Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 3 мая 2021 г. N 17АП-8008/20 по делу N А60-1077/2020

г. Пермь

03 мая 2021 г.

Дело N А60-1077/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 27 апреля 2021 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 03 мая 2021 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Л.М. Зарифуллиной,

судей Т.В. Макарова, Т.С. Нилоговой,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Д.Д. Малышевой,

в отсутствие лиц, участвующих в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещенных надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрев в судебном заседании по правилам, установленным арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в суде первой инстанции,

заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "АН Торговый дом "Вита" Зонова Ивана Александровича об истребовании документов должника у Чернавской Валентины Дмитриевны

в рамках дела N А60-1077/2020

о признании общества с ограниченной ответственностью "АН Торговый Дом "Вита" (ИНН 6674123095, ОГРН 1036605221333) несостоятельным (банкротом),

заинтересованные лица с правами ответчика Чернавская Валентина Дмитриевна,

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, финансовый управляющий Чернавской В.Д. Колесникова Елена Николаевна; Голосов Евгений Александрович; Сиволап Виталий Николаевич; финансовый управляющий Сиволапа Виталия Николаевича Федорец Антон Николаевич;

УСТАНОВИЛ:

15.01.2020 в Арбитражный суд Свердловской области поступило заявление общества с ограниченной ответственностью "Центр строительных технологий" (далее - ООО "ЦНС") о признании общества с ограниченной ответственностью "АН Торговый дом "Вита" (далее - ООО "АН Торговый дом "Вита", должник) несостоятельным (банкротом), которое определением от 22.01.2020 принято к производству суда, возбуждено дело о банкротстве.

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 25.02.2020 (резолютивная часть от 17.02.2020) ООО "АН Торговый дом "Вита" признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре ликвидируемого должника; конкурсным управляющим должника утвержден Зонов Иван Александрович (далее - Зонов И.А.), член ассоциации арбитражных управляющих саморегулируемой организации "Центральное агентство арбитражных управляющих".

Соответствующие сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" N 37 от 29.02.2020.

11.08.2020 в Арбитражный суд Свердловской области поступило заявление конкурсного управляющего Зонова И.А. об истребовании доказательств у Чернавской Валентины Дмитриевны (далее - Чернавская В.Д.).

Определением суда от 20.08.2020 заявление конкурсного управляющего должника Зонова И.А. удовлетворено. Суд обязал учредителя ООО "АН Торговый дом "Вита" Чернавскую В.Д. передать в оригинале следующие документы: учредительные документы; документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия; сведения об аффилированных лицах должника; документы, подтверждающие полномочия руководителя должника; протоколы и решения собраний органов управления должника; свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; лицензии и сертификаты, выданные должнику; сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале; выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре; реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях; список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; приказы и распоряжения руководителя должника; сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей; учетную политику и документы, утвердившие ее; документы первичного бухгалтерского учета; бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом; отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом; налоговую отчетность; расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку финансовых вложений; оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты; список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда; сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций ценных бумаг) по установленным формам; отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом; заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом; утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника; сведения о материально ответственных лицах; гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями; сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами; сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства; список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника; полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату; документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права; сведения о наличии обременении имущества должника; 42. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за весь период открытия счета; иную имеющуюся документацию должника; печати, штампы, в срок до в срок до 20.09.2020. Документы должны быть представлены к указанному сроку непосредственно в суд. Суд обратил внимание на то, что в соответствии со ст. 66 АПК РФ если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства. В случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается судебный штраф в порядке и в размерах, которые установлены в главе 11 настоящего Кодекса.

Не согласившись с судебным актом, Чернавская В.Д. обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда от 20.08.2020 отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника Зонова И.А. об истребовании документов у Чернавской В.Д.

Заявитель в апелляционной жалобе указывает на то, что суд первой инстанции рассмотрел спор без проведения судебного заседания и без выяснения того, у кого действительно могут или должны находиться истребованные документы. Дело рассмотрено в отсутствии Чернавской В.Д., она не была привлечена судом для участия при рассмотрении заявления об истребовании доказательств в качестве ответчика. Отмечает, что в мотивировочной части определения от 20.08.2020 суд указал, что Зонов И.А. заявил ходатайство об истребовании документов у Голосова Е.А. (являлся директором должника с 2016 года.) и у Сиволапа В.Н. (являлся директором должника до 2016 года). Однако, в резолютивной части определения документы истребованы у Чернавской В.Д., которая никогда не являлась единоличным исполнительным органом должника.

