Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 января 2020 г. N 04АП-6713/19

г. Чита

13 января 2020 г.

Дело N А19-16423/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 09.01.2020.

Полный текст постановления изготовлен 13.01.2020.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи О.В. Барковской, судей: Л.В. Ошировой, А.В. Мациборы при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шаферовой А.В.

с участием в судебном заседании:

лица, участвующие в деле: не явились, извещены

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "НафтаСиб - Иркутск" на определение Арбитражного суда Иркутской области от 14 ноября 2019 года по делу N А19-16423/2018 по заявлению закрытого акционерного общества "НафтаСиб - Иркутск" о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Нафтабурсервис", по делу по заявлению открытого акционерного общества "Когалымнефтегеофизика" о признании общества с ограниченной ответственностью "Нафтабурсервис" (ОГРН 1073811003463, ИНН 3808167743, адрес местонахождения: 664007, Иркутская область, г. Иркутск, ул. Декабрьских событий, 57) несостоятельным (банкротом),

установил:

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 10.06.2019 в отношении ООО "Нафтабурсервис" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Епифанова Лина Алексеевна.

Закрытое акционерное общество "НАФТАСИБ - ИРКУТСК" обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Нафтабурсервис" требования в размере 46 012 045 руб. 95 коп., из них:

- по договору займа от 13.04.2015 N 12-З-15 в размере 4 273 038 руб. - основного долга, 841 122 руб. 75 коп. - процентов за пользование заемными денежными средствами,

- по договору займа траншами от 28.11.2017 N НБС-2017-62 в размере 40 173 785 руб. основного долга, 724 100 руб. 20 коп. - процентов за пользование заемными денежными средствами.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 14 ноября 2019 года в удовлетворении заявления отказано.

Общество, не согласившись с принятым судебным актом, в апелляционной жалобе просит его отменить, удовлетворив заявленные требования.

Считает, что аффилированность заявителя и должника не является основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований, поскольку общество является самостоятельным юридическим лицом, осуществляющим оптовую торговлю твердым, жидким и газообразным топливом. При этом займы выдавались под проценты, договоры займа не являются бессрочными и установлены сроки возврата займа, которые еще не вступили, в связи с чем общество не предъявляло каких-либо требований по возврату заемных денежных средств.

Считает, что погашение в первую очередь задолженности перед внешним кредитором при наличии неисполненных обязательств по возврату займа в пользу аффилированного лица соответствует предусмотренной пунктом 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации обязанности контролирующего лица действовать разумно и добросовестно в отношении как самого должника, так и его кредиторов. Отсутствие искусственного кругооборота денежных средств, созданного посредством заключения договоров займа, требование кредитора - участника должника подлежат включению в реестр.

Временный управляющий и ООО "Юсар Техно" представили отзывы на апелляционную жалобу, в которых просят определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Лица в судебное заседание не явились, о месте и времени судебного заседания уведомлены надлежащим образом.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции рассматривает дело в отсутствие надлежащим образом уведомленных лиц.

Рассмотрев доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела, проверив правильность применения норм материального и соблюдения норм процессуального права в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как следует из материалов дела и установлено судом, требование ЗАО "НАФТАСИБ - ИРКУТСК", предъявленное в Арбитражный суд Иркутской области в пределах установленного пунктом 1 статьи 71 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" срока, основано на неисполнении должником обязательств по договорам займа:

1) от 13.04.2015 N 12-З-15, в соответствии с условиями которого займодавец принял на себя обязательства передать заемщику денежные средства в размере 10 000 000 руб., а заемщик обязался возвратить указанную сумму в срок до 31.12.2015 и уплатить проценты за пользование займом в размере 19% годовых (пункты 1.1, 1.2, 1.6, 1.7 договора).

01.07.2015 сторонами подписано дополнительное соглашение N 1 к договору займа от 13.04.2015 N 12-З-15, в соответствии с условиями которого с 01.07.2015 заемщик выплачивает займодавцу проценты в размере 3% годовых, начисление процентов производится ежемесячно. Выплата процентов производится единовременно на дату возврата займа.

30.12.2018 между сторонами было подписано дополнительное соглашение N 5 к договору займа от 13.04.2015 N 12-З-15, в соответствии с которым стороны изменили содержание пунктов 1.7, 2.1, 2.1 договора, установили, что договор займа вступает в силу с момента реальной передачи денежных средств заемщику в полном объеме и действует до 31.12.2019, займодавец вправе передать денежные средства в предусмотренный пунктом 1.2 договора сумме, в сроки, предусмотренные пунктом 1.3 и требовать возврата денежных средств заемщиком после 31.12.2019, заемщик обязан возвратить заемные средства и проценты за пользование ими в полном объеме не позднее 31.12.2019, путем перечисления данной суммы на расчетный счет займодавца.

2) от 28.11.2017 N НБС-2017-62, в соответствии с условиями которого, займодавец передал заемщику денежные средства в размере 50 000 000 руб. траншами, сумма транша не может превышать 10 000 000 руб., а заемщик обязался возвратить указанную сумму в срок до 31.12.2018 и уплатить проценты за пользование займом в размере 8% годовых (пункты 1.1, 1.2, 1.5). Пунктами 2.2, 2.3,2.4 договора займа от 28.11.2017 N НБС-2017-62 выдача транша происходит по устной или письменной заявке, заемщик подает займодавцу заявку за 2 рабочих дня до получения транша. Заемщик обязуется вернуть транш не позднее 30 календарных дней с момента его получения.

