в суде первой инстанции.

С учетом данных обстоятельств в удовлетворении ходатайства об отложении судебного разбирательства отказано.

Представитель АО "ВМК "КО" возражал против доводов, изложенных в апелляционной жалобе, просил определение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 апреля 2019 года по делу N А12-45020/2017 оставить без изменения.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, надлежащим образом извещены о месте и времени судебного разбирательства путем направления определения, выполненного в форме электронного документа, в соответствии со статьей 186 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступ.

В соответствии с частью 3 статьи 156 АПК РФ при неявке в судебное заседание иных лиц, участвующих в деле и надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, суд рассматривает дело в их отсутствие.

Судебная коллегия считает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных и не явившихся в судебное заседание.

Законность и обоснованность принятого определения проверяются арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке и по основаниям, установленным статьями 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив и исследовав материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, правильность применения арбитражным судом норм материального и соблюдение норм процессуального права, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к следующему.

В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 32 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)" (далее Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пункту 1 статьи 100 Закона о банкротстве кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе внешнего управления. Указанные требования направляются в арбитражный суд и внешнему управляющему с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность указанных требований документов. Указанные требования включаются внешним управляющим или реестродержателем в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу п.п. 3 - 5 ст. 71 и п.п. 3 - 5 ст. 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Как следует из материалов дела, в обоснование заявленных требований RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. сослалось на следующие обстоятельства.

Ранее в производстве Арбитражного суда Волгоградской области находилось дело N А12-40718/2016 о несостоятельности (банкротстве) АО "ВМК "КО", возбужденное по заявлению АО "Альфа-Банк".

Основанием к обращению Банка в суд с заявлением о признании АО "ВМК "КО" несостоятельным (банкротом) послужило наличие у должника неисполненных кредитных обязательств.

Так, 09.12.2013 между Банком (далее - Кредитор) и АО "ВМК "КО" (далее - Заемщик) было заключено кредитное соглашение N 017Z4L об открытии возобновляемой кредитной линии в иностранной валюте на сумму 55 724 154,00 Евро (далее - Соглашение).

В соответствии с п. 1.1. Соглашения Кредитор обязуется на условиях, оговоренных в Соглашении, предоставлять Заемщику денежные средства в иностранной валюте в форме возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности в размере 55 724 154 Евро на срок с 09.12.2013 по 31.12.2016, а Заемщик обязуется в порядке и сроки, установленные Соглашением, возвратить кредиты и уплатить проценты за пользование кредитами, а также осуществить в пользу Кредитора иные платежи, предусмотренные Соглашением.

Кредиты предоставляются на основании заключаемых между Кредитором и Заемщиком Дополнительных соглашений, составленных по форме, приведенной в Приложении N 1 к настоящему Соглашению.

В рамках Соглашения было заключено Дополнительное соглашение N 017Z4Т001 от 09.12.2013, согласно которому Заемщику был предоставлен кредит в сумме 55 724 153,02 долларов США с уплатой процентов за его пользование - 5 % годовых.

12.04.2016, в соответствии с п.п. "а" п.7.2. Соглашения N 017Z4L, Кредитор предъявил Заемщику требование о досрочном погашении основного долга, процентов и штрафных санкций.

В установленный срок погашение задолженности не было произведено, по состоянию на 20.07.2016 сумма задолженности АО "ВМК "КО" перед Банком составляла 20 580 227, 41 Евро (курс Евро к рублю РФ по состоянию на 30.08.2016 составлял 72,7996 руб. за 1 Евро).

Определением суда от 30.08.2016 по делу N А12-40718/2016 в отношении ЗАО "ВМК "КО" была введена процедура наблюдения, требования АО "Альфа-Банк" в размере 1 318 259 521,13 руб. долга и 179 972 802,22 руб. неустойки включены в третью очередь реестра требований кредиторов должника.

Определением суда от 17.11.2016 в рамках дела N А12-40718/2016 произведена процессуальная замена кредитора - АО "Альфа-Банк" на правопреемника - RED OCTOBER INTERNATIONAL SA.в части требований в сумме 436 797 600 руб., включенных в третью очередь реестра требований кредиторов АО "ВМК "КО", в связи с заключением 08.09.2016 договора об уступке права требования N EV-09/2016-1, по условиям которого Банк передал RED OCTOBER INTERNATIONAL SA право требования от АО "ВМК "КО" задолженности, возникшей по договору N 017Z4L от 09.12.2013.

