Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 сентября 2021 г. N 12АП-7169/21 по делу N А57-17311/2020

г. Саратов

20 сентября 2021 г.

Дело N А57-17311/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 15 сентября 2021 года.

Полный текст постановления изготовлен 20 сентября 2021 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи Е.В. Пузиной,

судей В.В. Землянниковой, С.М. Степуры,

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарём судебного заседания В.К. Глебовой,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Двенадцатого арбитражного апелляционного суда: г. Саратов, улица Лермонтова М.Ю., д. 30, корпус 2

апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "РОСТАГРО-САРАТОВ" в лице конкурсного управляющего Полушина Вячеслава Михайловича

на определение Арбитражного суда Саратовской области от 15 июля 2021 года по делу N А57-17311/2020

по заявлению общества с ограниченной ответственностью "РОСТАГРО-САРАТОВ" (412309, Саратовская обл., г. Балашов, ул. Советская, д. 188, ИНН 6440021179, ОГРН 1106440000534) в лице конкурсного управляющего Полушина Вячеслава Михайловича (115419, г. Москва, ул. Шаболовка, д.34, стр.5, а/я Полушин В.М.) о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 72 915 594,83 руб.,

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Хлебоприемный пункт N 7" (412309, Саратовская обл., г. Балашов, ул. Советская, д.188, ИНН 6440021789, ОГРН 1116440001171),

при участии в судебном заседании представителей конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "РОСТАГРО-САРАТОВ" Полушина Вячеслава Михайловича - Т.С. Остапенко, по доверенности от 05.10.2020 N РАС-123/20, сроком по 31.12.2021,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Саратовской области от 09 декабря 2020 года (резолютивная часть решения оглашена 08 декабря 2020 года) общество с ограниченной ответственностью "Хлебоприемный пункт N 7" (далее - ООО "ХПП N 7", должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре сроком на 6 (шесть) месяцев.

Определением Арбитражного суда Саратовской области от 09 декабря 2020 года (резолютивная часть определения объявлена 08 декабря 2020 года) конкурсным управляющим должника утвержден Никульшин Г.Д.

Сообщение о введении в отношении ООО "ХПП N 7" конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 19.12.2020 N 234(6955).

09 февраля 2021 в Арбитражный суд Саратовской области обратилось общество с ограниченной ответственностью общества с ограниченной ответственностью "РОСТАГРО-САРАТОВ" в лице конкурсного управляющего Полушина Вячеслава Михайловича (далее - ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ", кредитор) с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, о включении в реестр требований кредиторов ООО "ХПП N 7" требований в размере 72 915 594,83 руб., в том числе: основной долг - 67 338 514,83 руб., проценты за пользование займом - 3 308 053, 50 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами - 2 269 026,77 руб., для удовлетворения в третью очередь.

Определением суда первой инстанции от 14 июля 2021 года требования ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" в размере 72 915 594,83 руб., в том числе: основной долг - 67 338 514,83 руб., проценты за пользование займом - 3 308 053, 50 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами - 2 269 026,77 руб., признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет имущества ООО "ХПП N 7", оставшегося после завершения расчетов с кредиторами должника, заявившими свои требования в установленный срок, а также после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ), но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты), при наличии денежных средств должника на их удовлетворение.

ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" не согласилось с принятым судебным актом в части определения установленных требований ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" как подлежащих удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационного квоты, и обратилось в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции в данной части отменить по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что реальность перечисления денежных средств по договорам не вызывает сомнений, движение денежных средств подтверждено надлежащими доказательствами. Условия договоров являются рыночными, перечисление денежных средств не носило транзитный характер, денежные средства использованы для пополнения оборотных средств, на текущие расходы, злоупотребление правом не установлено, финансовый кризис не установлен. Кредитор не является контролирующим должника лицом, но аффилировано с должником, поскольку входит с ним в одну группу лиц.

В судебное заседание явился представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "РОСТАГРО-САРАТОВ" Полушина Вячеслава Михайловича.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте проведения судебного заседания извещены надлежащим образом.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству и назначении дела к судебному разбирательству размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (kad.arbitr.ru), что подтверждено отчетом о публикации судебных актов на сайте.

В соответствии с частью 3 статьи 156 АПК РФ суд рассматривает апелляционную жалобу в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте проведения судебного заседания.

Представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "РОСТАГРО-САРАТОВ" Полушина Вячеслава Михайловича в судебном заседании поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, определение суда первой инстанции в обжалуемой части считает незаконным и необоснованным, просит отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Конкурсным управляющим ООО "ХПП N 7", в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), представлен письменный отзыв на апелляционную жалобу, считает апелляционную жалобу подлежащей удовлетворению.

Судом, в порядке статьи 163 АПК РФ, в судебном заседании объявлен перерыв до 15.09.2021 до 09-40. После перерыва судебное заседание продолжено.

Положения пункта 5 статьи 268 АПК РФ предусматривают, что в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений.

