|
25 ноября 2021 г.
|
Дело N А19-16004/2020
|
Резолютивная часть постановления объявлена 23 ноября 2021 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 25 ноября 2021 года.
Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Басаева Д.В.,
судей: Ломако Н.В., Сидоренко В.А.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Трофимовой О.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Северное" на решение Арбитражного суда Иркутской области от 26 июля 2021 года по делу N А19-16004/2020,
УСТАНОВИЛ:
закрытое акционерное общество "Северное" (ОГРН 1043880056329, ИНН 3834010121, далее - заявитель, общество, ЗАО "Северное") обратилось в арбитражный суд с заявлением к Центральному банку Российской Федерации (Банк России) (Сибирское главное управление отделение по Иркутской области) (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133), Центральному банку Российской Федерации (Банк России) (Сибирское главное управление) (далее - банк, надзорный орган) об отмене постановления N 20-1950/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении N ТУ-25-ЮЛ-20-1950 от 10.03.2020, об отмене решения N ТУ-25-ЮЛ- 20-1950/5020-1 по жалобе на постановление от 10.03.2020 N 20-1950/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 04.08.2020 года.
Решением Арбитражного суда Иркутской области от 26 июля 2021 года по делу N А19-16004/2020 в удовлетворении заявленного требования отказано.
Общество обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит отменить обжалуемый судебный акт в полном объеме по мотивам, изложенным в жалобе.
Апеллянт считает, что на момент совершения процессуальных действий административный орган не мог располагать информацией о надлежащем уведомлении Заявителя о совершаемых процессуальных действиях. Полагает, что материалы административного дела рассмотрены заинтересованным лицом в отсутствие информации о надлежащем уведомлении ЗАО "Северное" о процессуальных действиях.
Банк в отзыве с доводами апелляционной жалобы не согласился.
Определением суда от 22.10.2021 года время судебного заседания изменено на 11 часов 50 минут 23 ноября 2021 года.
Информация о времени и месте судебного заседания по апелляционной жалобе размещена на официальном сайте апелляционного суда в сети "Интернет" 18.09.2021, 23. 10.2021. Таким образом, о месте и времени судебного заседания лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом в порядке, предусмотренном главой 12 АПК РФ.
Лица, участвующие в деле, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили. Руководствуясь частью 2 статьи 210, частью 1 статьи 123 АПК РФ, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежащим образом извещенных лиц, участвующих в деле.
Дело рассматривается в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.
Изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, отзыва на жалобу, проверив соблюдение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.
Как следует из материалов дела, в адрес Управления Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг в Сибирском федеральном округе поступило обращение гражданина К. от 09.12.2019 по вопросам соблюдения Закрытым акционерным обществом "Северное" (далее - Общество) требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах к порядку предоставления информации о деятельности Общества по требованиям гражданина К. о предоставлении документов от 14.11.2019 и от 26.11.2019 исх. N 2 (далее - Требования).
Управлением приято решение о проведении проверки сведений, изложенных в обращении гражданина К., в отношении Общества.
