Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 7 июля 2020 г. N 15АП-5941/20 по делу N А53-45702/2019

город Ростов-на-Дону

07 июля 2020 г.

дело N А53-45702/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 03 июля 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 07 июля 2020 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Стрекачёва А.Н.,

судей Сулименко Н.В., Сурмаляна Г.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Лавриновой Т.Г.

в отсутствие представителей лиц участвующих в деле, надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного разбирательства,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Бычковой Елены Александровны на решение Арбитражного суда Ростовской области от 11.03.2020 по делу N А53-45702/2019 по заявлению и.о. прокурора г. Зверево о привлечении бывшего генерального директора общества с ограниченной ответственностью "ХПП "Зверевское" Бычковой Е.А. к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

и.о. прокурора города Зверево обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением о привлечении бывшего генерального директора общества с ограниченной ответственностью "ХПП "Зверевское" Бычковой Елены Александровны к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 11.03.2020 по делу N А53-45702/2019 привлечен бывший генеральный директор общества с ограниченной ответственностью "ХПП "Зверевское" Бычкова Елена Александровна к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 40 000 рублей.

Не согласившись с решением Арбитражного суда Ростовской области от 11.03.2020 по делу N А53-45702/2019, Бычкова Елена Александровна обратилась в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое решение отменить и принять по делу новый судебный акт.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что на дату введения процедур наблюдения и конкурсного производства Бычкова Е.А. не являлась директором ООО "ХПП "Зверевское". Податель жалобы указывает, что истек срок привлечения Бычковой Е.А. к ответственности, предусмотренной ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.

Отзыв на апелляционную жалобу в материалы дела не представлен.

В судебное заседание представители лиц, участвующих в деле, не явились, о времени и месте проведения судебного разбирательства извещены надлежащим образом.

Судебная коллегия на основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации сочла возможным рассмотреть апелляционную жалобу без участия не явившихся лиц, участвующих в деле, уведомленных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе путем размещения информации на официальном сайте Арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Законность и обоснованность решения Арбитражного суда Ростовской области от 11.03.2020 по делу N А53-45702/2019 проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, прокуратурой г. Зверево в соответствии с полномочиями, предоставленными статьями 21, 22 ФЗ "О прокуратуре Российской Федерации" и на основании обращения конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ХИЛ "Зверевское" Обуховича Р.А. о нарушении требований Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) со стороны бывшего генерального директора ООО "ХПП "Зверевское" Бычковой Е.А., проведена документарная проверка по факту несвоевременной передачи последней конкурсному управляющему всей документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей указанного предприятия.

По результатам документарной проверки в период времени с 09 часов 00 минут 18.11.2019 по 17 часов 00 минут 05.12.2019 прокуратурой города Зверево установлено следующее.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 04.06.2019 (резолютивная часть - от 28.05.2019) ООО "ХИЛ "Зверевское" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении общества открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Обухович Р.А. (ИНН 262801036278), адрес для направления корреспонденции: 344011, г. Ростов-на-Дону, пер. Гвардейский, 7.

Информация о принятом судебном акте опубликована в газете "Комерсантъ", объявление N 61030437242 N 99(6579) от 08.06.2019 и Едином государственном реестре сведений о банкротстве 30.05.2019 N (сообщения 3812986).

Определением Арбитражного суда Ростовской области от 16.07.2019 по делу N А53-29259/2018 на бывшего руководителя - генерального директора ООО "ХИЛ "Зверевское" Бычкову Е.А. возложена обязанность по передаче конкурсному управляющему Обуховичу Р.А. оригиналов документов по списку.

23.10.2019 в Зверевском городском отделе судебных приставов УФССП России по Ростовской области возбуждено исполнительное производство N 32764/19/61048-ИП в отношении Бычковой Е.А. на основании исполнительного документа исполнительного листа N А53-29259/2018 в целях исполнения указанного определения Арбитражного суда.