Поскольку в порядке апелляционного производства обжалуется часть определения, возражения по проверке только части судебного акта от лиц, участвующих в деле, не поступили, суд апелляционной инстанции не может выйти за рамки апелляционной жалобы и проверяет законность и обоснованность определения суда первой инстанции только в обжалуемой части.

Исследовав материалы дела, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции считает, что определение суда первой инстанции в обжалуемой части не подлежит отмене по следующим основаниям.

В соответствии со статьями 32 Федерального закона от 26.10.2002N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом с особенностями, предусмотренными законодательством, регулирующим вопросы несостоятельности (банкротства).

Исходя из разъяснений, приведенных в пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу пунктов 3-5 статьи 71 и пунктов 3-5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Согласно пункту 4 статьи 100 Закона о банкротстве при наличии возражений относительно требований кредиторов арбитражный суд проверяет обоснованность соответствующих требований кредиторов и доказательства уведомления других кредиторов о предъявлении таких требований. По результатам рассмотрения выносится определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов. В определении арбитражного суда о включении указываются размер и очередность удовлетворения таких требований.

В деле о банкротстве кредитор в соответствии с процессуальными правилами доказывания обязан подтвердить допустимыми доказательствами правомерность своих требований к должнику, вытекающих из неисполнения последним своих обязательств.

В круг доказывания по спору об установлении размера требований кредиторов в деле о банкротстве в обязательном порядке входит исследование судом обстоятельств возникновения долга.

Согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений; обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле.

Судом первой инстанции установлено, что ООО "ХПП N 7" имеет неисполненные денежные обязательства перед "РОСТАГРО-САРАТОВ" по состоянию на 07.12.2020 (включительно) в размере 72 915 594,83 руб., в том числе: основной долг - 67 338 514,83 руб., проценты за пользование займом - 3 308 053, 50 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами - 2 269 026,77 руб.

Согласно ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

21 июля 2017 года между ООО "Хлебоприемный пункт N 7" (исполнитель) и ООО "Росагро-Саратов" (в настоящее время ООО "Ростагро-Саратов", заказчик) заключен договор N 21/07 на приемку, сушку, подработку, хранение и отгрузку зерна, в соответствии с условиями которого исполнитель обязуется принять, подработать, просушить, хранить и отгрузить зерно, переданное заказчиком, а заказчик обязуется оплатить услуги в размере, сроки и порядке, установленные договором (п. 1.1 договора).

Оплата услуг исполнителя производится в денежном выражении. Расчет за услуги осуществляется ежемесячно. Оплата за услуги исполнителя взимается на основании Приложения N 1 к договору, которое является неотъемлемой частью (п. 5.1 договора).

Согласно п. 5.2 договора оплата услуг в денежном выражении производится в следующие сроки: Исполнитель обязан выставить счет заказчику за оказанные услуги до 5 числа месяца, следующего за расчетным, на основании расчета за оказанные услуги и акта выполненных работ исполнителя. Заказчик оплачивает выставленный счет в трехдневный срок со дня получения (не позднее 8 числа месяца), следующего за расчетным), либо внесением в тот же срок наличных денежных средств в кассу исполнителя,. либо путем передачи исполнителю количества зерна сложившаяся на момент оплаты, сниженная на 10 %.

ООО "Росагро-Саратов" в качестве аванса перечислило ООО "Хлебоприемный пункт N 7" денежные средства на общую сумму 90 955 500 руб., что подтверждается платежными поручениями N 19672 от 02.08.2017, N 19928 от 12.10.2017, N 19930 от 13.10.2017, N 19941 от 16.10.2017, N 2046 от 02.11.2017, N 2172 от 08.11.2017, N 2182 от 09.11.2017, N 2174 от 14.11.2017, N 2183 от 16.11.2017, N 2382 от 25.12.2017.

Также, актом взаимозачета требований от 31.12.2017, заключенным между ООО "Хлебоприемный пункт N 7" и ООО "Росагро-Саратов", зачетом прекращено обязательства ООО "Росагро-Саратов" по договору на приемку, сушку, подработку, хранение и отгрузку зерна N 15/07-2016 от 15.07.2016 на сумму 2 823,41 руб. (ст. 410 ГК РФ).

31.07.2017, 31.08.2017, 30.09.2017, 31.11.2017, 30.11.2017 ООО "Хлебоприемный пункт N 7" оказало услуги на общую сумму 15 857 443,80 руб., что подтверждается УПД N 22 от 31.07.2017 и актами N 32 от 31.08.2017, N 43 от 30.09.2017, N 68 от 31.10.2017, N 94 от 30.11.2017, подписанными сторонами и скрепленными печатью сторон без замечаний.

Таким образом, сумма не исполненного аванса ООО "Хлебоприемный пункт" составила 75 100 879,61 руб. (90 955 500+2 823,41-15 857 443,80).

31 декабря 2017 года ООО "Хлебоприемный пункт N 7" (должник) и ООО "Росагро-Саратов" (в настоящее время ООО "Ростагро-Саратов", кредитор) заключили соглашение о замене обязательств (новация) с учетом дополнительного соглашения N 1 от 09.01.2017 к нему.

