Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 30 ноября 2020 г. N 13АП-20926/20 по делу N А56-6461/2020

г. Санкт-Петербург

30 ноября 2020 г.

Дело N А56-6461/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 06 октября 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 30 ноября 2020 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Денисюк М.И.

судей Протас Н.И., Фуркало О.В.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем Новоселовой В.В.

при участии:

от истца: Алексеенкова О.А. - доверенность от 27.09.2020, Сивко Н.А. - доверенность от 09.04.2020 (после перерыва)

от ответчика: Щелокова Ю.А. - доверенность от 07.12.2017

от третьих лиц: 1) не явились, извещены, 2) Сутягина А.А. - доверенность от 14.01.2019 (после перерыва не явились)

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-20926/2020) Банка ВТБ (публичное акционерное общество) на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 06.10.2020 по делу N А56-6461/2020 (судья Бойкова Е.А.), принятое

по иску общества с ограниченной ответственностью "НТЦ СОТСБИ"

к Банку ВТБ (публичное акционерное общество)"

третье лицо: 1) Министерство обороны Российской Федерации; 2) общество с ограниченной ответственностью "Би.Си.Си."

о признании незаконным отказа в принятии распоряжения о возмещении расходов, об обязании перечислить денежные средства

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "НТЦ СОТСБИ" (адрес: 191028, г.Санкт-Петербург, ул.Пестеля, д.7, пом.14Н, офис 14, ОГРН: 1083925039571, далее - ООО "НТЦ СОТСБИ", Общество, истец) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Банку ВТБ (публичное акционерное общество) (адрес: 190000, г.Санкт-Петербург, ул.Большая Морская, д.29, ОГРН:1027739609391, далее - Банк ВТБ, ответчик) о признании незаконным отказа в принятии распоряжения от 08.11.2019 N 3 о возмещении расходов на формирование запаса продукции, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа к исполнению и удержание денежных средств в размере 2824110,85 руб.; об обязании Банк ВТБ перечислить денежные средства в размере 2824110,85 руб. с отдельного счета N 40706810839000000889 на расчетный счет ООО "НТЦ СОТСБИ" N 40702810232000001391.

Определением суда от 02.06.2020 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Министерство обороны Российской Федерации (далее - Министерство обороны) и общество с ограниченной ответственностью "Би.Си.Си" (далее - ООО "Би.Си.Си").

Решением суда от 25.06.2020 исковые требования Общества удовлетворены в полном объеме.

В апелляционной жалобе Банк ВТБ просит решение суда от 25.06.2020 отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований Общества в полном объеме. Податель жалобы ссылается на то, что ответчик, отказывая истцу в исполнении распоряжения от 08.11.2019 N 3, действовал в рамках полномочий, предоставленных ему Федеральным законом от 29.12.2012 N 275-ФЗ "О государственном оборонном заказе", а также с учетом Указания Банка России от 22.11.2016 N 4210-У "Об особенностях мониторинга расчетов по государственному оборонному заказу", принятого на основании Федерального закона от 29.12.2012 N 275-ФЗ "О государственном оборонном заказе" и обязательного для исполнения всеми коммерческими банками в силу требований Федерального закона от 10.07.2002 "О Центральном Банке Российской Федерации "Банке России)".

В судебном заседании 29.09.2020 представитель Банка ВТБ поддержал доводы апелляционной жалобы. Представители ООО "НТЦ СОТСБИ" и ООО "БИ.Си.Си" возражали против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в письменном отзыве.

Министерство обороны извещено надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы с учетом положений части 1 статьи 121 АПК РФ и пункта 16 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 N 57 "О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов", в судебное заседание своих представителей не направило, что в силу статей 156 и 266 АПК РФ не препятствует рассмотрению апелляционной жалобы.

В судебном заседании 29.09.2020 был объявлен перерыв до 14 час.10 мин. 06.10.2020, после перерыва судебное заседание продолжено с участием представителей истца и ответчика.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, между ООО "НТЦ СОТСБИ" (поставщик) и ООО "Би.Си.Си." (заказчик) был заключен договор от 30.06.2016 N 06-16-01 на поставку аппаратного и программного обеспечения для создания учебно-лабораторного класса сетевых технологий (далее - Договор).

Указанный Договор заключен в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2012 N 275-ФЗ "О государственном оборонном заказе" (далее - Закон N 275-ФЗ) в целях выполнения государственного оборонного заказа в рамках государственного контракта (идентификатор государственного контракта 1516187379742090942000000).

Согласно пункту 1.8 Договора (с учетом дополнительного соглашения от 16.09.2016 N 3) сторонами согласован срок поставки товара 23.12.2016.

Цена Договора составляет 15876197,85 руб. (пункт 2.1 Договора).