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 15.09.2020 апелляционная жалоба Чернавской В.Д. принята к производству суда, судебное заседание назначено на 22.10.2020.

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.10.2020 производство по указанной апелляционной жалобе приостановлено с учетом сложившейся эпидемиологической обстановки в Семнадцатом арбитражном апелляционном суде в связи с распространением на территории Российской Федерации новой коронавирусной инфекции (2019-nCoV), отсутствием возможности суда сформировать график судебных заседаний под председательством иного судьи.

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.11.2020 назначен вопрос о возобновлении производства по апелляционной жалобе и проведения судебного разбирательства на 21.12.2020.

Суд апелляционной инстанции считает, что обстоятельства, послужившие основанием для приостановления производства по апелляционной жалобе, отпали и имеются основания возобновления производства по апелляционной жалобе и проведения в этом же заседании судебного разбирательства по существу спора (статья 146 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, далее - АПК РФ), производство по апелляционной жалобе возобновлено.

От конкурсного управляющего ООО "АН Торговый дом "Вита" Зонова И.А. поступил отзыв, в котором просит в удовлетворении апелляционной жалобы отказать. Указывает, что Чернавская В.Д. при рассмотрении обособленного спора о взыскании убытков пояснила устно в судебном заседании и письменно в отзыве, что с 2016 года был назначен директором Голосов И.Е., который по сути являлся номинальным. После применения к Сиволапу В.Н. меры пресечения в виде заключения под стражу с октября 2016 года ей пришлось выполнять функции директора, чтобы спасти бизнес и выполнять взятие обязательства перед контрагентами и работниками. Документы у ликвидатора Голосова Е.А. и Сиволапа В.Н. были запрошены ранее определением Арбитражного суда Свердловской области от 15.05.2020, документы не были представлены. О том, что фактически функции исполнительного органа выполняла Чернавская В.Д. письменно подтвердила бывший бухгалтер Васенина А.В., а также ликвидатор Голосов Е.А., впоследствии при обжаловании судебных актов Чернавская В.Д. стала занимать противоположную позицию. Со стороны Чернавской В.Д. через представителей было передано большое количество документов должника, в том числе, которые истребовались в рамках обжалуемого определения. Полагает, что наличие истребуемых документов у Чернавской В.Д. доказано, необязание ее передать документы, приведет к существенным затруднениям проведения процедур банкротства, в том числе невозможность выявления всего круга лиц, контролирующих должника, его основных контрагентов, а также: невозможность определения основных активов должника и их идентификации; невозможность выявления совершенных в период подозрительности сделок и их условий, не позволившая проанализировать данные сделки и рассмотреть вопрос о необходимости их оспаривания в целях пополнения конкурсной массы; невозможность установления содержания принятых органами должника решений, исключившая проведение анализа этих решений на предмет причинения ими вреда должнику и кредиторам и потенциальную возможность взыскания убытков с лиц, являющихся членами данных органов.

При проверке законности и обоснованности обжалуемого судебного акта в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 АПК РФ, судом апелляционной инстанции установлено, что имеются основания для перехода к рассмотрению настоящего спора по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции, поскольку судом первой инстанции судебный акт вынесен в отношении ответчика, не извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

Определением от 21.12.2020 Семнадцатый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению данного обособленного спора по правилам, установленным для рассмотрения дела в суде первой инстанции (определение вынесено в составе председательствующего Л.М. Зарифуллиной, судей Е.О. Гладких, Т.С. Нилоговой).

Этим же определением суда к участию в рассмотрении обособленного спора в качестве заинтересованных лиц с правами ответчика привлечена Чернавская В.Д., в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены финансовый управляющий Чернавской В.Д. Колесникова Е.Н., Голосов Е.А, Сиволап В.Н. и финансовый управляющий Сиволапа В.Н. Федорец А.Н.; истребованы дополнительные доказательства, рассмотрение дела назначено в судебном заседании арбитражного суда апелляционной инстанции на 21.01.2021.

От конкурсного управляющего ООО "АН Торговый дом Вита" Зонова И.А. поступили пояснения в порядке статьи 81 АПК РФ относительно доводов ответчика Чернавской В.Д. поддерживающие доводы отзыва на апелляционную жалобу. Просит ходатайство об истребования доказательств должника удовлетворить, обязать учредителя ООО "АН Торговый дом "Вита" Чернавскую В.Д. передать оригиналы документов, согласно перечню.