Определением суда от 29.11.2016 в рамках дела N А12-40718/2016 произведена процессуальная замена кредитора - АО "Альфа-Банк" на правопреемника - RED OCTOBER INTERNATIONAL SA. в части требований в сумме 881 461 921,13 руб. долга и 179 972 802,22 руб. неустойки, включенных в третью очередь реестра требований кредиторов АО "ВМК "КО", в связи с заключением 08.09.2016 договора об уступке права требования N EV-09/2016-2, по условиям которого Банк передал RED OCTOBER INTERNATIONAL SA право требования от АО "ВМК "КО" задолженности, возникшей по договору N 017Z4L от 09.12.2013.

Определением суда от 28.12.2016 по делу А12-40718/2016 на основании договора об уступке права требования N EV-09/2016-2 от 08.09.2016 произведена процессуальная замена кредитора - АО "Альфа-Банк" на правопреемника RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. на сумму 81 072 960,00 руб. неустойки по кредитному соглашению за период с 20.07.2016 по 29.08.2016, 127 295,65 руб. комиссии, 109 000,00 руб. расходов по оплате госпошлины.

Определением суда от 24.03.2017 по делу А12-40718/2016 за RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. признан статус залогового кредитора по требованиям, установленным в реестре требований кредиторов АО "ВМК КО" на общую сумму 1 498 232 323,35 руб. в отношении имущества должника, поименованного в договорах залога N 071Z4Z001 от 07.03.2014, N 071Z4Z002 от 07.03.2014, N 071Z4Z004 от 01.08.2014, N 071Z4Z006 от 06.11.2014, заключенных между Банком и АО "ВМК КО".

Определением суда от 06.04.2017 производство по делу А12-40718/2016 о несостоятельности (банкротстве) АО "ВМК "КО" прекращено, в связи с утверждением мирового соглашения по делу о банкротстве должника.

Во исполнение мирового соглашения АО "ВМК КО" осуществило частичное погашение задолженности на общую сумму 281 021 493,84 руб., из них 199 712 237,19 руб. - основной долг, 81 309 256,65 руб.

На дату обращения RED OCTOBER INTERNATIONAL S.A. с заявлением об установлении требований в рамках нового (настоящего) дела о банкротстве, АО "ВМК "КО" не исполнены обязательства в сумме 1 298 520 086,16 руб., в том числе: 1 118 547 283,94 руб. - основной долг, 179 972 802,22 руб. - неустойка.

Как указано выше, отказывая в удовлетворении заявления, суд первой инстанции квалифицировал требования как корпоративные, действия RED OKTOBER INTERNATIONAL S.A. по выкупу прав требований к Должнику у АО "Альфа-Банк" (далее также Банк) как скрытую докапитализацию в целях устранения негативных последствий своего влияния на должника при сокрытии действительного источника денежных средств на оплату цессии. При этом сам договор уступки прав требования с Банком признан судом мнимой сделкой.

Повторно исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции соглашается с итоговым выводом суда первой инстанции об отказе в требованиях, исходя из следующего.

Как следует из материалов дела и не оспаривается апеллянтом, швейцарской компании RED OCTOBER INTERNATIONAL SA ранее принадлежали 100% акций АО "ВМК "КО". В последующем произведен выпуск дополнительной эмиссии в количестве 1 619 170 012 акций. Далее указанные акции единственным акционером АО "ВМК "КО" - RED OCTOBER INTERNATIONAL SA по договору купли-продажи от 30.01.2017 были проданы аффилированному ему лицу иностранной организации Segoa Ventures Limited.

Таким образом, в период заключения АО "ВМК "КО" кредитного соглашения N 017Z4L об открытии возобновляемой кредитной линии в иностранной валюте с АО "Альфа-банк", получения кредитных средств, а также в периоды выкупа у Банка прав требования к Должнику по кредитному соглашению и обеспечительным сделкам RED OCTOBER INTERNATIONAL SA являлся 100% учредителем (акционером) АО "ВМК "КО".

