Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 февраля 2020 г. N 20АП-248/20

г. Тула

21 февраля 2020 г.

Дело N А54-3159/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 17 февраля 2020 года.

В полном объеме постановление изготовлено 21 февраля 2020 года.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Григорьевой М.А., судей Волковой Ю.А. и Тучковой О.Г.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Беляткиной К.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием системы видеоконференц-связи апелляционную жалобу общества ограниченной ответственностью "Минап" на определение Арбитражного суда Рязанской области от 16 декабря 2019 года по делу N А54-3159/2016,

принятое по иску заявление общества с ограниченной ответственностью "Каскад" в лице конкурсного управляющего Балашовой И.В.

о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Терминал 197 км" требования в сумме 136 140 419 руб. 67 коп.,

при участии в качестве третьего лица ООО "МАЗС",

в деле о банкротстве ООО "Терминал 197 км",

при участии в судебном заседании путем использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Рязанской области:

от ООО "Минап" - представителя Тохтамыша С.Е. (доверенность от 06.03.2018),

в отсутствие других лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в Двадцатом арбитражном апелляционном суде,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Калужской области от 16 декабря 2019 года в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Терминал 197 км" включены требования ООО "Каскад" в сумме 136 140 419 руб. 67 коп. - основной долг.

Не согласившись с определением суда первой инстанции, ООО "Промстройкомплект" обратилось в апелляционный суд с жалобой, в которой просит определение суда от 16 декабря 2019 года отменить и направить вопрос на новое рассмотрение в Арбитражный суд Рязанской области.

В обоснование жалобы заявитель указывал на то, что сумма ожидаемых встречных исполнений рассчитана судом без учета того, какой ущерб причинен ООО "Терминал 197 км".

Конкурсный управляющий ООО "Каскад" представила в материалы дела отзыв на апелляционную жалобу, в котором общество возражала против доводов жалобы, просила определение оставить без изменения, жалобу без удовлетворения.

Другие лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, представителей в судебное заседание не направили, что в порядке части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ (далее - АПК РФ) не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Исследовав материалы дела, выслушав представителя ООО "Минап", апелляционный суд установил следующие обстоятельства, имеющие значение для дела.

07.06.2016 ПАО "Сбербанк России" обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом ООО "Терминал 197 км." в связи с наличием непогашенной задолженности на общую сумму 128 093 258 руб. 20 коп. по договору поручительства N 01470014/36401151 об открытии возобновляемой кредитной линии от 27.08.2014. Определением Арбитражного суда Рязанской области от 07 июля 2016 года заявление ПАО "Сбербанк России" принято, возбуждено производство по делу.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 06 марта 2017 года (резолютивная часть от 09.02.2017) заявление ПАО "Сбербанк России" о признании ООО "Терминал 197 км" несостоятельным (банкротом) признано обоснованным, в отношении должника введена процедура банкротства - наблюдение. Временным управляющим должника утверждена Кызласова Юлия Владимировна. Постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 мая 2017 года определение Арбитражного суда Рязанской области от 06 марта 2017 года оставлено без изменения.

Сообщение о признании ООО "Терминал 197 км." несостоятельным (банкротом) и введении процедуры банкротства - наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" 18.02.2017.

17.03.2017 ООО "Каскад" в лице конкурсного управляющего Балашовой И.В. обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км." требования в сумме 205 707 553 руб. инвестиций по договору инвестирования N 1 от 20.12.2010, из которых: 55 600 000 руб. путем передачи в собственность векселей; остальная сумма - денежными средствами (том 23, стр. 4-9).

Заявитель неоднократно уточнял размер требования, согласно уточнению от 20.06.2018 (том 69, стр. 1-3) просил включить в третью очередь реестра 373 244 626,59 руб., из которых:

- 217 207 553 руб. (согласно уточнениям том - 46, стр. 26 и стр. 29), из которых: 191 003 500 руб. - денежное инвестирование, 55 600 000 руб. - вексельное);

- 59 238 954,58 руб. (согласно уточнению том 68, стр. 1-3) - затраты в связи с привлечением денежных средств ПАО "Сбербанк России" по кредитному договору;

- 96 798 111,01 руб. (согласно уточнению том 69, стр. 1-3) денежных средств уплаченных ООО "Каскад" ПАО "Сбербанк России".

