Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 30 мая 2023 г. N 12АП-3364/23 по делу N А57-1599/2020

г. Саратов

30 мая 2023 г.

Дело N А57-1599/2020

Резолютивная часть постановления объявлена "23" мая 2023 года.

Полный текст постановления изготовлен "30" мая 2023 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Романовой Е.В.,

судей Батыршиной Г.М., Судаковой Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Богодаевой О.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества "Управляющая компания Частный промышленный парк Тролза"

на определение Арбитражного суда Саратовской области от 28 марта 2023 года по делу N А57-1599/2020 (судья Матвеева О.К.)

по заявлению акционерного общества "Управляющая компания Частный промышленный парк Тролза" о включении требований в реестр требований кредиторов должника закрытого акционерного общества "Тролза"

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) закрытого акционерного общества "Тролза" (Саратовская обл., г. Энгельс, ОГРН 1046404910090, ИНН 6449972323),

при участии в судебном заседании:

представителя временного управляющего Лаптева А.Е. - Туголуковой В.В., действующей на основании доверенности от 12.12.2022,

представителя акционерного общества "Управляющая компания Частный промышленный парк Тролза" - Нугманова Д.Р., действующего на основании доверенности от 07.10.2022,

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Саратовской области от 28.03.2022 заявление акционерного общества "БМ-Банк" о признании закрытого акционерного общества "Тролза" (далее - должник, ЗАО "Тролза") несостоятельным (банкротом) признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден Лаптев Алексей Евгеньевич.

04.05.2022 в Арбитражный суд Саратовской области поступило требование АО "УК ЧПП Тролза", согласно которому конкурсный кредитор просит признать обоснованными требования в размере 14 026 074 рубля 62 копейки и включить их в реестр требований кредиторов должника ЗАО "Тролза" для удовлетворения в третью очередь (требование поступило в арбитражный суд посредством электронной почты; сдано в отделение почтовой связи 29.04.2022).

Определением Арбитражного суда Саратовской области от 28.03.2023 признаны обоснованными требования АО "УК ЧПП Тролза" в сумме 14 026 074 рубля 62 копейки и подлежащими удовлетворению после погашения требований кредиторов должника - ЗАО "Тролза", указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127- ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Не согласившись с принятым судебным актом, АО "УК ЧПП Тролза" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит определение Саратовской области от 28.03.2023 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым включить в реестр требований кредиторов ЗАО "Тролза" требование АО "УК ЧПП Тролза" в составе третьей очереди в размере 14 026 074 рубля 62 копейки.

В обоснование доводов апелляционной жалобы АО "УК ЧПП Тролза" ссылается на отсутствие доказательств, подтверждающих то, что на момент заключения сделок должник находился в состоянии имущественного кризиса. Апеллянт полагает, что факт заинтересованности или аффилированности истца и ответчика не имеет существенного значения для рассмотрения вопроса об обоснованности требований кредитора. АО "УК ЧПП Тролза" указывает, что в отношении него открыто конкурсное производство и утвержден конкурсный управляющий, в связи с чем, аффилированность с должником отсутствует.

В судебном заседании представитель АО "УК ЧПП Тролза" поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе. Просил обжалуемое определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Представитель временного управляющего Лаптева А.Е. возражал против доводов апелляционной жалобы, просил обжалуемое определение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения по основаниям, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу.

От АО "БМ-Банк" через канцелярию Двенадцатого арбитражного апелляционного суда поступил отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому возражает против доводов, изложенных в апелляционной жалобе, просит обжалуемое определение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились.

Информация о месте и времени судебного заседания размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (kad.arbitr.ru), что подтверждено отчётом о публикации судебных актов на сайте.

Руководствуясь частью 3 статьи 156 АПК РФ, судебная коллегия считает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных и не явившихся в судебное заседание.

Законность и обоснованность принятого определения проверяются арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке и по основаниям, установленным статьями 266-272 АПК РФ.

Проверив законность принятого по делу судебного акта, правильность применения норм материального права в пределах, установленных статьей 268 АПК РФ, обсудив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 АПК РФ и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 01.02.2016 между АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен договор аренды нежилых помещений N 2016060029, в соответствии с которым ЗАО "Тролза" (арендодатель) обязался передать, а АО "УК ЧПП Тролза" (арендатор) принять во временное пользование за плату и на определенный срок нежилое помещение.