В связи с проведением Управлением проверки сведений, изложенных в обращении гражданина К., касающихся соблюдения Обществом требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах к порядку предоставления информации о деятельности Общества по Требованиям, Управлением по юридическому адресу Общества, а именно: 665685, Иркутская область, Нижнеилимский район, р.п. Новая Игирма, ул. Гагарина, д. 24/3А, направлено предписание от 16.12.2019 N С59- 9/41047 о предоставлении документов (далее - Предписание), согласно которому Общество обязано в срок не позднее семи рабочих дней с даты его получения направить в Управление по адресу: 630099, г. Новосибирск, Красный проспект, 27, заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать иным способом, свидетельствующим о дате передачи, следующие документы:
1) копии внутренних документов Общества, регламентирующих порядок созыва, подготовки и проведения общего собрания акционеров Общества, а также внутренних документов Общества, регламентирующих порядок созыва и проведения заседаний совета директоров Общества, в период с 01.01.2019 по дату получения Предписания;
2) копии документов, отражающих решения уполномоченного органа Общества, связанных с подготовкой к проведению и созывом внеочередного общего собрания акционеров Общества, назначенного на 20.12.2019 (далее - Собрание), с копиями всех приложений, в том числе отражающих решения об определении перечня информации (документов), предоставляемой лицам, имеющим право на участие в Собрании, при подготовке к проведению Собрания;
3) в случае невключения в перечень информации, предоставляемой лицам, имевшим право на участие в Собрании, всей необходимой информации, предусмотренной требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации, - письменные пояснения с указанием причин невключения такой информации:
4) копию сообщения о проведении Собрания, направленного в адрес Карнауховой Н.В., с приложением копий документов, подтверждающих направление указанного сообщения в адрес Карнауховой Н.В. (почтовые квитанции, описи вложения и тому подобное);
5) копии документов (журналов и тому подобное), подтверждающих факт явки или неявки Карнауховой Н.В. или ее представителя по адресу, по которому лицам, имевшим право на участие в Собрании, предоставлялись материалы (информация), подлежавшие предоставлению при подготовке к проведению Собрания, с целью ознакомления с указанной информацией (материалами):
6) копии документов, подтверждающих ознакомление Карнауховой Н.В. с материалами (информацией), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию, а также копии документов, подтверждающих предоставление копий указанных материалов;
7) в случае неознакомления Карнауховой Н.В. с какой-либо информацией (материалами), подлежавшей предоставлению при подготовке к Собранию. - письменные объяснения с указанием причин неознакомления (непредставления) (по информации, представленной Карнауховой Н.В., Карнаухова Н.В. неоднократно являлась по адресу, указанному в уведомлении о созыве Собрания, однако, в здание по адресу: Иркутская область. Нижнеилимский район, р.п. Новая Игирма, ул. Гагарина, д. 24/ЗА доступ отсутствует, в связи чем, Карнаухова Н.В. не имела возможности ознакомиться с информацией (материалами), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию);
8) копии документов, подтверждающих обеспечение акционерам Общества возможности ознакомления с информацией (материалами), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию, в период, в который такая информация (материалы) должна была предоставляться акционерам Общества, в том числе при проведении Собрания;
9) в случае поступления в Общество от Карнауховой Н.В.. в период с 26.11.2019 по дату проведения Собрания, требований об ознакомлении с материалами (информацией), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию, - копии таких требований (далее - Требования), с приложением документов, отражающих даты поступления Требований;
10) копии ответов Общества на поступившие Требования;
11) копии страниц журнала учета исходящей корреспонденции Общества, на которых отражены сведения об ответах Общества на Требования;
12) копии документов, подтверждающих направление (вручение) Обществом ответов Карнауховой Н.В. на Требования;
13) копию предложения Карнауховой Н.В. о внесении вопросов в повестку дня Собрания и выдвижении кандидатов для избрания в органы Общества на указанном собрании (далее - Предложение), с приложением копий документов, отражающих дату поступления Предложения в адрес Общества;
14) копии всех протоколов заседаний совета директоров Общества (или решений иного уполномоченного органа Общества), на которых рассматривалось Предложение о внесении вопросов в повестку дня Собрания и выдвижении кандидатов для избрания в органы Общества на указанном собрании;
15) в случае отказа во внесении в повестку дня Собрания вопросов, указанных в Предложении, письменные пояснения Общества, содержащие причины отказа во включении указанных в Предложении вопросов в повестку дня Собрания;
16) копию решения, направленного в адрес акционеров Общества по итогам рассмотрения Предложения;
17) копии требований Карнауховой Н.В. о предоставлении документов Общества от 14.11.2019 и от 26.11.2019 исх. N 2, поступивших в адрес Общества в период с 14.11.2019 по дату получения Предписания (далее - Требования о предоставлении документов);
18) копии ответов Общества на указанные требования;
19) копии страниц журнала учета входящей корреспонденции Общества, иных документов, отражающих информацию о датах поступления в адрес Общества Требований о предоставлении документов;
20) копии почтовых конвертов, в которых в адрес Общества поступили Требования о предоставлении документов;
21) копии страниц журнала учета исходящей корреспонденции Общества, иных документов, в которых отражены сведения о направлении ответов Общества на Требования о предоставлении документов;
