Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12 августа 2022 г. N 11АП-9859/22 по делу N А72-14305/2021

г. Самара

12 августа 2022 г.

Дело N А72-14305/2021

Резолютивная часть постановления оглашена 09 августа 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 12 августа 2022 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ястремского Л.Л.,

судей Ануфриевой А.Э., Дегтярева Д.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Шишкиной К.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" на определение Арбитражного суда Ульяновской области от 07 июня 2022 года по делу N А72-14305/2021, об удовлетворении заявления об истребовании документации должника (судья Ю.В. Бугрова)

по делу по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Сталь-прокат"

к обществу с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы"

о признании его несостоятельным (банкротом)

в отсутствие лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания,

УСТАНОВИЛ:

Определением суда от 04.02.2022 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим должником утверждена Барсукова Мария Вячеславовна, член ассоциации межрегиональной саморегулируемой организации арбитражных управляющих "Содействие".

Временный управляющий должника обратился с заявлением об истребовании документации должника у руководителя Вазюковой Марины Вениаминовны, в соответствии с которым с учетом уточнений, просит истребовать следующие заверенные копии документов и информацию в отношении должника:

- Соглашение между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Промышленная инвестиционная группа" о цене подлежащей уплате за переуступку прав по договору лизинга N АЛ 154623/01-20 от 31.01.2020 г. в соответствии с п. 1.9 договора перенайма N АЛПН 154623/01-20 от 01.06.2021 г.;

* заключенные договоры между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Проминвестгрупп", ООО "ППР", ООО "Визави", ООО "МИДАУС", ООО "Релакс", а также первичное документы к ним и акты сверки взаимных расчетов за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям" за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* расшифровку финансовых вложений за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91 за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией) за период с 25.07.2019 г. по

25.05.2022 г.;

* сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности за период с 25.07.2019 г. по

25.05.2022 г.;

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.

Обращаясь с ходатайством об истребовании у руководителя общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" документов должника, временный управляющий указывал, что, несмотря на обращения с требованием передать документы должника, в полном объеме документы до настоящего времени ему не переданы.

Арбитражный суд Ульяновской области определением от 07.06.2022 заявление арбитражного управляющего удовлетворил частично, обязав ответчика передать временному управляющему - Соглашение между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Промышленная инвестиционная группа" о цене подлежащей уплате за переуступку прав по договору лизинга N АЛ 154623/01-20 от 31.01.2020 г. в соответствии с п. 1.9 договора перенайма N АЛПН 154623/01-20 от 01.06.2021 г.;

* заключенные договоры между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Проминвестгрупп", ООО "ППР", ООО "Визави", ООО "МИДАУС", ООО "Релакс", а также первичные документы к ним и акты сверки взаимных расчетов;

* расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

* расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

* расшифровку финансовых вложений;

* оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

* книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги;

* справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

В удовлетворении заявления временного управляющего в остальной части отказал.

Не согласившись с принятым судебным актом, Вазюкова М.В. обратилась в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой прocила отменить обжалуемое определение, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления.

В обоснование своей жалобы Вазюкова М.В. укaзала на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам, на неправильное применение норм материального права.

Временный управляющий общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором прoсил определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Лица, участвующие в деле явку представителей в судебное заседание не обеспечили, о месте и времени судебного разбирательства извещены надлежащим образом.

Рассмотрев дело в порядке апелляционного производства, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены или изменения судебного акта.

Как следует из материалов дела, Определением суда от 04.02.2022 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим должником утверждена Барсукова Мария Вячеславовна, член ассоциации межрегиональной саморегулируемой организации арбитражных управляющих "Содействие".