На основании ст. 414 ГК РФ первоначальное обязательство ООО "Хлебоприемный пункт N 7" на оказание по приемке, сушке, подработке, хранении и отгрузку зерна прекратилось в связи с его заменой на заемное обязательство, по условиям которого полученные ООО "Хлебоприемный пункт N 7" от ООО "Росагро-Саратов" 73 378 706,10 руб., признаются сторонами займом, который выдан сроком-31.12.2019. За пользование займом ООО "Хлебоприемный пункт N 7" обязалось уплатить ООО "Росагро-Саратов" проценты в размере 8,25 % годовых (срок уплаты процентов - одновременно с возвратом займа).

В счет исполнения обязательств по договору ООО "Хлебоприемный пунктN " перечислил платежными поручениями N 6745 от 05.04.2019, N 6917 от 15.08.2019, N 6931 от 16.08.2019, N 6936 от 20.08.2019, N 6944 от 21.08.2019, N 6940 от 21.08.2019, N 6950 от 22.08.2019, N 6987 от 11.09.2019 денежные средства на общую сумму 32 640 000 руб., из которых 22 500 130,77 руб.-погашение основного долга и 10 139 869,23 руб.-погашение процентов.

Согласно соглашению о зачете встречных однородных требований от 31.12.2019, заключенному между ООО "Хлебоприемный пункт N 7" и ООО "Ростагро-Саратов", зачетом прекращено обязательства ООО "Хлебоприемный пункт N 7" по соглашению о замене обязательств (новация) от 31.12.2017 на сумму основного долга -5 788 172,28 руб. и начисленных процентов -1 296 464,09 (ст. 410 ГК РФ).

Согласно прилагаемому расчету размер задолженности по вышеуказанному соглашению составил 47 366 048,30 руб., из которых 45 089 403,05 руб.- основной долг и 2 276 645,25 руб.- проценты, начисленные по состоянию на 11.08.2020 (дата введения процедуры конкурсного производства в отношении кредитора).

В связи с неисполнением обязательств ООО "Хлебоприемный пункт N 7" по возврату долга и процентов за пользование займом кредитор начислил проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 5 483 053,18 руб. (5 457 024,42+25 907,73+121,03), что подтверждается следующим расчетом:

Сумма задолженности основного долга:45 089 403 руб. 05 коп.

Период просрочки: 342 дня

С 01.01.2020 по 09.02.2020: 6.25% С 10.02.2020 по 26.04.2020: 6% С 27.04.2020 по 21.06.2020: 5.5% С 22.06.2020 по 26.07.2020: 4.5% С 27.07.2020 по 07.12.2020: 4.25%

Проценты итого за период:2152218 руб. 24 коп.

Сумма задолженности процентов за 2019 г.:1 000 руб.

Период просрочки:342 дня

С 01.01.2020 по 09.02.2020: 6.25%

С 10.02.2020 по 26.04.2020: 6%

С 27.04.2020 по 21.06.2020: 5.5%

С 22.06.2020 по 26.07.2020: 4.5%

С 27.07.2020 по 07.12.2020: 4.25%

Проценты итого за период:47 руб. 73 коп.

Сумма задолженности процентов за 2020 г.: 2 276 645 руб. 25 коп.

Период просрочки:98 дней

С 01.09.2020 по 07.12.2020: 4.25%

Проценты итого за период:25 907 руб. 73 коп.

Таким образом, размер задолженности по соглашению о замене обязательств (новация) от 31.12.2017 составил 49 544 222 руб., из которых: основной долг - 45 089 403,05 руб., 2 276 645,25 руб.-проценты и 2 178 173,70 руб.-проценты за пользование чужими денежными средствами.

13 августа 2018 года между ООО "Росагро-Саратов" (в настоящее время ООО "Ростагро-Саратов", заимодавец) и ООО "Хлебоприемный пункт N 7" (заемщик) заключен договор N 2906 процентного денежного займа в редакции дополнительных соглашений N N 1,2 и 3, в соответствии с условиями которого заимодавец предоставляет заемщику заем на сумму 777 000 руб., а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму в срок до 31.12.2019 или по досрочному востребованию займа и уплатить проценты в размере 10 % годовых (начисление процентов осуществляется с даты, следующей за днем фактического поступления денежных средств а расчетный счет заемщика до дня возврата всей суммы займа полностью) (п. 1.1, 1.2 и 2.2 Договора).

ООО "Росагро-Саратов" исполнило обязательства по договору, предоставив ООО "Хлебоприемный пунктN 7" заем в размере 1 692 000 руб., что подтверждается платежными поручениями N 1009 от 13.08.2018, N1827 от 30.11.2018, N1745 от 16.11.2018, N1789 от 27.11.2018, N 1995 от 28.12.2018.

Согласно прилагаемому расчету требований ООО "Росагро-Саратов" к ООО "Хлебоприемный пункт N 7", задолженность по процентам за пользование займом составила 285 280,13 руб., сумма невозвращенного займа- 1 692 000 руб.