АО "УК ЧИП Тролза" произвело оплату по договору в размере 2567000 руб. и 250000,00 руб. на общую сумму 2817000,00 руб.

Между ЗАО "Тролза" и АО "УК ЧПП Тролза" 30.09.2021 было подписано соглашение о расторжении договора, в связи с которым у ЗАО "Тролза" образовалась задолженность в виде полученного авансового платежа в размере 2 786 721,63 руб.

Обязанность по возврату указанных денежных средств ЗАО "Тролза" не исполнило.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области 23.08.2021 по делу N А57-4898/2021 с ЗАО "Тролза" в пользу АО "УК ЧПП Тролза" взыскана задолженность по договору аренды N 2016060029 от 01.02.2016 в размере 2 786 721,63 руб.

29.04.2016 между АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен агентский договор N 2016040089, в соответствии с которым ЗАО "Тролза" (принципал) поручил, а АО "УК ЧПП Тролза" (агент) принял на себя обязательства совершать по поручению принципала от имени и за счёт принципала юридические действия, необходимые для эффективного управления комплексом объектов недвижимого имущества.

Пунктом 3.1 агентского договора вознаграждение агента составило 73000,00 руб., в том числе НДС - 18% в месяц.

В связи с ненадлежащим исполнением обязательств по агентскому договору за ЗАО "Тролза" образовалась задолженность в размере 3 380 991,22 руб.

Как следует из заявления конкурсного кредитора, до настоящего времени указанная задолженность не была погашена ЗАО "Тролза".

10.10.2016 между АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен договор аренды объектов недвижимости N 2016100026, в соответствии с которым ЗАО "Тролза" (арендодатель) обязался передать, а АО "УК ЧПП Тролза" (арендатор) принять во временное пользование за плату и на определенный срок нежилое помещение.

АО "УК ЧПП Тролза" произвело оплату по договору в размере 50 000 руб. и 180 000 руб. на общую сумму 300 000 руб.

Между ЗАО "Тролза" и АО "УК ЧПП Тролза" 06.11.2018 было подписано соглашение о расторжении договора, в связи с которым у ЗАО "Тролза" образовалась задолженность в виде полученного авансового платежа в размере 182 000 руб.

Обязанность по возврату указанных денежных средств ЗАО "Тролза" не исполнило.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области 21.05.2021 по делу N А57-5495/2021 с ЗАО "Тролза" в пользу АО "УК ЧПП Тролза" взыскана задолженность по договору аренды недвижимости N 2016100026 от 10.10.2016 в размере 182 000 руб.

03.09.2018 между АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен договор аренды оборудования N 2018090002.

Согласно условиям договора, АО "УК ЧПП Тролза" (арендодатель) обязался передать, а ЗАО "Тролза" (арендатор) принять во временное пользование за плату и на определенный срок оборудование.

Между ЗАО "Тролза" и АО "УК ЧИП Тролза" 31.12.2019 было подписано соглашение о расторжении договора.

В связи с неисполнением обязательств по уплате арендных платежей за оборудование у ЗАО "Тролза" образовалась задолженность в размере 2 713 269,68 руб.

До настоящего времени указанная задолженность не была погашена ЗАО "Тролза".

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области 23.08.2021 по делу N А57-4898/2021 с ЗАО "Тролза" в пользу АО "УК ЧИП Тролза" взыскана задолженность по договору аренды оборудования N 2018090002 от 03.09.2018 в размере 2 713 269,68 руб.

18.12.2018 между АО "УК ЧИП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен договор возмездного оказания услуг N 2019010003.

Согласно условиям договора, АО "УК ЧПП Тролза" (исполнитель) обязался оказать ЗАО "Тролза" (заказчику) услуги юридического характера, а заказчик принял на себя обязательство их оплатить.

Исполнитель услуги по договору оказал, но оплата за оказанные услуги на счет АО "УК ЧПП Тролза" в размере 2 364 580,64 руб. не поступала.

До настоящего времени указанная задолженность не была погашена ЗАО "Тролза".