К пояснениям представлены дополнительные документы, а именно копии: отзыва представителя Чернавской В.Д. с приложением документов; инвестиционных договоров; требования с приложением документов относящихся к истребованным в обжалуемом определении; паспорта Васениной А.В.; трудовой книжки; пояснений Васениной А.В.; ответа Голосова Е.А.; отзывов, представленных Чернавской В.Д.; договора оказания услуг по эксплуатации башенного крана N уц-01 от 07.06.2016; договора подряда от 01.06.2016; КС-2, КС-3; актов сверок к инвестиционным договорам; бухгалтерских балансов за 2016 год; товарных накладных, транспортных накладных, актов, счетов-фактур на 31 листе по контрагенту ООО "Управление механизации N5"; постановления Семнадцатого апелляционного суда по делу NА60-43682/2018, N17АП- 5603/2019-АК.

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2021 в порядке статьи 18 АПК РФ произведена замена судьи Т.С. Нилоговой на судью Т.В. Макарова, рассмотрение дела начато с начала.

От кредитора ООО "Центр строительных технологий" поступили письменные пояснения, в которых просит удовлетворить заявленные требования об истребовании у Чернавской В.Д. документов в полном объеме. Полагает, что Чернавская В.Д. обладает всей документацией ООО "АН Торговый дом "Вита". Обязанность по передаче документации конкурсному управляющему должника Чернавской В.Д. не исполнена.

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.03.2021 судебное заседание по рассмотрению обособленного спора отложено в порядке статьи 158 АПК РФ (в составе председательствующего судьи Л.М. Зарифуллиной, судей Е.О. Гладких, Т.В. Макарова).

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.04.2021 в порядке статьи 18 АПК РФ произведена замена судьи Гладких Е.О. на судью Т.С. Нилогову, рассмотрение дела начато с начала.

Определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.04.2021 судебное заседание по рассмотрению обособленного спора отложено в порядке статьи 158 АПК РФ.

До начала судебного заседания от конкурсного управляющего должника Зонова И.А. поступили письменные пояснения.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, своих представителей для участия в судебное заседание не направили, что в порядке части 3 статьи 156 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

При проверке обоснованности заявленных конкурсным управляющим должника Зоновым И.А. требований о возложении на Чернавскую В.Д. обязанности по передаче документов должника, арбитражным апелляционным судом установлены следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, ООО "АН Торговый дом "Вита" создано в качестве юридического лица 15.09.2003, о чем в ЕГРЮЛ внесена запись инспекцией Федеральной налоговой службы России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга. С момента регистрации должника участником ООО "АН Торговый дом "Вита" с долей 100 процентов являлась Чернавская В.Д., Сиволап В.Н. являлся директором должника. Решением участника N 4 от 21.12.2016 полномочия Сиволапа В.Н. как директора должника, прекращены, директором назначен Голосов И.Е.

Определением от 22.01.2020 возбуждено дело о банкротстве в отношении ООО "АН "Торговый дом "Вита".

Решением арбитражного суда от 25.02.2020 ООО "АН Торговый дом "Вита" признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре ликвидируемого должника; конкурсным управляющим должника утвержден Зонов И.А.

04.03.2020 конкурсный управляющий должника Зонов И.А. направил по юридическому адресу должника требование руководителю (ликвидатору) ООО "АН Торговый дом "Вита" о предоставлении документов должника.

13.03.2020 конкурсным управляющим должника Зоновым И.А. вручено требование Сиволапу В.Н. о предоставлении документов должника.

Указанные требования о передаче документов конкурсному управляющему должника исполнены не были.

В рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий должника Зонов И.А. обращался в арбитражный суд с заявлением об истребовании у Голосова Е.А., Сиволапа В.Н. документов должника.

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 15.05.2020 ходатайств конкурсного управляющего Зонова И.А. удовлетворено. На Голосова Е.А., Сиволапа В.Н. возложена обязанность срок до 15.06.2020 представить в арбитражный суд документы должника согласно перечню.

Документы, касающиеся деятельности должника, указанные в определении от 15.05.2020, конкурсному управляющему Зонову И.А. представлены не были.

10.07.2020 конкурсный управляющий должника Зонов И.А. направил в адрес Чернавской В.Н. требование о предоставлении документов должника согласно перечня.

Данное требование оставлено Чернавской В.Д. без удовлетворения.

