Вход
Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29 мая 2023 г. N 11АП-18794/22 по делу N А49-15979/2016
|
г. Самара |
|
|
29 мая 2023 г. |
Дело N А49-15979/2016 |
Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Мальцева Н.А.,
судей Бессмертной О.А., Поповой Г.О.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Садохиной М.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании 16-25 мая 2023 года в помещении суда, в зале N 2,
по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявления конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" о привлечении к субсидиарной ответственности Бикмаева Р.Р., Абдульмянова Р.Ю., в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ",
с участием:
конкурсный управляющий ООО "ТРАНСОЙЛ" Заряев И.Г. - лично, паспорт,
от Бикмаева Р.Р. - представитель Адяков Р.В., по доверенности от 17.05.2022,
от Носорева А.С. - представитель Калашник С.В., по доверенности от 01.12.2021,
от АО "ФИА Банк" в лице конкурсного управляющего "Агентство по страхованию вкладов" - представитель Даниелян К.А., по доверенности от 08.06.2022 (до перерыва),
УСТАНОВИЛ:
Определением Арбитражного суда Пензенской области от 26.01.2017 по заявлению акционерного общества "ФИА-БАНК" возбуждено производство по делу о банкротстве общества с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" (ОГРН 1125836004854) (далее - должник, ООО "ТРАНСОЙЛ").
Определением Арбитражного суда Пензенской области от 13.03.2017 в отношении ООО "ТРАНСОЙЛ" введена процедура наблюдение, временным управляющим утверждена Ляпина О.Б., член Ассоциации "Межрегиональная Саморегулируемая Организация Профессиональных Арбитражных Управляющих".
Решением Арбитражного суда Пензенской области от 21.08.2017 должник признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должником утверждена Ляпина О.Б.
03 августа 2018 года конкурсный управляющий Ляпина О.Б. обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующего должника лица (бывшего руководителя должника) - Абдульмянова Р.Ю. на основании статей 61.12, 61.14 Закона о банкротстве.
Определением суда от 08.02.2019 в связи со смертью Ляпиной О.Б. ее полномочия конкурсного управляющего в деле о банкротстве ООО "ТРАНСОЙЛ" прекращены.
Определением суда от 28.05.2019 конкурсным управляющим должником с 28.05.2019 утвержден Заряев И.Г., член Ассоциации "Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих".
Определением от 16.09.2019 судом принято в порядке статьи 49 АПК РФ ходатайство об увеличении заявленных требований, о привлечении к субсидиарной ответственности Абдульмянова Р.Ю. и учредителя должника Бикмаева Р.Р. и впоследствии в ходе рассмотрения обособленного спора приняты уточнения основания привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности по обязательствам должника (заявление N 42 от 08.11.2019).
Определением Арбитражного суда Пензенской области от 07.07.2020 заявление конкурсного управляющего оставлено без удовлетворения.
Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.08.2020 определение суда первой инстанции оставлено без изменения.
Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 20.01.2021 судебные акты суда первой и апелляционной инстанции отменены, дело направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции.
При новом рассмотрении спора конкурсный управляющий изменял требования, просил взыскать:
с Бикмаева Р.Р. 133 399 777 руб. 40 коп. - убытки за совершение сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 18.08.2014 г. по 31.03.2015 г.;
с Абдульмянова Р.Ю. 121 289 000 руб. - убытки за совершение сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 06.10.2014 г. по 08.10.2015 г., а также в связи с непередачей и искажением бухгалтерской отчетности должника;
солидарно с Бикмаева Р.Р. и Абдульмянова Р.Ю. 150 000 000 руб. в связи с совершением сделок по безналичному перечислению денежных средств ООО "Стройкомплект", ООО НК "Сура - Ойл" в период 11.08.2014 г. по 02.09.2014 г. и непринятию мер по их взысканию, либо с Абдульмянова Р.Ю. 150 000 000 руб. за несохранность имущества.
Определением Арбитражного суда Пензенской области от 25.10.2022 заявление конкурсного управляющего о взыскании убытков с Бикмаева Рустяма Рифкатьевича и Абдульмянова Рифката Юнисовича оставлено без удовлетворения, при этом отказано в принятии к рассмотрению требование о взыскании с Абдульмянова Р.Ю. 150 000 000 руб. за несохранность имущества должника.
Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий ООО "ТРАНСОЙЛ" Заряев И.Г. обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить, принять новый судебный акт.
Апелляционная жалоба принята к производству, назначено судебное заседание.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.
Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.02.2023 суд перешел к рассмотрению заявления конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" о привлечении к субсидиарной ответственности Бикмаева Р.Р., Абдульмянова Р.Ю., в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ", по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции.
Суд апелляционной инстанции принял к рассмотрению изначально заявленное уточнение требований, с учетом дополнительного требования к Абдульмянову Рифкать Юнисовичу о взыскании убытков в размере 150 000 000, 00 руб. за необеспечение сохранности имущества и не передачи его конкурному управляющему должника.
Также, судом привлечены к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, Абдульмянова Хариса Хасановича, Носорева Александра Степановича, и финансового управляющего Носорева А.С.
Таким образом, предметом обособленного спора являются требования о взыскании:
с Бикмаева Р.Р. 133 399 777 руб. 40 коп. - убытки за совершение сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 18.08.2014 г. по 31.03.2015 г.;
с Абдульмянова Р.Ю. 121 289 000 руб. - убытки за совершение сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 06.10.2014 г. по 08.10.2015 г., а также в связи с непередачей и искажением бухгалтерской отчетности должника;
солидарно с Бикмаева Р.Р. и Абдульмянова Р.Ю. 150 000 000 руб. в связи с совершением сделок по безналичному перечислению денежных средств ООО "Стройкомплект", ООО НК "Сура - Ойл" в период 11.08.2014 г. по 02.09.2014 г. и непринятию мер по их взысканию;
с Абдульмянова Р.Ю. 150 000 000, 00 руб. - убытки в размере за необеспечение сохранности имущества и не передачи его конкурному управляющему должника.
В судебном заседании конкурсный управляющий поддержал требования, просил привлечь ответчиков к имущественной ответственности.
Представитель ответчика Бикмаева Р.Р. в судебном заседании возражал против удовлетворения заявления в отношении Бикмаева Р.Р., считает, что отсутствуют доказательства причинения убытков со стороны Бикмаева Р.Р.
Представитель Банка поддержала требования конкурсного управляющего, считает его требования законными и обоснованными.
Представитель третьего лица в судебном заседании возражала против удовлетворения заявления.
Выслушав стороны, исследовав материалы дела суд апелляционной приходит к следующему.
Отменяя судебные акты, суд кассационной инстанции указал на необходимость, в случае отсутствия оснований для привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности, проверить основания для привлечения к другому виду имущественной ответственности в виде причинения убытков незаконными действиями (бездействием) ответчиков.
Как усматривается из материалов дела, 11 сентября 2012 г. решением единственного учредителя - Бикмаева Рустяма Рифатьевича с уставным капиталом 10 000 руб. создано ООО "ТРАНСОЙЛ", 19.09.2012 г. общество зарегистрировано в качестве юридического лица с присвоением ОГРН 1125836004854.
Генеральным директором общества с момента его создания и до 22.09.2014 г. являлся Бикмаев Рустям Рифатьевич.
С 23.09.2014 г. по 21.08.2017 г. - дату введения процедуры конкурсного производства генеральным директором и единственным участником общества являлся Абдульмянов Рифкат Юнисович (на основании решения участника общества от 22.09.2014 г. и договора купли - продажи доли от 23.09.2014 г.).
В соответствии с разъяснениями, изложенными в абзаце 3 пункта 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 в том случае, когда причиненный контролирующими лицами, указанными в статье 53.1 ГК РФ, вред, исходя из разумных ожиданий, не должен был привести к объективному банкротству должника, такие лица обязаны компенсировать возникшие по их вине убытки в размере, определяемом по правилам статей 15, 393 ГК РФ.