Вместе с тем, оригиналы истребованных судом документов конкурсному управляющему с даты утверждения конкурсного управляющего до настоящего времени бывшим руководителем предприятия Бычковой Е.А. не переданы. Доказательств иного в материалы дела не представлено.

Постановлением и.о. прокурора г. Зверево от 06.12.2019 в отношении Бычковой Е.А. возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Материалы дела об административном правонарушении направлены в Арбитражный суд Ростовской области для рассмотрения по существу.

Оценив представленные доказательства в совокупности, суд первой инстанции обоснованно исходил из следующего.

Согласно части 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения, и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

Объектом данного административного правонарушения является порядок действий при банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

В соответствии с частью 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с абзацами 1 и 2 пункта 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В связи с этим с целью сбора доказательств, их анализа, разработки последовательных мероприятий по формированию конкурсной массы путем выявления и реализации имущества (активов) должника для расчетов с кредиторами, арбитражному управляющему предоставлено право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну (абзац седьмой пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве).

Являясь профессиональным участником антикризисных отношений, будучи наделенным Законом о банкротстве компетенцией по оперативному руководству процедурой конкурсного производства, конкурсный управляющий, действуя добросовестно и разумно в интересах должника и его кредиторов, обязан принимать такие управленческие решения, которые с максимальной эффективностью будут способствовать достижению цели конкурсного процесса - формирование конкурсной массы в полном объеме и проведение расчетов со всеми кредиторами (данная позиция отражена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 12.09.2016 N 306-ЭС16-4837 по делу N А65-17333/2014).

Из материалов дела усматривается, что Бычкова Е.А., являвшаяся генеральным директором ООО "ХПП "Зверевское", не исполнила обязанность по предоставлению требуемых документов конкурсному управляющему Обуховичу Р.А. в установленный законом срок.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Ростовской области от 04.06.2019 (резолютивная часть - от 28.05.2019) ООО "ХПП "Зверевское" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении общества открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Обухович Р.А.

Определением Арбитражного суда Ростовской области от 16.07.2019 по делу N А53-29259/2018 на бывшего руководителя - генерального директора ООО "ХПП "Зверевское" Бычкову Е.А. возложена обязанность по передаче конкурсному управляющему Обуховичу Р.А. оригиналов следующих документов:

1. Печати, штампы, материальные ценности.

2. Свидетельство о постановке на налоговый учет налогоплательщика.

3. Карта должника (коды статистики, ФЛ.О. руководителя и гл. бухгалтера, юридический и фактический адрес, номера телефонов и т. д.).

4. Сведения о банковских счетах по состоянию на дату введения конкурсного управления (наименование банка, тип счета, N счета, адрес банка, дата открытия счета), а также открытых и закрытых в 2015 г., 2016 г? 2017 г., 2018 г.

5. Расширенная выписка из ЕГРЮЛ (актуальная, срок действия не более 5 дней).

6. Перечень лицензий на осуществление всех видов деятельности, с указанием регистрационных номеров, дат начала и окончания действия, оригиналы лицензий и сертификатов. Информация о членстве в саморегулируемых организациях.

7. Сведения о наличии филиалов, дочерних и зависимых обществ, структурных подразделений (в случае отсутствия таковых, заверенная справка об их отсутствии). Перечень аффилированных лиц.

8. Учредительные документы всех созданных дочерних обществ, положения о филиалах, структурных подразделениях.

9. Справка о доли участия должника в уставном капитале дочерних и зависимых обществ.

10. Отчетность филиалов, дочерних и зависимых обществ, обособленных подразделений.

11. Перечень лиц, занимавших пост руководителя и главного бухгалтера в течение 3-х лет, предшествовавших возбуждению процедуры банкротства, с приложением документов подтверждающих основания принятия и увольнения.

12. Протоколы собраний участников, заседаний совета директоров.

13. Приказ об учетной политике, Положения об учетной политике, в том числе для целей налогообложения, действующие в течение 3-х лет, предшествующих возбуждению процедуры банкротства.