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 09 июля 2018 года заявление ООО "Каскад" в лице конкурсного управляющего Балашовой И.В. о включении в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км." требования в сумме 217 207 553 руб. (согласно уточнениям том - 46, стр. 26 и стр. 29), из которых: 191 003 500 руб. - денежное инвестирование, 55 600 000 руб. - вексельное) оставлено без удовлетворения.

Рассмотрение заявления ООО "Каскад" о включении в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км." требования в сумме 156 037 073 руб. 59 коп. (59 238 954,58 руб. + 96 798 111,01 руб.) выделено в отдельное производство, суд определил, что указанные требования будут рассмотрены арбитражным судом после введения процедуры, следующей за процедурой наблюдения.

Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 16 апреля 2019 года определение Арбитражного суда Рязанской области от 09 июля 2018 года отменено в части отказа в удовлетворении заявления ООО "Каскад" в лице конкурсного управляющего Балашовой И.В. о включении в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км." требования в сумме 161 607 533 руб., в указанной части дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Рязанской области. В оставшейся части судебный акт оставлен в силе.

Согласно постановлению кассационного суда, суд округа признал правомерным отказ во включении в реестр требования в размере 55 600 000 руб. - вексельного инвестирования, а так же, в размере 29 395 947 руб. - денежного инвестирования (с учетом возвращенных ООО "Терминал 197 км" денежных средств.

Таким образом, на новое рассмотрение суд округа направил вопрос об обоснованности требования ООО "Каскад" о включении в реестр 161 607 533 руб. - денежного инвестирования.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 21 мая 2019 года заявление ООО "Каскад" в лице конкурсного управляющего Балашовой И.В. о включении в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км." требования в сумме 161 607 533 руб. назначено к рассмотрению в судебном заседании.

В ходе судебного разбирательства в суде первой инстанции ООО "Каскад" уточнил размер требований, уменьшив подлежащие включению в реестр требования кредиторов, в связи с частичным возмещением денежных средств в сумме 25 467 133 руб. 33 коп. путем аренды объекта инвестиций, и просил включить требования в сумме 136 140 419 руб. 67 коп. (уточнения приняты в порядке статьи 49 АПК РФ, том 71, стр. 133-139).

Удовлетворяя заявление, суд первой инстанции, приняв во внимание положения статьи 4 Закона о банкротстве, а также указания, данные судом кассационной инстанции в постановлении от 16 апреля 2019 года, пришел к выводу, что требования ООО "Каскад" являются обоснованными и подлежат включению в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км" в заявленной кредитором сумме.

Рассмотрев повторно дело по апелляционной жалобе в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ, изучив и оценив в совокупности материалы дела, апелляционный суд не находит оснований для отмены или изменения судебного акта.

В соответствии со статьей 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Статьей 2 Закона о банкротстве предусмотрено, что конкурсными кредиторами являются кредиторы по денежным обязательствам (за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате компенсации сверх возмещения вреда, предусмотренной Градостроительным кодексом Российской Федерации (компенсации сверх возмещения вреда, причиненного в результате разрушения, повреждения объекта капитального строительства, нарушения требований безопасности при строительстве объекта капитального строительства, требований к обеспечению безопасной эксплуатации здания, сооружения), вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия).

Под денежным обязательством понимается обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному предусмотренному Гражданским кодексом Российской Федерации, бюджетным законодательством Российской Федерации основанию.

В силу абзаца 2 пункта 1 статьи 142 Закона о банкротстве установление размера требований кредиторов в ходе конкурсного производства осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 100 указанного закона.

Пунктами 1, 2 статьи 100 Закона о банкротстве предусмотрено, что, кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе внешнего управления. Указанные требования направляются в арбитражный суд и внешнему управляющему с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность указанных требований документов. Указанные требования включаются внешним управляющим или реестродержателем в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Внешний управляющий обязан включить в течение пяти дней с даты получения требований кредитора в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведения о получении требований кредитора с указанием наименования (для юридического лица) или фамилии, имени, отчества (для физического лица) кредитора, идентификационного номера налогоплательщика, основного государственного регистрационного номера (при их наличии), суммы заявленных требований, основания их возникновения и обязан предоставить лицам, участвующим в деле о банкротстве, возможность ознакомиться с требованиями кредитора и прилагаемыми к ним документами.

Согласно положениям пункта 3 статьи 100 Закона о банкротстве, возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд внешним управляющим, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия, а также кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов. Такие возражения предъявляются в течение тридцати дней с даты включения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведений о получении требований соответствующего кредитора. Лица, участвующие в деле о банкротстве, вправе заявлять о пропуске срока исковой давности по предъявленным к должнику требованиям кредиторов.