В силу абзаца 1 указанного пункта при решении вопроса о том, какие нормы подлежат применению - общие положения о возмещении убытков (в том числе статья 53.1 ГК РФ) либо специальные правила о субсидиарной ответственности (статья 61.11 Закона о банкротстве), - суд в каждом конкретном случае оценивает, насколько существенным было негативное воздействие контролирующего лица (нескольких контролирующих лиц, действующих совместно либо раздельно) на деятельность должника, проверяя, как сильно в результате такого воздействия изменилось финансовое положение должника, какие тенденции приобрели экономические показатели, характеризующие должника, после этого воздействия.
Согласно абзацу 4 пункта 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 независимо от того, каким образом при обращении в суд заявитель поименовал вид ответственности и на какие нормы права он сослался, суд применительно к положениям статей 133 и 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации самостоятельно квалифицирует предъявленное требование.
При недоказанности оснований привлечения к субсидиарной ответственности, но доказанности противоправного поведения контролирующего лица, влекущего иную ответственность, в том числе установленную статьей 53.1 ГК РФ, суд принимает решение о возмещении таким контролирующим лицом убытков.
Частью 2 статьи 15 Гражданского кодекса РФ определено, что под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).
В силу пункта 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 N 25 по делам о возмещении убытков истец обязан доказать, что ответчик является лицом, в результате действий (бездействия) которого возник ущерб, а также факты нарушения обязательства или причинения вреда, наличие убытков (пункт 2 статьи 15 ГК РФ).
Согласно разъяснениям, изложенным в абзацах 3, 4, 5 пункта 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" в силу части 5 статьи 10 ГК РФ истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) директора, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.
В качестве оснований для взыскания с Бикмаева Р.Р. убытков в сумме 133 399 777 руб. 40 коп. конкурсный управляющий указывает на безвозмездный характер перечисления денежных средств в период до 22.09.2014 г.:
ООО "Вектор - Плюс" в сумме 23 849 687 руб. 80 коп. в период с 13.01.2014 г. по 02.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата за ГСМ по договору N 2 от 9.12.2013 г.";
ООО "Поволжье - Ойл" в сумме 2 889 103 руб. 80 коп. в период с 17.01.2014 г. по 22.07.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата за ГСМ по договору N 4/01-13 от 15.01.2013 г.";
ООО "Рябинка" в сумме 31 389 592 руб. в период с 27.01.2014 г. по 05.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата по договору N 36 от
09.04.2013 г.";
ООО "Петролиум Трейдинг - Пенза" в сумме 15 088 474 руб. 70 коп. в период с 30.01.2014 г. по 01.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата по договору N 5 от 14.01.2013 г.";
ООО "Транзит Ойл" в сумме 848 953 руб. 50 коп. в период с 27.01.2014 г. по 30.01.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата по договору N 15 от 27.01.2014 г.";
ООО "ТАКТ" в сумме 40 923 567 руб. 10 коп. в период с 04.02.2014 г. по 25.08.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата по договору N 7 от 19.08.2013 г.";
Индивидуальному предпринимателю Кавтазьеву Андрею Валерьевичу в сумме 15 000 руб. 07.02.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата за ГСМ по договору N 34 от 24.09.2012 г.";
Чупшевой Анастасии Николаевне в сумме 2 603 000 руб. в период с 12.02.2014 г. по 23.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "выдача денежных средств на хоз. нужды";
индивидуальному предпринимателю Бикмаеву Халиту Рифатьевичу 3 090 000 руб. в период с 13.02.2014 г. по 08.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "транспортные услуги по договору от 20.09.2012 г.";
Соколовой Ольге Сергеевне в сумме 615 000 руб. в период с 17.03.2014 г. по 08.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "выдача денежных средств на хоз. нужды";
ООО "ТЕХНОДИЗ" 120 000 руб. 24.03.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата за ГСМ по договору N 24 от 24.03.2013 г.";
индивидуальному предпринимателю Нуянзину Алексею Геннадьевичу 471 500 руб. в период с 25.03.2014 г. по 02.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "транспортные услуги по договору от 19.03.2014 г.";
ООО "САРТРАНССТРОЙ" 120 000 руб. 31.03.2014 г. с указанием в назначении платежа "возврат по письму от 31.04.2014 г.";
ООО "Авангард" 4 203 640 руб. 20 коп. в период с 20.06.2014 г. по 05.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "оплата за ГСМ по договору N 36/06/14/0 от 16.06.2014 г.";
индивидуальному предпринимателю Салюковой Елене Эдуардовне 100 000 руб. 23.06.2014 г. с указанием в назначении платежа "транспортные услуги по договору N 10 от 01.10.2012 г.";
ООО "АвтоТранс" 3 000 000 руб. 23.06.2014 г. с указанием в назначении платежа "возврат за недоставленный товар по письму N 3 от 23.06.2014 г.";
ООО "СТРОЙКОМПЛЕКТ" 68 400 руб. 26.06.2014 и 11.07.2014 г. с
указанием в назначении платежа "оплата за строительные материалы за ООО "Дорожный ремонт" по письму от 26.06.2014 г.";
ООО "Вега Плюс" 2 147 022 руб. 50 коп. 09.07.2014 г. с указанием в назначении платежа "возврат за недопоставленный ГСМ по письму N 21 от 09.07.2014 г.";
ОАО АНК "Башнефть" 1 600 000 руб. 15.07.2014 г. с указанием в назначении платежа "за ГСМ по договору поставки N БНФ/п/56/10841/14/НПР от 11.07.2014 г.".
Суд апелляционной инстанции проанализировал представленные Бикмаевым Р.Р. документы и с учетом представленных пояснений установил следующее.
В отношении ООО "Технодиз" (ИНН 5835105080) на общую сумму 120 000 рублей по платежному поручению N 95 от 24.03.14г., установлен факт внесения обратно на счет ООО "Трансойл" денежных средств в сумме 120 000 рублей (платежное поручение N 50 от 31.03.2014 г.: основание : возврат денежных средств по письму от 28.03.14г.). Данное обстоятельство подтверждается выпиской по счету ООО "Трансойл" за период с 1.01.14г. по 13.02.2018 г., страница N 31, строка N 234 (л.д. 14, т.17)
В отношении ООО "Сартрансстрой" (ИНН 6452106483) на общую сумму 120 000 рублей по платежному поручению N 109 от 31.03.14г. установлен факт внесения на счет ООО "Трансойл" денежных средств в сумме 120 000 рублей (платежное поручение N 1 от 19.03.14г., основание: оплата по счету N 7 от 19.03.14г. за ДТ,) Данное обстоятельство подтверждается выпиской по счету ООО "Трансойл" за период с 1.01.14г. по 13.02.2018 г.,страница N 26, строка N 197.(л.л. 13, т.17)
В отношении ООО "АвтоТранс" (ИНН 5836656323) на общую сумму 3 000 000 рублей установлен факт внесения на счет ООО "Трансойл" денежных средств в сумме 3 000 000 рублей ( платежное поручение N 177 от 4.06.14г., основание : оплата за товар по счету N 11 от 4.06.14г., договор N 33 от 3.06.14г.) Данное обстоятельство подтверждается выпиской по счету ООО "Трансойл" за период с 1.01.14г. по 13.02.2018 г.,страница N 58, строка N 431 (л.д.9 т.17)
В отношении ООО "Вега Плюс" (ИНН 5834059890) на общую сумму 2 147 022,50 рублей по платежному поручению N 262 от 11.07.14г., основание: возврат денежных средств за не поставленный ГСМ согласно письма N 21 от 09.06.14г., безвозмездность опровергается фактом внесения на счет ООО "Трансойл" денежных средств в сумме 2 720 000 рублей (платежное поручение N 241 от 07.07.14г., основание : оплата по договору поставки ГСМ N 34 от 7.04.14г.) Подтверждается выпиской по счету ООО "Трансойл" за период с 1.01.14г. по 13.02.2018 г.,страница N 75, строка N 563 и отсутствием поставки ГСМ в адрес ООО "Вега Плюс" (л.д. 2 и 3, т. 17)
В отношении ООО "Вектор-Плюс" (ИНН 5835090042) на общую сумму 23 849 687,80 рублей за период с 13.01.14г. по 02.09.14г., по договору поставки ГСМ N 2 от 9.12.2013 г.) факт поставки ГСМ за период с 9.01.14г. по 2.09.14г. на общую сумму 26 681 687,50 рублей. подтверждается актом сверки взаимных расчетов за период с 1.01.14 по 10.09.14г.накладными, счетами-фактурами, протоколом адвокатского опроса от 10.07.2021 г. директор Гредаев В.Н., декларацией ООО "Трансойл" по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.14г. (л.д.л.д. 11-191, т.15)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N пп |
Сумма перечислений, руб. |
N документа, дата |
Сумма поставки, руб.