* расшифровку финансовых вложений за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

* книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 25.07.2019 г. по 25.05.2022 г.;

25.05.2022 г.;

Удовлетворяя частично заявленные требований, суд первой инстанции дал надлежащую оценку обстоятельствам дела, правильно применил нормы материального и процессуального права.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Данная норма закрепляет обязанность в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса представить временному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Ранее в абзаце третьем пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" предусматривалось, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В связи с принятием Постановления от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" Пленумом Верховного Суда РФ в пункте 24 даны разъяснения, в соответствии с которыми в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ряд принципиальных позиций, касающихся рассмотрения судами споров по заявлениям конкурсных управляющих об истребовании у бывших руководителей документов и имущества должника, сформулирован в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 22.07.2019 N 306- ЭС19-2986.

На заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска. Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов (пункт четвертый части 2 статьи 125 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - Арбитражный процессуальный кодекс)). При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий. Например, обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.

При отсутствии документации должника у бывшего руководителя возникает объективная невозможность исполнения обязанности по их передаче арбитражному управляющему. Это, в свою очередь, исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве (абзац первый пункта 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

В своих письменных пояснениях Вазюкова М.В. указывала, что часть истребуемых документов предоставляет в суд. С учетом указанных пояснений и представленных документов временный управляющий уточнила перечень истребуемых документов, указанные уточнения приняты судом. При этом в этих же пояснениях Вазюкова М.В. не указывала, что истребуемые документы у нее отсутствуют либо имеются объективные причины невозможности их представления временному управляющему. В пояснениях лишь указано, что Вазюковой М.В. не понятен период, за который необходимо предоставить документы. Между тем, как верно указал суд первой инстанции, указанные довод не может являться основанием для отказа в истребовании документации, поскольку период, за который руководитель обязан предоставить документацию временному управляющему установлен в статье пункте 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве и, следовательно, каких-то сомнений у руководителя относительно периода, за который предоставляются документы не предполагает. Временный управляющий в запросе в адрес руководителя должника точно указал период за который необходимы истребуемые копии документов.

Истребуемая документация необходима для проведения анализа финансового состояния должника.

При этом отсутствие таких документов у арбитражного управляющего влечет невозможность проведения объективного финансового анализа деятельности должника, формирования выводов о дальнейших процедурах банкротства должника, и, как следствие, нарушение прав и законных интересов должника и его кредиторов.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц директором общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" с 25.07.2019 является Вазюкова Марина Вениаминовна.

Доказательства исполнения Вазюковой М.В. в полном объеме обязанности по предоставлению временному управляющему бухгалтерской и иной документации должника суду не представлены.

С учетом изложенного, суд пришел к обоснованному выводу, что заявление временного управляющего подлежит частичному удовлетворению, обязал руководителя Общества с ограниченной ответственностью "Балканские Ферросплавы" Вазюкову Марину Вениаминовну передать временному управляющему Барсуковой Марии Вячеславовне копии документов, указанных в уточнениях N 2 к заявлению об истребовании документации за период с 01.01.2019 года до даты введения наблюдения, поскольку в силу пункта 3.2. статьи 64 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за период три года до введения наблюдения.

Доводы заявителя жалобы о том, что истребованные документы временный управляющий может получить от государственных органов и контрагентов должника, суд апелляционной инстанции признал несостоятельными.

Запрошенные документы не предоставляются в госорганы и находятся у руководителя ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ".

Письмом N 20 от "05" марта 2022 г. временный управляющий запросила у ООО "Проминвестгрупп" копии заключенных договоров между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Проминвестгрупп" ИНН 7328101154, а также первичние документы к ним и акт сверки взаимных расчетов на дату получения запроса с приложением надлежащим образом заверенных копий первичных документов (договоров, актов, платежных поручений и т.д.).

Ответа на данный запрос не последовало. В связи с изложенным получить первичные документы касающиеся взаимоотношений между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Проминвестгрупп" кроме, как у Вазюковой Марины Вениаминовны не предоставляется возможным.

В письменных пояснениях от 25.05.2022 г. и в перечне приложений к ним, Вазюкова М.В. указывает о приобщении истребуемого временным управляющим соглашения между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Промышленная инвестиционная группа" о цене подлежащей уплате за переуступку прав по договору лизинга N АЛ 154623/01-20 от 31.01.2020 г. в соответствии с п. 1.9 договора перенайма N АЛПН 154623/01-20 от 01.06.2021 г. Однако, данного соглашения не содержится среди приложенных Вазюковой М.В. документов.