14. Бухгалтерская отчетность с приложениями не менее чем за 3-летний период, предшествующий возбуждению производства по делу о несостоятельности (отчетность представляется за каждый квартал), а именно, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 годы.

15. Аудиторские заключения к бухгалтерской отчетности (обязательный аудит) за соответствующий период и письменную информацию аудитора (отчеты аудитора).

16. Расшифровка всех строк бухгалтерского баланса на 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017, 31.12.2018, последнюю отчетную дату; расшифровка строк отчета о финансовых результатах за 2015, 2016, 2017, 2018 (в бумажном и электронном виде).

17. Статистическая и налоговая отчетность за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019.

18. Материалы аудиторских проверок (инициативный аудит и сопутствующие аудиту услуги) и отчеты оценщиков по определению рыночной стоимости имущества за 2015 -2018 гг.

19. Отчеты и решения контролирующих органов (таможня, органы пожарного, технического и экологического контроля, иные) по проверке соблюдения законодательства РФ.

20. Перечень претензий и исков, предъявленных к организации и поданных организацией с указанием контрагента, договора, оснований, суммы, даты, а также претензионно-исковые материалы и судебные материалы

21. Реестры регистрации договоров, заключенных в 2015 - 2018 гг, оригиналы всех договоров (в бумажном или электронном виде) с приложением дополнительных соглашений к ним, соглашений (актов) о зачете взаимных требований, актов сверки по контрагентам.

22. Реестры регистрации приказов и иных распорядительных документов, оригиналы приказов и распоряжений (в бумажном или электронном виде).

23. Документы по кассовым операциям (касса) за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г., 2019 г. (регистры и первичные документы).

24. Документы по банковским операциям за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г., 2019 г. (регистры и первичные документы).

25. Результаты ежегодных инвентаризаций (приказы о проведении инвентаризации, инвентаризационные описи, сличительные ведомости).

26. Материалы налоговых проверок и судебных процессов за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г.

27. Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием.

28. Для целей анализа внешних условий деятельности:

28.1. Справка о наличии мобилизационных мощностей.

28.2. Справка о наличии имущества ограниченного оборота.

28.3. Справка о необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий.

28.4. Справка об имеющихся торговых ограничениях, финансовом стимулировании.

28.5. Сезонные факторы и их влияние на деятельность должника.

29. Для целей анализа внутренних условий деятельности:

29.1. Справка об основных направлениях деятельности, основных видах выпускаемой продукции, текущие (2015-2019). 29.2.0сновные причины ухудшения финансового состояния. 29.3.Справка о составе основного и вспомогательного производства. 29.4.Справка о загрузке производственных мощностей.

29.5. Справка об объектах непроизводственной сферы и затраты на их содержание.

29.6. Справка об объектах, не завершенных строительством.

29.7. Справка о численности работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г., 2019 г.

29.8. Штатное расписание на 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г., 2019 г.

29.9. Коллективный договор (или справка о том, что не заключен).

29.10. Справка обо всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемых в течение не менее чем двухлетнего периода, предшествовавшего возбуждению производства по делу о банкротстве и периода проведения процедуры банкротства, выручка, себестоимость, финансовый результат.

29.11. Система документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур.

30. Для целей анализа рынков, на которых осуществляется деятельность должника:

30.1. Данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции, а также объемам поставок в течение не менее чем 3 -летнего периода, предшествовавшего возбуждению дела о банкротстве и периода проведения в отношении должника процедур банкротства.

30.2. Данные по ценам на сырье и материалы.

30.3. Данные по ценам на продукцию (работы, услуги)

30.4. Данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию.

31. Оригиналы правоустанавливающих документов на все объекты недвижимости - земельные участки, здания, сооружения и тд.; оригиналы правоустанавливающих документов на автотранспортные средства и технику, принадлежащие предприятию на праве собственности или находящиеся в аренде.

32. Расшифровка нематериальных активов с указанием первоначальной, остаточной стоимости и начисленной амортизации на последнюю отчетную дату и на дату введения наблюдения.

33. Справка о нематериальных активах, используемых и не используемых в производственном процессе.