|
N документа, дата |
Основание |
|
1 |
|
|
461 019,00 |
N 5,9 от 9.01.14г. |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 3, графа N 7,акт сверки на 10.09.14г,строка "дата 9.01.14,продажа накл. N 5 и N9 |
|
2 |
200 000,00 |
N 15 от 13.01.14г. |
|
|
Оплата Накл. N 5 от 9.01.14,акт сверки на 10.09.14г.,строка "дата 13.01.оплата (15 от 13.01.14) |
|
3 |
200 000,00 |
N 16 от 14.01.14г. |
|
|
Оплата Накл. N 9 от 9.01.14г,,акт сверки на 10.09.14,строка "дата 14.01.14,оплата 16 от 14.01.14 |
|
4 |
250 000,00 |
N 21 от 23.01.14г. |
336 219,20 |
N от 10.01.14г. |
Книга покупок за 1 кв. 14г. строка N 4, графа N 7, акт сверки на 10.09.14, строка "дата 10.01.14,продажа 11 от 10.01.14 |
|
5 |
3 000 000,00 |
N 22 от 27.01.14г. |
1 402 015,30 |
N 15,18 от 13.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 6, графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 13.01.14 продажа 15 и 18 от 13.01.14 |
|
6 |
|
|
674 490,70 |
N 27 от 14.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 7, графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 14.01.14 продажа 27 от 14.01.14 |
|
7 |
|
|
117 325,00 |
N 32 от 15.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г строка N 8, графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 15.01.14 продажа 32 от 15.01.14 |
|
8 |
|
|
676 074,10 |
N 47,50 от 16.01.14г. |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 11, графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 16.01.14 продажа 47 и 50 от 16.01.14 |
|
9 |
|
|
725 234,90 |
N 60 от 17.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 12, графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 17.01.14 продажа 60 от 17.01.14 |
|
10 |
500 000,00 |
N 35 от 4.02.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 60 от 17.01.14, акт сверки на 10.09.14, строка "04.02.14 оплата 35 от 4.02.14 |
|
11 |
400 000,00 |
N 41 от 10.02.14 |
344 502,60 |
N 72 от 20.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 13, графа N 7,, акт сверки на 10.09.14г,строка " 20.01.14 продажа 72 от 20.01.14 |
|
12 |
|
|
269 894,30 |
N 92,93 от 22.01.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г. строка N 18, графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 22.01.14 продажа 92 и 93 от 22.01.14 |
|
13 |
1 000 000,00 |
N 52 от 13.02.14 |
337 151,10 |
N 119 от 28.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 23.графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 28.01.14 продажа 119 от 28.01.14,, акт сверки на 10.09.14г,строка " 13.02.14 оплата 52 от 13.02.14 |
|
14 |
|
|
335 923,00 |
N 160 от 3.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 34,графа N 7, акт сверки на 10.09.14г,строка " 03.02.14 продажа 160 от 03.02.14 |
|
15 |
1 000 000,00 |
N 69 от 5.03.14 |
938 848,50 |
N 221 от 7.02.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г. строка N 40, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 07.02.14 продажа 221 от 7.02.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 5.03.14 оплата 69 от 5.03.14 |
|
16 |
|
|
124 659,00 |
N 203 от 13.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 51, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка "13.02.14,продажа 203 от 13.02.14 |
|
17 |
1 000 000,00 |
N 75 от 6.03.14 |
256 251,00 |
N 261 от 21.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 65, графа N 7, акт сверки на 10.09.14, строка "21.02.14 продажа 261 от 21.02.14, акт сверки на 10.09.14,строка "06.03.14 оплата 75 от 6.03.14 |
|
18 |
|
|
930 006,00 |
N 308,300 от 26.02.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г. строка N 69, графа N 7, акт сверки на 10.09.14, строка "26.02.14 продажа 300 и 308 от 26.02.14 |
|
19 |
1000 000,00 |
N 76 от 7.03.13 |
294 063,00 |
N от 27.02.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г. строка N 74, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 27.02.14 продажа 312 от 27.02.14, акт сверки на 10.09.14,строка "7.03.14 оплата 76 от 7.03.14 |
|
20 |
|
|
638 484,00 |
N 372 от 6.03.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г строка N 85, графа N 7,акт сверки на 10.09.14,строка "6.03.14 продажа 372 от 6.03.14 |
|
21 |
300 000,00 |
N 84 от 12.03.14 |
1 112 092,80 |
N 379,386,387,392 от 7.03.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г. строка N 87, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка "6.03.14 продажа 379,386,387,392 от 7.03.14, акт сверки на 10.09.14,строка "12.03.14 12.03.14 оплата 84 от 12.03.14 |
|
22 |
300 000,00 |
N 86 от 13.03.14 |
|
|
Оплата Остаток Накл. N 387,391,386 от 7.03.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 13.03.14 оплата 86 от 13.03.14 |
|
23 |
600 000,00 |
N 87 от 14.03.14 |
|
|
Оплата Остаток Накл. N 387,391,386 от 7.03.14, акт сверки на 10.09.14, строка " 14.03.14 оплата 87 от 14.03.14 |
|
24 |
600 000,00 |
N 90 от 17.03.14 |
310 787,60 |
N 396,397 от 11.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 88,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 11.03.13 продажа 396 и 397 от 11.03.14, акт сверки на 10.09.14,строка 17.03.14 оплата 90 от 17.03.14 |
|
25 |
|
|
307 749,00 |
N 408 от 12.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 90, графа N 7, акт сверки на 10.09.14, строка " 12.03.14 продажа 408 от 12.03.14 |
|
26 |
300 000,00 |
N 93 от 21.03.14 |
747 461,60 |
N 432,449 от 13.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 91, графа N 7, акт сверки на 10.09.14, строка " 13.03.14 продажа 432 и 449 от 13.03.14, акт сверки на 10.09.14, строка " 21.03.14 оплата 93 от 21.03.14 |
|
27 |
158 189,00 |
N 105 от 31.03.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 432,449 от 13.03.14, акт сверки на 10.09.14,строка "31.03.14 оплата 105 от 31.03.14 |
|
28 |
100 000,00 |
N 120 от 7.04.14 |
676 184,80 |
N 426,446 от 14.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г. строка N 92,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка "14.03.14 продажа 426 и 446 от 14.03.14,акт сверки на 10.09.14,строка "07.04.14 оплата 120 от 7.04.14 |
|
29 |
400 000,00 |
N 122 от 9.04.14 |
292 544,00 |
N 484 от 17.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14 строка N 93, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 17.03.14 продажа 484 от 17.03.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 9.04.14 оплата 122 от 9.04.14 |
|
30 |
|
|
131 947,50 |
N 522 от 25.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 102,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 25.03.14 продажа 522 от 25.03.14 |
|
31 |
200 000,00 |
N 132 от 11.04.14 |
131 217,50 |
N 575 от 2.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г, строка N 2, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 02.04.14 продажа 575 от 2.04.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 11.04.14 оплата 132 от 11.04.14 |
|
32 |
170 000,00 |
N 145 от 21.04.14 |
263 749,00 |
N 582,581 от 3.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г. строка N 5, графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 03.04.14 продажа 581 и 582 от 3.04.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 21.04.14 оплата 145 от 21.04.14 |
|
33 |
400 000,00 |
N 162 от 29.04.14 |
131 984,00 |
N от 4.04.14 от 4.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.строка N 11,графа N7, акт сверки на 10.09.14,строка " 04.04.14 продажа 596 от 4.04.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 29.04.14 оплата 162 от 29.04.14 |
|
34 |
|
|
235 023,50 |
N от 10.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г. строка N 16,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 10.04.14 продажа 615 от 10.04.14 |
|
35 |
1 000 000,00 |
N 173 от 16.05.14 |
251 452,50 |
N 667,670 от 18.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.строка N 30,графа N7, акт сверки на 10.09.14,строка "18.04.14 продажа 667 и 670 от 18.04.14, акт сверки на 10.09.14,строка "16.05.14 оплата 173 от 16.05.14 |
|
36 |
|
|
233 965,00 |
N 698,706 от 22.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.строка N 33,графа N 7, акт сверки на 10.09.14, строка " 22.04.14 продажа 698 и 706 от 22.04.14 |
|
37 |
|
|
768 495,60 |
N 787 от 28.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.строка N 48,графа N7,акт сверки на 10.09.14, строка " 28.04.14 продажа от 28.04.14 |
|
38 |
400 000,00 |
N 177 от 20.05.14 |
177 184,00 |
N 770 от 30.04.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г. строка N 53,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 30.04.14 продажа 770 от 30.04.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 20.05.14 оплата 177 от 20.05.14 |
