Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 декабря 2019 г. N 12АП-15585/19

г. Саратов

20 декабря 2019 г.

Дело N А06-12626/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 19 декабря 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 20 декабря 2019 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Волковой Т. В.,

судей Антоновой О. И., Луевой Л. Ю.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шавеевой З. А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" на решение Арбитражного суда Астраханской области от 17 октября 2019 года по делу N А06-12626/2018,

по исковому заявлению участников общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" (ОГРН 1083016000209, ИНН 3016055642) Камфирузи Хабиболлах Кучак и Каземи Таскух Мохаммад Махди Али

к обществу с ограниченной ответственностью "Тайгер" (ОГРН 1083016000209, ИНН 3016055642)

третье лицо: участник общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" Незамиан Хассанали Мохаммадали,

об обязании представить копии документов общества с ограниченной ответственностью "Тайгер",

при участии в судебном заседании: - от участника общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" Камфирузи Хабиболлах Кучак представитель Цыганова Татьяна Борисовна по доверенности от 14.09.2018, выданной сроком на 3 года, служебное удостоверение адвоката обозревалось,

- от участника общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" Каземи Таскух Мохаммад Махди Али представитель Цыганова Татьяна Борисовна по доверенности от 14.09.2018, выданной сроком на 3 года, служебное удостоверение адвоката обозревалось,

УСТАНОВИЛ:

Участники Общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" Камфирузи Хабиболлах Кучак и Каземи Таскух Мохаммад Махди Али обратились в арбитражный суд с иском к Обществу с ограниченной ответственностью "Тайгер" об обязании представить копии документов Общества с ограниченной ответственностью "Тайгер".

В соответствии со статьей 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечен участник Общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" Незамиана Хассанали Мохаммадали.

Решением Арбитражного суда Астраханской области от 17 октября 2019 года исковые требования удовлетворены в полном объёме.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Тайгер" обратилось в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Астраханской области от 17 октября 2019 года отменить, в удовлетворении исковых требований отказать в полном объёме.

Представитель истцов возражал против доводов апелляционной жалобы, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились.

Надлежащим образом извещены о месте и времени судебного разбирательства путем направления определения, выполненного в форме электронного документа, в соответствии со статьей 186 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверена в апелляционном порядке.

Арбитражный апелляционный суд в порядке пункта 1 статьи 268 АПК РФ повторно рассматривает дело по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам.

Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, исследовав материалы дела, арбитражный апелляционный суд считает, что судебный акт не подлежит отмене по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью "Тайгер" (ОГРН 1083016000209) образовано 01.02.2008 года (далее также - Общество, ответчик).

Камфирузи Хабиболлах Кучак и Каземи Таскух Мохаммад Махди Али (далее также - истцы) являются участниками Общества с ограниченной ответственностью "Тайгер" с долями в уставном капитале Общества в размере, соответственно, 44% и 5%.

Участником Общества с долей в уставном капитале Общества в размере 51% является также Незамиан Хассанали Мохаммадал.

Незамиан Хассанали Мохаммадал осуществляет также функции единоличного исполнительного органа (генеральный директор).

15 сентября 2018 года истцы обратились в общество с требованием о предоставлении в течении 10 рабочих дней с момента получения требования следующей информации и копий документов:

1) о юридических лицах, в которых Незамиан Хассанали Мохаммадал, его супруга, дети, полнородные и не полнородные братья и сестры, а также их аффилированные лица владеют более чем 20% долей (акций);

2) о юридических лицах, в которых Незамиан Хассанали Мохаммадал и вышеуказанные лица занимают должности в органах управления;

3) копии договоров ООО "Тайгер" с указанными категориями граждан, а также юридическими лицами, отвечающими критериям, согласно которым сделки с ними могут обладать признаками заинтересованности.

4) отчет о дебиторской и кредиторской задолженности по договорным отношениям ООО "Тайгер", срок исполнения обязательств по которым наступил, с приложением копий контрактов с контрагентами, в отношении которых данные задолженности образованы.