В обоснование заявленных требований об истребовании документов должника у Чернавской В.Н. конкурсный управляющий должника Зонов И.А. ссылается на то, что документы должника конкурсному управляющему переданы не были, учредитель должника Чернавская В.Н. не отрицает, что исполняла функции единоличного исполнительного органа, то есть была лицом, которое контролировало действия должника, в связи с чем, обязанность по предоставлению документов конкурсному управляющему следует возложить на Чернавскую В.Д.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, оценив доводы, приведенные заявителем, и возражения на них, письменные пояснения, проанализировав нормы материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции пришел к следующему.

В соответствии с пунктом 1 статьи 223 АПК РФ и статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно статье 2 Закона о банкротстве конкурсное производство - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Для проведения указанной процедуры арбитражным судом утверждается конкурсный управляющий, который, с даты своего утверждения арбитражным судом, осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления.

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлении к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлении возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц. Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника.

В целях своевременного обеспечения конкурсного управляющего полной и достоверной информацией и документами о хозяйственной деятельности должника закон возлагает на руководителя должника, а также временного управляющего, административного управляющего, внешнего управляющего в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Согласно абзацу 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона при исполнении арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей ему предоставлено право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Закон о банкротстве не ограничивает конкурсного управляющего в выборе юридических лиц, обязанных предоставить сведения и документы конкурсному управляющему. Необходимым условием представления документов является лишь наличие в них сведений, непосредственно касающихся должника, его обязательств, контролирующих лиц и имущества.

В силу пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Пунктом 4 статьи 66 АПК РФ предусмотрено, что лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Из смысла положений, содержащихся в абзаце 6 пункта 3 статьи 129 Закона о банкротстве, следует, что конкурсный управляющий вправе подавать в арбитражный суд от имени должника заявления о признании недействительными сделок и решений, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником, иски о взыскании убытков, иски об истребовании имущества должника у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных должником, и совершать другие действия, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и направленные на возврат имущества должника.

Как следует из разъяснений, приведенных в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

При предъявлении иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.

Статья 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) обязывает общество хранить и предоставлять в установленном порядке для ознакомления документацию общества, перечень которой является открытым и предусмотрен пунктом 1 данной статьи. При этом перечень, приведенный в указанной статье, не является исчерпывающим, поскольку в обществе могут иметься иные документы, предусмотренные уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества, связанные в деятельностью конкретного общества.

Согласно пункту 2 данной статьи общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25.08.2010 N 558 утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, в соответствии с которым общество обязано хранить и иные документы, относящиеся к его деятельности, не указанные в статье 50 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах". Перечень документов и информации, требуемой арбитражным управляющим, не выходит за пределы указанного Перечня, а также за пределы установленных в нем сроков хранения.

В силу пункта 2 статьи 1 и статьи 5 Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 N 402-ФЗ (далее - Закон о бухгалтерском учете) бухгалтерский учет представляет собой формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных настоящим Федеральным законом (факты хозяйственной жизни; активы; обязательства; источники финансирования его деятельности; доходы; расходы; иные объекты в случае, если это установлено федеральными стандартами). В частности, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 данного Закона).

В соответствии с пунктом 1 статьи 13 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).

В силу статьи 24 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, обязано доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований, возражений.

Стороны, согласно статьям 8 и 9 АПК РФ, пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

Из материалов дела усматривается, что заявление об истребовании документов подано в целях осуществления конкурсным управляющим должника возложенных на него обязанностей по своевременному и эффективному проведению процедуры банкротства в отношении должника, формирования конкурсной массы должника с целью наиболее полного удовлетворения требований кредиторов, проверки совершенных должником сделок на наличие либо отсутствие признаков недействительности.

Как следует из дела, конкурсный управляющий должника Зонов И.А. направил в адрес Чернавской В.Д. требование о предоставлении документов должника, однако, данное требование Чернавской В.Д. до настоящего времени не исполнено.

Возражая относительно удовлетворения заявленных требований, Чернавская В.Д. приводит доводы о том, что действующее законодательство не предполагает истребование у учредителя должника документов. Чернавская В.Д. не принимала участия в руководстве деятельностью должника. Однако, Чернавская В.Д. 15.01.2021 повторно направила в адрес конкурсного управляющего должника Зонова И.А. копии документов.