34. Основные средства:

34.1. Перечень основных средств с указанием первоначальной, остаточной стоимости и начисленной амортизации на последнюю отчетную дату и на дату введения наблюдения.

34.2. Наличие и краткая характеристика мобилизационных и законсервированных основных средств.

34.3. Наличие и краткая характеристика полностью изношенных основных средств.

34.4. Наличие и краткая характеристика обремененных основных средств (указать основания обременения.).

34.5. Перечень основных средств, используемых в производственном процессе (с указанием первоначальной стоимости, амортизации, остаточной стоимости).

34.6. Возможная стоимость активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях.

34.7. Перечень основных средств, не используемых в производственном процессе (с указанием первоначальной стоимости, амортизации, остаточной стоимости).

34.8. Возможная стоимость активов, не используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях.

34.9. Поквартальное изменение состава основных средств (поступление, выбытие) по первоначальной стоимости за период с 2015 г. -н/в.

34.10. Расшифровка поступивших основных средств с указанием даты ввода в эксплуатацию, наименования, инвентарного номера, стоимости, договора на приобретение.

34.11. Расшифровка выбывших основных средств по годам, с указанием наименования, инвентарного номера, даты списания, причины выбытия, с приложением документов по выбытию (договоры, акты приема - передачи, акты на списание и тд.), первоначальная, остаточная стоимость выбывших объектов).

34.12. Перечень объектов недвижимости, которыми общество владеет на праве собственности, с приложением правоустанавливающих и право подтверждающих документов.

34.13. Перечень арендованных и переданных в аренду основных средств на дату введения конкурсного производства с приложением договоров аренды.

34.14. Расшифровка объектов незавершенного строительства на последний отчетный период и на дату введения конкурсного производства с указанием:

Степени готовности объектов незавершенного строительства.

Размера средств, необходимых для завершения строительных работ и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов.

Необходимости или целесообразность завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства.

Возможной стоимости объектов незавершенного строительства при реализации на рыночных условиях.

35. Расшифровка доходных вложений в материальные ценности на последний отчетный период (перечень имущества, договоры на приобретение, договоры по передаче имущества во временное владение, справка о полученном доходе за анализируемый период.)

36. Расшифровка долгосрочных финансовых вложений; имущество, внесенное в долгосрочные финансовые вложения, эффективность вложений (справка о доходах за анализируемый период), возможность реализации на рыночных условиях.

37. Расшифровка прочих внеоборотных активов.

38. Запасы:

38.1. Расшифровка запасов сырья и материалов на последний отчетный период и на дату введения наблюдения, конкурсного производства.

38.2. Размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается.

38.3. Размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса,

38.4. Расшифровка готовой продукции и товаров для перепродажи на последнюю отчетную дату.

38.5. Расшифровка расходов будущих периодов.

38.6.Возможность получения денежных средств за отгруженные товары (оказанные услуги)

39. Расшифровка сумм НДС, числящихся на счете 19 в разрезе контрагентов на последнюю отчетную дату.

40. Расшифровка краткосрочной и долгосрочной дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату и дату введения процедуры наблюдения, конкурсного производства с указанием по каждому дебитору:

40.1. Наименование (для юридических лиц), фамилию имя отчество (для физических лиц);

40.2. Юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

40.3. Суммы задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности;

40.4. Основания требования к дебиторам (копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов переписки о проведении взаиморасчетов для юридических лиц и т.д.)

41. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений на 31.12,15г. 31.12.16г., 31.12.2017., 31.12.2018 и на дату введения наблюдения, конкурсного производства; имущество, внесенное в качестве краткосрочных финансовых вложений (указать эффективность вложений, возможность реализации вложений на рыночных условиях).

42. Расшифровка прочих оборотных активов.

43. Расшифровка добавочного капитала на последнюю отчетную дату (за счет чего сформирован).