Кроме того, на основании анализа фактической и юридической аффилированности, суд первой инстанции пришел к выводу о наличии группы юридических лиц, подконтрольных конечному бенефициару Герасименко Д.П., в которую входило и ЗАО "ТД ВМЗ Красный октябрь".

RED OCTOBER INTERNATIONAL SA соответствующие выводы суда первой инстанции не опровергнуты.

Кроме того, обстоятельство аффилированности группы юридических и физических лиц ранее уже было установлено в рамках рассмотрения иных обособленных споров по настоящему делу N А12-45020/2017 (например, постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 28.03.2019, постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.05.2019).

Обжалуя определение суда первой инстанции, апеллянт указывает, что сама по себе аффилированность кредитора по отношению к должнику не является основанием для отказа в требованиях или понижения их очередности.

Действительно, действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым очередность удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными, понижается. Кроме того, тот факт, что участник должника является его заимодавцем, сам по себе не свидетельствует о корпоративном характере требования по возврату суммы займа для целей банкротства.

Вместе с тем, Верховным Судом Российской Федерации сформирована судебная практика, согласно которой при определенных обстоятельствах участнику либо иному аффилированному по отношению к должнику лицу может быть отказано во включении его требования в реестр, в частности, когда заем прикрывал (пункт 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации) корпоративные отношения по увеличению уставного капитала либо когда финансирование предоставлялось в рамках реализации публично нераскрытого плана выхода фактически несостоятельного должника из кризиса при условии, что такой план не удалось реализовать (определения от 06.07.2017 N 308-ЭС17-1556(1)(2), от 12.02.2018 N 305-ЭС15-5734(4,5), от 21.02.2018 N 310-ЭС17-17994(1,2), от 04.02.2019 N 304-ЭС18-14031).

При рассмотрении подобной категории дел в каждом конкретном случае надлежит исследовать правовую природу отношений между участником (аффилированным лицом) и должником, цели и источники предоставления денежных средств, экономическую целесообразность и необходимость их привлечения путем выдачи займа, дальнейшее движение полученных заемщиком средств и т.п.

Судом первой инстанции сделаны выводы о том, что выкуп RED OCTOBER INTERNATIONAL SA прав требований у Банка был направлен, во-первых, на компенсацию негативного воздействия собственника на финансово-хозяйственную деятельность АО "ВМК "КО", и, во-вторых, на обеспечение установления контроля над Должником и его имуществом путем получения прав требований, обеспеченных залогом, в том числе в случае процедуры банкротства.

Суд апелляционной инстанции соглашается с данными выводами и считает необходимым обратить особое внимание на определенные обстоятельства спора.

RED OCTOBER INTERNATIONAL SA - 100% участник (акционер) как член высшего органа управления АО "ВМК "КО" (статья 47 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах") объективно влиял на хозяйственную деятельность должника (в том числе посредством заключения с последним сделок, условия которых недоступны обычному субъекту гражданского оборота, принятия стратегических управленческих решений и т.д.).

Данное влияние, как причина возникновения задолженности, подтверждаются фактическими обстоятельствами.

В определениях от 14.02.2019 N 305-ЭС18-17629, от 26.03.2019 N 305-ЭС18-17629(2) Верховный Суд РФ обратил внимание на необходимость исследования внутригрупповых отношений аффилированных лиц, предполагаемой независимым кредитором схемы взаимоотношений, действительного наличия у аффилированного к должнику кредитору требования, возникшего из гражданско-правовых отношений, а не вследствие транзитного перемещения средств внутри группы.

Возражающие против требований RED OCTOBER INTERNATIONAL SA конкурсный управляющий должника и уполномоченный орган обращают внимание, что имело место свободное перемещение активов и транзитный характер движения денежных средств по счетам лиц, образующих группу, в том числе по счету должника. Так, полученное от банка финансирование было незамедлительно перераспределено - изъято из числа активов общества АО "ВМК "КО" посредством перенаправления на нужды иного лица внутри группы, контролировавшейся Герасименко Д.П., затем при предъявлении банком требования в прежнем деле о банкротстве АО "ВМК "КО" произошло погашение задолженности (через покупку прав требований у Банка) входящим в группу RED OCTOBER INTERNATIONAL SA, при наличии возможности произвести обратное перераспределение ресурсов в пользу заемщика, из оборота которого сумма кредита была изъята изначально.