22) копии документов, подтверждающих направление/вручение указанных ответов Карнауховой Н.В., с приложением копий документов, указанных в Требованиях о предоставлении документов (актов приема-передачи, в случае направления посредством почтовой связи - описей вложений, почтовых уведомлений о вручении, почтовых квитанций, документов, подтверждающих направление документов курьерской службой, и т.п.);
23) копии документов, подтверждающих факт явки/неявки Карнауховой Н.В., либо ее представителя, действующего на основании доверенности, в помещение исполнительного органа Общества с целью ознакомления с документами, указанными в Требованиях о предоставлении документов;
24) в случае получения документов по Требованиям о предоставлении документов представителем Карнауховой Н.В., действующим на основании доверенности, - копию указанной доверенности;
25) в случае непредоставления/отказа в предоставлении Карнауховой Н.В. каких- либо документов, указанных в Требованиях о предоставлении документов, - письменные пояснения, содержащие основания причин непредоставления в отношении каждого пункта Требований о предоставлении документов;
26) в случае, если Карнаухова Н.В., либо ее представитель, действующий на основании доверенности отказался от ознакомления с документами по Требованиям о предоставлении документов, - письменные пояснения Общества о причинах такого отказа с приложением подтверждающих документов;
27) пояснения о наличии либо отсутствии в Обществе документов (информации), указанных в Требованиях о предоставлении документов (по каждому пункту Требований о предоставлении документов), а также пояснения о том. в каком виде указанная информация хранится в Обществе (на бумажных носителях, на электронных носителях и т.д.);
28) в случае отсутствия по причинам утери, уничтожения, выемки и так далее в Обществе документов, указанных в Требованиях о предоставлении документов, - копии документов Общества и уполномоченных государственных органов, подтверждающих факт утраты или выемки указанных документов;
29) письменные пояснения о том, учитывались ли условия, предусмотренные пунктом 8 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", при отказе в доступе к документам, указанных в Требованиях о предоставлении документов;
30) в случае, если имелись условия отказа в доступе к документам, указанным в Требованиях о предоставлении документов, предусмотренные пунктом 8 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", - письменные пояснения о доведении до сведения Карнауховой Н.В. информации о наличии указанных обстоятельств (с приложением подтверждающих документов);
31) в случае, если документы, запрошенные Требованиями о предоставлении документов, на момент предъявления указанных требований были размещены на сайте Общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", либо раскрыты в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации. - документы, подтверждающие факт раскрытия таких документов на момент предъявления Требований о предоставлении документов.
В случае отсутствия каких-либо документов, указанных в Предписании, Общество обязано представить письменные пояснения с указанием причин их отсутствия.
При необходимости, в дополнение к документам (информации), указанным в Предписании, Обществом могут быть представлены иные документы (справки, пояснения и т.д.), связанные с предметом проверки.
Согласно почтовому извещению о вручении Предписание вручено адресату 24.12.2019.
Таким образом, Общество обязано было исполнить Предписание в срок не позднее 10.01.2021.
Общество письмом б/д (вх. N 484 от 09.01.2020) сообщило Управлению, что Предписание Общество не имеет возможности исполнить в связи с отъездом юриста Общества до 15.01.2020.
По мнению административного органа, указанное обстоятельство не освобождает Общество от обязанности исполнять требования Предписания в установленный законом срок, что свидетельствуют о непринятии Обществом мер, направленных на исполнение Предписания в установленный законом срок. Таким образом, Общество не исполнило законное предписание Банка России, что является нарушением требований пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг".
26.02.2020 года Управлением составлен протокол об административном правонарушении. Ответственность за данное нарушение предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).
10.03.2020 года вынесено постановление о привлечении Общества к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде наложении административного штрафа в размере 250 000 руб. 00 коп.
Решения N ТУ-25-ЮЛ-20-1950/5020-1 по жалобе на постановление от 10.03.2020 N 20-1950/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 04.08.2020 года, вынесенным заместителем начальника Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации - Жаботинским СВ. (далее - должностное лицо СГУ) постановление от 10.03.2020 N20-1950/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении N ТУ-25-ЮЛ-20-1950 оставлено без изменения.
Заявитель, полагая, что постановление и решение административного органа не соответствуют требованиям закона и нарушает его права и законные интересы, обратился в арбитражный суд с заявлением.
Суд первой инстанции, оценив доводы и возражения сторон, а также доказательства, представленные сторонами в обоснование своих требований и возражений, в соответствии со статьёй 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации на предмет их относимости, допустимости, достоверности в отдельности, а также достаточности и взаимной связи в их совокупности, на основе правильного установления фактических обстоятельств по делу, верного применения норм материального и процессуального права сделал обоснованный вывод об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований.