В связи с неисполнением обязательств по возврату займа и начисленных процентов кредитор начислил должнику проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 90 856,07 руб. (80762 руб. 95 коп.+ 8674 руб. 20 коп.+ 1418 руб. 92 коп.), что подтверждается следующим расчетом:

Сумма задолженности основного долга:1 692 000 руб.

Период просрочки:342 дня

С 01.01.2020 по 09.02.2020: 6.25%

С 10.02.2020 по 26.04.2020: 6% С 27.04.2020 по 21.06.2020: 5.5% С 22.06.2020 по 26.07.2020: 4.5%

С 27.07.2020 по 07.12.2020: 4.25%

Проценты итого за период: 80762 руб. 95 коп.

Сумма задолженности процентов за 2018 и 2019г.г.:181 726 руб. 02 коп.

Период просрочки:342 дня

С 01.01.2020 по 09.02.2020: 6.25% С 10.02.2020 по 26.04.2020: 6% С 27.04.2020 по 21.06.2020: 5.5%

С 22.06.2020 по 26.07.2020: 4.5%

С 27.07.2020 по 07.12.2020: 4.25%

Проценты итого за период: 8674 руб. 20 коп.

Сумма задолженности процентов за 2020 г.: 103 554 руб. 11 коп.

Период просрочки: 118 дней

С 12.08.2020 по 07.12.2020: 4.25%

Проценты итого за период: 1418 руб. 92 коп.

Таким образом, размер задолженности по договору N 2906 процентного денежного займа от 13.08.2018 составил 2 068 136,20 руб., из которых 1 692 000 руб.-основной долг, 285 280,13 руб.-проценты и 90 856,07 руб.-проценты за пользование чужими денежными средствами.

28 декабря 2018 года между ООО "Ростагро-Саратов" (заимодавец) и ООО "Хлебоприемный пункт N 7" (заемщик) заключен договор займа N 3130 в редакции дополнительного соглашения от 05.03.2019, в соответствии с условиями которого заимодавец предоставляет заемщику заем единым платежом либо частями, общая сумма задолженности по которым не может превышать 100 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму в срок до 31.12.2023 (включительно) или по досрочному востребованию займа и уплатить проценты в размере 8 % годовых (п. 1.1,2.1 и 3.1 Договора).

ООО "Ростагро-Саратов" исполнило обязательства по договору, предоставив ООО "Хлебоприёмный пункт N 7" заем в размере 165 378 600 руб., что подтверждается платежными поручениями N 1 от 09.01.2019, N 26 от 15.01.2019, N 53 от23.01.2019,N 106 от 05.02.2019, N 7611 от 15.02.2019, N 7646 от 21.02.2019, N 8697 от 05.03.2019, N 8721 от 11.03.2019, N 9038 от 30.04.2019, N 9034 от 30.04.2019, N 9276 от 30.05.2019, N 9836 от 14.08.2019, N 9989 от 10.09.2019, N 9990 от 10.09.2019, N 10093 от 27.09.2019, N 10099 от 27.09.2019, N 10118 от 01.10.2019, N 10139 от 03.10.2019, N 10144 от 04.10.2019, N 10152 от 08.10.2019, N 10127 от 10.10.2019, N 10173 от 14.10.2019, N 10159 от 14.10.2019, N 10207 от 17.10.2019, N 10221 от 18.10.2019, N 10234 от 22.10.2019, N 10240 от 23.10.2019, N 10291 от 01.11.2019, N 10305 от 07.11.2019, N 10343 от 14.11.2019, N 10363 от 18.11.2019, N 10367 от 19.11.2019, N 10436 от 03.12.2019, N 10446 от 05.12.2019, N 10462 от 10.12.2019, N 10473 от 11.12.2019, N 36 от 17.01.2020, N 41 от 20.01.2020.

В счет исполнения обязательств по договору займа ООО "Хлебоприемный пункт N 7" перечислило платежными поручениями N 6998 от 13.09.2019, N 7008 от 16.09.2019, N 7023 от 18.09.2019, N 7069 от 15.10.2019, N 7123 от 24.10.2019, N 7132 от 25.10.2019, N 7139 от 28.10.2019, N 7131 от 25.10.2019, N 7153 от 30.10.2019, N 7154 от 30.10.2019, N 7165 от 31.10.2019, N 7170 от 05.11.2019, N 7174 от 05.11.2019, N 7209 от 11.11.2019, N 7216 от 12.11.2019, N 7224 от 13.11.2019, N 7234 от 15.11.2019, N 7256 от 15.11.2019, N 7252 от 15.11.2019, N 7266 от 20.11.2019, N 7282 от 21.11.2019, N 7285 от 21.11.2019, N 7301 от 25.11.2019, N 7302 от 25.11.2019, N 7311 от 26.11.2019, N 7310 от 26.11.2019, N 7314 от 27.11.2019, N 7319 от 27.11.2019, N 7325 от 28.11.2019, N 7326 от 28.11.2019, N 7338 от 29.11.2019, N 7332 от 29.11.2019, N 7351 от 04.12.2019, N 7357 от 05.12.2019, N 7378 от 12.12.2019, N 7383 от 12.12.2019, N 7394 от 16.12.2019, N 7402 от 17.12.2019, N 7406 от 18.12.2019,N 7421от24.12.2019, N 7423от25.12.2019,N 30от21.01.2020,N 31от21.01.2020, N 55 от 30.01.2020, N 60 от 03.02.2020, N 92 от 14.02.2020, N 91 от 14.02.2020, N 126 от 26.02.2020, N 128 от 27.02.2020 денежную сумму 146 295 100 руб.