5) договоров (контрактов), заключенных обществом (в том числе взаиморасчетных документов) в период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

6) документов, содержащих информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

7) накладных на покупку, продажу товаров и оказание услуг за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов, акты выполненных работ, услуг (оказанных, принятых);

8) перечня основных средств Общества;

9) документов, подтверждающих права Общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе;

10) документов, подтверждающих приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

11) сведений о предоставленных и полученных кредитах и займах за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

12) расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности;

13) приказов о назначении главного бухгалтера;

14) приказов о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, а также премиальных, поощрений;

15) документов, содержащих информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;

16) платежных ведомостей о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

17) бухгалтерской отчетности: баланса и отчета о прибылях и убытках за 2017 - 2018 годы;

18) налоговых деклараций за 2017 год, 1 полугодие 2018 года;

19) документов, подтверждающих уплату обществом налогов за период 2017 год и 2018 год;

20) перечня открытых в банках расчетных счетов общества;

21) банковских выписок с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

22) данных об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации на дату предоставления документов;

23) авансовых отчетов за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов с подтверждающими документами;

24) книги покупок и книг продаж за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

25) учредительных документов Общества, включая изменения к Уставу, а также протоколов собраний участников Общества, включая очередные и внеочередные;

26) оборотно-сальдовых ведомостей по всем счетам в разрезе субконта за 2017-2018 годы;

27) грузовых манифестов (manifest of cargo), коносаментов, таможенных деклараций за период с 01.01.2017года по дату предоставления документов;

28) паспортов сделок к внешнеэкономическим контрактам с ведомостями банковского контроля за период с 01.01.2017 года по дату предоставления документов;

29) копию программу 1-С или иного программного обеспечения, в котором ведется бух.учет Общества;

30) оборотно-сальдовых ведомостей по счетам: 01, 03, 08, 10, 19, 20, 41, 43, 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 76, 80, 84, 90, 91, 99 с расшифровкой контрагентов, номенклатуры и статей затрат;

31) ведомостей инвентаризации на 31.12.2016 года и 31.12.2017 ода, ведомостей амортизации основных средств за 2017-2018 годы.

Документы Камфирузи Хабиболлах Кучак и Каземи Таскух Мохаммад Махди Али просили предоставить через представителя по доверенности от 14.09.2018 года надлежащим образом заверенном виде, предоставив их по адресу: 414000, г. Астрахань, ул. Адмиралтейская, 15, этаж 4 офис АРКА "Пеньков, Цыганова и партнеры" для Цыгановой Татьяны Борисовны.

Запрос о предоставлении документов получен обществом 17.09.2018 года, что подтверждается копией экспедиторской расписки N 1312867011 ООО "Интер Экспресс".

Общество запрашиваемые информацию и документы истцам не предоставило.

07 ноября 2018 года истцы повторно обратились в Общество с требованием о предоставлении информации и копий документов, оставленным ответчиком без удовлетворения.

Неисполнение требования по передаче обществом документов, послужили основанием для обращения с настоящим иском в суд.

Принимая законное и обоснованное решение об удовлетворении заявленных исковых требований, суд первой инстанции, правомерно исходил из следующего.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно пункту 2 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" установлено, что в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

Согласно пункту 1 статьи 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу пункта 2 статьи 1 Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 года N 402-фз бухгалтерский учет - формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных настоящим Федеральным законом, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

К документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 Федерального закона "О бухгалтерском учете").

Как следует из содержания пункта 1 статьи 14 Федерального закона "О бухгалтерском учете" годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним.

Согласно пункту 1 статьи 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете", организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Поскольку Федеральный закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.

Пунктом 14 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 года N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" разъяснено, что в силу абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

Кроме того, из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункт 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 года N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

Факт обращения истцов с требованием о предоставлении документов названного общества ответчиком не оспаривается, между тем, доказательства передачи документов, касающихся деятельности общества, в том числе, истребуемых, в материалы дела не представлены.

Принимая во внимание изложенные обстоятельства, учитывая неисполнение ответчиком обязанности по передаче спорной документации общества, суд первой инстанции правомерно удовлетворил требования истцов.

В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, истцами также заявлено требование о взыскании с ответчика неустойки в случае неисполнения решения по данному делу за каждый день просрочки исполнения решения суда по день фактического исполнения.

