Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17 декабря 2020 г. N 18АП-13431/20

г. Челябинск

17 декабря 2020 г.

Дело N А76-39004/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 15 декабря 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 17 декабря 2020 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Журавлева Ю.А.,

судей Рогожиной О.В., Румянцева А.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сысуевой А.С., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего закрытого акционерного общества "Краснодеревщик" Силицкого Павла Борисовича на определение Арбитражного суда Челябинской области от 12.10.2020 по делу N А76-39004/2019 о включении требований в реестр требований кредиторов должника.

В заседании принял участие представитель:

общества с ограниченной ответственностью "Совком Факторинг" - Турченков А.В. (паспорт, доверенность от 17.10.2019).

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом уведомленные о времени и месте судебного разбирательства посредством почтовых отправлений, а также размещения информации на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в судебное заседание не явились.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом в отсутствие указанных лиц.

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 25.10.2019 по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Адитим" (далее - ООО "Адитим") возбуждено производство по делу о банкротстве закрытого акционерного общества Фабрика специальных столярных изделий "Краснодеревщик" (далее - ЗАО ФССИ "Краснодеревщик", должник).

Определением арбитражного суда от 23.12.2019 (резолютивная часть от 19.12.2019) в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение; временным управляющим утвержден Андреев Виталий Валерьевич, член Ассоциации арбитражных управляющих "Центр финансового оздоровления предприятий агропромышленного комплекса".

Сведения о введении процедуры наблюдения размещены в газете "Коммерсантъ" N 241 от 28.12.2019.

13.01.2020 (вх. N 1894 от 15.01.2020) общество с ограниченной ответственностью "Совком Факторинг" (далее - ООО "Совком Факторинг", кредитор) обратился в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением о включении требования в размере 25 419 853 руб. 86 коп. основного долга в третью очередь реестра требований кредиторов ЗАО ФССИ "Краснодеревщик", в том числе:

- задолженности Должника по уступленным неисполненным денежным требованиям, возникшей в соответствии с пунктом 7.4. Генерального договора, - 22 111 336,90 руб.;

- задолженности Должника по уплате Кредитору комиссий (вознаграждения Фактора) за период июнь - 18 декабря (включительно) 2019 года - 3 308 516,96 руб. (с учетом уточнений в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Определением арбитражного суда от 12.10.2020 (резолютивная часть определения от 03.08.2020) требования кредитора удовлетворены в полном объеме.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" Силицкий Павел Борисович (далее - конкурсный управляющий, податель жалобы) обратился с апелляционной жалобой, в которой просил отменить определение суда от 12.10.2020 и принять по делу новый судебный акт.

По мнению подателя жалобы, обжалуемое определение подлежит отмене, поскольку суд первой инстанции не сопоставил представленные в обоснование возражений документы с фактическими обстоятельствами и не полностью выяснил обстоятельства, имеющие значение для дела (статья 270 АПК РФ). Податель жалобы в своей апелляционной жалобе приводит расчет и указывает на то, что заявленная истцом сумма комиссией в период с июня по 18 декабря 2019 в размере 3 308 516, 96 руб. входит в общую сумму задолженности и не может быть взыскана сверх указанной суммы. Сумма переуступки является остатком денежных требований, формирующих общую задолженности в принципе, а в рамках рассматриваемого дела сумму в размере 22 111 336, 90 руб. в частности включая комиссии.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.11.2020 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 15.12.2020.

До начала судебного заседания от ООО "Совком Факторинг" поступил отзыв на апелляционную жалобу, который приобщён к материалам дела в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании представитель кредитора с доводами апелляционной жалобы не согласился. Просил определение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Арбитражный суд апелляционной инстанции проверил законность и обоснованность обжалуемого судебного акта в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, и установлено судом первой инстанции, между ООО "Р.Е. Факторинг", впоследствии сменившее наименование на ООО "Совком Факторинг" (Фактор), и ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" (Клиент) заключен генеральный договор N 125/БТ-17 от 08.02.2017 об общих условиях факторингового обслуживания внутри России, по условиям которого фактор обязуется осуществлять финансирование Клиента под уступку последним денежных требований (настоящих и/или будущих) к Дебитору(-ам), вытекающих из предоставления Клиентом дебиторам товаров на условиях отсрочки платежа (п.2.1 договора).