Согласно прилагаемому расчету требований ООО "Ростагро-Саратов" к ООО "Хлебоприемный пункт N 7", всего начислено процентов за пользование займом -2 219 739,63 руб., погашено процентов-1 473 611,51 руб., задолженность по процентам за пользование займом составила 746 128,12 руб. 2 219 739,63-1473 611,51).

Сумма невозвращенного займа-20 557 111,51 руб. = (165 378 600-144 821 488,49).

Таким образом, размер задолженности по договору займа N 3130 от 28.12.2018 составил 21 303 239,63 руб., из которых 20 557 111,51 руб. - основной долг и 746 128,12 руб. - проценты за пользование займом.

В материалы дела представлены пояснения конкурсного управляющего, согласно которым, заемные средства направлены на текущие расходы по хозяйственной деятельности Должника.

При указанных обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что требования ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" в размере 72 915 594,83 руб., основаны на реальных обязательствах должника, в связи с чем, признал требования кредитора в данном размере обоснованными.

В указанной части определение суда участниками процесса не обжалуется.

Установив, что кредитор является аффилированным лицом должника, осуществлял компенсационное финансирование должника с целью минимизации негативных результатов хозяйственной деятельности подконтрольного должника, восстановления его платежеспособности, суд пришел к выводу о наличии оснований для субординирования требований кредитора в виде понижения очередности удовлетворения его требований.

Суд апелляционной инстанции исходит из следующего.

Согласно абзацу 8 статьи 2 Закона о банкротстве конкурсными кредиторами являются кредиторы по денежным обязательствам, за исключением учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Участник коммерческой организации располагает различными процедурами управления корпорацией и ее имуществом, влияет на формирование волеизъявления высшего органа корпоративного юридического лица. Такой способ удовлетворения интересов управомоченной стороны отличает корпоративные отношения от типичного гражданско-правового регулирования, где субъекты самостоятельны и независимы друг от друга и поэтому не могут непосредственно участвовать в формировании воли контрагента.

Кредитор, выдавая кредит в обычной практике взаимоотношений участников гражданского оборота, обоснованно рассчитывает на его возврат заемщиком и получение платы, а также стремится повысить вероятность исполнения заемщиком своего обязательства по возврату денег, заключая в этих целях обеспечительные сделки.

Если обстоятельства выдачи займа, заключения и исполнения его сторонами, свидетельствуют о наличии у сторон корпоративного интереса, экономически обусловленного наличием возможности управления делами в обществе и получения от этого выгод, и существенно отличаются от разумного общепринятого стандарта заемных отношений с условиями платности, своевременности возврата денежных средств, обеспеченности обязательства, соотносимости с рыночными условиями процентной ставки и т.п., то такое требование лица считается возникшим из отношений, связанных с участием в корпоративных организациях или с управлением ими.

Положение статьи 2 Закона о банкротстве, исключающее из числа конкурсных кредиторов учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия, определяется также тем, что характер этих обязательств непосредственно связан с ответственностью указанных лиц за деятельность общества в пределах стоимости принадлежащих им долей. Участники общества - должника ответственны за эффективную деятельность самого общества и, соответственно, несут риск наступления негативных последствий своего управления им.

При функционировании должника в отсутствие кризисных факторов его участник как член высшего органа управления (статья 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью") объективно влияет на хозяйственную деятельность должника, в том числе посредством заключения с последним сделок, условия которых недоступны обычному субъекту гражданского оборота, принятия стратегических управленческих решений.

Поэтому в случае последующей неплатежеспособности (либо недостаточности имущества) должника исходя из требований добросовестности, разумности и справедливости (пункт 2 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации) на такого участника подлежит распределению риск банкротства контролируемого им лица, вызванного косвенным влиянием на неэффективное управление последним, посредством запрета в деле о несостоятельности противопоставлять свои требования требованиям иных (независимых) кредиторов.

Учредители (участники) юридического лица (должника) по правоотношениям, связанным с таким участием (корпоративные отношения), не могут являться его кредиторами в деле о банкротстве; требования участника юридического лица не могут конкурировать с обязательствами должника перед иными кредиторами - участниками гражданского оборота: участники должника вправе претендовать лишь на часть имущества общества, оставшегося после расчетов с другими кредиторами.

Такое толкование соответствует основным началам гражданского законодательства, определяющим возможность ограничения гражданских прав только на основании федерального закона и только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства, а также принципу добросовестности участников гражданских правоотношений при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей.