Из материалов дела усматривается, что во исполнение условий Договора ООО "НТЦ СОТСБИ" осуществило поставку товара и выполнило работы по пуско-наладке аппаратно-программного комплекса, что подтверждается подписанными сторонами актом приема-передачи товара от 16.12.2019, товарной накладной от 16.12.2016 N 41, актом выполненных работ и услуг от 16.12.2016.

В соответствии с пунктом 1.5 Договора банковское сопровождение данного Договора осуществляется Банком ВТБ.

Согласно пункту 3.5 Договора (в редакции дополнительного соглашения от 17.10.2016 N 5) размер возмещения (компенсации) расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимых для выполнения государственного оборонного заказа, понесенных исполнителем за счет собственных средств (за исключением средств, находящихся на отдельных счетах) составляет 3555145,83 руб. Поставщик имеет право после исполнения Договора и представления в уполномоченный банк документов, подтверждающих исполнение Договора, перечислить указанный размер возмещения с отдельного счета на свой иной расчетный счет.

В связи с исполнением условий Договора Общество обратилось в Банк ВТБ с распоряжением (платежным поручением) от 11.10.2019 N 2 о перечислении расходов на формирование запаса продукции, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа в размере 2824110,85 руб. с отдельного счета N 40706810839000000889 на расчетный счет ООО "НТЦ СОТСБИ" N40702810232000001391.

Банк ВТБ отказал в исполнении указанного распоряжения, указав, что на основании подпункта е1) пункта 2 части 1 статьи 8.3 Закона N 275-ФЗ перечисление возмещения возможно только после полного исполнения контракта (выполнения обязательств по оплате и отгрузке товара), а согласно представленному акту сверки расчетов по состоянию на 13.06.2018 имеется задолженность в пользу ООО "НТЦ СОТСБИ" в размере 6275718,71, следовательно, обязательства по контракту не исполнены, что противоречит представленному акту приема-передачи товара от 16.12.2016. Банк ВТБ также затребовал у Общества представления дополнительных документов.

Общество повторно обратилось в Банк ВТБ с распоряжением от 08.11.2019 N 3 о перечислении расходов на формирование запаса продукции в размере 2824110,85 руб.

Банк ВТБ вновь отказал в исполнении указанного распоряжения, указав, что на основании подпункта е1) пункта 2 части 1 статьи 8.3 Закона N 275-ФЗ перечисление возмещения возможно только после полного исполнения контракта (выполнения обязательств по оплате и отгрузке товара), а согласно представленному акту сверки расчетов по состоянию на 13.06.2018 имеется задолженность в пользу ООО "НТЦ СОТСБИ "в размере 6275718,71, следовательно, обязательства по контракту не исполнены, что противоречит представленному акту приема-передачи товара от 16.12.2016.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истцом к ответчику с досудебной претензией об исполнении распоряжения о перечислении расходов на формирование запаса продукции, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа, в размере 2824110,85 руб. с отдельного счета N 40706810839000000889 на расчетный счет ООО "НТЦ СОТСБИ" N 40702810232000001391.

Претензия Общества оставлена Банком ВТБ без удовлетворения, что послужило основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции удовлетворил исковые требования Общества в полном объеме.

Исследовав материалы дела, выслушав и оценив доводы сторон, проверив правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения апелляционной жалобы ответчика и отмены решения суда от 25.06.2020 в связи со следующим.

Согласно пункту 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Пункт 3 статьи 845 ГК РФ устанавливает, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В соответствии со статьей 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В силу статьи 858 ГК РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на его счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Правовые основы государственного регулирования отношений, связанных с формированием, особенностями размещения, выполнения государственного оборонного заказа и государственного контроля (надзора) в сфере государственного оборонного заказа, основные принципы и методы государственного регулирования цен на товары, работы, услуги (далее - продукция) по государственному оборонному заказу установлены Законом N 275-ФЗ.

Закон N 275-ФЗ предусматривает использование отдельных (специальных) банковских счетов, открываемых уполномоченными банками, для проведения расчетов между государственным заказчиком, головным исполнителем и исполнителями в рамках выполнения ими государственного оборонного заказа (статьи 7 и 8 названного Закона).

В соответствии с пунктом 10 статьи 3 Закона N 275-ФЗ отдельный счет это счет, открытый головному исполнителю, исполнителю в уполномоченном банке для осуществления расчетов по государственному оборонному заказу в соответствии с условиями государственного контракта, каждого контракта.

Пунктом 3.1 части 3 статьи 7.1 Закона N 275-ФЗ предусмотрена возможность включать по согласованию с головным исполнителем, исполнителем в контракт условие о возмещении (компенсации) после исполнения контракта в пределах цены контракта понесенных исполнителем за счет собственных средств расходов на формирование запаса, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с нормированием такого запаса.