В соответствии с пунктом 3 статьи 4 Закона о банкротстве размер денежных обязательств или обязательных платежей считается установленным, если он определен судом в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом.

Согласно абзацу 2 пункта 1 статьи 4 Закона о банкротстве состав и размер денежных обязательств, требований о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления, определяются на дату введения первой процедуры, применяемой в деле о банкротстве.

В соответствии с пунктом 4 статьи 134 Закона о банкротстве требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также расчеты по иным установленным настоящим Федеральным законом требованиям;

во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и (или) оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами, в том числе кредиторами по нетто-обязательствам.

Указанная очередность удовлетворения требований кредиторов соответственно определяет и очередность формирования реестра требований кредиторов.

Проверка обоснованности требований кредиторов и наличие оснований для включения этих требований в реестр кредиторов должника предполагает установление характера обязательства должника, из неисполнения которого возникла задолженность перед кредитором, наличие и размер этой задолженности.

Как разъяснено в пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Целью проверки судом обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника.

При рассмотрении обоснованности требования кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, не исполненные должником.

В силу названных норм права в круг доказывания по спорам об установлении размера требований кредиторов в обязательном порядке входят обстоятельства возникновения долга.

Арбитражный суд Центрального округа признал правильно установленными при первом рассмотрении обстоятельства, а также сделал следующие выводы, касающиеся рассмотрения требования о включении в реестр требований к должнику сумм денежного инвестирования.

20.12.2010 между ООО "Терминал 197 км" (заказчик-застройщик) и ООО "Каскад" (Инвестор) был заключен договор инвестирования N 1 строительства, по условиям которого Инвестор передает Заказчику денежные средства в сумме, установленной настоящим договором, для осуществления проекта по созданию результата инвестиционной деятельности на земельном участке.

По условиям названного договора, инвестор передает заказчику денежные средства в сумме 221 973 000 руб. для осуществления проекта по созданию результата инвестиционной деятельности на земельном участке.

Согласно пунктам 1.4 и 1.9 договора результат инвестиционной деятельности - промежуточный склад хранения нефтепродуктов, создаваемый по адресу: г. Рязань, Октябрьский округ, район окружной дороги, пер. 197 км а/д "Москва-Самара", строительство которого будет осуществляться в соответствии с проектом, общая площадь результата инвестиционной деятельности - сумма площадей промежуточного склада хранения нефтепродуктов (административно-бытовой корпус: строительный объем - 1401,5 куб. м., общая площадь - 176 кв.м., этажность - 2, железнодорожная площадка слива-налива: площадь застройки - 44,6 кв.м., площадка налива автоцистерны: площадь застройки - 108,0 кв.м., резервуарный парк N 1 в том числе вертикальные резервуары РВС-400: количество - 9, общий объем - 3600 куб. м.. горизонтальные резервуары РГС-75: количество - 9, общий объем - 675 куб.м., резервуарный парк N 2: вертикальные резервуары РВС-100, количество - 4, общий объем - 4000 куб.м., навес насосной: площадь застройки - 12,0 куб.м., навес площадки налива цистерны: площадь застройки - 108,0 куб.м., искусственные водоемы: количество - 2, площадь зеркала - 300 кв.м., площадь земельного участка - 21076 кв.м.).

В соответствии с пунктом 2.1 договора в редакции дополнительного соглашения от 20.12.11 денежные средства передаются инвестором заказчику любым не запрещенным законом способом (перечисление на расчетный счет, передача в собственность векселя, наличный расчет и т.п.). Указанные денежные средства являются заемными.

По завершении инвестиционного проекта, сдачи объекта в эксплуатацию и при условии выполнения Инвестором обязательств по внесению инвестиций заказчик - застройщик передает инвестору результат инвестиционной деятельности в долгосрочную аренду сроком на 25 (двадцать пять лет).

Договор аренды между заказчиком и инвестором подлежит обязательной государственной регистрации. Проект договора аренды является неотъемлемым приложением к настоящему договору

Инвестиции, полученные от инвестора, будут направляться на создание результата инвестиционной деятельности, выполнение всех необходимых работ и иных действий, требуемых для осуществления проекта, и контроль за выполнением работ. Конкретный размер и срок перечисления очередной суммы согласуются сторонами. Инвестиции, предоставляемые инвестором для выполнения проекта, рассматриваются Сторонами как средства целевого финансирования, направляемые исключительно на выполнение проекта (п. 2.2, 3.1 - 3.4 договора).