Согласно части 4 статьи 210 АПК РФ по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.
В соответствии с частями 6, 7 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.
Частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
Объективная сторона указанного правонарушения состоит в невыполнении в установленный срок законного Предписания Банка России.
Согласно статье 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.
Банк России вправе проводить проверки деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также применяет иные меры, предусмотренные федеральными законами Порядок проведения проверок и порядок применения иных мер устанавливаются нормативными актами Банка России.
В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 N 39 -ФЗ "О рынке ценных бумаг" Банк России вправе направлять эмитентам предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов по вопросам, находящимся в компетенции Банка России.
В соответствии с пунктом 2.1 Указания Банка России от 13.09.2015 N 3795 -У "О порядке проведения Банком России проверок деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений и порядке применения Банком России иных мер в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов", основной целью проведения дистанционной проверки деятельности поднадзорных лиц является анализ документов и информации, которые касаются вопросов деятельности поднадзорных лиц, затрагиваемых в поступающих в Банк России обращениях.
Дистанционные проверки деятельности поднадзорных лиц в рамках рассмотрения поступающих в Банк России обращений в отношении деятельности поднадзорных лиц проводятся Службой по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг, ее территориальными подразделениями, территориальными учреждениями Банка России, в которых созданы подразделения по защите прав потребителей финансовых услуг и инвесторов.
В соответствии с пунктом 2.2 Указания Банка России от 13.09.2015 N 3795 -У "О порядке проведения Банком России проверок деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений и порядке применения Банком России иных мер в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов", при проведении дистанционной проверки отдельных сведений, изложенных в поступившем обращении в отношения поднадзорных лиц, подразделение Банка России направляет в адрес поднадзорного лица (поднадзорных лиц) предписания о представлении документов.
Согласно пунктам 1, 2 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", предписания Банка России являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.
Предписания Банка России выносятся по вопросам, предусмотренным указанным законом, другими федеральными законами, в целях прекращения и предотвращения нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции Банка России.
Предписания Управления есть правоприменительные акты и являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации. Предписания Управления содержат властный приказ исполнения юридических обязанностей, их задача обеспечить реализацию регулятивных юридических норм. Лицо, которому адресовано предписание, обязано выполнить предусмотренные в нем требования.
Как установлено судом и следует из материалов дела, в адрес Управления Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг в Сибирском федеральном округе поступило обращение гражданина К. от 09.12.2019 по вопросам соблюдения Закрытым акционерным обществом "СЕВЕРНОЕ" (далее - Общество) требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах к порядку предоставления информации о деятельности Общества по требованиям гражданина К. о предоставлении документов от 14.11.2019 и от 26.11.2019 исх. N 2 (далее - Требования).
Управлением приято решение о проведении проверки сведений, изложенных в обращении гражданина К. в отношении Общества.
В связи с проведением Управлением проверки сведений, изложенных в обращении гражданина К., касающихся соблюдения Обществом требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах к порядку предоставления информации о деятельности Общества по Требованиям, Управлением по юридическому адресу Общества, а именно: 665685, Иркутская область, Нижнеилимский район, р.п. Новая Игирма, ул. Гагарина, д. 24/3А, направлено предписание от 16.12.2019 N С59- 9/41047 о предоставлении документов (далее - Предписание), согласно которому Общество обязано в срок не позднее пяти рабочих дней с даты его получения направить в Управление по адресу: 630099, г. Новосибирск, Красный проспект, 27, заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать иным способом, свидетельствующим о дате передачи, следующие документы:
1) копии внутренних документов Общества, регламентирующих порядок созыва, подготовки и проведения общего собрания акционеров Общества, а также внутренних документов Общества, регламентирующих порядок созыва и проведения заседаний совета директоров Общества, в период с 01.01.2019 по дату получения Предписания;