|
39 |
|
|
262 727,00 |
N 814,809 от 5.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.строка N 59,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 05.05.14 продажа 809 и 814 от 5.05.14, |
|
40 |
407 414,50 |
N 180 от 20.05.14 |
631 104,00 |
N 901 от 6.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14.г,строка N 60,графа N7, акт сверки на 10.09.14,строка " 06.05.14 продажа 901 от 6.05.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 20.05.14 оплата 180 от 20.05.14 |
|
41 |
400 000,00 |
N 202 от 11.06.14 |
133 115,50 |
N 960 от 21.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 83,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка 21.05.14 продажа 960 от 21.05.14,акт сверки на 10.09.14,строка " 11.06.14 оплата 202 от 11.06.14 |
|
42 |
3 100 000,00 |
N 218 от 23.06.14 |
129 757,50 |
N 1034 от 28.05.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.строка N 95,графа N7, акт сверки на 10.09.14,строка 28.05.14 продажа 1034 от 28.05.14, акт сверки на 10.09.14,строка "23.06.14 оплата 218 от 23.06.14 |
|
43 |
|
|
130 816,00 |
N 1141 от 4.06.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.строка N 111,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка 4.06.14 продажа 1141 от 4.06.14 |
|
44 |
|
|
727 227,50 |
N 1136,1151 от 5.06.14 |
Книга покупок за 2кв.строка N 112,графаN 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 5.06.14 продажа 1136 и 1151 от 5.06.14 |
|
45 |
|
|
134 794,50 |
N 1180 от 6.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 116,графаN 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 6.06.14 продажа 1180 от 6.06.14 |
|
46 |
|
|
426 595,00 |
N 1228 от 11.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строкаN 125,графаN 7,акт сверки на 10.09.14,строка " 11.06.14 продажа 1228 от 11.06.14 |
|
47 |
34 077,00 |
N 242 от 30.06.14 |
632 352,50 |
N 1254 от 16.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строкаN 127,графа N 7,акт сверки на 10.09.14,строка 16.06.продажа 1254 от 16.06.14,акт сверки на 10.09.14,строка " 30.06.14 оплата 242 от 30.06.14 |
|
48 |
200 000,00 |
N 233 от 25.06.14 |
1 408 931,20 |
N 1332 от 23.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 139,графаN 7,акт сверки на 10.09.14,строка " 23.06.14 продажа 1332 и 1354 от 23.06.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 25.06.14 оплата 233 от 25.06.14 |
|
49 |
173 000,00 |
N 245 от 1.07.14 |
172 595,50 |
N 1440 от 1.07.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г,строка N 2,графа N7, акт сверки на 10.09.14,строка " 1.07.14 продажа 1140 от 1.07.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 1.07.14 оплата 245 от 1.07.14 |
|
50 |
300 000,00 |
N 257 от 8.07.14 |
313 890,50 |
N 1497 от 7.07.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г.,строка N 6,графаN 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 7.07.14 продажа 1492 и 1497 от 7.07.14,акт сверки на 10.09.14, строка " 8.07.14 оплата 257 от 8.07.14 |
|
51 |
600 000,00 |
N 265 от 10.07.14 |
590 882,50 |
N 1517,1538 ль 9.07.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г,строка N 10,графа N7,акт сверки на 10.09.14,строка " 9.07.14 продажа 1538 и 1517 от 9.07.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 10.07.14 оплата 265 от 10.07.14 |
|
52 |
500 000,00 |
N 268 от 15.07.14 |
612 699,90 |
N 1581,1566 от 11.07.14г. |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 15,графаN7, акт сверки на 10.09.14,строка " 11.07.14 продажа 1566 и 1581 от 11.07.13, акт сверки на 10.09.14,строка " 15.07.14 оплата 268 от 15.07.14 |
|
53 |
291 194,40 |
N 280 от 23.07.14 |
174 511,00 |
N 1654 от 17.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 23,графаN7, акт сверки на 10.09.14,строка 17.04.14 продажа 1654 от 17.07.14,акт сверки на 10.09.14,строка " 23.07.14 оплата 280 от 23.07.14 |
|
54 |
130 000,00 |
N 284 от 31.07.14 |
174 629,50 |
N 1725 от 24.07.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г.,строка N 35,графа N7, акт сверки на 10.09.14, строка " 24.07.14 продажа 1725 от 24.07.14,акт сверки на 10.09.14,строка " 31.07.14 оплата 284 от 31.07.14 |
|
55 |
800 000,00 |
N 288 от 31.07.14 |
291 850,00 |
N 1767 от 28.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 41,графаN 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 28.07.14 продажа 1767 от 28.07.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 1.08.14 оплата 288 от 31.07.14 |
|
56 |
|
|
291 882,50 |
N 1785 от 29.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 44,графаN7, акт сверки на 10.09.14,строка " 29.07.14 продажа 1785 от 29.07.14 |
|
57 |
|
|
177 612,50 |
N 1816 от 30.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 49,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 30.07.14 продажа 1816 от 30.07.14 |
|
58 |
1 000 000,00 |
N 291 от 1.08.14 |
1 205 815,00 |
N 1864,1861,1854 от 1.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строкаN 51,графаN 7,акт сверки на 10.09.14, строка " 1.08.14 продажа 1854,1861,1864 от 1.08.14,акт сверки на 10.09.14,строка " 1.08.14 оплата 291 от 1.08.14 |
|
59 |
350 000,00 |
N 294 от 4.08.14г. |
192 637,20 |
N 1877 от 4.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строкаN 52,графаN 7, акт сверки на 10.09.14,строка 4.08.14 продажа 1877 от 4.08.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 4.08.14 оплата 294 от 4.08.14 |
|
60 |
640 000,00 |
N 297 от 6.08.14 |
621 184,00 |
N 1981 от 6.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 61,графа N 7, акт сверки на 10.09.14,строка " 6.08.14 продажа 1981 от 8.08.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 6.08.14 оплата 297 от 6.08.14 |
|
61 |
640 000,00 |
N 303 от 8.08.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 1864,1861,1854 от 1.08.14, N 1877 от 4.08.14, N1332 от 23.06.14, акт сверки на 10.09.14, строка " 8.08.14 оплата 303 от 8.08.14 |
|
62 |
200 000,00 |
N 313 от 13.08.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 1864,1861,1854 от 1.08.14, N 1877 от 4.08.14, N1332 от 23.06.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 13.08.14 оплата 313 от 13.08.14 |
|
63 |
234 454,60 |
N 324 от 25.08.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 1864,1861,1854 от 1.08.14, N 1877 от 4.08.14, N1332 от 23.06.14, акт сверки на 10.09.14, строка " 25.08.14 оплата 324 от 25.08.14 |
|
64 |
184 500,00 |
N 338 от 29.08.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 1864,1861,1854 от 1.08.14, N 1877 от 4.08.14, N1332 от 23.06.14, акт сверки на 10.09.14,строка " 29.08.14 оплата 338 от 29.08.14 |
|
65 |
186 858,00 |
N 341 от 2.09.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 1864,1861,1854 от 1.08.14, N 1877 от 4.08.14, N1332 от 23.06.14, акт сверки на 10.09.14, строка " 2.09.14 оплата 341 от 2.09.14 |
|
66 |
|
|
624 384,00 |
N 1973 от 8.08.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка "8.08.14 продажа 1973 от 8.08.14,книга покупок за 3кв.14г,строка N 63,графа N7 |
|
67 |
|
|
622 912,00 |
N 2031 от 11.08.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка " 11.08.14 продажа 2031 от 11.08.14,книга покупок за 3кв.14г..строка N 64,графа N7 |
|
68 |
|
|
178 206,60 |
N 2078 от 13.08.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка " 13.08.14 продажа 2078 от 13.08.14,книга покупок за 3кв.14г..строка N 71,графа N7 |
|
69 |
|
|
624 736,00 |
N 2149 от 15.08.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка " 15.08.14 продажа 2149 от 15.08.14,книга покупок за 3кв.14г..строка N 77,графа N7 |
|
70 |
|
|
188 212,00 |
N 2293 от 25.08.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка " 25.08.14 продажа 2293 от 25.08.14,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 100,графа N7 |
|
71 |
|
|
184 467,50 |
N 2388 от 28.08.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка " 28.08.14 продажа 2388 от 28.08.14,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 106,графа N7 |
|
72 |
|
|
186 858,00 |
N 2529 от 2.09.14 |
Акт сверки на 10.09.14,строка " 2.09.14 продажа 2529 от 2.09.14,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 109,графа N7 |
|
Итого |
23 849 687,80 |
|
26 681 687,50 |
|
|
В отношении ООО "Поволжье-Ойл" (ИНН 5836639007) на общую сумму 2 889 103,80 рублей за период с 17.01.14г. по 22.07.17г. (по договору поставки ГСМ N 4/01-13 от 15.01.2013 г.) установлен факт поставки ГСМ за период с 05.01.14г. по 14.07.14г. на общую сумму 3 130 594,80 рублей, что подтверждается счетами на оплату, УПД, актом сверки взаимных расчетов на 30.09.14 и за 9 мес.2014 г, декларация ООО "Трансойл" на НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.14г. (л.д.л.д. 72-129 т. 17)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N пп |