В соответствии с пунктом 5.3 договора право собственности на результат инвестиционной деятельности оформляется заказчиком-застройщиком самостоятельно после ввода объекта инвестиционной деятельности в эксплуатацию.

По условиям договора инвестор обязан осуществить финансирование по настоящему договору в полном объеме и в порядке, установленном настоящим договором, в том числе оплату услуг заказчика-застройщика, в 3-дневный срок после подписания настоящего договора передать заказчику-застройщику утвержденный инвестором проект; с момента передачи результата инвестиционной деятельности возложить на себя бремя его содержания, в том числе риск случайной гибели, а также нести другие обязанности, предусмотренные действующим законодательством РФ (пункт 4.1 договора).

В обязанности заказчика-застройщика стороны определили обеспечение осуществления проекта, используя внесенные инвестором инвестиции; обеспечение ввода результата инвестиционной деятельности в эксплуатацию и его сдачу государственной приемочной комиссии, передача результата инвестиционной деятельности и необходимых для государственной регистрации договора аренды документов после сдачи в эксплуатацию инвестору по акту приема-передачи (пункт 4.3 договора).

Срок осуществления проекта составит предположительно 1 квартал 2012 года. В случае необходимости этот срок может быть продлен сторонами (пункт 5.1).

Срок окончания строительных работ в соответствии с проектом подтверждается справкой (актом), подписанной заказчиком-застройщиком и подрядчиком.

Фактический срок осуществления проекта будет определяться датой подписания сторонами акта приема-передачи результата инвестиционной деятельности.

После выполнения проекта и при готовности результата инвестиционной деятельности заказчик-застройщик направляет инвестору соответствующее уведомление. Передача инвестору результата инвестиционной деятельности осуществляется по акту приема - передачи результата инвестиционной деятельности. Акт подписывается обеими сторонами или их уполномоченными представителями и удостоверяет выполнение Сторонами своих обязательств по договору и отсутствие у сторон взаимных претензий имущественного и неимущественного характера (пункт 5.2).

Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и прекращает свое действие после выполнения сторонами обязательств по нему и завершения взаиморасчетов сторон по настоящему договору.

Пунктом 9.3 договора установлено, что он может быть расторгнут по соглашению сторон при согласовании взаиморасчётов на момент расторжения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

ООО "Терминал 197 км" получено разрешение на ввод объекта капитального строительства (промежуточный склад хранения нефтепродуктов) в эксплуатацию.

19.06. 2012 года ООО "Терминал 197 км" зарегистрировано право собственности наследующие имущество, входящее в промежуточный склад хранения нефтепродуктов: -сооружение - навес над насосной - 19.06.2012;

-сооружение - железнодорожная площадка слива-налива - 19.06.2012;

-сооружение - навес площадки налива автоцистерны - 19.06.2012;

-сооружение - административно-бытовой корпус - 19.06.2012;

-сооружение - резервуарный парк N 2 - 19.06.2012;

-сооружение - площадка налива автоцистерны - 19.06.2012;

-сооружение - навес над насосной - 19.06.2012;

-сооружение - резервуарный парк N 1 - 20.06.2012.

Между ООО "Терминал 197 км" (арендодатель) и ООО "Каскад" (арендатор) был заключен договор аренды вышеназванного объекта и подписан акт приема - передачи арендованного объекта.

Договор зарегистрирован Управлением Росреестра по Рязанской области 12.07.2012.

Арендодатель и арендатор подписали соглашение о расторжении вышеназванного договора и подписали акт приема-передачи арендованного объекта от 17.10.2012.

Соглашение о расторжении договора аренды зарегистрировано Управлением Росреестра по Рязанской области 19.10.2012.

15.02.2013 между ООО "Терминал 197 км" (арендодатель) и ООО "Каскад" (арендатор) был заключен договор аренды, согласно которому арендодатель передает, а арендатор принимает во временное владение и пользование объект аренды, состоящий из следующего имущества:

Сооружение - навес площадки налива автоцистерны, назначение: иные сооружения производственного назначения, 1 - этажное, площадь застройки 183,2 кв.м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), 14, сооружение 8, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-244.