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области 23.08.2021 по делу N А57-4898/2021 с ЗАО "Тролза" в пользу АО "УК ЧПП Тролза" взыскана задолженность по договору возмездного оказания услуг N 2019010003 от 18.12.2018 в размере 2 364 580,64 руб.

04.03.2019 между АО "УК ЧИП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен договор поставки N 2019030009.

Согласно условиям договора, АО "УК ЧПП Тролза" (поставщик) обязался передать ЗАО "Тролза" (покупателю) в собственность, а покупатель обязался принять и оплатить товарно-материальные ценности.

Поставщик свои обязательства по договору, но оплата за поставленный товар на счет АО "УК ЧПП Тролза" в размере 164 913,09 руб. не поступала.

До настоящего времени указанная задолженность не была погашена ЗАО "Тролза".

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области 17.05.2021 по делу N А57-5486/2021 с ЗАО "Тролза" в пользу АО "УК ЧПП Тролза" взыскана задолженность по договору поставки N 2019030009 от 04.03.2019 в размере 164 913,09 руб.

21.06.2019 между АО "УК ЧИП Тролза" и ЗАО "Тролза" был заключен договор аренды N 2019070009.

Согласно условиям договора, АО "УК ЧПП Тролза" (арендодатель) обязался передать, а ЗАО "Тролза" (арендатор) принять во временное пользование за плату и на определенный срок объекты недвижимости.

Между ЗАО "Тролза" и АО "УК ЧИП Тролза" 28.08.2019 было подписано соглашение о расторжении договора, в связи с которым у ЗАО "Тролза" образовалась задолженность в виде полученного авансового платежа в размере 2 133 598,36 руб.

До настоящего времени указанная задолженность не была погашена ЗАО "Тролза".

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области 23.08.2021 по делу N А57-4898/2021 с ЗАО "Тролза" в пользу АО "УК ЧПП Тролза" взыскана задолженность по договору аренды N 2019070009 от 21.06.2019 в размере 2 133 598,36 руб.

16.02.2020 между АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза" было заключено соглашение.

Согласно условиям соглашения, АО "УК ЧПП Тролза" приняло на себя обязательства по оказанию возмездного оказания услуг по оформлению и содействию регистрации права собственности ЗАО "Тролза" на объекты недвижимости.

Согласно пункту 1.1.3 Соглашения стоимость услуг составила 300000,00 руб. (в т.ч. НДС 20%).

В то время как АО "УК ЧПП Тролза" выполнила обязательство по Соглашению, что подтверждается универсальным передаточным документом N 228 от 10.07.2020, ЗАО "Тролза" оплату оказанных услуг не произвела, и как следует из акта сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.03.2022 задолженность ЗАО "ТРОЛЗА" перед АО "УК ЧПП Тролза" по соглашению от 16.02.2020 составляет 300000,00 руб.

Как следует из заявления конкурсного кредитора, АО "УК ЧПП Тролза" просит включить в реестр требований кредиторов должника - ЗАО "Тролза" требования в сумме 14 026 074,62 руб., для удовлетворения в третью очередь.

Суд первой инстанции, признавая обоснованными требования кредитора АО "УК ЧПП Тролза", исходил из наличия вступивших в законную силу судебных актов и представленных документов, подтверждающих обоснованность заявленного требования.

Вместе с тем, признавая требования АО "УК ЧПП Тролза" подлежащими удовлетворению после погашения требований кредиторов должника, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты, суд первой инстанции исходил из фактической аффилированности и вхождения в одну группу компаний ЗАО "Тролза" и АО "УК ЧПП Тролза".

Суд апелляционной инстанции, повторно исследовав материалы дела, не находит оснований для переоценки вывода суда по следующим основаниям.

Статья 100 Закона о банкротстве предусматривает право кредиторов предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе внешнего управления. Указанные требования направляются в арбитражный суд и внешнему управляющему с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность указанных требований документов.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22 июня 2012 года N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Цель проверки судом требований кредиторов состоит, прежде всего, в недопущении включения в реестр требований кредиторов необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

Согласно абзацу второму пункта 10 статьи 16 Закона о банкротстве, если требования кредитора основаны на вступивших в законную силу судебных актах, определивших состав и размер денежного обязательства должника, арбитражный суд разрешает только разногласия, связанные с исполнением данных судебных актов либо с их пересмотром, иные разногласия не подлежат рассмотрению арбитражным судом.