Согласно п. 2.2. договора денежное требование, вытекающее из контракта Клиента с дебитором, считается перешедшим от Клиента Фактору с даты подписания Фактором Реестра НДТ (перечня настоящих денежных требований Клиента к дебитору) либо с даты возникновения денежного требования, указанного в Реестре БДТ (перечня будущих денежных требований Клиента к дебитору).

Одновременно с уступкой денежных требований по Генеральному договору к Фактору переходят все иные права требования, вытекающие для Клиента из контракта с дебитором, в частности, права на предоставленное дебитором обеспечение, права на неустойку (штрафы, пени) и проценты (пункт 2.3. договора).

Согласно п.5.1 договора основанием для предоставления финансирования является реестр БДТ/реестр НДТ; предельный размер финансирования в счет уступаемых Клиентом денежных требований к дебитору составляет не более 90% от общей суммы реестра БДТ/реестра НДТ, на основании которого осуществляется выплата финансирования.

Финансирование в счет денежного требования в размере, указанном в п.5.1 договора, выплачивается Клиенту в течение двух рабочих дней с момента подписания Фактором предоставленного Клиентом реестра БДТ/реестра НДТ (п.5.2 договора).

Согласно п.6.1 договора в качестве вознаграждения за услуги, связанные с исполнением Генерального договора, Фактор взимает с Клиента комиссии в соответствии с Тарифами по услугам в рамках факторингового обслуживания, и сборы, являющимися Приложением 8 к договору.

Комиссия за предоставление денежных ресурсов Клиенту Фактором (финансирование), указанная в пункте 2 Приложения 8 (далее - "Вознаграждение Фактора"), оплачивается Клиентом самостоятельно на ежемесячной основе (пункт 6.4. Генерального договора) на основании счетов, выставляемых Фактором, в соответствии с пунктом 6.3 Генерального договора, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 6.2.2 Генерального договора (п.6.2.1 договора).

При поступлении от дебиторов / от Клиента в соответствии с п.7.4 Генерального договора платежей по уступленным денежным требованиям удержание комиссии, начисленной на дату поступления соответствующих платежей, производится Фактором непосредственно из платежей, поступивших от дебиторов/Клиента (п.6.2.2 договора).

Согласно п.2 Тарифов (приложение N 8 к договору - л.д.110) комиссия за предоставление денежных ресурсов Клиенту Фактором начисляется за каждый календарный день и составляет:

при финансировании под уступку будущих денежных требований:

- по реестру БДТ - 0,0357%, начиная со дня, следующего за днем выплаты финансирования Клиенту, до даты реестра УДТ (перечень денежных требований Клиента к соответствующему дебитору, уступленных Фактору на основании реестра БДТ) включительно;

- по реестру УДТ - 0,0318%, начиная со дня, следующего за датой реестра УДТ, до даты поступления соответствующих денежных средств на расчетный счет Фактора включительно;

при финансировании под уступку настоящих денежных требований:

- по реестру НДТ - 0,0318%, начиная со дня, следующего за днем выплаты финансирования Клиенту, до даты поступления соответствующих денежных средств на расчетный счет Фактора включительно.

В соответствии с пунктами 7.1, 7.2, 7.3., 7.4 договора факторинга Клиент несет ответственность:

- за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки;

- за риск изменения (уменьшения) или прекращения денежного требования, являющегося предметом уступки, в том числе на величину возможных встречных требований Дебитора к Клиенту, основанных на Контракте или на ином другом договоре, заключенном с Клиентом (включая предъявление Дебитором своих встречных требований к зачету);

- за неисполнение или ненадлежащее исполнение Дебиторами уступленных Фактору денежных требований, в том числе при условии надлежащего исполнения Клиентом своих обязательств по Контракту.