44. Расшифровка полученных кредитов и займов на последнюю отчетную дату (отдельно по долгосрочным и краткосрочным) и дату введения наблюдения, конкурсного производства с указанием сроков возникновения и погашения, суммы процентов к

45. Расшифровка кредиторской задолженности на последнюю отчетную дату и дату введения наблюдения, конкурсного производства с указанием по каждому кредитору:

45.1 Наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц).

45.2. Юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц.

45.3. Сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности.

45.4. Основания, по которым кредиторы предъявляют требования (оригиналы договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц, решений судов и исполнительных листов и т.д.).

Информацию, представляемую в перечне кредиторов, необходимо сгруппировать раздельно по блокам:

поставщики и подрядчики,

покупатели и заказчики,

задолженность по обязательным платежам с указанием видов налогов, сроков, отдельно сумм недоимки и штрафных санкций,

прочие кредиторы,

задолженность по заработной плате.

46. Предоставить сведения об обязательствах, срок исполнения которых наступит в ближайший месяц, 2 месяца, квартал, полугодие, год.

47. Если была реструктуризация по платежам в бюджет, предоставить сведения по реструктуризации.

48. Справка о задолженности по заработной плате на дату введения внешнего управления.

49. Указать обязательства, возникновение которых может быть оспорено.

50. Указать обязательства, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку.

51. Информация о возможности реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг по цене, обеспечивающей прибыльность и поступление денежных средств от реализации при существующем объеме производства (по каждому из убыточных видов деятельности).

52. Расшифровка фактической себестоимости продукции (в разрезе видов деятельности) за 2015 -2018 гг.

53. Расшифровка постоянных и переменных издержек за период с 201 5-2018гт

54. Статьи расходов, которые являются необоснованными и не производительными.

55. Информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях.

56. Расшифровка забалансовых счетов на последнюю отчетную дату.

57. Информацию о формировании отложенных налоговых активов и обязательств, числящихся в бухгалтерском балансе на последнюю отчетную дату (справка - расшифровка)

58. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета (сформированные по годам) за период 2015-2019 гг.

59. Программа 1С - Бухгалтерия за 2015-2019 гг.

60. Сведения о заключенных договорах об участии долевом строительстве (в том числе оригиналы договоров об участии долевом строительстве).

23.10.2019 в Зверевском городском отделе судебных приставов УФССП России по Ростовской области возбуждено исполнительное производство N 32764/19/61048-ИП в отношении Бычковой Е.А. на основании исполнительного документа исполнительного листа N А53-29259/2018, в целях исполнения указанного определения Арбитражного суда Ростовской области.

Доказательств передачи конкурсному управляющему документации в установленный срок и в полном объеме в соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве бывшим руководителем должника в настоящее время не представлено.

Судом установлено, что генеральным директором ООО "ХПП "Зверевское" на момент открытия процедуры банкротства являлась Бычкова Е.А.

Являясь руководителем должника, Бычкова Е.А. была обязана совершить действия по передаче необходимых документов и информации утвержденному судом временному управляющему.

Материалами дела подтверждается факт не представления Бычковой Е.А. необходимых документов конкурсному управляющему Обуховичу Р.А. в установленный законом срок. Доказательств обратного в материалы дела не представлено, равно как и доказательств, препятствующих Бычковой Е.А., являвшейся руководителем ООО "ХПП "Зверевское", по объективным причинам исполнить установленную обязанность.

Обязанность по представлению необходимой документации арбитражному управляющему не была выполнена Бычковой Е.А. на момент проведения проверки.

Бычкова Е.А. фактически уклонилась от представления истребуемых документов, тем самым, воспрепятствовала деятельности арбитражного управляющего, что может привести к необоснованному затягиванию процедуры банкротства.

При указанных обстоятельствах суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о наличии в действиях Бычковой Е.А. объективной стороны правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В силу части 1 статьи 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Согласно части 1 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое данным Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, а также на основании иных доказательств, предусмотренных частью 2 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Вина должностного лица выражается в непринятии всех необходимых и предусмотренных законом мер для соблюдения требований действующего законодательства.