Сумма перечислений, руб |
N документа, Дата |
Сумма Поставки, Руб. |
N документа, Дата |
основание |
|
1 |
300 000,00 |
N 17 от 17.01.14 |
121 653,60 |
N от 5.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 1,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 2, оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 8 |
|
2 |
108 881,50 |
N 34 от 4.02.14 |
119 837,00 |
N 6 от 10.01.14 |
Книга покупок за 1 кв. 14г.,строка N 5,графа N 7,акт сверки от 30.09.14,строка N 4,оплата акт сверки на 30.09.13,строка N 9 |
|
3 |
120 540,20 |
N 51 от 13.02.14 |
286 348,90 |
N 11 от 15.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 9,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 6,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 12 |
|
4 |
400 000,00 |
N 60 от 21.02.14 |
122 532,60 |
N 14 от 16.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 10,графа N7,акт сверки на 30.09.12,строка N 7,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 14 |
|
5 |
151 074,10 |
N 70 от 5.03.14 |
120 540,20 |
N от 12.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 46,графа N7,акт сверки на 30.09.14,строка N 10,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N15 |
|
|
|
|
214 065,80 |
N 61 от 13.02.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 11,книга покупок за 1кв.14,строка N 47,графа N7 |
|
6 |
169 488,50 |
N 92 от 19.03.14 |
337 008,60 |
N 72 от 18.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 58, графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 13,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 17 |
|
7 |
170 000,00 |
N 101 от 26.03.14 |
169 488,50 |
N 129 от 17.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 94,графа N 7, акт сверки на 30.09.14,строка N 16,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 19 |
|
8 |
127 192,00 |
N 102 от 27.03.14 |
297 192,00 |
N 147 от 24.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 99,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 18,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 20 |
|
9 |
296 307,50 |
N 108 от 31.03.14 |
296 307,50 |
N 158 от 28.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 106,графа N 7, акт сверки на 30.09.14,строка N 21,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 22 |
|
10 |
126 209,00 |
N 140 от 16.04.14 |
126 209,00 |
N 201 от 15.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 21,графа N7,акт сверки на 30.09.14,строка N 23,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 24 |
|
11 |
170 068,00 |
N 147 от 21.04.14 |
170 068,00 |
N 213 от 18.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 28,графа N7,акт сверки на 30.09.14,строка N 25,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 26 |
|
12 |
122 642,20 |
N 175 от 16.05.14 |
122 642,20 |
N 266 от 13.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г., строка N 72,графа N7,акт сверки на 30.09.14,строка N 27,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 29 |
|
13 |
166 432,20 |
N 183 от 20.05.14 |
166 432,20 |
N 276 от 16.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 77,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 28,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 32 |
|
14 |
167 377,20 |
N 217 от 23.06.14 |
167 377,20 |
N от 11.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 122,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 31,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 32 |
|
15 |
168 878,50 |
N 250 от 4.07.14 |
168 878,50 |
N от 2.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 3,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 33,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 34 |
|
16 |
124 013,00 |
N 275 от 22.07.14 |
124 013,00 |
N от 14.07.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г.,строка N 18,графа N 7,акт сверки на 30.09.14,строка N 35,оплата акт сверки на 30.09.14,строка N 36 |
|
итого |
2 889 103,80 |
|
3 130 594,80 |
|
|
В отношении ООО "Рябина" (ИНН 5835100597) на общую сумму 31 389 592,00 рублей за период с 27.01.14г. по 5.09.14г. (по договору поставки ГСМ N 36 от 9.04.2013 г.) безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ за период с 21.01.14г. по 20.08.14г. на общую сумму 33 789 592,00 рублей., подтверждено : декларация ООО "Трансойл" по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.2014 г, акт сверки на 23.09.2014 г, протокол адвокатского опроса от 10.07.2021 г., выписка из ЕГРЮЛ на 29.03.2013 г, на 22.09.2014 г, копия паспорта Кирилина О.И., свидетельство о заключении брака от 24.06.15г. (л.д.л.д.1-94, т.16)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N пп |
Сумма перечислений ,руб. |
N документа, Дата |
Сумму Поставки, Руб. |
N документа, Дата |
Основание |
|
1 |
1 000 000,00 |
N 23 от 27.01.14 |
374 371,00 |
N 139 от 21.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14,строка N 15,графа N 7,акт сверки на 23.09.14,строка N 2,оплата,акт сверки от 23.09.14г.,строка N 6 |
|
2 |
|
|
486 520,50 |
N 156 от 22.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14,строка N 17,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 3 |
|
3 |
500 000,00 |
N 29 от 31.01.14 |
1 551 843,60 |
N 184 от 24.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 19,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 4, оплата, акт сверки на 23.09.14г.,строка N 7 |
|
4 |
500 000,00 |
N 31 от 4.02.14 |
|
|
Остаток накл. N 184 от 24.01.14,оплата,акт сверки на 23.09.14г.,строка N 8 |
|
5 |
500 000,00 |
N 48 от 13.02.14 |
|
|
Остаток накл. N 184 от 24.01.14,оплата: акт сверки на 23.09.14г.,строка N 11 |
|
6 |
1 000 000,00 |
N 68 от 5.03.14 |
282 735,00 |
N 205 от 27.01.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 21,графа N 7,акт сверки на 23.09.14,строка N 5,оплата:акт сверки на 23.09.14г.,строка N 17 |
|
7 |
|
|
181 951,00 |
N 205 от 11.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 43,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 9 |
|
8 |
|
|
555 305,00 |
N 395 от 13.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 50,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 10 |
|
9 |
1 000 000,00 |
N 73 от 6.03.14 |
905 307,00 |
N 408 от 14.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г., строка N 53,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 12, оплата: акт сверки на 23.09.14г.,строка N 18 |
|
10 |
200 000,00 |
N 89 от 14.03.14 |
112 654,00 |
N 429 от 17.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 56,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 13, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N20 |
|
11 |
200 000,00 |
N 94 от 21.03.14 |
180 653,90 |
N 559 от 27.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 73,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 14, оплата: акт сверки на 23.09.14г.,строка N 21 |
|
12 |
1 349 995,10 |
N 107 от 31.03.14 |
134 857,10 |
N 575 от 28.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 76,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 15, оплата: акт сверки на 23.09.14г.,строка N 28 |
|
13 |
|
|
135 399,00 |
N 649 от 5.03.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 83,графа N 7,акт сверки на 23.09.14,строка N 16,акт сверки на 23.09.14,строка N 19 |
|
14 |
|
|
136 686,00 |
N 677 от 7.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 86,графа N7,акт сверки на 23.09.14,строка N 19 |
|
15 |
|
|
294 432,00 |
N 852 от 24.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 100,графа N 7,акт сверки на 23.09.14,строка N 22 |
|
16 |
|
|
293 408,00 |
N 867 от 25.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 101,графа N 7,акт сверки на 23.09.14,строка N 23 |
|
17 |
500 000,00 |
N 114 от 3.04.14 |
701 984,00 |
N 882 от 26.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 103,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 24, оплата; акт сверки на 23.09.14г.,строка N29 |
|
18 |
500 000,00 |
N 123 от 9.04.14 |
921 888,00 |
N 892 от 27.03.14 |
Книга покупок за1кв.14г .,строка N 105,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 25, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 123 |
|
19 |
500 000,00 |
N 130 от 10.04.14 |
132 383,50 |
N 954 от 1.04.14 |
Книга покупок за2кв.14г .,строка N 1,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 27, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 34 |