В указанных случаях Клиент обязан перечислить Фактору разницу между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных Фактором от дебиторов платежей в счет погашения (исполнения) денежного требования в течение трех рабочих дней с даты окончания Периода ожидания (п. 7.4. Генерального договора).

Согласно пункту 7.4.1 договора обязательство Клиента возникает после истечения Периода ожидания, составляющего тридцать календарных дней с момента наступления срока платежа по Контракту (окончания отсрочки платежа).

Согласно п. 3.9. договора Клиент обязан самостоятельно контролировать с помощью Программы "Факторинг-Клиент" выполнение Дебиторами обязанности по оплате уступленных Фактору денежных требований с целью своевременного исполнения своей обязанности, предусмотренной пунктом 7.4. Генерального договора.

В соответствии с п.7.6 договора, получив от Клиента денежные средства в счет выполнения им своих обязательств в соответствии с п.7.4 Генерального договора, Фактор не позднее двух рабочих дней отправляет на счет Клиента оставшуюся часть уступленного денежного требования за вычетом своего вознаграждения; если поступивших от Клиента денежных средств недостаточно для исполнения денежных обязательств Клиента перед Фактором, в первую очередь удержанию подлежит вознаграждение Фактора, а затем иные суммы, подлежащие уплате в соответствии с Генеральным договором.

Согласно справке ПАО "Совкомбанк" N ОРО-00/1687 от 31.10.2019 ООО "Совком Факторинг" в период с 08.02.2017 по 21.06.2019 перечислил ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" денежные средства в размере 1 818 012 394,30 руб. (л.д.23).

Как следует из уточненного заявления кредитора, в связи с ненадлежащим исполнением ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" обязательств по Генеральному договору у должника образовалась задолженность перед ООО "Совком Факторинг" в размере 25 419 853 руб. 86 коп., в том числе 22 111 336,90 руб. задолженности в виде разницы между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных Фактором от дебиторов платежей, 3 308 516,96 руб. комиссий за предоставление денежных ресурсов, начисленных за период с июня по декабрь 2019 года.

Акты с указанием периода начисления и размера комиссий были направлены кредитором в адрес должника (л.д.48-58).

Суд первой инстанции признал требования кредитора в размере 25 419 853 руб. 86 коп. основного долга обоснованным и подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов в соответствии с абзацем 4 пункта 4 статьи 134, статьи 137 Закона о банкротстве.

Суд апелляционной инстанции, исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, не находит оснований для отмены судебного акта в силу следующего.

В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Закона о банкротстве, пунктом 1 статьи 223 АПК РФ дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 63 Закона о банкротстве с даты вынесения арбитражным судом определения о введении наблюдения требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного данным Законом порядка предъявления требований к должнику путем подачи заявления о включении требований в реестр.

Согласно пунктам 1, 4, 5 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Арбитражный суд в результате проверки обоснованности требований кредитора и наличия оснований для его включения в реестр выносит определение о включении требования в реестр требований кредиторов должника.

В силу пункта 6 статьи 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов арбитражным управляющим исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер.

В соответствии со статьей 142 Закона о банкротстве установление размера требований кредиторов осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 100 Закона о банкротстве.

Согласно статье 100 Закона о банкротстве кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе конкурсного управления.

Исходя из указанных норм права, арбитражному суду необходимо по существу проверить доказательства возникновения задолженности и применения мер ответственности на основе положений норм материального права.

В ходе рассмотрения дела по существу в суде первой инстанции, арбитражный суд установил, что заявителем соблюден срок предъявления требования о включении в реестр требований кредиторов.

Судом первой инстанции установлено и следует из материалов дела, что между ООО "Р.Е. Факторинг", впоследствии сменившее наименование на ООО "Совком Факторинг" (Фактор), и ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" (Клиент) 08.02.2017 заключен генеральный договор N 125/БТ-17 об общих условиях факторингового обслуживания внутри России.

Суд первой инстанции, оценив Генеральный договор N 125/БТ-17 от 08.02.2017, пришел к выводу о том, что он содержит все существенные условия договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга) (ст.ст. 824 ГК РФ), является заключенным.