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 06.07.2017 N 308-ЭС17-1556(2), действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым очередность удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными, понижается. Кроме того, тот факт, что заинтересованное по отношению к должнику лицо является его заимодавцем, сам по себе не свидетельствует о корпоративном характере требования по возврату суммы займа для целей банкротства.

Таким образом, в случае заемного финансирования необходимо исследовать правовую природу заявленного требования для определения допустимости его включения в реестр, обстоятельства выдачи денежных средств, а также степень влияния кредитора-учредителя на управление делами общества.

При предоставлении заинтересованным лицом доказательств, указывающих на корпоративный характер заявленного участником требования, на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего довода путем доказывания гражданско-правовой природы обязательства.

В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы выбора конструкции займа, привлечения займа именно от аффилированного лица, предоставления финансирования на нерыночных условиях и т.д. (Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 5 (2017), утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 27.12.2017).

Исходя из конкретных обстоятельств дела суд вправе переквалифицировать заемные отношения в отношения по поводу увеличения уставного капитала по правилам пункта 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации либо по правилам об обходе закона (пункт 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, абзац восьмой статьи 2 Закона о банкротстве), признав за спорным требованием статус корпоративного.

Согласно пункту 1 статьи 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются лица, которые в соответствии с Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" входят в одну группу лиц с должником.

В соответствии со ст. 9 Закона "О защите конкуренции" группой лиц признается совокупность физических лиц и (или) юридических лиц, соответствующих одному или нескольким признакам из следующих признаков:

1) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);

2) юридическое лицо и осуществляющие функции единоличного исполнительного органа этого юридического лица физическое лицо или юридическое лицо;

3) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу, хозяйственному партнерству) обязательные для исполнения указания;

4) юридические лица, в которых более чем пятьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета, совета фонда) составляют одни и те же физические лица;

5) хозяйственное общество (хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества (хозяйственного партнерства);

6) хозяйственное общество и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем пятьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества;

7) физическое лицо, его супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры;

8) лица, каждое из которых по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 7 настоящей части признаку входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в группу по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 7 настоящей части признаку;

9) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), физические лица и (или) юридические лица, которые по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 8 настоящей части признаков входят в группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

Материалами дела установлено и лицами, участвующими в деле, не оспаривается, что в период заключения соглашение о новации обязательств от 31.12.2017; договора процентного денежного займа от 13 августа 2018 года N 2906; договора займа от 28.12.2018 N 3130:

1) руководителями ООО "Хлебоприемный пункт N 7" являлись Акиев Рустам Мовлиевич с 22 апреля 2015 года по 02 сентября 2018 года; ООО "УК "РОСТАГРО" с 03 сентября 2018 года по 18 июня 2020 года;

2) участниками ООО "Хлебоприемный пункт N 7" Шаипов Анзор Махамдиевич с 21 апреля 2011 года по 01 августа 2018 года; ООО "Рост Инвестиции" с 01 августа 2018 года по настоящее время.

3) руководителями ООО "Ростагро-Саратов" Юдаев Валерий Викторович с 11 декабря 2013 года по 20 сентября 2018 года; ООО "УК "РОСТАГРО" с 21 сентября 2018 года по 17 июня 2020 года.

4) участниками ООО "Ростагро-Саратов" Шаипов Анзор Махамдиевич с 31 октября 2017 года по 29 августа 2018 года; ООО "Рост Инвестиции" с 30 августа 2018 года по настоящее время.

На основании изложенного, апелляционный суд приходит к выводу о том, что ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" и ООО "Хлебоприемный пункт N 7" образуют группу лиц по признакам ст. 9 Закона о защите конкуренции, следовательно, являются аффилированными.

Для предотвращения необоснованных требований к должнику и, как следствие, нарушений прав его кредиторов к доказыванию обстоятельств, связанных с возникновением задолженности должника-банкрота, предъявляются повышенные требования (пункт 13 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 20.12.2016). Повышенные критерии доказывания обоснованности требований связаны с необходимостью соблюдения баланса между защитой прав кредитора, заявившего свои требования к должнику, и остальных кредиторов, требования которых признаны обоснованными. При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 N 306-ЭС16- 20056(6).

Если кредитор и должник действительно являются аффилированными, к требованию кредитора должен быть применен еще более строгий стандарт доказывания, чем к обычному кредитору в деле о банкротстве. Такой кредитор должен исключить любые разумные сомнения в реальности долга, поскольку общность экономических интересов, в том числе повышает вероятность представления кредитором внешне безупречных доказательств исполнения по существу фиктивной сделки с противоправной целью последующего распределения конкурсной массы в пользу "дружественного" кредитора и уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю кредиторов независимых (определения Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056(6), от 11.09.2017 N 301-ЭС17-4784), что не отвечает стандартам добросовестного осуществления прав.

Действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым аффилированность лица является самостоятельным основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов либо основанием для понижения очередности удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными.

