Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 марта 2020 г. N 09АП-10938/20 по делу N А40-112955/2019

г. Москва

18 марта 2020 г.

Дело N А40-112955/19

Резолютивная часть постановления объявлена 11 марта 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 марта 2020 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ю.Л. Головачевой,

судей Д.Г. Вигдорчика, С.А. Назаровой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Л.И. Кикабидзе,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы ООО "Гарантинвест", Гончаренко Светланы Александровны, Поликарповой Марии Сергеевны на определение Арбитражного суда города Москвы от 24.01.2020 года по делу N А40-112955/19, принятое судьей Е.В. Усачевой, об обязании генерального директора ООО "Гарантинвест" Афонина Сергея Владимировича, а также бывших руководителях ООО "Гарантинвест" Поликарпову Марию Сергеевну, Гончаренко Светлану Александровну передать временному управляющему документы (в копиях) в рамках дела о банкротстве ООО "Гарантинвест" (ОГРН: 1057749518749 ИНН: 7729538449),

при участии в судебном заседании: Гончаренко С.А. - лично, паспорт

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 14.08.2019 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Гарантинвест" (ОГРН: 1057749518749 ИНН: 7729538449) (далее - Должник, Общество) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Агафонычев Александр Сергеевич.

24.08.2019 сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано временным управляющим в газете "Коммерсант" N 152.

Временный управляющий должника обратился в Арбитражный суд города Москвы с ходатайством об истребовании документации у генерального директора должника - Афонина Сергея Владимировича, а также бывших руководителей должника Поликарповой М.С., Гончаренко С.А.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.01.2020 по делу N А40-112955/19-36-128 "Б" ходатайство временного управляющего ООО "Гарантинвест" - Агафонычева Александра Сергеевича - удовлетворено.

Суд обязал генерального директора ООО "Гарантинвест" Афонина Сергея Владимировича, а также бывших руководителях ООО "Гарантинвест" Поликарпову Марию Сергеевну, Гончаренко Светлану Александровну передать временному управляющему следующие документы (в копиях):

Акты приёма - передачи документов, печатей, имущества ООО "Гарантинвест".

Свидетельства о государственной регистрации, о постановке на налоговый учёт, информационное письмо Росстата. Имеющиеся лицензии, патенты, разрешения на строительство и т.п. Бухгалтерскую отчётность (баланс, отчёт о финансовых результатах) за период с 30.06.2016.

Оборотно - сальдовые ведомости с указанием контрагентов, договоров и т.п. по всем счетам бухгалтерского учёта и сводную ОСВ за период с 30.06.2016 по текущую дату.

Сведения о номерах всех открытых банковских счетов, сведений о денежных средствах, находящихся на этих счетах. Сведения о счетах в брокерских компаниях и других организациях, в т.ч. иностранных.

Перечень имущества, с указанием балансовой стоимости, года выпуска, места нахождения по состоянию на 01.09.2019.

Справку о составе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений, о наличии долей, акций и т.п. в акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью и т.п.

Договора и прочие документы по осуществлению предпринимательской деятельности за последние 3 года, в т.ч.: - договор уступки права требования от 24 января 2018 года между ООО "Гарантинвест" (Цедент) и ООО "Этяр" (Цессионарий), - договор уступки прав требования N 22/01-05/17 от 22.05.2017 между Банком "Солидарность" АО и ООО "Гарантинвест", - договор выдачи простого векселя Банк "Солидарность" АО N 004-2017 от 15.06.2017 и N005-2017 от 16.06.217г., - договор купли-продажи векселей N15-06/17 от 15.06.2017 и векселя ООО "СКЗ "КВАР" - договор купли-продажи недвижимости N30-05/17-1 от 30.05.2017 между ООО "Гарантинвест" и ООО "Финансово-Промышленная Компания Альтаир".

Полный список дебиторов по состоянию на 01.09.2019 - наименование дебитора. ИНН, юридический адрес, сумма задолженности, дата образования и основание возникновения задолженности, сведения о наличии актов сверки задолженности.

Полный список кредиторов по состоянию на 01.09.2019 - наименование кредитора, ИНН, юридический адрес, сумма задолженности, основание возникновения каждой задолженности. Кассовые документы и авансовые отчёты за период с 01.01.2016 по текущую дату. Банковские выписки с приложением платёжных документов за период с 01.01.2014 по текущую дату.

Не согласившись с вынесенным судебным актом Поликарпова М.С., Гончаренко С.А и Должник обратились в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобами.

В своей апелляционной жалобе Поликарпова М.С. указывает на необоснованность выводов суда первой инстанции о фактическом нахождении спорной документации у Поликарповой М.С., в связи с чем просила определение в данной части отменить в удовлетворении заявленных требований - отказать.

Гончаренко С.А. в свой жалобе указывает на необоснованность выводов суда первой инстанции о фактическом нахождении спорной документации у Гончаренко С.А., в связи с чем просила определение в данной части отменить в удовлетворении заявленных требований - отказать.

Должник в своей жалобе указывает на аффилированность временного управляющего по отношению к кредитору ОАО "Балтийская инвестиционная компания" в связи с чем также просил определение суда отменить.