В соответствии со статьей 16 АПК РФ, статьей 13 ГК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражных судов, федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти, в том числе для судов, рассматривающих дела о банкротстве.

Поэтому арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, не проверяет вновь установленные вступившим в законную силу решением суда обстоятельства при предъявлении кредитором денежных требований к должнику.

Согласно материалам дела, требования АО "УК ЧПП Тролза" основаны на вступивших в законную силу судебных актах, которые не отменены в установленном процессуальным законом порядке.

Требования АО "УК ЧПП Тролза" предъявлены в установленный законом срок с приложением документов в обоснование изложенных в заявлении обстоятельств, в том числе вступивших в законную силу судебных актов.

В данном случае наличие вступивших в законную силу судебных актов подтверждает обоснованность заявленного требования и освобождает от обязанности доказывать требование по праву и по размеру другими доказательствами.

Апелляционная жалоба обоснованных доводов относительно признания требований АО "УК ЧПП Тролза" в сумме 14 026 074,62 руб. обоснованными не содержит.

Разрешая настоящий обособленный спор, суд первой инстанции принял во внимание Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденный Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020 (далее - Обзор), в котором обобщены правовые подходы, применение которых позволяет сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очередности (субординации) требования аффилированного с должником лица.

Разрешая настоящий обособленный спор, суды приняли во внимание Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденный Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020 (далее - Обзор), в котором обобщены правовые подходы, применение которых позволяет сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очередности (субординации) требования аффилированного с должником лица.

Согласно пункту 3.1 Обзора контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности посредством предоставления данному обществу финансирования (далее - компенсационное финансирование), в частности, с использованием конструкции договора займа, т.е. избравшее модель поведения, отличную от предписанной Законом о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства. Данные риски не могут перекладываться на других кредиторов (пункт 1 статьи 2 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В том же положении, что и контролирующее лицо, находится кредитор, не обладающий контролем над должником, аффилированный с последним, предоставивший компенсационное финансирование под влиянием контролирующего должника лица. При этом в ситуации, когда аффилированные должник и кредитор имеют одного конечного бенефициара, предполагается, что, финансирование предоставлено по указанию контролирующего лица, пока не доказано иное (пункт 4 Обзора).

Таким образом, при банкротстве требование о возврате компенсационного финансирования не может быть противопоставлено их требованиям, оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты).

В пункте 2 Обзора разъяснено, что очередность удовлетворения требования кредитора не может быть понижена лишь на том основании, что он относится к числу аффилированных с должником лиц, в том числе его контролирующих.

В соответствии с пунктом 3 Обзора требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

В частности к компенсационному финансированию пункт 3.3 Обзора относит финансирование, оформленное договором купли-продажи, подряда, аренды и т.д.

Финансирование должника может осуществляться в том числе путем отказа от принятия мер к истребованию задолженности.

В том же положении, что и контролирующее лицо, находится кредитор, не обладающий контролем над должником, аффилированный с последним, предоставивший компенсационное финансирование под влиянием контролирующего должника лица.

При этом в ситуации, когда аффилированные должник и кредитор имеют одного конечного бенефициара, предполагается, что финансирование предоставлено по указанию контролирующего лица, пока не доказано иное (пункт 4 Обзора).

В силу пункта 3.4 Обзора не устраненные контролирующим лицом разумные сомнения относительно того, являлось ли представленное им финансирование компенсационным, толкуются в пользу независимых кредиторов.

Доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической.

О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

Кроме того, в пункте 6.2 Обзора раскрыта ситуация, когда очередность удовлетворения требования кредитора, являющегося контролирующим должника лицом, понижается (требование подлежит удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты), если этот кредитор приобрел у независимого кредитора требование к должнику на фоне имущественного кризиса последнего, создав тем самым условия для отсрочки погашения долга, то есть фактически профинансировал должника.

Согласно материалам дела, в подтверждение фактической аффилированности должника и кредитора временный управляющий и АО "БМ-Банк" указывали на схожесть в наименовании компаний, общий адрес регистрации, использование одного товарного знака, а также следующие обстоятельства.