Вазюковой М.В. не передан бухгалтерский баланс за 2021 г., не смотря на то, что в своих пояснениях от 25.05.2022 г. указано, что предоставляется в материалы дела. Временный управляющий самостоятельно скачала баланс должника в сети интернет.

Кроме того, к приобщеным к материалам дела Вазюковой М.В. договорам отсутствует первичная документация, также к ним ним не приложены акты сверки расчетов. Отсутствуют пояснения, что иные договоры заключенные между Должником и ООО "Проминвестгрупп", ООО "ППР", ООО "Визави", ООО "МИДАУС", ООО "Релакс" отсутствуют.

Соглашение между ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" и ООО "Промышленная инвестиционная группа" о цене подлежащей уплате за переуступку прав по договору лизинга N АЛ 154623/01-20 от 31.01.2020 г. отсутствует в материалах дела и не передано временному управляющему. Согласно п. 3.2 ст. 64 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

В соответствии с п. 1 ст. 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника. Органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В соответствии с п. 2 ст. 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

До настоящего времени в нарушение п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве руководителем ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" не исполнена обязанность по передаче временному управляющего запрошенных им сведений и документов, необходимых для осуществления возложенных на него обязанностей.

Пунктом 1 ст. 67 Закона о банкротстве установлены обязанности временного управляющего, в том числе: принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; проводить анализ финансового состояния должника; выявлять кредиторов и дебиторов должника.

Исходя из положений ст. 70 Закона о банкротстве и п.п. 2, 3 Временных правил проверки арбитражными управляющими наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 N 855, Правил проведения арбитражными управляющими финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 N 367, следует, что в обязанности временного управляющего входит проведение анализа финансового состояния должника и анализа сделок должника, выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

Бездействие руководителя должника ООО "БАЛКАНСКИЕ ФЕРРОСПЛАВЫ" по предоставлению истребуемых временным управляющим бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника, перечня имущества и имущественных прав влечет невозможность исполнения временным управляющим полномочий, возложенных на него законом.

В частности, не передача сведений и документов руководителем должника не позволяет временному управляющему проводить анализ финансового состояния должника, проверку наличия (отсутствия) оснований для оспаривания сделок и проверку наличия (отсутствия) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, принимать меры, направленные на обеспечение сохранности имущества должника.

Согласно ч. 4 ст. 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК) лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимые доказательства от лица, у которого они находятся, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данных доказательств.

Кроме того, в п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" разъяснено, что на руководителе должника лежат обязанности по преставлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В связи с вышеизложенным судом верно принято решение об удовлетворении заявления временного управляющего.

Выводы суда первой инстанции соответствуют фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, основаны на правильной системной оценке подлежащих применению норм материального права, отвечают правилам доказывания и оценки доказательств (часть 1 статьи 65, части 1 - 5 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Приведенные в апелляционной жалобе доводы, выводы суда не опровергают, а по существу сводятся к несогласию заявителя жалобы с оценкой судом обстоятельств дела. Между тем, иная оценка заявителем апелляционной жалобы установленных судом обстоятельств, не свидетельствуют о нарушении судом норм права и не может служить основанием для отмены судебного акта.

У суда апелляционной инстанции нет оснований для переоценки выводов суда первой инстанции, признавшего наличие оснований для отказа в иске.

Принимая во внимание изложенное, арбитражный апелляционный суд считает, что обжалуемое определение принято судом первой инстанции обоснованно, в связи с чем основания для удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07.06.2022 в рамках дела N А72-14305/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок со дня его принятия через суд первой инстанции.

Председательствующий

Л.Л. Ястремский

Судьи

А.Э. Ануфриева
Д.А. Дегтярев

Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.

Открыть документ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.