Сооружение - навес насосный, назначение: нежилое, иные сооружения производственного назначения, 1 - этажное, площадь застройки 13,1 кв.м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (Окружная дорога), 14, сооружение 7, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-242.

Сооружение - навес насосный, назначение: нежилое, иные сооружения производственного назначения, 1- этажный, площадь застройки 13,3 кв.м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань. 197 км. (окружная дорога), 14, сооружение 6, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-240.

Сооружение - резервуарный парк N 2, назначение: нежилое, иные сооружения производственного назначения, площадь застройки 1460,6 кв.м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), 14, сооружение 5, принадлежащее Арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-238.

Сооружение - резервуарный парк N 1, назначение: нежилое, иные сооружения производственного назначения, 1 - этажный, площадь застройки 2379,9 кв. м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), 14, сооружение 4, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 20.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-236.

Сооружение - площадка налива автоцистерны, назначение: нежилое, иные сооружения производственного назначения, 1- этажный, площадь застройки 285,9 кв. м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), 14, сооружение 3, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-234.

Сооружение - железнодорожная площадка слива-налива, назначение: иные сооружения производственного назначения, 1 - этажное, площадь застройки 293,4 кв. м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (Окружная дорога), 14, сооружение 2, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-230.

Здание - административно-бытовой корпус, назначение, назначение: нежилое здание, 2 - этажное, общая площадь 172,5 кв. м., инв. N 23644, лит. А, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), 14, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 19.06.2012 сделана запись регистрации N 62-62-01/215/2012-232.

Сооружение - железнодорожный путь необщего пользования, на-значение: нежилое, железнодорожный путь необщего пользования, протяженность 285 м., инв. N 23612, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), coop. 12, от стрелочного перевода N 23 до тупика на земельном участке принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 04.02.2011 сделана запись регистрации N 62-62-01/030/2011-100.

Сооружение - ограждение, назначение: нежилое, сооружение, протяженность 665,63 м., инв. N 23644, адрес (местонахождение) объекта: Рязанская область, г. Рязань, 197 км. (окружная дорога), 14, coop. 1, принадлежащее арендодателю на праве собственности, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним 21.11.2011 сделана запись регистрации N 62-62-01/489/2011-238.

В силу пункта 1.2 договора перечень сдаваемого в аренду имущества отражен в акте приема-передачи арендованного объекта, который является неотъемлемой частью настоящего договора.

Объект сдается в аренду с момента ввода в эксплуатацию и получения всей разрешительной документации на пользование объектом аренды, сроком на 25 лет (пункт 3.1 договора).

Порядок возвращения арендуемого объекта арендодателю установлен в разделе 8 договора.

Согласно пунктам 8.1-8.3 договора, возврат арендуемого объекта арендодателю осуществляется уполномоченными представителями сторон. При возврате арендуемого объекта составляется акт приема-передачи, который подписывается уполномоченными представителями сторон. Арендуемый объект считается фактически переданным арендодателю со дня подписания акта приемки-передачи.

В соответствии с пунктами 10.1-10.4 договора настоящий договор вступает в силу с момента ввода в эксплуатацию объекта аренды. Настоящий договор действует в течение 25 лет с момента подписания сторонами. По окончании срока действия договора арендатор обязан освободить объект в соответствии с п. 7.12 настоящего договора или решить вопрос о пролонгации договора на новый срок. Арендодатель не вправе расторгнуть настоящий договор в одностороннем порядке, без объяснения причин.

Договор подлежит обязательной государственной регистрации (пункт 11.1 договора).

Договор зарегистрирован в установленном законом порядке 25.02.2013.

По акту приема передачи от 15.02.2013 спорное имущество передано во временное владение и пользование ООО "Каскад".

18.04.16 между ООО "Терминал 197 км" и ООО "Каскад" в связи с неисполнением ООО "Каскад" условия пункта 4.1 договора условия о внесении арендной платы более чем за 8 месяцев подряд подписано соглашение о расторжении договора аренды.

Решением Арбитражного суда Рязанской области от 28 февраля 2018 года по делу N А54 - 3401/2017, оставленным без изменения постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 06 июня 2018 года и постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 09 октября 2018 года, договор аренды от 15.02.2013, заключенный между ООО "Каскад" и ООО "Терминал 197 км." признан расторгнутым на основании волеизъявления сторон договора, выраженного в указанном соглашении о расторжении договора аренды от 18.04.2016.