Наличие аффилированности между должником и лицом, заявившем о своих притязаниях на конкурсную массу - само по себе не свидетельствует о фиктивности обязательства аффилированного лица либо о злоупотреблении данным лицом своими правами в ущерб законным интересам кредиторов должника, но возлагает именно на аффилированное лицо бремя опровержения обоснованных сомнений в реальности оспариваемого обязательства, с необходимостью полного раскрытия всех экономических взаимоотношений между такими лицами.

Как следует из материалов дела, условий заключенных договоров от 31.12.2017 (с учетом соглашения о зачете встречных однородных требований от 31.12.2019), 13.08.2018 и от 28.12.2020 денежные средства предоставлялись ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" для пополнения оборотных средств в целях осуществления ООО "Хлебоприемный пункт N 7" своей хозяйственной деятельности.

Такое поведение заинтересованного по отношению к должнику кредитора может быть расценено как свидетельство внутрикорпоративных связей сторон договора, в том числе осуществление кредитором финансирования деятельности должника. Подобное финансирование было бы невозможно в условиях предоставления должнику займов независимым лицом, поскольку в условиях предоставления займов незаинтересованным лицом, наличие предъявленной задолженности означало бы неплатежеспособность должника и возникновение обязанности руководителя должника обратиться с заявлением о признании должника банкротом.

Подобное поведение значительно отличается от того, что можно было бы ожидать от любого независимого кредитора, который должен был бы незамедлительно принять меры по защите своих прав.

Судом апелляционной инстанции установлено, что на дату заключения договоров займа должник находился в условиях имущественного кризиса.

Как установлено в решении Арбитражного суда Саратовской области от 09.12.2020 по настоящему делу N А57-17311/2020 недвижимое имущество в собственности должника отсутствует, о чем свидетельствует Уведомление N 58-00-4001/5001/2020-0714 от 20.01.2020 об отсутствии в Едином государственном сведений о правах отдельного лица на имевшиеся (имеющиеся) у него объекты недвижимости за период с 21.04.2011 по 13.01.2020.

У Должника имеются расчетные счета в кредитных организациях:

- N 40702810256420011499 в ПАО "Сбербанк России", остаток денежных средств на котором на 28.09.2020 составляет 771 455,75 руб.

- N 40702810600280000797 в ПАО Банк "ФК ОТКРЫТИЕ", остаток денежных

средств на котором на 03.09.2020 составляет 49 850,89 руб.

В соответствии с бухгалтерским балансом за 2019 год, стоимость имущества

Должника составляет 314 481 тыс. руб., в том числе:

- 15 044 тыс. руб. - стоимость основных средств;

- 3 411 тыс. руб. - размер дебиторской задолженности;

- 296 436 тыс. руб. - размер финансовых вложений.

Из бухгалтерской отчетности должника за 2019 год следует, что сумма задолженности Должника по обязательствам перед кредиторами составляет 446 591 тыс. руб. (кредиторская задолженность); 99 437 тыс. руб. - непокрытый убыток. Судом сделан вывод о превышении обязательств Должника над его активами.

Апелляционным судом установлено, что в материалах электронного дела N А57-17311/2020, являющегося общедоступным, размещены отчет конкурсного управляющего от 20.05.2021, заключение о наличии (отсутствии) оснований для оспаривания сделок должника, анализ финансового состояния должника, заключение о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.

Анализ финансового состояния должника проведен за период с 31.12.2018 по 31.12.2020.

Из указанного анализа следует, что по запросу конкурсного управляющего ликвидатором должника было предоставлено аудиторское заключение, согласно которому были искажены показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности, в том числе:

- на 31.12.2017 завышены показатели строк 1370 "Нераспределенная прибыль" (непокрытый убыток) на 24877 тыс. руб., 3600 "Чистые активы" на 24877 тыс. руб.,

- на 31.12.2018 завышены показатели строк 1230 "Дебиторская задолженность" бухгалтерского баланса на 15290 тыс. руб., 1520 "Кредиторская задолженность" на 14020 тыс. руб., 3600 "Чистые активы" на 15573 тыс. руб.

Показатель строки 5590 Пояснений к бухгалтерской отчетности (просроченная кредиторская задолженность) на 31.12.2017 занижен на 15957 тыс. руб., 31.12.2018 занижен на 58581 тыс. руб.

Также из анализа следует, что в 2018 году размер выручки резко снизился "-9895 тыс. руб.".

Конкурсным управляющим в анализе сделан вывод, что финансовым результатом деятельности должника в течение всего анализируемого периода был убыток в размере "- 20 445 тыс. руб.".

Полностью отсутствовала доходность от хозяйственной деятельности, в этот период Общество было не в состоянии стабильно оплачивать свои текущие обязательства

Заемные средства передавались Должнику в период финансовой нестабильности, в связи с финансовым кризисом 2018 года.

Об имущественном кризисе Общества в рассматриваемый период свидетельствуют и иные обязательства Общества, в частности перед ООО "МаслоОпт Трейд", включенные в настоящее время в реестр требований кредиторов должника определением суда от 30.04.2021.