2) копии документов, отражающих решения уполномоченного органа Общества, связанных с подготовкой к проведению и созывом внеочередного общего собрания акционеров Общества, назначенного на 20.12.2019 (далее - Собрание), с копиями всех приложений, в том числе отражающих решения об определении перечня информации (документов), предоставляемой лицам, имеющим право на участие в Собрании, при подготовке к проведению Собрания;
3) в случае невключения в перечень информации, предоставляемой лицам, имевшим право на участие в Собрании, всей необходимой информации, предусмотренной требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации, - письменные пояснения с указанием причин невключения такой информации:
4) копию сообщения о проведении Собрания, направленного в адрес Карнауховой Н.В., с приложением копий документов, подтверждающих направление указанного сообщения в адрес Карнауховой Н.В. (почтовые квитанции, описи вложения и тому подобное);
5) копии документов (журналов и тому подобное), подтверждающих факт явки или неявки Карнауховой Н.В. или ее представителя по адресу, по которому лицам, имевшим право на участие в Собрании, предоставлялись материалы (информация), подлежавшие предоставлению при подготовке к проведению Собрания, с целью ознакомления с указанной информацией (материалами):
6) копии документов, подтверждающих ознакомление Карнауховой Н.В. с материалами (информацией), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию, а также копии документов, подтверждающих предоставление копий указанных материалов;
7) в случае неознакомления Карнауховой Н.В. с какой-либо информацией (материалами), подлежавшей предоставлению при подготовке к Собранию. - письменные объяснения с указанием причин неознакомления (непредставления) (по информации, представленной Карнауховой Н.В., Карнаухова Н.В. неоднократно являлась по адресу, указанному в уведомлении о созыве Собрания, однако, в здание по адресу: Иркутская область. Нижнеилимский район, р.п. Новая Игирма, ул. Гагарина, д. 24/ЗА доступ отсутствует, в связи чем, Карнаухова Н.В. не имела возможности ознакомиться с информацией (материалами), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию);
8) копии документов, подтверждающих обеспечение акционерам Общества возможности ознакомления с информацией (материалами), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию, в период, в который такая информация (материалы) должна была предоставляться акционерам Общества, в том числе при проведении Собрания;
9) в случае поступления в Общество от Карнауховой Н.В.. в период с 26.11.2019 по дату проведения Собрания, требований об ознакомлении с материалами (информацией), подлежавшими предоставлению при подготовке к Собранию, - копии таких требований (далее - Требования), с приложением документов, отражающих даты поступления Требований;
10) копии ответов Общества на поступившие Требования;
11) копии страниц журнала учета исходящей корреспонденции Общества, на которых отражены сведения об ответах Общества на Требования;
12) копии документов, подтверждающих направление (вручение) Обществом ответов Карнауховой Н.В. на Требования;
13) копию предложения Карнауховой Н.В. о внесении вопросов в повестку дня Собрания и выдвижении кандидатов для избрания в органы Общества на указанном собрании (далее - Предложение), с приложением копий документов, отражающих дату поступления Предложения в адрес Общества;
14) копии всех протоколов заседаний совета директоров Общества (или решений иного уполномоченного органа Общества), на которых рассматривалось Предложение о внесении вопросов в повестку дня Собрания и выдвижении кандидатов для избрания в органы Общества на указанном собрании;
15) в случае отказа во внесении в повестку дня Собрания вопросов, указанных в Предложении, письменные пояснения Общества, содержащие причины отказа во включении указанных в Предложении вопросов в повестку дня Собрания;
16) копию решения, направленного в адрес акционеров Общества по итогам рассмотрения Предложения;
17) копии требований Карнауховой Н.В. о предоставлении документов Общества от 14.11.2019 и от 26.11.2019 исх. N 2, поступивших в адрес Общества в период с 14.11.2019 по дату получения Предписания (далее - Требования о предоставлении документов);
18) копии ответов Общества на указанные требования;
19) копии страниц журнала учета входящей корреспонденции Общества, иных документов, отражающих информацию о датах поступления в адрес Общества Требований о предоставлении документов;
20) копии почтовых конвертов, в которых в адрес Общества поступили Требования о предоставлении документов;
21) копии страниц журнала учета исходящей корреспонденции Общества, иных документов, в которых отражены сведения о направлении ответов Общества на Требования о предоставлении документов;
22) копии документов, подтверждающих направление/вручение указанных ответов Карнауховой Н.В., с приложением копий документов, указанных в Требованиях о предоставлении документов (актов приема-передачи, в случае направления посредством почтовой связи - описей вложений, почтовых уведомлений о вручении, почтовых квитанций, документов, подтверждающих направление документов курьерской службой, и т.п.);