Как установлено судом первой инстанции, Бобрешев Григорий Николаевич, являвшийся на 30.12.2015 единственным учредителем АО "УК ЧПП Тролза", являлся работником ЗАО "Тролза", согласно выпискам по счету должника, представленным в материалы дела.

Переславцева (Багдасарян) Наталья Владимировна - генеральный директор АО "УК ЧПП Тролза" с 30.12.2015 по 03.06.2019, была трудоустроена в ЗАО "Тролза", получала заработную плату, что подтверждается выписками по счету должника, представленными в материалы дела.

Семенюк Алексей Иванович - генеральный директор АО "УК ЧПП Тролза" с 03.06.2019 по 14.08.2019 одновременно являлся работником ЗАО "Тролза, что подтверждается выписками по счету должника, представленными в материалы дела.

Вместе с тем, в рамках дел N А57-3073/2020, N А57-27464/2019 интересы АО "УК ЧПП Тролза" представляла Башаева Л.А. по доверенности от 01.02.2021, от 31.01.2020, от 25.06.2019. Вместе с тем, в рамках дела N А57-5077/2019 Башаева Л.А. представляла интересы ЗАО "Тролза" по доверенности от 10.12.2018. Кроме того, согласно представленной в материалы дела выписке по счету должника, Башаева Л.А. являлась работником ЗАО "Тролза".

В рамках дела N А57-11603/2019 интересы должника представляла Лигаева Д.В. В этот же период Лигаева Д.В. в рамках дела N А57-18793/2019 выступала представителем АО "УК ЧПП Тролза". Вместе с тем согласно представленной в материалы дела выписке по счету должника, Лигаева Д.В. также являлась работником ЗАО "Тролза".

Таким образом, интересы АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза представляли по доверенности одни и те же лица.

Вопреки доводам апеллянта, исходя из сложившейся судебной практики, о наличии фактической аффилированности сторон могут также свидетельствовать следующие подлежащие оценке обстоятельства: единый адрес регистрации юридических лиц; единые номера ОКВЭД; расчетные счета открыты в одних и тех же банках; интересы участников группы в судебных делах представляют одни и те же представители.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что указанные обстоятельства свидетельствуют о наличии аффилированности между кредитором и должником.

Ссылка заявителя апелляционной жалобы на отсутствие имущественного кризиса у должника, судебной коллегией признается несостоятельной, на основании следующего.

Под имущественным кризисом подразумевается трудное экономическое положение, имеющее место при наличии любого из обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 9 Закона о банкротстве.

В частности, имущественный кризис имеет место в случае, если должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества. В силу абзаца тридцать четвертого статьи 2 Закона о банкротстве неплатежеспособность представляет собой прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

Судом также установлено, что определением Арбитражного суда от 28.03.2022 по настоящему делу, 28.01.2019 АО "БМ-Банк" в адрес ЗАО "Тролза" было направлено Требование исх.N 259 об исполнении обязательств по Договору поручительства N 24-243/17-01-13 от 27.02.2013 в размере 1 000 000 000 рублей. В связи с неисполнением ЗАО "Тролза" указанного требования Банк 15.02.2019 обратился в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением о взыскании задолженности.

Впоследствии задолженность по Договору поручительства в размере 700 000 000 руб. была взыскана Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 20.01.2020 по делу N А40-38139/2019.

Также, как следует из решения Арбитражного суда города Москвы от 10.12.2019 по делу N А40-81030/2019, между ПАО "ГТЛК" и ЗАО "Тролза" заключен договор поставки N ДКП 0642-001- Ф/2017 от 28.12.2017.

18.10.2018 ПАО "ГТЛК" перечислило ЗАО "Тролза" аванс за первую партию товара в размере 390 625 000 руб. и 08.11.2018 ответчик поставил истцу первую партию товара.

30.11.2018 между ПАО "ГТЛК" и ЗАО "Тролза" заключено дополнительное соглашение N 3 к договору поставки N ДКП 0642-001-Ф/2017 от 28.12.2017, согласно которому ЗАО "Тролза" обязалось возвратить ПАО "ГТЛК" сумму в размере 250 000 000 руб. в срок до 25.01.2019.

В нарушение условий договора, ответчик не осуществил возврат истцу денежных средств в размере 250 000 000 руб. Задолженность была взыскана указанным решением суда и впоследствии включена в реестр требований кредиторов должника определением Арбитражного суда Саратовской области от 11.08.2022.