В связи с изложенным, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции, что на дату заключения спорных договоров 2017 (с учетом соглашению о зачете встречных однородных требований от 31.12.2019), 2018 года, должник находился в условиях имущественного кризиса, в связи с чем, требования ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ", аффилированного по отношению к должнику лица вытекают из компенсационного финансирования, которое предоставлено в условиях имущественного кризиса должника.

Таким образом, предоставление займа следует признать компенсационным финансированием. Поскольку оформленное договором займа финансирование являлось по своей правовой природе компенсационным, предоставленным аффилированным по отношению к должнику лицом в условиях имущественного кризиса (который не удалось преодолеть), вследствие этого, требования ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" не могут конкурировать с требованиями независимых кредиторов.

Кредитором не принимались меры к истребованию задолженности в разумный срок при явном нарушении должником срока оплаты.

Указанное поведение является нестандартным поведением лица в рамках гражданского оборота и может иметь место только в случае аффилированности участников спорных правоотношений.

С момента неисполнения обязательств, Кредитор, входящий с должником в одну группу компаний, не мог не знать о наличии у должника задолженности и невозможности ее погашения, однако, несмотря на данные обстоятельства, мер к истребованию задолженности в разумный срок не предпринял.

Подобное поведение значительно отличается от того, что можно было бы ожидать от любого независимого кредитора, который должен был бы незамедлительно принять меры по защите своих прав.

В пункте 3.3 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020, разъяснено, что разновидностью компенсационного финансирования также является предоставление контролирующим лицом отсрочки, рассрочки платежа подконтрольному должнику по договорам. Финансирование должника может осуществляться, в том числе путем отказа от принятия мер к истребованию задолженности.

Доказательств наличия разумных экономических причин предоставления финансирования, отличных от мотивов предоставления компенсационного финансирования, в материалы дела не представлено.

Контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности посредством предоставления данному обществу финансирования (далее - компенсационное финансирование), в частности, с использованием конструкции договора займа, т.е. избравшее модель поведения, отличную от предписанной Законом о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства. Данные риски не могут перекладываться на других кредиторов (п. 1 ст. 2 ГК РФ).

Судами первой и апелляционной инстанции установлен факт передачи кредитором должнику спорных денежных средств, установлен факт компенсационного финансирования должника со стороны кредитора, соответственно имеются основания для "мягкой" субординации требований кредитора в виде понижения очередности удовлетворения его требований. Доказательств мнимости сделки по передаче денежных средств со стороны кредитора в пользу должника, либо иных злонамеренных действий кредитора, свидетельствующих о злоупотреблении кредитором своим правом, которые в силу закона влекут "жесткую" субординацию его требований в виде полного отказа во включении требований в реестр требований кредиторов должника, суд апелляционной инстанции не находит.

Обязательства должника перед своими учредителями (участниками), вытекающие из такого участия, носят внутренний характер и не могут конкурировать с внешними обязательствами, то есть с обязательствами должника как участника имущественного оборота перед другими участниками оборота. Учредители (участники) должника - юридического лица несут риск отрицательных последствий, связанных с его деятельностью. Закон при этом не лишает их права на удовлетворение своих требований, однако это право реализуется после расчетов с другими кредиторами за счет оставшегося имущества должника (пункт 1 статьи 148 Закона о банкротстве, пункт 8 статьи 63 ГК РФ; определение Верховного Суда Российской Федерации от 15.02.2018 N 305-ЭС17-17208).

Согласно правовой позиции, изложенной в абзаце 8 подпункта 3.1 пункта 3 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утвержденных Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020), при банкротстве требование о возврате компенсационного финансирования подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 ГК РФ (далее - очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

Ввиду признания требований ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" вытекающим из компенсационного финансирования при установлении обстоятельств, свидетельствующих о фактическом (реальном) предоставлении денежных средств должнику, судом первой инстанции заявленные ООО "РОСТАГРО-САРАТОВ" требования правомерно установлены как подлежащие удовлетворению за счет имущества ООО "ХПП N 7", оставшегося после завершения расчетов с кредиторами должника, заявившими свои требования в установленный срок, а также после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ), но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты), при наличии денежных средств должника на их удовлетворение.

Ссылка заявителя жалобы на судебную практику, судом апелляционной инстанции отклоняется, поскольку обстоятельства дела в судебном акте, указанным Обществом, иные.

Таким образом, все имеющие значение для правильного и объективного рассмотрения дела обстоятельства выяснены судом первой инстанции, всем предоставленным доказательствам дана правовая оценка с точки зрения их относимости, допустимости, достоверности.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не могут служить основанием для отмены или изменения принятого определения в обжалуемой части.

Апелляционный суд считает определение суда первой инстанции в обжалуемой части законным и обоснованным, оснований для его отмены не имеется. Апелляционную жалобу следует оставить без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 188, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Саратовской области от 15 июля 2021 года по делу N А57-17311/2020 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объёме через арбитражный суд первой инстанции, принявший определение, в порядке, предусмотренном статьями 275-276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Е.В. Пузина

Судьи

В.В. Землянникова С.М. Степура