Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10 ноября 2020 г. N 09АП-55205/20 по делу N А40-25711/2020

г. Москва

10 ноября 2020 г.

Дело N А40-25711/20

Резолютивная часть постановления объявлена 28 октября 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 10 ноября 2020 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Петровой О.О.,

судей: Мартыновой Е.Е., Верстовой М.Е.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Хвенько Е.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу АКБ "Легион" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 20 августа 2020 года по делу N А40-25711/20, по иску (заявлению) АКБ "Легион" к ликвидатору ООО "ТД АТРА" Кочеткову К.А., третье лицо: Межрайонная ИФНС России N 46 по г. Москве о признании действий незаконными, взыскании денежных средств,

при участии в судебном заседании:

от истца - Симонович Т.В. по доверенности от 12.03.2020 N 77АГ4028034;

от ответчика - не явился, извещен;

от третьего лица - не явился, извещен.

УСТАНОВИЛ:

АКБ "Легион" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к ликвидатору ООО "ТД АТРА" Кочеткову К.А., о признании действий незаконными, взыскании денежных средств в размере 4 603 000 рублей.

В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, к участию в деле привлечена Межрайонная ИФНС России N 46 по г. Москве.

Решением Арбитражного суда г. Москвы 20 августа 2020 года по делу N А40-25711/20исковые требования были удовлетворены в части признания действий ликвидатора Кочеткова Константина Александровича незаконными. В остальной части иска отказано.

Не согласившись с принятым решением, истец обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда первой инстанции в части отказа в удовлетворении исковых требований и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении иска в полном объеме.

В обоснование апелляционной жалобы истец указывает, что обжалуемое решение принято с нарушением норм материального и процессуального права при несоответствии выводов суда, изложенных в решении, обстоятельствам дела и представленным доказательствам. По мнению заявителя апелляционной жалобы, материалами дела подтверждена совокупность условий для признания действий ликвидатора незаконными и возложения на него обязанности по возмещению убытков.

В судебном заседании представитель истца настаивал на удовлетворении апелляционной жалобы.

Ответчик, третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы (в том числе, с учетом правил п. п. 4 - 16 Постановления Пленума ВАС РФ от 17.02.2011 N 12), явку в судебное заседание не обеспечили, ввиду чего жалоба рассмотрена в порядке п. 5 ст. 156, ст. 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в их отсутствие.

Проверив правильность применения норм материального и процессуального права, соответствие выводов Арбитражного суда города Москвы фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, исследовав материалы дела, Девятый арбитражный апелляционный суд считает решение Арбитражного суда города Москвы в обжалуемой части подлежащим оставлению без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения, в силу следующего.

Как усматривается из материалов дела, 13.11.2014 г. между АКБ "Легион" (АО) и ООО "ТД АТРА" заключен Договор N 40702/810/10935 банковского счета N 40702810700000010935 в валюте РФ с юридическим лицом.

Приказом Банка России от 07.07.2017 г. N ОД-1891 у АКБ "Легион" (АО) с 07.07.2017 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация Банка России по управлению АКБ "Легион" (АО).

Решением Арбитражного суда города Москвы от 21.09.2017 г. по делу N А40- 129253/17-129-160Б, резолютивная часть которого была объявлена 08.09.2017 г., АКБ "Легион" (АО) был признан несостоятельным (банкротом), в его отношении было открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

В ходе работы с активами Банка конкурсным управляющим АКБ "Легион" (АО) было установлено, что 30.06.2017 г. за 7 дней до отзыва лицензии на осуществление банковских операций ООО "ТД АТРА", в лице Оруджова Атеша Яшар оглы, совершило снятие наличных денежных средств в размере 4 600 000,00 рублей со счета N 40702810700000010935, что подтверждается денежным чеком АБ 9838376 от 30.06.2017 г.

Конкурсный управляющий АКБ "Легион" (АО) обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании недействительной вышеуказанной банковской операции по основаниям, предусмотренным ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 06.08.2019 г. по делу N А40- 129253/17 банковская операция, совершенная 30.06.2017 г., по снятию денежных средств обществом с ограниченной ответственностью "ТД АТРА" через кассу АКБ "Легион" (АО), в размере 4 600 000 руб. признана недействительной, судом применены последствия недействительности сделки:

- восстановлены обязательства АКБ "Легион" (АО) перед обществом с ограниченной ответственностью "ТД АТРА" по счету N 40702810700000010935 в размере 4 600 000 рублей 00 копеек в данных бухгалтерского учета АКБ "Легион" (АО);

- взыскана с общества с ограниченной ответственностью "ТД АТРА" в пользу АКБ "Легион" (АО), в лице конкурсного управляющего - ГК "АСВ", денежные средства в размере 4600 000 рублей 00 копеек.

- взысканы с ООО "ТД АТРА" в пользу АКБ "Легион" (АО) в лице конкурсного управляющего - ГК "АСВ" расходы по уплате госпошлины в размере 3 000 руб.

В соответствии с ч.2 ст. 69 АПК РФ, обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Как указал истец, на текущую дату имеющаяся перед Истцом задолженность в размере 4 603 000 рублей 00 копеек Должником не погашена.

14.10.2019 г. истцом в адрес ликвидатора направлено требование о включении в ликвидационный баланс кредиторов ООО "ТД АТРА".

25.10.2019 года на электронную почту Должника tdatra@yandex.ru, указанную в сообщении о ликвидации юридического лица в "Вестнике государственной регистрации" часть 1 N 34(750) от 28.08.2019 г., Банком дополнительно направлено Требование о включении в ликвидационный баланс кредиторов ООО "ТД АТРА" с приложениями.