При указанных обстоятельствах, суд пришел к обоснованному выводу о том, что в январе 2019 года у должника имелись неисполненные обязательства перед АО "БМ-Банк" и ПАО "ГТЛК" в общей сумме более 1 млрд руб.

Согласно постановлению Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2021 по делу N А56-61409/2019, между АО "АБ "Россия" и ООО "Тролза-Маркет" (заемщик) 17.05.2017 был заключен кредитный договор N 00.19-3/01/053/17 в форме невозобновляемой кредитной линии в пределах установленного размера 1 730 000 000 руб., согласно условиям которого срок возврата - 17.05.2019.

Поручителем по Кредитному договору N 00.19-3/01/053/17 за ООО "Тролза-Маркет" перед АО "АБ "Россия" выступало в том числе ЗАО "Тролза" (договор поручительства с юридическим лицом N 00.19-3/02/047/17 от 17.05.17).

В установленный договором срок - 17.05.2019 заемщик не исполнил свои обязательства по своевременному возврату задолженности.

Таким образом, ЗАО "Тролза" находилось в преддверии значительных долговых обязательств, вытекающих из предъявления АО "АБ "Россия" к обществу требования, вытекающего из договора поручительства.

АО "АБ "Россия" 30.05.2019 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к заемщику и всем поручителям о взыскании задолженности.

Судом также учтено, что согласно сообщениям средств массовой информации, представленным в материалы дела, ЗАО "Тролза" приостановило свою деятельность в феврале 2019 года в связи с отсутствием заказов.

Более того, согласно представленному в материалы дела заключению специалистов, содержащему анализ признаков наличия имущественного кризиса должника за период с 31.12.2015 по 31.12.2018, ЗАО "Тролза" находилось в состоянии имущественного кризиса на 01.01.2019. ЗАО "Тролза" начало допускать неоплату/просрочку платежей контрагентам в 2018 году, а с начала 2019 года массово перестало исполнять свои обязательства.

Судом отмечено, что анализ бухгалтерской отчетности показал наличие отрицательных чистых активов у общества на 31.12.2015 и 31.12.2016, анализ ликвидности баланса и коэффициентов платежеспособности и финансовой устойчивости показал, что ЗАО "Тролза" на 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017 и 31.12.2018 неплатежеспособно и зависимо от внешнего финансирования, имеет неудовлетворительную структуру капитала, бухгалтерская отчетность ЗАО "Тролза" за 2019-2020 гг. полностью идентична отчетности за 2018 г., что может свидетельствовать о ее недостоверности, о том, что отчетность в 2019-2020 гг. фактически не составлялась.

Кроме того, судом принято во внимание, что согласно представленным временным управляющим в материалы дела выпискам по счетам ЗАО "Тролза" и письменные объяснения по итогам анализа выписок, из которых также следует, что к началу 2019 года ЗАО "Тролза" находилось в состоянии имущественного кризиса. При этом, анализ выписок должника показал, что добавочный капитал фактически был сформирован искусственно, а чистые активы должника являлись отрицательными, т.е. имелись признаки недостаточности имущества.

При указанных обстоятельствах суд апелляционной инстанции на основании имеющихся в материалах дела документов приходит к выводу о нахождении должника в состоянии имущественного кризиса на начало 2019 года.

Более того, судом первой инстанции установлено, что исковые заявления о взыскании задолженности по всем договорам были поданы в арбитражный суд 12.03.2021 и 22.03.2021 т.е. уже после возбуждения настоящего дела о банкротстве определением Арбитражного суда Саратовской области от 19.02.2020. То есть, АО "УК ЧПП Тролза" длительное время не истребовало задолженность по различным договорам.

Из материалов дела также следует, что аффилированный кредитор на протяжении длительного периода времени после наступления у ЗАО "Тролза" состояния имущественного кризиса осуществлял финансирование должника путем неистребования задолженности, что является компенсационным финансированием по смыслу п. 3.2, 3.3, 6.2 Обзора.