23) копии документов, подтверждающих факт явки/неявки Карнауховой Н.В., либо ее представителя, действующего на основании доверенности, в помещение исполнительного органа Общества с целью ознакомления с документами, указанными в Требованиях о предоставлении документов;
24) в случае получения документов по Требованиям о предоставлении документов представителем Карнауховой Н.В., действующим на основании доверенности, - копию указанной доверенности;
25) в случае непредоставления/отказа в предоставлении Карнауховой Н.В. каких- либо документов, указанных в Требованиях о предоставлении документов, - письменные пояснения, содержащие основания причин непредоставления в отношении каждого пункта Требований о предоставлении документов;
26) в случае, если Карнаухова Н.В., либо ее представитель, действующий на основании доверенности отказался от ознакомления с документами по Требованиям о предоставлении документов, - письменные пояснения Общества о причинах такого отказа с приложением подтверждающих документов;
27) пояснения о наличии либо отсутствии в Обществе документов (информации), указанных в Требованиях о предоставлении документов (по каждому пункту Требований о предоставлении документов), а также пояснения о том. в каком виде указанная информация хранится в Обществе (на бумажных носителях, на электронных носителях и т.д.);
28) в случае отсутствия по причинам утери, уничтожения, выемки и так далее в Обществе документов, указанных в Требованиях о предоставлении документов, - копии документов Общества и уполномоченных государственных органов, подтверждающих факт утраты или выемки указанных документов;
29) письменные пояснения о том, учитывались ли условия, предусмотренные пунктом 8 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", при отказе в доступе к документам, указанных в Требованиях о предоставлении документов;
30) в случае, если имелись условия отказа в доступе к документам, указанным в Требованиях о предоставлении документов, предусмотренные пунктом 8 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", - письменные пояснения о доведении до сведения Карнауховой Н.В. информации о наличии указанных обстоятельств (с приложением подтверждающих документов);
31) в случае, если документы, запрошенные Требованиями о предоставлении документов, на момент предъявления указанных требований были размещены на сайте Общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", либо раскрыты в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации - документы, подтверждающие факт раскрытия таких документов на момент предъявления Требований о предоставлении документов.
В случае отсутствия каких-либо документов, указанных в Предписании, Общество обязано представить письменные пояснения с указанием причин их отсутствия.
При необходимости, в дополнение к документам (информации), указанным в Предписании, Обществом могут быть представлены иные документы (справки, пояснения и т.д.), связанные с предметом проверки.
Согласно почтовому извещению о вручении Предписание вручено адресату 24.12.2019.
Таким образом, Общество обязано было исполнить Предписание в срок не позднее 10.01.2021.
Общество письмом б/д (вх. N 484 от 09.01.2020) сообщило Управлению, что Предписание Общество не имеет возможности исполнить в связи с отъездом юриста Общества до 15.01.2020.
Между тем, как правильно указал суд первой инстанции, указанное обстоятельство не освобождает Общество от обязанности исполнять требования Предписания в установленный законом срок, это, в свою очередь, свидетельствует о непринятии Обществом мер, направленных на исполнение Предписания в установленный законом срок.
Таким образом, Общество не исполнило законное предписание Банка России, что является нарушением требований пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг".
В обоснование причин неисполнения Предписания в срок (7 рабочих дней) заявитель указал на то, что все материалы, касающиеся общих собраний Общества и т.д. были переданы принятому по Договору оказания юридических услуг юристу, который проживает в г. Иркутске. Действуя добросовестно и желая исполнить Предписание Банка России, ЗАО "СЕВЕРНОЕ" обратилось к юристу с просьбой прислать запрошенные документы в Общество, но выяснилось, что он не сможет вовремя предоставить документы.
Указанное сообщение свидетельствует только о том, что документы, необходимые для исполнения Предписания Банка России, у ЗАО "СЕВЕРНОЕ" по месту нахождения юридического лица отсутствуют.
Вместе с тем, согласно статье 89 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) и пункту 2.1 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 16.07.2003 N 03-33/пс (далее - Положение о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ) Общество обязано хранить документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России (постоянно - раздел II Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ).
Довод заявителя о том, что срок (7 рабочих дней), установленный Банком России для исполнения Предписания, слишком короткий, суд обоснованно отклонен.