|
20 |
200 000,00 |
N 131 от 11.04.14 |
177 369,50 |
N 984 от 3.04.14 |
Книга покупок за2кв.14г .,строка N 6,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 28, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 36 |
|
21 |
300 000,00 |
N 135 от 14.04.14 |
132 383,50 |
N 1001 от 4.04.14 |
Книга покупок за2кв.14г .,строка N 10,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 30, оплата : акт сверки на 23.09.14г,строка N 37 |
|
22 |
500 000,00 |
N 138 от 15.04.14 |
131 406,50 |
N 1052 от 9.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 14,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 31, оплата : акт сверки на 23.09.14г..строка N 39 |
|
23 |
500 000,00 |
N 159 от 28.04.14 |
842 848,00 |
N 1066 от 10.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 15,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 33, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 42 |
|
24 |
1 000 000,00 |
N 170 от 15.05.14 |
131 406,50 |
N 1104 от 11.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 18,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 35, оплата: акт сверки на 23.09.14г.,строка N 48 |
|
25 |
1 000 000,00 |
N 172 от 16.05.14 |
291 192,50 |
N 1138 от 15.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 22,графа N7, акт сверки на 23.09.14, строка N 38, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 50 |
|
26 |
|
|
582 385,00 |
N 1151 от 16.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 26,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 40 |
|
27 |
1 000 000,00 |
N 181 от 20.05.14 |
763 456,00 |
N 1164 от 17.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 27,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 41, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 52 |
|
28 |
1 000 000,00 |
N 192 от 29.05.14 |
208 128,00 |
N 1314 от 28.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 47,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 43, оплата, акт сверки на 23.09.14г..строка N 59 |
|
29 |
|
|
756 608,00 |
N 1330 от 29.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 52,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 44 |
|
30 |
700 000,00 |
N 195 от 4.06.14 |
640 965,00 |
N 1421 от 7.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 63,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 45, оплата: акт сверки на 23.09.14г.,строка N 63 |
|
31 |
500 000,00 |
N 203 от 11.06.14 |
634 530,00 |
N 1485 от 13.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 71,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 46, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 67 |
|
32 |
6 219 688,40 |
N 215 от 23.06.14 |
593 645,00 |
N 1511 от 14.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 73,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 47, оплата: акт сверки на 23.09.14г..строка N 70 |
|
33 |
|
|
1 308 190,00 |
N 1561 от 16.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 76,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 49 |
|
34 |
|
|
114 144,00 |
N 1603 от 21.05.14г |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 81,графа N7, акт сверки на 23.09.14, строка N 53 |
|
35 |
|
|
586 852,50 |
N 1630 от 22.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 85,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 54 |
|
36 |
|
|
445 737,50 |
N 1652 от 23.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 86,графа N 7, акт сверки на 23.09.14, строка N 55 |
|
37 |
|
|
131 820,00 |
N 1664 от 26.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 88,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 56 |
|
38 |
|
|
292 207,50 |
N 1683 от 27.05.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.,строка N 91,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 57 |
|
39 |
|
|
300 040,00 |
N 1700 от 28.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 94,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 58 |
|
40 |
|
|
746 083,70 |
N 1755 от 2.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 102,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,срока N 60 |
|
41 |
|
|
589 030,00 |
N 1774 от 3.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 104,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 61 |
|
42 |
|
|
131 495,00 |
N 1784 от 4.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 110,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 62 |
|
43 |
|
|
880 587,50 |
N 1817 от 6.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 117,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 64 |
|
44 |
300 000,00 |
N 232 от 25.06.14 |
930 832,50 |
N 1861 от 10.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 119,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 65, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 73 |
|
45 |
1 000 00,00 |
N 239 от 30.06.14 |
1 377 257,20 |
N 1878 от 11.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 123,графа N 7,акт сверки на 23.09.14,строка N 66, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 75 |
|
46 |
1 000 00,00 |
N 244 от 1.07.14 |
166 704,00 |
N 1900 от 16.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 128,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 68, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 77 |
|
47 |
|
|
411 725,50 |
N 1980 от 23.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 140,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 69 |
|
48 |
1 100 000,00 |
N 248 от 4.07.14 |
288 224,00 |
N 1991 от 24.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 143,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 71, оплата : акт сверки на 23.09.14г,строка N 80 |
|
49 |
|
|
541 568,00 |
N 2012 от 25.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 144,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 72 |
|
50 |
1 000 000,00 |
N 260 от 9.07.14 |
601 984,00 |
N 2044 от 27.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 150,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 74, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 82 |
|
51 |
700 000,00 |
N 278 от 23.07.14 |
922 464,00 |
N 2051 от 30.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 151,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 76, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 86 |
|
52 |
3 000 000,00 |
N 286 от 31.07.14 |
1 361 248,00 |
N 2094 от 2.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 4,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 78, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 92 |
|
53 |
|
|
916 192,00 |
N 2106 от 3.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 5,графа N7, акт сверки на 23.09.14,строка N 79 |
|
54 |
|
|
117 546,00 |
N 2155 от 8.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 9,графа N7, акт сверки на 23.09.14, строка N 81 |
|
55 |
|
|
146 289,00 |
N 2185 от 10.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 13,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 83 |
|
56 |
|
|
632 060,00 |
N 2206 от 14.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 16,графа N 7, акт сверки на 23.09.14, строка N 84 |
|
57 |
1 500 000,00 |
N 322 от 25.08.14 |
297 927,50 |
N 2303 от 21.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 27,графа N 7, акт сверки на 23.09.14, строка N 85, оплата : акт сверки на 23.09.14г.,строка N 100 |
|
58 |
|
|
293 480,00 |
N 2374 от 24.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 34,графа N 7, акт сверки на 23.09.14, строка N 87 |
|
59 |
|
|
286 812,90 |
N от 25.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 37,графа N7, акт сверки на 23.09.14, строка N 88 |
|
60 |
|
|
291 629,80 |
N 2412 от 28.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 40,графа N 7, акт сверки на 23.09.14, строка N 89 |
|
61 |
|
|
621 699,10 |
N 2425 от 29.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 42,графа N7, акт сверки на 23.09.14, строка N 90 |
|
62 |
1 419 908,50 |
N 345 от 5.09.14 |
620 646,40 |
N 2448 от 30.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 48,графа N 7, акт сверки на 23.09.14.,строка N 91, оплата ; акт сверки на 23.09.14г.,строка N 101 |
|
63 |
|
|
744 700,30 |
N 2618 от 12.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 66,графа N7, акт сверки на 23.09.14.,строка N 93 |
|
64 |
|
|
625 120,00 |
N 2639 от 13.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 70,графа N 7, акт сверки на 23.09.14,строка N 94 |