Кроме того, судом учтено, что после возбуждения дела о банкротстве должника, АО "УК ЧПП Тролза" и ЗАО "Тролза" стали реализовывать план по взысканию задолженности с целью ее последующего включения в реестр требований кредиторов. Так, исковые заявления по всем договорам были направлены в арбитражный суд 12.03.2021 и 22.03.2021, т.е. уже после возбуждения дела о банкротстве ЗАО "Тролза" определением Арбитражного суда Саратовской области от 19.02.2020. Кроме того, ЗАО "Тролза" при рассмотрении исковых требований АО "УК ЧПП Тролза" не заявляло возражений и не обеспечивало явку в судебные заседания.

При указанных обстоятельствах суд апелляционной инстанции на основании имеющихся в материалах дела доказательствах приходит к выводу о том, что аффилированным кредитором должнику фактически было предоставлено компенсационное финансирование, осуществленное путем отказа от принятия мер к истребованию задолженности в течение длительного времени, поскольку невостребование кредитором задолженности в разумный срок после истечения срока, предусмотренного для оплаты, в досудебном порядке, равно как отказ от реализации права на судебное взыскание долга по существу являются формами финансирования должника.

Разъяснения, изложенные в пункте 3.2 Обзора, применимы к рассматриваемым правоотношениям, поскольку кредитор был осведомлен о финансовом состоянии должника, так как не получив оплату по договору не обратился с требованием о ее погашении до момента предъявления требования, таким образом, действуя разумно и добросовестно, он должен был предполагать о невозможности оплаты по договору.

Поскольку, при банкротстве требование о возврате компенсационного финансирования не может быть противопоставлено требованиям добросовестных кредиторов - оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

При этом кредитор, требование которого признано подлежащим удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты, обладает процессуальными правами лица, участвующего в деле о банкротстве. Понижение очередности погашения требования лица, контролирующего должника, вызвано исключительно отнесением на него риска предоставления компенсационного финансирования. Однако, несмотря на более низкую вероятность получить реальное исполнение в процедуре банкротства, у данного лица сохраняется материальное требование к должнику, не являющееся корпоративным.

С учетом перечисленных обстоятельств, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что требование АО "УК ЧПП Тролза" подтверждено и обоснованно, однако подлежит удовлетворению после погашения требований кредиторов должника, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, в очередности предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Вопреки доводу апелляционной жалобы, введение конкурсного производства в отношении кредитора не имеет значения для целей субординации требования, поскольку основания для субординации устанавливаются на момент возникновения обязательства по возврату компенсационного финансирования.

Так, в пункте 7 Обзора по субординации разъяснено, что если компенсационное финансирование было предоставлено в условиях имущественного кризиса должника и на момент его предоставления кредитор являлся мажоритарным акционером, последующая продажа этим кредитором пакета акций, прекратившая возможность осуществления им контроля над должником, не изменяет очередность удовлетворения требования бывшего мажоритарного акционера.

Приведенный подход применим и тогда, когда последующая утрата контроля произошла по иным причинам - в связи с возбуждением дела о несостоятельности (банкротстве) контролирующего должника (аффилированного с ним) лица и передачей управления над имущественной массой последнего независимому конкурсному управляющему. Сам по себе тот факт, что контролирующее (аффилированное) лицо, предоставившее компенсационное финансирование, находится в процедуре конкурсного производства не является основанием для отказа в субординации требования.

Конкурсное производство в отношении АО "УК ЧПП Тролза" было открыто 06.09.2022, при том, что спорные обязательства возникли у должника в 2018-2020 гг.

Таким образом, введение конкурсного производства в отношении кредитора в данном случае не имеет значения для целей субординации его требований.

Каких-либо доводов, основанных на доказательственной базе, апелляционная жалоба не содержит, доводы жалобы выражают несогласие с выводами суда и в целом направлены на переоценку доказательств, при отсутствии к тому правовых оснований, в связи с чем, отклоняются судом апелляционной инстанции.

Нарушений норм процессуального права, предусмотренных частью 4 статьи 270 АПК РФ, при разрешении спора судом первой инстанции не допущено.

При изложенных обстоятельствах суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что оснований для отмены судебного акта по приведенным доводам жалобы и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

В соответствии с частью 1 статьи 177 АПК РФ постановление, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения в установленном порядке в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

Руководствуясь статьями 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Саратовской области от 28 марта 2023 года по делу N А57-1599/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объёме через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.В. Романова

Судьи

Г.М. Батыршина Н.В. Судакова