При рассмотрении Семнадцатым арбитражным апелляционным судом обособленного спора о взыскании убытков Чернавской В.Д. предоставлялись документы, касающиеся деятельности должника, в частности: акты зачета взаимных требований, копия инвестиционного договора N 51-ВУ-6/15 от 27.04.2015, копия инвестиционного договора N52-ВУ-6/15 от 26.05.2015, копия инвестиционного договора N13-ВУ-6/14 от 01.02.2014, копия инвестиционного договора N39-ВУ-П-3/14 от 10.10.2014, копия инвестиционного договора N80-ВУ-1/16 от 12.08.2016

Как указывает конкурсный управляющий должника, в его адрес поступило требование от Чернавской В.Д. об оспаривании сделки на сумму более 500 млн. рублей, к которому были приложены первичные документы, а именно: договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО "ЦСТ" от 31.01.2017, договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО "ЦСТ" от 21.07.2017. Также в рамках обособленных споров были представлены копии следующих документов имеющие непосредственное отношения хозяйственной деятельности: сканированная копия договора оказания услуг по эксплуатации башенного крана N уц-01 от 07.06.2016, сканированная копия договора подряда от 01.06.2016, сканированная копия КС-2, КС-3, сканированные копии акты сверок к инвестиционным договорам, копии бухгалтерских балансов за 2016 год, сканированные копии товарных накладных, транспортных накладных, актов, счет-фактур на 31 листе по контрагенту ООО "Управление механизации N 5", в отношении которого оспариваются сделки.

15.03.2021 в судебном заседании Арбитражного суда Свердловской области представителем Чернавской В.Д. Бисяриной Д.В. были представлены документы по выпуску и обороту собственного векселя ООО "АН "Торговый дом "Вита" от 08.10.2015 серия АН N 001, копия договора поставки N 4-П/14/10 от 09.10.2014, скриншоты программы 1С Предприятие 3.0, распечатки актов сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2014 по 29.01.2020.

Таким образом, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что представление Чернавской В.Д. документов, касающихся деятельности должника, в рамках обособленных споров в деле о банкротстве ООО "АН Торговый дом "Вита", свидетельствует о том, что Чернавская В.Д. фактически обладает такими документами.

Чернавской В.Д. представлено в арбитражный апелляционный суд сопроводительное письмо от 27.03.2020 с указанием на то, что в ответ на запрос б/н от 25.02.2020 направлены документы согласно перечня (38 позиций), опись вложения в ценное письмо, адресованное конкурсному управляющему должника Зонову И.А., сопроводительное письмо без указания даты, в котором содержится перечень документов из 26 наименований, квитанция от 15.01.2021 с почтовым идентификатором EE027459767RU, уведомление о получении почтового отправления.

Определением арбитражного апелляционного суда от 12.04.2021 Чернавской В.Д. предлагалось представитель письменные пояснения относительного того, каким образом необходимо соотнести опись вложения о направлении документов конкурсному управляющему должника (26 позиций) с квитанцией от 15.01.2021 с почтовым идентификатором EE027459767RU и уведомлением о получении конкурсным управляющим почтового отправления 29.01.2021; доказательства, подтверждающие передачу документов конкурсному управляющему должника по сопроводительным письмам от 27.03.2020 (38 позиций) и без даты (26 позиций) с указание способа передачи (направления) и документы, подтверждающие передачу указанных документов.

Однако, данное определение суда Чернавской В.Д. исполнено не было, запрашиваемые пояснения и документы не представлены. Соответственно, не опровергнуты доводы конкурсного управляющего об обладании ею документами относительно финансово-хозяйственной деятельности должника.

Согласно пояснениям конкурсного управляющего должника Зонова И.А., все документы представлены ему в копиях, что противоречит действующему законодательству о банкротстве, которое обязывает передать в процедуре конкурсного производства оригиналы документов конкурсному управляющему. Согласно вложенных в письмо копий документов (наличие совпадает с сопроводительным письмом и описью), Чернавская В.Д. отправила копии следующих документов: пункты 1,2,4,5,6,7,8,11,15,16,17,18,19,20,21,22,25,26 (согласно сопроводительного письма и описи) - учредительные документы в копиях. Относительно документов, поименованных в пунктах 25,26 необходимо отметить, что год документов 2003, 2005, когда как истребуются документы за последние три года, предшествующих банкротству, то есть 2017,2018,2019. Пункты 3,9,10,12,13 - решения собрания органов управления в копиях, пункт 14 - соглашение об электронной подписи для сдачи отчетности в пенсионный фонд. Пункт 23 - копия договора N V004517 от 26.03.2009 на оказание услуг связи ООО "Телесеть-Сервис", данный договор не имеет никого правого значения, т.к. ООО "Телесеть-Сервис", согласно данным из ЕГРЮЛ, было ликвидировано в 2012 году. Пункт 24 - копия штатного расписания N 1 от 01.10.2009 ООО "АН Торговый дом "Вита", копия приказа N1 об утверждении штатного расписания на 2009 ООО "АН ТД "Вита", данные документы 2009 года, при этом, согласно данным, полученным из ИНФС за 2014 по 2016, не соответствует указанному штатному расписанию. По описи от 27.03.2020 (38 позиций) документы конкурсному управляющему Зонову А.И. не передавались.