|
65 |
|
|
625 120,00 |
N 2660 от 14.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 74,графа N 7, акт сверки на 23.09.14.,строка N 95 |
|
66 |
|
|
625 120,00 |
N 2716 от 18.08.14 |
Акт сверки на 23.09.14,строка N 97,книга покупок за 3кв.14г,строка N 82,графа N7 |
|
67 |
|
|
627 008,00 |
N 2732 от 19.08.14 |
Акт сверки на 23.09.14,строка N 98, книга покупок за 3кв.14г.,строка N 87,графа N7 |
|
68 |
|
|
921 344,00 |
N 2744 от 20.08.14 |
Акт сверки на 23.09.14,строка N 99,книга покупок за 3кв.14г,строка N 93,графа N 7 |
|
Итого |
31 389 592,00 |
|
33 789 592,00 |
|
|
В отношении ООО "Петролиум Трейдинг-Пенза" (ИНН 5838008649) на общую сумму 15 088 474,70 рублей за период с 30.01.14г. по 1.09.14г. ( по договору поставки ГСМ N 5 от 14.01.2013 г.) безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ за период с 21.01.14 по 1.09.14г на общую сумму 15 863 919,10 рублей, актом сверки на 30.09.14г. об отсутствии задолженности, декларацией ООО "Трансойл" по НДС с книгой покупок за 1-3 кв.14г.,товарными накладными. (л.д.л.д. 7-49, т.20)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N |
Сумма перечислений Руб. |
N документа, Дата |
Сумма поставки, Руб. |
N документа, Дата |
Основание |
|
1 |
200 000,00 |
N 27 от 30.01.14 |
115 751,20 |
N 14,15 от 21.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 14,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 1 и 2, оплата акт свкрки на 30.09.14г,строка N 6 |
|
2 |
1 000 000,00 |
N 28 от 31.01.14 |
682 822,40 |
N от 22.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 16,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 3, оплата : акт сверки на 30.09.14г.,строка N 8 |
|
3 |
500 000,00 |
N 33 от 4.02.14 |
937 068,00 |
N 21 от 28.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 22,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 4, оплата : акт сверки на 30.09.14г,строка N 9 |
|
4 |
500 436,00 |
N 50 от 13.02.14 |
150 176,40 |
N 24 от 29.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 24,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 5,оплата : акт сверки на 30.09.14г,строка N 11 |
|
5 |
|
|
203 298,00 |
N 25 от 30.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 25,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 7 |
|
6 |
|
|
111 320,00 |
N 28 от 4.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.строка N 35,графа N7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 10 |
|
7 |
300 000,00 |
N 59 от 21.02.14 |
122 107,50 |
N 46 от 13.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 49,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 12, оплата : акт сверки на 30.09.14г,строка N 15 |
|
8 |
300 000,00 |
N 63 от 28.02.14 |
256 267,20 |
N 50 от 18.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.строка N 59,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 14, оплата: акт сверки на 30.09.14г, строка N 16 |
|
9 |
500 000,00 |
N 67 от 5.03.14 |
679 099,60 |
N 59 от 4.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 81,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 17, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 18 |
|
10 |
11 923,90 |
N 77 от 7.03.14 |
461 440,00 |
N от 26.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г..строка N 104,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 22, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 20 |
|
11 |
900 000,00 |
N 99 от 25.03.14 |
462 528,00 |
N от 31.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 108,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 23, оплата: акт сверки на 30.09.14г,строка N 21 |
|
12 |
23 968,00 |
N 112 от 2.04.14 |
463 616,00 |
N от 3.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 7,графа N 7,акт сверки на 30.09.14г, строка N 26, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 24 |
|
13 |
460 000,00 |
N 113 от 2.04.14 |
459 172,00 |
N 86 от 18.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 29,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 29, оплата : акт сверки на 30.09.14г,строка N 25 |
|
14 |
3 616,00 |
N 125 от 9.04.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 86 от 18.04.14, акт сверки на 30.09.14г,строка N 27 |
|
15 |
460 000,00 |
N 142 от 17.04.14 |
462 520,80 |
N 91 от 22.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 34,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 31, оплата : акт сверки на 30.09.14г,строка N 28 |
|
16 |
440 000,00 |
N 152 от 22.04.14 |
297 635,00 |
N 100 от 7.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 64,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 33, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 30 |
|
17 |
|
|
132 590,40 |
N 101 от 8.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 65,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 34 |
|
18 |
21 692,80 |
N 156 от 24.04.14 |
937 576,00 |
N 103 от 12.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 68,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 35, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 32 |
|
19 |
1 000 000,00 |
N 171 от 15.05.14 |
131 780,80 |
N 109 от 13.05.14 |
Книга покупок за 2 кв.14г.,строка N 70,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 36, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 37 |
|
20 |
|
|
1 093 315,20 |
N 112 от 15.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 74,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 38 |
|
21 |
800 000,00 |
N 174 от 16.05.14 |
1 388 623,50 |
N 122 от 26.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 89,графа N7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 41, оплата ; акт сверки на 30.09.14г, строка N 39 |
|
22 |
300 000,00 |
N 187 от 22.05.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 122 от 26.05.14, акт сверки на 30.09.14г, строка N 40 |
|
23 |
800 000,00 |
N 191 от 29.05.14 |
463 293,60 |
N 130 от 27.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 90,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 42, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 43 |
|
24 |
1 200 000,00 |
N 196 от 4.06.14 |
1 386 709,60 |
N 134 от 30.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 97,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 44, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 45 |
|
25 |
1 731 597,70 |
N 214 от 20.06.14 |
289 316,40 |
N 175 от 26.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 147,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 49, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 46 |
|
26 |
|
|
627 433,60 |
N 181 от 27.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г, строка N 149,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 50 |
|
27 |
|
|
465 484,50 |
N 224 от 21.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 26,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 54 |
|
28 |
|
|
465 321,00 |
N 226 от 22.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 28,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 56 |
|
29 |
189 936,80 |
N 234 от 28.06.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 226 от 22.07.14, акт сверки на 30.09.14г, строка N 48 |
|
30 |
620 000,00 |
N 240 от 30.06.14 |
463 882,20 |
N 231 от 24.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 36,графа N 7,акт сверки на 30.09.14г, строка N 58, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 51 |
|
31 |
|
|
465 451,80 |
N 238 от 25.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 38,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 59 |
|
32 |
400 000,00 |
N 273 от 21.07.14 |
460 825,20 |
N от 21.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 96,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 62, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 53 |
|
33 |
65 484,50 |
N 276 от 22.07.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 238 от 25.07.14, акт сверки на 30.09.14г, строка N 55 |
|
34 |
100 000,00 |
N 282 от 24.07.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N от 21.08.14, акт сверки на 30.09.14г, строка N 57 |
|
35 |
1 294 655,00 |
N 290 от 31.07.14 |
461 278,80 |
N 309 от 29.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 107,графа N 7,, акт сверки на 30.09.14г, строка N 65, оплата : акт сверки на 30.09.14г,строка N 60 |
|
36 |
|
|
461 764,80 |
N 310 от 1.09.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 108,графа N 7 |
|
37 |
270 000,00 |
N 336 от 28.08.14 |
304 449,60 |