Судебный акт вступил в законную силу.

29.04.2016 учредителем ООО "Каскад" принято решение о ликвидации ООО "Каскад".

01.07.2016 ООО "Терминал 197 км." и ООО "Каскад" подписан акт приема-передачи арендованного объекта ввиду расторжения договора аренды.

16.05.2016 Арбитражным судом Рязанской области принято заявление Прытикова В.Н. о признании банкротом ООО "Каскад" (дело N А54-2512/2016). Решением Арбитражного суда Рязанской области от 16 августа 2016 года (резолютивная часть 09.08.16) по делу N А54-2512/2016 в отношении ООО "Каскад" открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре в режиме ликвидируемого должника.

26.10.16 ООО "Терминал 197 км" обратилось с заявлением по делу N А54-2512/2016 о включении в реестр требований кредиторов ООО "Каскад" требований в сумме 35 318 709 руб. 68 коп., из которых: 2 918 709 руб. 68 коп. - задолженность по договору аренды от 28.06.2012 выступающего объектом инвестиций склада; 32 400 000 руб. - задолженность по договору аренды от 15.02.2013 выступающего объектом инвестиций склада.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 22 сентября 2017 года по делу N А54- 2512/2016 в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Каскад" включено требование ООО "Терминал 197 км." в размере 27 200 000 руб. - задолженность по договору аренды от 15.02.13 выступающего объектом инвестиций склада за период с сентября 2013 года по 30.06.2016. В удовлетворении заявления в оставшейся части отказано.

В постановлении от 16 апреля 2019 года (резолютивная часть от 09.04.2019) суд округа указал, что поддерживает, кроме прочих, выводы судов первой и апелляционной инстанций о доказанности предоставления ООО "Каскад" инвестиций ООО "Терминал 197 км" по договору инвестирования N 1 денежными средствами в размере 161 607 553 руб. (с учетом возвращенных ООО "Терминал 197 км" денежных средств) и о недоказанности предоставления инвестиций на сумму 55 600 000 руб. векселями.

Вместе с тем, суд округа не поддержал вывод судов первой и второй инстанции о моменте полного исполнения ООО "Терминал 197 км" принятых на себя по договору инвестирования N 1 обязательств и позиция судов о степени значимости для исхода рассмотрения заявления ООО "Каскад" вопроса об обстоятельствах исполнения сторонами условий указанных договоров аренды.

Суд округа указал, что в пунктах 4, 6, 7 постановления Пленума ВАС РФ от 11.07.11 N 54 "О некоторых вопросах разрешения споров, возникающих из договоров по поводу недвижимости, которая будет создана или приобретена в будущем" (далее - постановление Пленума ВАС РФ N 54) судам разъяснено, что при рассмотрении споров, вытекающих из договоров, связанных с инвестиционной деятельностью в сфере финансирования строительства или реконструкции объектов недвижимости, судам надлежит устанавливать правовую природу соответствующих договоров и разрешать спор по правилам глав 30 ("Купля-продажа"), 37 ("Подряд"), 55 ("Простое товарищество") ГК РФ.

В случаях, когда из условий договора усматривается, что каждая из сторон вносит вклады (передает земельный участок, вносит денежные средства, выполняет работы, поставляет строительные материалы и т.д.) с целью достижения общей цели, а именно создания объекта недвижимости, соответствующий договор должен быть квалифицирован как договор простого товарищества.

Суд округа установил, что из условий пунктов 2.1, 5.2 договора инвестирования N 1 следует, что он представляет собою смешанный договор с элементами простого товарищества и аренды, поскольку по его условиям в числе прочего одна сторона (инвестор) вносит денежные средства, а другая сторона (застройщик-заказчик) выполняет работы по строительству объекта недвижимости и передаёт его затем в аренду сроком на 25 лет первой стороне - инвестору.

Соответственно, правоотношения сторон по инвестированию оформляются двумя договорами - договором инвестирования капитальных вложений и договором аренды объекта инвестирования после его создания, заключаемым во исполнение пунктов 2.1, 5.2 договора инвестирования N 1.

Данный вывод об оформлении между ООО "Терминал 197 км" и ООО "Каскад" правоотношений по поводу инвестирования подтверждается также и тем, что в пункте 2.1 договора инвестирования N 1 указано, что проект договора аренды является неотъемлемым приложением к данному договору инвестирования.