13.11.2019 г. в ЕГРЮЛ внесены сведения о ликвидации ООО "ТД АТРА" (ГРН записи 8197748830337), а также сведения о Кочеткове К.А. как ликвидаторе общества (19.08.2019 г. ГРН 2197748606680).

В соответствии с п.2 ст. 61 ГК РФ, юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Положением п.1 ст. 62 ГК РФ установлено, что учредители (участники) юридического лица или орган, принявшие решение о ликвидации юридического лица, в течение трех рабочих дней после даты принятия данного решения обязаны сообщить в письменной форме об этом в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации, а также опубликовать сведения о принятии данного решения в порядке, установленном законом.

Ликвидационная комиссия опубликовывает в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами. Этот срок не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации.

Ликвидационная комиссия принимает меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет в письменной форме кредиторов о ликвидации юридического лица (п. 1 ст. 63 ГК РФ).

После окончания срока предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемого юридического лица, перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией.

Промежуточный ликвидационный баланс утверждается учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшими решение о ликвидации юридического лица. В случаях, установленных законом, промежуточный ликвидационный баланс утверждается по согласованию с уполномоченным государственным органом (п. 2 ст. 63 ГК РФ).

Выплата денежных сумм кредиторам ликвидируемого юридического лица производится ликвидационной комиссией в порядке очередности, установленной статьей 64 настоящего Кодекса, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом со дня его утверждения (п. 5 ст. 63 ГК РФ).

После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшими решение о ликвидации юридического лица. В случаях, установленных законом, ликвидационный баланс утверждается по согласованию с уполномоченным государственным органом (п. 6 ст. 63 ГК РФ).

Предусмотренная названными нормами процедура ликвидации юридического лица предполагает действия ликвидационной комиссии (ликвидатора) по выявлению его кредиторов; предоставлению кредиторам возможности заявить свои требования; составлению ликвидационного баланса, отражающего действительное имущественное положение ликвидируемого юридического лица и его расчеты с кредиторами; определению порядка ликвидации (в том числе путем признания юридического лица несостоятельным (банкротом) - п. 6 ст. 61, ст. 65 ГК РФ).

При этом ликвидационная комиссия (ликвидатор) обязана действовать добросовестно и разумно в интересах как ликвидируемого юридического лица, так и его кредиторов.

Согласно ч.1 ст.65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. В силу ч.2 ст.9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий.

Суд первой инстанции установил, что истцом в адрес Должника направлялось требование о включении в ликвидационный баланс кредиторов ООО "ТД АТРА" требований Банка на сумму 4 603 000 руб. 00 коп. по адресу и на электронную почту, указанным в Вестнике государственной регистрации. Установлено, что ликвидатору Кочеткову К.А. достоверно известно о возложенных на него законом обязательствах, наличии у ООО "ТД АТРА" неисполненных обязательств перед истцом, факт направления истцом требований о включении их требований в промежуточный ликвидационный баланс документально подтвержден.

Ввиду изложенного суд первой инстанции пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения требования АКБ "ЛЕГИОН" о признании незаконными действий ликвидатора ООО "ТД АТРА" Кочеткова К.А., не включившего требования Банка в ликвидационный баланс Общества.

В то же время, отказывая в удовлетворении исковых требований в части взыскания с ответчика денежных средств в размере 4 603 000 руб. 00 коп., суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

В соответствии с п. 1 ст. 15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Для наступления ответственности, установленной правилами названной статьи, необходимо наличие состава (совокупности условий) правонарушения, включающего: факт нарушения другим лицом возложенных на него обязанностей (совершения незаконных действий или бездействия), наличие причинно-следственной связи между допущенным нарушением и возникшими у заявителя убытками, а также размер убытков.

При этом для взыскания убытков лицо, требующее возмещения причиненных ему убытков, должно доказать весь указанный фактический состав. Отсутствие хотя бы одного из условий ответственности не влечет удовлетворение иска.

Как усматривается из разъяснения Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в Постановлении от 12.04.2011 N 15201/10, при обращении с иском о взыскании убытков, причиненных противоправными действиями единоличного исполнительного органа, истец обязан доказать сам факт причинения ему убытков и наличие причинной связи между действиями причинителя вреда и наступившими последствиями, в то время как обязанность по доказыванию отсутствия вины в причинении убытков лежит на привлекаемом к гражданско-правовой ответственности единоличном исполнительном органе.

В рассматриваемом случае истцом не представлено никаких доказательств, подтверждающих, что включение требования АКБ "ЛЕГИОН" в промежуточный ликвидационный баланс должника привело бы к фактическому исполнению данного требования и получению ответчиком спорной денежной суммы.

Истцом не представлено доказательств наличия у ООО "ТД АТРА" какого-либо имущества, иных активов, за счет которых было бы возможно удовлетворение требований Банка.

Вследствие изложенного является правильным вывод суда первой инстанции о том, что истцом не доказано наличие причинно-следственной связи между бездействием (действиями) ответчика по не включению требования в промежуточный ликвидационный баланс и причинением ущерба АКБ "ЛЕГИОН", даже с учетом того, что ликвидатор неправомерно не включил Банк в промежуточный ликвидационный баланс.

При указанных обстоятельствах в удовлетворении исковых требований о взыскании убытков в размере 4 603 000 руб. 00 коп. отказано правомерно.

Доводы заявителя, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем, признаются апелляционным судом несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого решения Арбитражного суда города Москвы.

При изложенных обстоятельствах апелляционный суд считает, что выводы суда первой инстанции основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела, при правильном применении норм действующего законодательства.

Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием к отмене судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Оснований для отмены обжалуемого судебного акта не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 176, 266-268, п. 1 ст. 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 20 августа 2020 года по делу N А40-25711/20 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

О.О. Петрова

Судьи

Е.Е. Мартынова М.Е. Верстова