Статьей 8.3 Закона N 275 определен обязательный режим использования отдельного счета, который предусматривает списание денежных средств только на отдельный счет, за исключением списания денежных средств с такого счета на иные банковские счета в целях, перечисленных в подпунктах а) - з) пункта 2 части 1 настоящей статьи.

Подпунктом е1) пункта 2 части 1 статьи 8.3 Закона N 275-ФЗ предусмотрено в качестве исключения списание денежных средств с особого счета на иные банковские счета в целях перечисления денежных средств в размере, согласованном сторонами при заключении контракта и предусмотренном его условиями, направленных на возмещение (компенсацию) после исполнения контракта в пределах цены контракта понесенных исполнителем за счет собственных средств (за исключением средств, находящихся на отдельных счетах) расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с формированием такого запаса, после исполнения контракта и представления исполнителем в уполномоченный банк акта приема-передачи товара (акта выполненных работ, оказанных услуг).

В соответствии с пунктами 3, 4 части 2 статьи 8.2 Закона N 275-ФЗ уполномоченный банк обязан осуществлять мониторинг расчетов по государственному оборонному заказу в порядке, установленном настоящим Федеральным законом; осуществлять контроль распоряжений в порядке, установленном статьей 8.5 настоящего Федерального закона

Таким образом, часть 1 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ устанавливает границы контрольных полномочий банка при принятии распоряжения к исполнению.

В соответствии с частью 1 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ при принятии распоряжения к исполнению уполномоченный банк контролирует:

1) наличие указания в распоряжении идентификатора государственного контракта, в том числе правильность указания и заполнения в распоряжении идентификатора государственного контракта;

2) наличие указания в распоряжении отдельного счета, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 части 1 статьи 8.3 Закона N 275-ФЗ;

3) соответствие назначения платежа, указанного в распоряжении, содержанию документов, представленных владельцем отдельного счета и являющихся основанием для составления распоряжения, а также условиям контракта, в том числе соответствие размера платежа, указанного в распоряжении (совокупного размера всех платежей, указанных в распоряжениях) по одному контракту, цене этого контракта;

4) соблюдение режима использования отдельного счета, установленного Законом N 275-ФЗ.

Согласно части 2 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ головной исполнитель, исполнитель обязаны представлять в уполномоченный банк документы (копии документов), являющиеся основанием для составления распоряжений. К документам, являющимся основанием для составления распоряжений, относятся:

1) контракт. Если контракт содержит сведения, составляющие государственную тайну, представляется выписка из него. Форма и порядок представления выписки утверждаются федеральным органом в области обороны по согласованию с Банком России и федеральным органом исполнительной власти в области обеспечения безопасности;

2) акты приема-передачи товара (акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг), товарно-транспортные накладные, счета, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение получателем средств своих обязательств по контракту (за исключением распоряжений на авансирование).

Как следует из материалов дела, в соответствии с пунктом 3.1 части 3 статьи 7.1 Закона N 275-ФЗ сторонами в пункте 3.5 Договора (в редакции дополнительного соглашения от 17.10.2016 N 5) согласовано, что размер возмещения (компенсации) расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимых для выполнения государственного оборонного заказа, понесенных исполнителем за счет собственных средств (за исключением средств, находящихся на отдельных счетах) составляет 3555145,83 руб. Поставщик имеет право после исполнения Договора и представления в уполномоченный банк документов, подтверждающих исполнение Договора, перечислить указанный размер возмещения с отдельного счета на свой иной расчетный счет.

В связи с исполнением условий Договора Общество обратилось в Банк ВТБ с распоряжением (платежным поручением) от 08.11.2019 N 3 о перечислении расходов на формирование запаса продукции, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа в размере 2824110,85 руб. с отдельного счета N 40706810839000000889 на расчетный счет ООО "НТЦ СОТСБИ" N 40702810232000001391.

По смыслу вышеприведенных положений Закона N 275-ФЗ контрольные функции банка заключаются в проверке соответствия распоряжения положениям частей 1, 2 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ, которые в данном случае истцом были соблюдены

Как следует из материалов дела и установлено судом, в представленных истцом ответчику документах имелось указание на государственный контракт и отдельный счет, назначение платежа, указанного в распоряжении, соответствует содержанию документов, представленных владельцем отдельного счета и являющихся основанием для составления распоряжения, условиям Договора с учетом дополнительного соглашения от 17.10.2016 N 5, являющегося неотъемлемой частью Договора, размер платежа также не противоречит цене Договора, перечисление денежных средств направлено на компенсацию понесенных затрат по формированию запаса продукции.