Повторно исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о представлении независимыми кредиторами серьезных доказательства и убедительных аргументов по поводу того, что именно указанным ими образом выстраивались отношения внутри группы аффилированных лиц.

В материалах дела имеется вступившее в силу решение МИ ФНС России N 9 по Волгоградской области N 13-16/209 от 09.08.2017 о привлечении АО "ВМК "Красный Октябрь" к ответственности за совершение налогового правонарушения.

В ходе налоговой проверки было, в частности, установлено, что кредитное соглашение между АО "ВМК "КО" и ОАО "Альфа-Банк" N 017Z4L от 09.12.2013 заключено для финансирования погашения задолженности перед банком по Соглашению N 00YR4L об открытии мультивалютной кредитной линии от 29.11.2012, заключенному с ЗАО "ТД ВМЗ "Красный Октябрь".

Как верно отмечено судом первой инстанции, в соответствии с пунктом 13 "Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в деле о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства", утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 20.12.2016, материалы проведенных в отношении должника или его контрагента мероприятий налогового контроля могут быть использованы в качестве средств доказывания фактических обстоятельств, на которые ссылается уполномоченный орган, при рассмотрении в рамках дела о банкротстве обособленных споров.

Кроме того, решение МИ ФНС России N 9 по Волгоградской области N 13-16/209 от 09.08.2017 являлось предметом судебной проверки в рамках арбитражного дела N А12-44438/2017.

Относительно исследуемого в настоящем случае обстоятельства цели получения и фактического использования АО "ВМК "КО" в рамках соглашения N 017Z4L от 09.12.2013 кредита судами в рамках дела N А12-44438/2017 было установлено следующее:

"Как усматривается из материалов дела, заявитель заключил с открытым акционерным обществом "Альфа-Банк" кредитное соглашение от 09.12.2013 N 017Z4L по условиям пункта 1.1 которого, выделяемые денежные средства имеют целевой характер - погашение задолженности перед кредитором по дополнительному соглашению от 09.12.2013 N 00YR4T001 к Соглашению N 00YR4L об открытии мультивалютной кредитной линии от 29.11.2012, заключенному с закрытым акционерным обществом "ТД ВМЗ Красный Октябрь" (далее - общество "ТД ВМЗ Красный Октябрь").

Согласно условиям дополнительного соглашения от 09.12.2013 N 017Z4Т001 заемщику предоставлен кредит в сумме 55 724 154 ЕВРО.

09.12.2013 денежные средства в размере 55 724 153 ЕВРО перечислены на расчетный счет заявителя и в этот же день с соответствующим назначением платежа переведены на счет Екатеринбургского филиала открытого акционерного общества "Альфа Банк" в счет погашения основного долга за общество "ТД ВМЗ "Красный Октябрь"" (страница 6 постановления Арбитражного суда Поволжского округа от 05.10.2018 по делу N А12-44438/2017 - том 116 л.д. 108).

Таким образом, кредитные средства были получены АО "ВМК "КО" не в целях производственной деятельности металлургического комбината и не в его интересах, а для удовлетворения иных интересов группы и были изъяты (переведены) с расчетного счета Должника незамедлительно после поступления от Банка.

В соответствие с правовой позицией, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 28.03.2019 N 305-ЭС18-17629(2), гражданское законодательство основывается на презумпции разумности и добросовестности действий участников гражданских правоотношений (статья 10 Гражданского кодекса). В обычном обороте аффилированные юридические лица, действующие добросовестно и разумно, не имеют объективных причин взыскивать долги друг с друга, они стремятся оптимизировать внутригрупповую задолженность. Поэтому, в ситуации, когда из оборота одного члена группы был изъят актив в пользу другого члена группы, предполагается, что в основе операции по последующему погашению долга первого перед независимым кредитором лежит договоренность между членами группы, определяющая условия взаиморасчетов. При этом наличие между ними доверительных отношений, их подчиненность единому центру позволяют таким организациям заключать соглашения об исполнении обязательств друг друга без надлежащего юридического оформления (без соблюдения требований подпункта 1 пункта 1 статьи 161 Гражданского кодекса).