После отложения судебного заседания от финансового управляющего должника поступил отзыв на апелляционные жалобы, в котором последний подтвердил факт передачи Поликарповой М.С. и Гончаренко С.А. истребуемых документов действующему генеральному директору должника - Агафонычеву Александру Сергеевичу.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции Гончаренко С.А. поддержала доводы, заявленные в ее апелляционной жалобе, в связи с чем просила определение в данной части отменить, в удовлетворении данных требований - отказать.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционные жалобы рассматривается в их отсутствие, исходя из норм ст. ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Руководствуясь ст.ст. 123, 266 и 268 АПК РФ, изучив представленные в дело доказательства, рассмотрев доводы апелляционных жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что обжалуемое определение в части истребования документов у Поликарповой М.С. и Гончаренко С.А. подлежит отмене в силу следующих причин.

19.06.2019 генеральным директором ООО "Гарантинвест" был назначен Афонин Сергей Владимирович, 27.06.2019 указанные изменения были зарегистрированы в ЕГРЮЛ.

В день вступления в должность нового генерального директора все документы и материальные ценности ООО "Гарантинвест" (ОГРН 1057749518749, ИНН 7729538449) были переданы в установленном законом порядке от бывшего генерального директора Поликарповой Марии Сергеевны действующему генеральному директору Афонину Сергею Владимировичу по акту приема-передачи.

В соответствии с п. 23.3 статьи 23 Устава ООО "Гарантинвест" единоличны исполнительный орган общества несет ответственность за сохранность исполнительно-распорядительных и иных документов (управленческих, финансово-хозяйственных, п личному составу и др.), в соответствии с перечнем, установленным действующим законодательством.

В соответствии с п.1 ст. 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право: запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления; Физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

В соответствии со ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. При этом в ходатайстве должны быть указаны причины, препятствующие получению доказательства.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Запрос о представлении документов в копиях и информации был направлен временным управляющим 29.08.2019 на имя генерального директора ООО "Гарантинвест" Афонина Сергея Владимировича по юридическому адресу общества.

Согласно отчёту, об отслеживании почтового отправления РПО 12728738029227 письмо возвращено отправителю 02.10.2019.

Генеральный директор ООО "Гарантинвест" Афонин Сергей Владимирович до настоящего времени не исполнил обязанность по передаче документов временному управляющему, что послужило основанием для обращения с настоящим заявлением в Арбитражный суд г. Москвы.

Как указано в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

Согласно ст. 274 Трудового Кодекса РФ Права и обязанности руководителя организации в области трудовых отношений определяются настоящим Кодексом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, законами и иными нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации, нормативными правовыми актами органов местного самоуправления, учредительными документами организации, локальными нормативными актами, трудовым договором.

В частности, на руководителя организации распространяет свое действие Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". Согласно п.1 ст. 50 указанного Федерального закона общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Обязанность организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника возложена на руководителя общества Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" и Федеральным законом от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" в силу наделения руководителя общества его полномочиями.

В силу положений ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 28.11.2018) "О бухгалтерском учете" экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

В соответствии со ст. 29 вышеуказанного закона первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Как установлено коллегией судей, вся документация должника была передана Поликарповой М.С., Гончаренко С.А. действующему генеральному должника Афонину Сергею Владимировичу по акту приема-передачи.

В силу положений ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами и никакие доказательства не имеют для арбитражного суда заранее установленной силы.

В соответствии со ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. При этом в ходатайстве должны быть указаны причины, препятствующие получению доказательства.

Учитывая, что спорная документация находится у Афонина С.В., что не оспаривается временным управляющим должника, и подтверждено актами приема-передачи документации, то вывод суда первой инстанции о правомерности требований заявителя об истребовании документации у Поликарповой М.С. и Гончаренко С.А., является ошибочным, в связи с чем определение Арбитражного суда города Москвы в данной части подлежит отмене.

Относительно доводов, содержащихся в апелляционной жалобе должника об аффилированности временного управляющего, судебная коллегия отмечает следующее.

Согласно абзацу третьему пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 г. N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", согласно которому в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 -12 АПК

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему, в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушавших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

Обжалуемым определением суд обязал генерального директора должника передать заверенные копии спорных документов.

Согласно ст. 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе обращаться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении руководителя должника от должности; получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника; осуществлять иные установленные настоящим Федеральным законом полномочия.

Органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 14.08.2019 в отношении ООО "Гарантинвест" (ОГРН: 1057749518749 ИНН: 7729538449) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Агафонычев Александр Сергеевич.

Данное определение вступило в законную силу, следовательно, временный управляющий истребуя спорные документы у единоличного исполнительного органа должника действует в рамках имеющих у него полномочий, в связи с чем оснований для удовлетворения апелляционной жалобы должника, судебная коллегия не усматривает, и определение в данной части подлежит оставлению без изменения.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно пункту 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 271, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.01.2020 года по делу N А40-112955/19 отменить в части обязания бывших руководителей ООО "Гарантинвест" Поликарпову М.С. и Гончаренко С.А. передать временному управляющему копии документов.

В остальной части оставить судебный акт - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Ю.Л. Головачева

Судьи

Д.Г. Вигдорчик С.А. Назарова