Как установлено судом первой инстанции и ответчиком не оспаривается, Общество (поставщик) представило все документы, подтверждающие исполнение Договора со своей стороны, а именно: подписанные без замечаний акт приема-передачи товара от 16.12.2019, товарную накладную от 16.12.2016 N 41, акт выполненных работ и услуг от 16.12.2016, документы о формировании запаса продукции, материалов для выполнения государственного оборонного заказа.

При этом, как обоснованно указал суд первой инстанции, наличие задолженности ООО "Би.Си.Си" перед ООО "НТЦ СОТСБИ", отраженной в акте сверки расчетов по состоянию на 13.06.2018, не свидетельствует о неисполнении Договора со стороны Общества, при том, что ООО "Би.Си.Си" представило обоснование обстоятельств, препятствующих исполнению своих обязательств по объективным причинам, а именно: возбуждение дела о несостоятельности (банкротстве) контрагента - АО "Оборонстройпроект СПб", которому поставлялся товар, переданный истцом (дело N А56-110433/2017). Кроме того, на дату рассмотрения настоящего спора задолженность перед Обществом взыскана с ООО "Би.Си.Си" в судебном порядке (дело N А56-125080/2019).

Ссылки ответчика на Указание Банка России от 22.11.2016 N 4210-У "Об особенностях мониторинга расчетов по государственному оборонному заказу" (далее - Указание N 4210-У) отклоняются судом апелляционной инстанции, поскольку Указание N 4210-У вступило в силу после заключения сторонами Договора и открытия отдельного счета.

Кроме того согласно части 2 статьи 2 Закона N 275-ФЗ положения федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, касающиеся предмета регулирования настоящего Федерального закона, применяются в части, не противоречащей настоящему Федеральному закону.

В данном случае границы контрольных полномочий банка при принятии распоряжения к исполнению установлены частью 1 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ.

Порядок расчетов и режим использования отдельного счета установлен главой 3.1 "Банковское сопровождение" Закона N 275-ФЗ (статьи 8.1 - 8.6).

В соответствии с частью 2 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ к документам, являющимся основанием для составления распоряжений, относятся: контракт и акты приема-передачи товара (акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг), товарно-транспортные накладные, счета, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение получателем средств своих обязательств по контракту (за исключением распоряжений на авансирование).

В данном случае получателем средств является истец, выполнивший свои обязательства по Договору и предоставивший в уполномоченный банк (ответчику) подтверждающие документы.

По смыслу вышеприведенных положений Закона N 275-ФЗ контрольные функции уполномоченного банка заключаются в проверке соответствия распоряжения положениям частей 1, 2 статьи 8.5 Закона N 275-ФЗ, которые в данном случае истцом были соблюдены (необходимые сведения указаны, документы представлены), а потому предусмотренных Законом N 275-ФЗ оснований для отказа ответчиком в исполнении спорного распоряжения истца не имелось.

Таким образом, оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи по правилам статьи 71 АПК РФ, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что отказ Банка ВТБ в принятии распоряжения Общества от 08.11.2019 N 3 о возмещении расходов на формирование запаса продукции, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа к исполнению и удержание денежных средств в общем размере 2824110,85 руб. является ограничением прав ООО "НТЦ СОТСБИ" на распоряжение денежными средствами, находящимися на отдельном счете, противоречит условиям заключенного сторонами договора банковского счета, а также противоречит Закону N 275-ФЗ, поскольку условия отказа Банка ВТБ в принятии распоряжения клиента к исполнению, определенные частью 1 статьи 8.5, частью 1 статьи 8.3, статьей 8.4 Закона N 275-ФЗ в настоящем случае отсутствуют.

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции обоснованно удовлетворил исковые требования Общества в полном объеме, признал незаконным отказа Банка ВТБ в принятии распоряжения от 08.11.2019 N 3 о возмещении расходов на формирование запаса продукции, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа к исполнению и удержание денежных средств в размере 2824110,85 руб. на отдельном счете N 40706810839000000889, и обязал ответчика перечислить денежные средства в размере 2824110,85 руб. с отдельного счета на расчетный счет Общества.

Судом первой инстанции правильно установлены все обстоятельства, имеющие значение для дела, нарушения или неправильного применения норм материального права, регулирующих спорные правоотношения, а также норм процессуального права не допущено, в связи с чем оснований для удовлетворения апелляционной жалобы Банка ВТБ и отмены решения суда от 25.06.2020 не имеется.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по государственной пошлине за подачу апелляционной жалобы в размере 3000 руб. подлежат оставлению на ответчике.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 25 июня 2020 года по делу N А56-6461/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу Банка ВТБ (публичное акционерное общество) - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

М.И. Денисюк

Судьи

Н.И. Протас О.В. Фуркало