В силу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации) на случай неисполнения судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7), в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора - взыскателя (судебная неустойка).

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

По смыслу статей 308.3 и 330 Гражданского кодекса Российской Федерации судебная неустойка направлена на стимулирование должника к надлежащему исполнению обязательства под угрозой наступления неблагоприятных материальных последствий. В данном случае следует учитывать обеспечительную функцию неустойки как инструмент правового воздействия на участников гражданского оборота.

Согласно пункту 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Учитывая, что судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом в целях дополнительного воздействия на должника, и присуждается в целях преодоления имеющегося сопротивления и побуждения к исполнению, суд первой инстанции пришел к верному выводу, что в целях выполнения установленной законом стимулирующей функции взысканию подлежит судебная неустойка в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Доводы жалобы о том, что запрашиваемые документы содержат конфиденциальную информацию, в связи с чем, не были предоставлены представителю истцов, подлежит отклонению в силу следующего.

Согласно статье 3 Федеральный закон от 29.07.2004 N 98-ФЗ (ред. от 11.07.2011) "О коммерческой тайне" коммерческая тайна - режим конфиденциальности информации, позволяющий ее обладателю при существующих или возможных обстоятельствах увеличить доходы, избежать неоправданных расходов, сохранить положение на рынке товаров, работ, услуг или получить иную коммерческую выгоду.

Пункт 15 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144, гласит, что согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Из анализа приведенных положений, суд апелляционной инстанции считает, что право истца на получение информации, в том числе относящейся к коммерческой тайне, обусловлено его статусом участника Общества. Такому праву истца корреспондирует обязанность ее неразглашения.

Кроме того, в материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие то обстоятельство, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, фактически является конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит конфиденциальной характер, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Довод апелляционной жалобы о том, что истцы, требуя предоставление документации, содержащей персональные данные, не указали, в чем состоит нарушение их прав, требующие защиту с обязательным применением данных документов, также подлежит отклонению, поскольку в силу своего статуса участников общества, данные лица не обязаны мотивировать необходимость получения того или иного документа общества.

Довод апелляционной жалобы о том, что в резолютивной части решения не указано каким образом (способом) необходимо представить документы истцам, подлежит отклонению.

Не указания судом первой инстанции в резолютивной части решения способа исполнения обязательств по представлению документов общества истцам (выслать почтой, выдать нарочно и так далее), не освобождает ответчика от возложенных на него обязательств. Кроме того, из материалов дела усматривается, что истцы просили ответчика представить документы общества и передать их представителю. В данном случае способ исполнения не имеет значения. Однако, ответчик обязательства по представлению документов ни одним способом не исполнил.

Довод жалобы, что список документов в резолютивной части отличается от списка в описательной части решения, также признается коллегией судей несостоятельным, ошибочным, список документов истребуемых истцами не изменен. Допущенные судом первой инстанции технические опечатки в нумерации не привело к принятию неверного решения.

Довод апелляционной жалобы о том, что суд первой инстанции вышел за пределы заявленных требований, применив к ответчику в случае неисполнения судебного акта меры гражданско - правовой ответственности в виде взыскания судебной неустойки, подлежит отклонению, поскольку в ходе рассмотрения дела истцы, воспользовавшись своим законным правом, заявили ходатайство о взыскании в случае неисполнения решения суда, судебной неустойки.

Суд первой инстанции правомерно, руководствуясь нормами действующего гражданского законодательства разрешил заявленное ходатайство. Таким образом, нарушений процессуальных и материальных норм, судом не допущено.

На основании вышеизложенного, судебная коллегия считает, что при рассмотрении заявленного иска по существу суд первой инстанции полно всесторонне определил круг юридических фактов, подлежащих исследованию и доказыванию, которым дал обоснованную юридическую оценку, и сделал правильный вывод о применении в данном случае конкретных норм материального и процессуального права, в связи с чем, у судебной коллегии нет оснований для изменения или отмены судебного акта.

Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Астраханской области от 17 октября 2019 года по делу N А06-12626/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Т. В. Волкова

Судьи

О. И. Антонова Л. Ю. Луева