01.03.2018 сторонами подписано дополнительное соглашение N 1 к договору займа от 28.11.2017 N НБС-2017-62, в соответствии с условиями которого заемщик выплачивает займодавцу проценты в размере 3% годовых, начисление процентов производится ежемесячно.

Выплата процентов производится единовременно на дату возврата займа.

01.01.2019 сторонами подписано дополнительное соглашение N 1 к договору займа от 28.11.2017 N НБС-2017-62, в соответствии с которым стороны изменили содержание пункта 1.5 договора, установили, что договор займа вступает в силу с момента реальной передачи денежных средств заемщику первым траншем и действует до 31.12.2019.

Пунктами 1.3, 1.4 договоров займа от 13.04.2015 N 12-З-15 и от 28.11.2017 N НБС- 2017-62 стороны согласовали, что заем выдаётся по частям путем перечисления на расчётный счет заемщика или по его письменного распоряжению на счета третьих лиц, для исполнения обязательств заемщика.

В рамках договора займа от 13.04.2015 N 12-З-15 ЗАО "НАФТАСИБ - ИРКУТСК", начиная с апреля 2015 года перечисляло ООО "Нафтабурсервис" денежные средства, в том числе на счета третьих лиц за ООО "Нафтабурсервис".

В соответствии с условиями пунктом 1.6 договора займа от 13.04.2015 N 12-З-15 за пользование заемными денежными средствами заемщик выплачивает займодавцу проценты в размере 19% годовых начисление которых происходит ежемесячно.

Впоследствии дополнительном соглашением N 1 от 01.07.2015 стороны изменили условие пункта 1.6 договора изложив его в следующей редакции: заемщик выплачивает займодавцу проценты в размере 3% годовых, начисление процентов производится ежемесячно. Выплата процентов производится единовременно на дату возврата займа.

Пунктом 1.4 договора займа от 28.11.2017 N НБС-2017-62 за пользование заемными денежными средствами заемщик выплачивает займодавцу проценты в размере 8% годовых начисление которых происходит ежемесячно.

Дополнительном соглашением N 1 от 01.03.2018 стороны изменили условие пункта 1.6 договора изложив его в следующей редакции: заемщик выплачивает займодавцу проценты в размере 3% годовых, начисление процентов производится ежемесячно. Выплата процентов производится единовременно на дату возврата займа.

ЗАО "НАФТАСИБ - ИРКУТСК" в соответствии с условиями указанных договоров займа были начислены проценты: по договору займа от 13.04.2015 N 12-З-15 в размере 841 122 руб. 75 коп., по договору займа от 28.11.2017 N НБС-2017-62 в размере 724 100 руб. 20 коп.

В связи с неисполнением обязательств по возврату денежных средств по перечисленным ранее договорам займа, у ООО "Нафтабурсервис" образовалась задолженность в размере 46 012 075 руб. 95 коп., в том числе: 44 446 823 руб. - основного долга и 1 565 222 руб. 95 коп. - процентов за пользование заемными денежными средствами.

В силу пункта 26 Постановления от 22.06.2012 N 35, пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В соответствии с положениями статей 807, 808 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа является реальным и считается заключенным с момента передачи.

Оценив представленные в дело доказательства (выписку из ЕГРЮЛ в отношении ООО "Нафтабурсервис" по состоянию на 04.07.2019, решение Арбитражного суда Иркутской области от 22.03.2019 по делу N А19-18254/2018), суд установил, что Белозеров С.И. является генеральным директором и единственным учредителем с 2007 года, а также мажоритарным акционером (96% акций) и генеральным директором ЗАО "НАФТАСИБ - ИРКУТСК", что свидетельствует о наличии аффилированности между заявителем и должником.

При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения.

Между тем, доказательства экономической возможности и целесообразности заключения договора займа в ходе рассмотрения требования не представлены.

Проанализировав условия договоров и дополнительных соглашений, суд установил, что факт предоставления займа по ставке значительно меньшей по сравнению со ставкой рефинансирования, что свидетельствует о наличии иных внутрикорпоративных целей, а не получение прибыли.

При этом заявитель, несмотря на установленные сроки возврата заемных средств, не предъявлял требований к должнику.

При рассмотрении настоящего обособленного спора судом первой инстанции правомерно учтен правовой подход, изложенный в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 06.07.2017 N 308-ЭС17-1556 (2), от 21.02.2018 N 310-ЭС17-17994 (1, 2).

Совокупность данных обстоятельств свидетельствует о том, что договоры займа заключены сторонами не как независимыми участниками гражданского оборота, а в силу аффилированности указанных лиц и наличия между ними внутрикорпоративных взаимоотношений.

В связи с чем оснований для включения заявленных требований в реестр требований кредиторов у суда не имелось.

Довод жалобы о том, что аффилированность заявителя и должника не является отказом в удовлетворении заявленных требований, поскольку общество является самостоятельным юридическим лицом, осуществляющим оптовую торговлю твердым, жидким и газообразным топливом, отклоняется судом, поскольку в деле установлены иные обстоятельства, послужившие основанием для отказа в удовлетворении требований.

Иные доводы оценены апелляционным судом, но подлежат отклонению как не опровергающие выводы суда.

Таким образом, материалы дела исследованы судом полно, всесторонне и объективно, изложенные в обжалуемом судебном акте выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела и нормам права. Оснований для отмены обжалуемого судебного акта по доводам апелляционной жалобы не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст.258, ст.ст.268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Иркутской области от 14 ноября 2019 года по делу N А19-16423/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в течение одного месяца с даты принятия.

Председательствующий

О.В. Барковская

Судьи

А.Е. Мацибора Л.В. Оширова