В соответствии с пунктом 4.4 Указания Банка России от 13.09.2015 N 3795 -У "О порядке проведения Банком России проверок деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений и порядке применения Банком России иных мер в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов" поднадзорное лицо, которому адресовано предписание, обязано исполнить его в указанный в предписании срок. Установленный предписанием срок (пять рабочих дней с даты получения Предписания) является достаточным для надлежащего исполнения оспариваемого предписания, поскольку сбор указанной в предписании информации не требует значительных временных затрат.
Заявителем не представлены доказательства, подтверждающие наличие объективных препятствий для представления указанной в Предписании Банка России информации.
В случае возникновения трудностей по исполнению предписания в указанный срок у заявителя имелась возможность обратиться в контролирующий орган с ходатайством о продлении срока исполнения предписания и обоснованием препятствующих его исполнению причин, в том числе в случае отсутствия каких-либо документов, указанных в предписании, представить письменные пояснения о причинах их отсутствия.
Письмом б/д и б/н в Управление Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг Банка России в Сибирском федеральном округе (вх. N 484 от 09.01.2020) ЗАО "СЕВЕРНОЕ" сообщило, что дать ответ не имеет возможности, т.к. юрист ЗАО "СЕВЕРНОЕ" находится в отъезде до 15.01.2020. По приезду юриста будет дан ответ на ваши запросы.
Между тем, ходатайство о продлении срока исполнения Предписания от ЗАО "СЕВЕРНОЕ" в Банк России не поступало.
Содержание указанного письма Общества исключает возможность квалифицировать его как ходатайство о продлении срока исполнения Предписания Банка.
Более того, Предписание Банка исполнено Обществом лишь 04.02.2020.
Таким образом, у Общества имелась возможность исполнить Предписание в срок, либо заявить ходатайство о продлении срока исполнения Предписания.
Вместе с тем Предписание Банка исполнено Обществом 31.01.2020, то есть с нарушением установленного Банком срока - 10.01.2021 г. на три недели.
Даже, если брать во внимание обстоятельство, указанное в письме, то с 15.01.2020 по 31.01.2020 г. нарушение срока исполнения Предписания Банка составляет более двух недель.
Субъективную сторону деяния характеризует вина. ЗАО "СЕВЕРНОЕ" имело возможность соблюдения установленных норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
В соответствии с частью 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 16 постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в том числе об отсутствии возможности для соблюдения соответствующих правил и норм, о принятии всех зависящих от него мер по их соблюдению, а также на основании иных доказательств, предусмотренных частью 2 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Пунктом 16.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 20.11.2008 N 60 "О внесении дополнений в некоторые постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, касающиеся рассмотрения арбитражными судами дел об административных правонарушениях" установлено, что при рассмотрении дел об административных правонарушениях арбитражным судам следует учитывать, что понятие вины юридических лиц раскрывается в части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Следовательно, и в тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях). Обстоятельства, указанные в части 1 или части 2 статьи 2.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.
Судом при исследовании материалов дела не установлены обстоятельства, свидетельствующие о принятии заявителем своевременных и необходимых мер по соблюдению вышеуказанных требований законодательства или наличии объективной невозможности для принятия таких мер.
Доказательств того, что ЗАО "СЕВЕРНОЕ" предпринимались все зависящие от него меры, направленные на исполнение Предписания Банка России, суду не представлено.
Доказательств невозможности выполнить требования Предписания Банка в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, ЗАО "СЕВЕРНОЕ" не представлено.
Предписание было исполнено только 04.02.2020 (исх. от 31.01.2021) и признано исполненным.
Следовательно, имея возможность выполнить требования Предписания Банка России и тем самым соблюсти требования закона, ЗАО "СЕВЕРНОЕ" не предприняло всех зависящих от него надлежащих мер, направленных на их соблюдение, допустив пренебрежительное отношение к исполнению своих публичных обязанностей, что свидетельствует о наличии вины в совершении вмененного административного правонарушения.
Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении (статья 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях), а также обстоятельств, вызывающих неустранимые сомнения в виновности лица, привлеченного к административной ответственности, арбитражным судом не установлено.
Процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении в отношении заявителя, влекущих отмену оспариваемого постановления, судом не установлено.