Из пунктов 2.1, 4.3.4, 5.2 договора инвестирования N 1 следует, что, с учётом заключённых на его основании договоров аренды, обязательства его сторон распределялись следующим образом.

ООО "Каскад" как инвестор приняло на себя обязательство передать ООО "Терминал 197 км" инвестиции в форме денежных средств для строительства склада.

ООО "Терминал 197 км" как застройщик-заказчик приняло на себя следующие последовательно выполняемые обязательства, выполнением последнего из которых он завершает исполнение принятых на себя по договору инвестирования обязательств перед ООО "Каскад":

1) построить на полученные от ООО "Каскад" объект недвижимого имущества;

2) оформить на себя право собственности на возведённый объект инвестиций;

3) предоставить объект инвестиций в аренду ООО "Каскад" сроком на 25 лет за определённую договором арендную плату.

Суд округа сослался на то, что вывод судов первой и апелляционной инстанций о полном исполнении ООО "Терминал 197 км" последнего обязательства перед ООО "Каскад" по передаче ООО "Каскад" объекта инвестиций в аренду на 25 лет противоречит как приведённым положениям инвестиционного договора, так и нормам ГК РФ, регламентирующим общие условия прекращения обязательств; заключения, изменения и расторжения договора; договора аренды.

Суд округа указал судам, что ООО "Терминал 197 км" будет считаться полностью исполнившим принятые на себя согласно пунктам 2.1, 4.3.4, 5.2 договора инвестирования N 1 обязательства перед ООО "Каскад" не в момент передачи ООО "Каскад" в аренду объекта инвестиций, а только по истечении 25 лет оставления данного объекта в арендном пользовании ООО "Каскад".

И установил, что как на дату обращения ООО "Каскад" с указанным заявлением в суд, так и на даты принятия по нему судебных актов, ООО "Терминал 197 км" не могло считаться полностью исполнившим свои обязательства по договору инвестирования N 1 перед ООО "Каскад", так как не истёк 25-летний срок, на который ООО "Терминал 197 км" согласно пункту 2.1 договора инвестирования N 1 обязалось передать этот объект в аренду ООО "Каскад".

В связи с тем, что суды не исследовали при рассмотрении спора наличие права у ООО "Каскад" на возмещение денежных средств, переданных "Терминал 197 км" в качестве денежного инвестирования, суд округа направил на новое рассмотрение требование в части заявления ООО "Каскад" о включении в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км" требования в сумме 161 607 553 руб.

При новом рассмотрении суд области пришел к выводу, что отсутствие условий о согласовании взаиморасчётов само по себе не означает отказа ООО "Каскад" от возможности реализации предусмотренного пунктом 4 статьи 453 ГК РФ права на предоставление ООО "Терминал 197 км" возмещения ввиду досрочного прекращения инвестиционных правоотношений на стадии исполнения ООО "Терминал 197 км" принятого на себя согласно пункту 2.1 договора инвестирования N 1 обязательства по предоставлению ООО "Каскад" объекта инвестирования в аренду на 25 лет (при фиксированной арендной плате) в ответ на предоставление ООО "Каскад" инвестиционных средств для возведения этого объекта.

При новом рассмотрении ООО "Каскад" уточнило заявление, просит включить в реестр требований кредиторов должника требование в сумме 136 140 419,67 руб., исходя из следующего расчета:

191 003 500 руб. (сумма денежных средств, переданных должнику в качестве инвестиций)

25 лет (срок, за который достигался положительный эффект)

25 467 133,33 руб. - возврат инвестиций путем аренды объекта инвестиций в течение 40 месяцев (191 003 500 : 25 лет : 12 мес х 40 мес.)

29 395 947 руб. - денежные средства возвращены заявителю ООО "Терминал 197 км"

191 003 500 руб. - 25 467 133,33 руб. - 29 395 947 руб. = 136 140 419,67 руб.

Принимая во внимание положения статьи 4 Закона о банкротстве, указания, данные судом кассационной инстанции в постановлении от 16 апреля 2019 года, суд области признал требования ООО "Каскад" обоснованными в сумме 136 140 419,67 руб. и подлежащими включению в реестр требований кредиторов ООО "Терминал 197 км".

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для переоценки выводов суда области.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Рязанской области от 16 декабря 2019 года по делу N А54-3159/2016 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с пунктом 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через суд первой инстанции.

Председательствующий

М.А. Григорьева

Судьи

Ю.А. Волкова О.Г. Тучкова