Как указано выше, генеральным директором ООО "ХПП "Зверевское" на момент открытия процедуры конкурсного производства являлась Бычкова Е.А.

Бывшим руководителем Бычковой Еленой Александровной не исполнено решение суда, не были переданы документы, в связи с чем, арбитражный управляющий обратился в суд. Определением Арбитражного суда Ростовской области от 16.07.2019 суд обязал Бычкову Е.А. передать конкурсному управляющему Обухович Р.А. оригиналы документов, которое Бычковой Е.А. не было исполнено.

При изложенных обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о наличиях в действиях Бычковой Е.А. вины в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Доказательства обратного в материалах дела отсутствуют и не были представлены заинтересованным лицом.

В соответствии со статьей 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей. Следовательно, Бычкова Е.А. является субъектом правонарушения, ответственность, за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Наличие всех вышеназванных элементов образует состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно части 2 статьи 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении составлено в присутствии Бычковой Е.А.

Нарушений административного законодательства при производстве по делу и вынесении постановления о возбуждении дела об административном правонарушении судом не установлено, равно, как и обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении.

Согласно статье 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях срок давности привлечения к ответственности за нарушение требования законодательства о несостоятельности (банкротстве) составляет 1 год со дня совершения административного правонарушения. Таким образом, срок давности привлечения Бычковой Е.А. к административной ответственности не истек (аналогичная правовая позиция изложена в определении Верховного суда Российской Федерации от 05.02.2018 N 302-АД17-15232 по делу N А33-414/2017).

В соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершённого административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Суд первой инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для применения положения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не имеется.

В соответствии с пунктами 18, 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - постановление N 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях учитываются при назначении административного наказания. Применение статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является правом, а не обязанностью суда.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учётом положений пункта 18 названного постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершённого лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Согласно статье 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Какие-либо доказательства, свидетельствующие об исключительности рассматриваемого случая и возможности применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, предпринимателем не представлены, и материалы дела об административном правонарушении не содержат.

Кроме того, в соответствии с постановлением N 10 применение статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является правом, а не обязанностью суда.

Состав правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является формальным, следовательно, по указанному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо негативных материальных последствий, а в пренебрежительном отношении руководителя предприятия к исполнению своих должностных обязанностей, к требованиям законодательства.

В соответствии с частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Российской Федерации незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Одним из принципов привлечения к ответственности является правовой принцип индивидуализации, который выражается в том, что при привлечении лица к административной ответственности учитываются не только характер правонарушения, степень вины нарушителя, но и обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность.

В материалах дела отсутствуют сведения о привлечении Бычковой Е.А. к административной ответственности за аналогичные правонарушения в течение одного года, что судом расценено как смягчающее административную ответственность обстоятельство.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, судом не установлено.

С учетом изложенного, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что имеются основания для привлечения Бычковой Е.А. к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Российской Федерации.

Доводы Бычковой Е.А. о том, что она не является руководителем ООО "ХПП "Зверевское", апелляционным судом отклоняются, поскольку регистрационная запись ЕГРЮЛ от 11.05.2018 за ГРН 2186196605692, содержащая сведения о Бычковой Е.А. как директоре ООО "ХПП "Зверевское", в установленном порядке не признана недействительной.

Суд первой инстанции выполнил требования статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, полно, всесторонне исследовал и оценил представленные в деле доказательства и принял законный и обоснованный судебный акт.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают правильность сделанных судом первой инстанции и подтвержденных материалами дела выводов.

Оснований для переоценки выводов и доказательств, которые при рассмотрении дела были исследованы и оценены судом первой инстанции с соблюдением требований статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не имеется.

Нарушений или неправильного применения норм материального или процессуального права, являющихся в силу статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием к отмене или изменению обжалуемого судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ростовской области от 11.03.2020 по делу N А53-45702/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его вступления в законную силу.

Председательствующий

А.Н. Стрекачёв

Судьи

Н.В. Сулименко Г.А. Сурмалян