В ситуации, когда независимые кредиторы представили серьезные доказательства и привели убедительные аргументы по поводу того, что именно указанным ими образом выстраивались отношения внутри группы, контролируемой одним и тем же лицом, аффилированный кредитор не может ограничиться представлением минимального набора документов (текста договора и платежных поручений) в подтверждение реальности суброгационных отношений. Он должен с достаточной полнотой раскрыть все существенные обстоятельства, касающиеся не только заключения и исполнения самой кредитной сделки, но и оснований дальнейшего внутригруппового перенаправления денежных потоков. Нежелание аффилированного кредитора представить дополнительные доказательства, находящие в сфере контроля группы, к которой он принадлежит, в силу статей 9 и 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должно рассматриваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого со ссылкой на конкретные документы указывают его процессуальные оппоненты.

Конкурсный управляющий Должника и уполномоченный орган предполагают, что выкуп RED OCTOBER INTERNATIONAL SA прав требования у Банка мог осуществляться за счет или, в том числе, за счет денежных средств самого АО "ВМК "КО", распределенных акционеру в качестве прибыли от хозяйственной деятельности. Целью внутригруппового финансирования за счет транзитного использования средств должника являлось приобретение за счет средств самого должника кредиторской задолженности для обеспечения контроля над АО "ВМК "КО" и его имуществом (с учетом залога), в том числе, на случай банкротства последнего.

Как отмечено судом первой инстанции, RED OCTOBER INTERNATIONAL SA источник средств для выкупа у Банка прав требования по кредитному соглашению не раскрыт. Суду апелляционной инстанции соответствующих пояснений и доказательств также не представлено.

Кроме того, с учетом установленного налоговой проверкой и судебными актами по делу N А12-44438/2017 обстоятельства изъятия у АО "ВМК "КО" полученного от банка кредита на нужды иного члена группы, на RED OCTOBER INTERNATIONAL SA возложено бремя обоснования и представления доказательств того, что оно погашало задолженность АО "ВМК "КО" не в счет компенсации за изъятые из ее оборота кредитные ресурсы в пользу одного из членов группы, а самостоятельно (за свой счет).

Однако, соответствующего обоснования и доказательств также не представлено.

Относительно довода апелляционной жалобы о преюдициальном значении судебных актов по делу N А12-40718/2016, апелляционная коллегия отмечает следующее.

Дело N А12-40718/2018 о несостоятельности (банкротстве) АО "ВМК "КО" прекращено 06.04.2017 в связи с утверждением мирового соглашения.

Правовая оценка обстоятельств и договоров цессии по ранее рассмотренному делу не может рассматриваться в качестве имеющей преюдициальное значение для арбитражного суда, рассматривающего иное дело.

Фактические обстоятельства, связанные с получением и использованием кредита по соглашению от 09.12.2013 N 00YR4T001, были установлены решением налоговой проверки от 09.08.2017 и судебными актами по арбитражному делу N А12-44438/2017, принятыми в период после прекращения 06.04.2017 дела NА12-40718/2018 о несостоятельности (банкротстве) должника.

Правоприменительная практика рассмотрения в рамках дел о банкротстве требований аффилированных лиц, касающаяся возможности отказа в требованиях в случае наличия у суда оснований для переквалификации отношений сторон из гражданско-правовых в корпоративные либо при установлении противоправной цели аффилированного кредитора сформирована Верховным Судом РФ в период после включения требований RED OCTOBER INTERNATIONAL SA в реестр требований кредиторов АО "ВМК "КО" в рамках дела N А12-40718/2016.

Отказ суда от учета сформированной высшей судебной инстанцией правоприменительной позиции по причине наличия судебных актов, принятых до ее формирования и в рамках прекращенного дела, нарушал бы права независимых конкурсных кредиторов.

С учетом изложенного, исходя из конкретных обстоятельств спора, суд апелляционной инстанции не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции и отмены обжалуемого определения.

руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 апреля 2019 года по делу N А12-45020/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в кассационном порядке в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме через арбитражный суд первой инстанции, принявший определение.

Председательствующий судья

И.А. Макаров

Судьи

Л.А. Макарихина А.Ю. Самохвалова