Довод заявителя о том, что ЗАО "СЕВЕРНОЕ" не было надлежащим образом извещено о дате и времени составления протокола об административном правонарушении и рассмотрения дела об административном правонарушении, отклоняется судом апелляционной инстанции.
Материалами дела не подтверждается наличие корпоративного конфликта.
Согласно части 1 статьи 25.1 КоАП РФ лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с настоящим Кодексом.
Статья 28.2 КоАП РФ содержит требования к составлению протокола об административном правонарушении, которые продиктованы обязанностью административного органа обеспечить соблюдение прав и гарантий лиц, привлекаемых к ответственности.
Согласно части 2 статьи 28.2 КоАП РФ в протоколе об административном правонарушении указываются дата и место его составления, должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол, сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, фамилии, имена, отчества, адреса места жительства свидетелей и потерпевших, если имеются свидетели и потерпевшие, место, время совершения и событие административного правонарушения, статья настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение, объяснение физического лица или законного представителя юридического лица, в отношении которых возбуждено дело, иные сведения, необходимые для разрешения дела.
Частью 4.1 статьи 28.2 КоАП РФ предусмотрено, что в случае неявки физического лица, или законного представителя физического лица, или законного представителя юридического лица, в отношении которых ведется производство по делу об административном правонарушении, если они извещены в установленном порядке, протокол об административном правонарушении составляется в их отсутствие. Копия протокола об административном правонарушении направляется лицу, в отношении которого он составлен, в течение трех дней со дня составления указанного протокола.
В соответствии с частью 5 статьи 28.2 КоАП РФ протокол об административном правонарушении подписывается должностным лицом, его составившим, физическим лицом или законным представителем юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении. В случае отказа указанных лиц от подписания протокола, а также в случае, предусмотренном частью 4.1 настоящей статьи, в нем делается соответствующая запись.
Таким образом, действующее законодательство с целью обеспечения прав лица, привлекаемого к административной ответственности, предусматривает необходимость принятия административным органом достаточных мер для извещения, привлекаемого к административной ответственности лица либо его законного представителя о составлении протокола об административном правонарушении.
На основании статьи 25.15 КоАП РФ лица, участвующие в производстве по делу об административном правонарушении, а также свидетели, эксперты, специалисты и переводчики извещаются или вызываются в суд, орган или к должностному лицу, в производстве которых находится дело, заказным письмом с уведомлением о вручении, повесткой с уведомлением о вручении, телефонограммой или телеграммой, по факсимильной связи либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование извещения или вызова и его вручение адресату (часть 1).
В пункте 24 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - Постановление N 10) разъяснено, что при рассмотрении дел об оспаривании решений (постановлений) административных органов о привлечении к административной ответственности судам следует проверить, были ли приняты административным органом необходимые и достаточные меры для извещения лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, либо его законного представителя о составлении протокола об административном правонарушении в целях обеспечения возможности воспользоваться правами, предусмотренными статьей 28.2 КоАП РФ.
Цель извещения состоит в том, чтобы лицо, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, имело точное представление о времени и месте его рассмотрения, а также реальную временную возможность обеспечить явку своего представителя (защитника). Риски признания уведомления надлежащим лежат на административном органе.
Таким образом, лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе участвовать при составлении протокола об административном правонарушении и рассмотрении дела об административном правонарушении. При этом неявка лица, надлежащим образом уведомленного о дате, времени и месте составления протокола об административном правонарушении, рассмотрении дела об административном правонарушении не является препятствием для совершения данных процессуальных действий административным органом.
Как следует из материалов дела, протокол об административном правонарушении был составлен 26.02.2020 в отсутствие законного или иного уполномоченного представителя общества.
Аналогичным образом 10.03.2020 были рассмотрены протокол об административном правонарушении и другие материалы по делу об административном правонарушении и вынесено оспариваемое постановление.
В целях реализации процессуальных прав, предусмотренных статьями 25.1, 28.2 КоАП РФ, копия определения о необходимости явки законного представителя Общества в Отделение по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации 26.02.2020 в 10 часов 00 минут для составления протокола об административном правонарушении направлена заказным письмом с уведомлением по юридическому адресу Общества 14.02.2020 (Почтовый идентификатор N 66402544236383), что подтверждается списком N 55 внутренних почтовых отправлений о