Согласно пункту 1 статьи 824 Гражданского кодекса Российской Федерации, по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 826 Гражданского кодекса Российской Федерации, предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование). Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее чем в момент его возникновения.

При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется (пункт 2 статьи 826 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Таким образом, денежное требование, уступаемое финансовому агенту, - это основанное на обязательстве по предоставлению клиентом третьему лицу товаров, выполнения им работ или оказания услуг право клиента требовать от третьего лица оплаты в денежной форме.

Согласно пункту 1 статьи 830 Гражданского кодекса Российской Федерации должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж.

Предметом уступки в рамках договора финансирования могут быть как существующие требования, так и требования, которые возникнут в будущем.

В свою очередь, характер обязательств по договору финансирования под уступку денежного требования (клиент уступает или обязуется уступить права требования об уплате денежной суммы) свидетельствует о совершении в рамках такого договорного отношения сделок по передаче обязательственных прав, поэтому к отношениям по уступке права, реализуемым в рамках договора факторинга, применяются общие положения о перемене лиц в обязательстве на основании сделок уступки права (требования), установленные в главе 24 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Дебитор уведомлен о состоявшейся уступке прав требования по договорам поставки, что подтверждается представленными в материалы дела уведомлениями.

Согласно справке ПАО "Совкомбанк" N ОРО-00/1687 от 31.10.2019 ООО "Совком Факторинг" в период с 08.02.2017 по 21.06.2019 перечислил ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" денежные средства в размере 1 818 012 394,30 руб. (л.д.23).

Как следует из уточненного заявления кредитора, в связи с ненадлежащим исполнением ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" обязательств по Генеральному договору у должника образовалась задолженность перед ООО "Совком Факторинг" в размере 25 419 853 руб. 86 коп., в том числе 22 111 336,90 руб. задолженности в виде разницы между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных Фактором от дебиторов платежей, 3 308 516,96 руб. комиссий за предоставление денежных ресурсов, начисленных за период с июня по декабрь 2019 года.

Акты с указанием периода начисления и размера комиссий были направлены кредитором в адрес должника (л.д.48-58).

Согласно пункту 3 статьи 827 Гражданского кодекса Российской Федерации, клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом.

Диспозитивный характер указанной нормы наделяет стороны в соответствии с нормами статьи 421 Гражданского кодекса Российской Федерации правом заключить договор факторинга с условием об ответственности клиента за должника, которое имеет в данном случае свое закрепление в разделе 7 Генерального договора N 125/БТ-17 от 08.02.2017.

В соответствии со статьями 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации, обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются.

Доказательств оплаты ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" либо его дебитором задолженности в размере 25 419 853 руб. 86 коп. в материалы требования не представлено.

Исходя из вышеизложенного, доводы и расчеты, указанные в апелляционной жалобе, бездоказательны и не очевидны. Акт сверки взаимных расчетов за 3 квартал 2019 года, на который ссылается должник в обоснование своих возражений, является ненадлежащим доказательством, поскольку не подписан сторонами.

Кроме того, данным проектом акта сверки зафиксирована исключительно позиция ЗАО ФССИ "Краснодеревщик" о конечном сальдо расчетов между кредитором и должником по состоянию на 30.09.2019 г.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для переоценки указанных выводов суда первой инстанции, обстоятельствам дела, исследованным судом первой инстанции, и взаимоотношениям сторон дана правильная правовая квалификация.

На основании изложенного, суд апелляционной инстанции находит доводы апелляционной жалобы необоснованными, не содержащими достаточных фактов, которые имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного решения, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем признаются арбитражным судом апелляционной инстанции несостоятельными и не могут служить основанием для отмены определения.

Вопрос о распределении судебных расходов не рассматривается судом, поскольку при подаче апелляционных жалоб на определения, не перечисленные в подпункте 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, государственная пошлина не уплачивается.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Челябинской области от 12.10.2020 по делу N А76-39004/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу конкурсного управляющего закрытого акционерного общества "Краснодеревщик" Силицкого Павла Борисовича - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

Ю.А. Журавлев

Судьи

О.В. Рогожина А.А. Румянцев