Таким образом, суд апелляционной инстанции критически относится к представленным Чернавской В.Д. сопроводительным письмам и описи сложения в ценное письмо, содержащим перечень документов, переданных конкурсному упревающему должника Зонову А.И.

При том, что с учетом открытия в отношении должника конкурсного производства, возникает обязанность передачи конкурсному управляющему не копий, а оригиналов всех документов и имущества должника.

Доказательства фактической передачи испрашиваемых документов (оригиналов) в полном объеме конкурсному управляющему Зонову И.А. в материалах дела отсутствуют (статья 65 АПК РФ).

Соответственно, сделать вывод о том, что представленные Чернавской В.Д. документы являются исполнением требования арбитражного управляющего, не представляется возможным.

Проанализировав и оценив представленные в материалы дела доказательства, с учетом отсутствия в материалах дела доказательств передачи документов конкурсному управляющему должника в полном объеме, принимая во внимание, что истребуемые конкурсным управляющим документы имеют значение для дела, необходимы для исполнения обязанностей, возложенных на конкурсного управляющего, своевременного и эффективного проведения процедуры банкротства в отношении должника, у конкурсного управляющего отсутствует возможность самостоятельного получения истребуемых документов и сведений, ходатайство конкурсного управляющего об истребовании документов и сведений у Чернавской В.Д. следует признать обоснованным и подлежащим удовлетворению в части: обязать Чернавскую В.Д. передать конкурсному управляющему должника общества с ограниченной ответственностью "АН Торговый дом "Вита" Зонову И.А. оригиналы следующих документов: учредительные документы; сведения об аффилированных лицах должника; документы, подтверждающие полномочия руководителя должника; протоколы и решения собраний органов управления должника; свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях; приказы и распоряжения руководителя должника; сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей; расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку финансовых вложений; оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты; список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда; сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом (при наличии); утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника; гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями; сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами; полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату; сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств; также печати и штампы общества.

Необходимость истребования указанных документов конкурсным управляющим в достаточной мере аргументирована, невозможность получения их самостоятельно конкурсным управляющим подтверждена.

В остальной части заявленных требований применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ суд апелляционной инстанции отказывает ввиду наличия у конкурсного управляющего ООО "АН "Торговый дом "Вита" возможности получить соответствующие документы и сведения самостоятельно.

С учетом того, что апелляционный суд перешел к рассмотрению дела по правилам, установленным для суда первой инстанции, определение суда от 20.08.2020 подлежит отмене на основании части 4 статьи 270 АПК РФ.

Суд апелляционной инстанции принимает по делу новый судебный акт о частичном удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника Зонова И.А. о возложении на Чернавскую В.Д. обязанности передать конкурсному управляющему должника ООО "АН Торговый дом "Вита" Зонову Ивану Александровичу оригиналы документов должника.

Руководствуясь статьями 176, 258, 268, 269, 270, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Свердловской области от 20 августа 2020 года по делу N А60-1077/2020 отменить.

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "АН Торговый дом "Вита" Зонова Ивана Александровича удовлетворить частично.

Обязать Чернавскую Валентину Дмитриевну передать конкурсному управляющему должника общества с ограниченной ответственностью "АН Торговый дом "Вита" Зонову Ивану Александровичу оригиналы следующих документов:

- учредительные документы;

- сведения об аффилированных лицах должника;

- документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

- протоколы и решения собраний органов управления должника;

- свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

- реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

- приказы и распоряжения руководителя должника;

- сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

- расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

- расшифровку финансовых вложений;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

- книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

- список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

- сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

- отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом (при наличии);

- утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

- приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями;

- сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

- полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

- сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

- сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

- сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств;

- также печати и штампы общества.

В удовлетворении остальной части требований отказать.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Свердловской области.

Председательствующий

Л.М. Зарифуллина

Судьи

Т.В. Макаров Т.С. Нилогова