N 50 от 17.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 57,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 13, оплата : акт сверки на 30.09.14г, строка N 63 |
|
38 |
191 000,00 |
N 337 от 29.08.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N от 26.03.14, акт сверки на 30.09.14г, строка N 64 |
|
39 |
461 000 |
N 340 от 1.09.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 103 от 12.03.14,акт сверки на 30.09.14г,строка N 66 |
|
Итого |
15 088 474,70 |
|
15 863 919,10 |
|
|
В отношении ООО "Транзит Ойл" (ИНН 6325058484) на сумму 848 953,50 рублей за период с 30.01.14 по 31.01.14 (по договору поставки ГСМ N 15 от 27.01.14) безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ на сумму 848 953,50 рублей (накладная N 21 от 27.01.14), счетом -фактурой N 21 от 27.01.14, счетом на оплату N 13 от 27.01.14г., договором купли-продажи N 15 от 27.01.14г.,актом сверки взаимных расчетов на 30.09.14,декларацией ООО "Трансойл" по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.14г. (л.д.л.д. 32-42 т.17)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N пп |
Сумма перечислений, Руб. |
N документа, Дата |
Сумма поставки, Руб. |
N документа, Дата |
Основание |
|
1 |
350 000,00 |
N 26 от 30.01.14 |
848 953,50 |
N 21 от 27.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 20,графа N 7 |
|
2 |
498 953,50 |
N 30 от 31.01.14 |
|
|
Оплата Остаток накл. N 21 от 27.01.14 |
|
Итого |
848 953,50 |
858 953,50 |
|
|
|
В отношении ООО "Такт" (ИНН 5837054699) на сумму 40 923 567,10 рублей за период с 4.02.14г. по 25.08.14г. ( по договору поставки ГСМ N 7 от 19.08.13г) безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ за период с 30.01.2014 г. по 26.08.14г. на сумму 49 867 868,40 руб., актом сверки взаимных расчетов на 31.08.14г, декларацией ООО "Трансойл" по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.2014 г., накладными, счетами- фактурами. (л.д. л.д. 1-195, т18)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N пп |
Сумма перечислений, Руб. |
N документа, Дата |
Сумма поставки, Руб. |
N документа, Дата |
Основание |
|
1 |
|
|
339 031,00 |
N 36 от 30.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14,строка N 26,графа N 7, акт сверки на 31.08.14,строка N 2 |
|
2 |
|
|
302 438,00 |
N 41,40 от 31.01.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 28,графа N7, акт сверки на 31.08.14,строка N 3 |
|
3 |
|
|
128 409,00 |
N 44 от 3.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 32,графа N7,акт сверки на 31.08.14,строка N 4 |
|
4 |
|
|
318 815,00 |
N 46 от 3.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 33,графа N7, акт сверки на 31.08.14г, строка N 5 |
|
5 |
400 000,00 |
N 32 от 4.02.14 |
|
|
Оплата Накл. N 36 от 30.01.14,остаток накл. ; 41,40 от 31.01.14г,акт сверки на 31.08.14г.,строка N6 |
|
6 |
|
|
318 535,00 |
N 50 от 5.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г..строка N 36,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 7 |
|
7 |
|
|
317 485,00 |
N 52 от 5.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 37,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 8 |
|
8 |
|
|
315 665,00 |
N 59 от 6.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 38,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 9 |
|
9 |
|
|
411 565,00 |
N 60 от 6.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 39,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 10 |
|
10 |
|
|
449 604,00 |
N 66 от 10.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 42,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 11 |
|
11 |
|
|
568 786,00 |
N 69 от 11.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 44,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N12 |
|
12 |
|
|
305 728,00 |
N 71 от 12.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 45,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N13 |
|
13 |
270 333,00 |
N 46 от 12.02.14 |
|
|
Оплата остаток накл. N 41,40 от 31.01.14.,часть накл. N 44 от 3.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N14 |
|
14 |
|
|
304 572,00 |
N 74 от 13.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 48,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 15 |
|
15 |
2 000 000,00 |
N 49 от 13.02.14 |
|
|
Оплата накл. N 44 от 3.02.14, N 46 от 3.02.14, N 50,52 от 5.02.14, N 59 от 6.02.14, N 60 от 6.02.14, N 66 от 10.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N16 |
|
16 |
|
|
651 840,00 |
N 78 от 14.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 52,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 17 |
|
17 |
|
|
305 938,00 |
N 81 от 17.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 54,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 18 |
|
18 |
|
|
298 169,20 |
N 80 от 17.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 55,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 19 |
|
19 |
|
|
305 207,60 |
N 90-от 20.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 60,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 20 |
|
20 |
|
|
253 048,00 |
N 91 от 20.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 61,графа N 7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 21 |
|
21 |
|
|
644 843,60 |
N 95 от 21.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 62,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 22 |
|
22 |
|
|
297 472,00 |
N 96 от 21.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 63,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 23 |
|
23 |
|
|
135 422,80 |
N 98 от 21.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 64,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 24 |
|
24 |
|
|
135 655,20 |
N 101 от 24.02.14 |
Книга покупок за 1 кв.14г.,строка N 66,графа N7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N25 |
|
25 |
700 000,00 |
N 61 от 24.02.14 |
|
|
Оплата накл. N N 69 от 11.02.14, часть накл. N 71 от 12.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N26 |
|
26 |
|
|
272 605,20 |
N 107 от 25.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г..строка N 67,графа N7, акт сверки на 31.08.14,строка N 27 |
|
27 |
|
|
298 169,20 |
N 106 от 25.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г..строка N 68,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 28 |
|
28 |
|
|
300 891,60 |
N 112 от 26.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 70,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N29 |
|
29 |
|
|
296 562,50 |
N 111 от 26.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 71,графа N7, акт сверки на 31.08.14г,строка N30 |
|
30 |
|
|
296 538,00 |
N 119 от 27.02.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 72,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 31 |
|
31 |
|
|
641 355,00 |
N 122 от 28.01.14 |
Книга покупок за1кв.14г.,строка N 75,графа N 7 |
|
32 |
|
|
591 096,00 |
N 127 от 3.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 80,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 32 |
|
33 |
900 000,00 |
N 64 от 4.03.14 |
|
|
Оплата накл. N N 74 от 13.02.14, N 78 от 14.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г..строка N34 |
|
34 |
|
|
507 592,00 |
N 134 от 5.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 82,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 35 |
|
35 |
2 000 000,00 |
N 66 от 5.03.14 |
|
|
Оплата накл.N 81 от 17.02.14,N 80 от 17.02.14 N 90-от 20.02.14, N 91 от 20.02.14, N 95 от 21.02.14г.,N 96 от 21.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N36 |
|
36 |
|
|
593 921,50 |
N 137 от 6.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 84,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 37 |
|
37 |
2 000 000,00 |
N 74 от 6.03.14 |
|
|
Оплата накл. N 98 от 21.02.14, N 101 от 24.02.14 N 107 от 25.02.14, N 106 от 25.02.14, N 112 от 26.02.14, N 111 от 26.02.14г.,N 119 от 27.02.14, Часть N 122 от 28.01.14г.,акт сверки на 31.08.14г..строка N38 |
|
38 |
1 000 000,00 |
N 78 от 11.03.14 |
|
|
Оплата накл. N 122 от 28.01.14, N 127 от 3.03.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N40 |
|
39 |
|
|
268 190,00- |
N 146 от 12.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 89,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 41 |
|
40 |
200 000,00 |
N 88 от 14.03.14 |
|
|
Оплата часть накл. N 134 от 5.03.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N42 |
|
41 |
200 000,00 |
N 91 от 17.03.14 |
|
|
Оплата накл. N 134 от 5.03.14г.,акт сверки на 31.08.14г..строка N43 |
|
42 |
|
|
305 760,00 |
N 157 от 18.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 95,графа N7,акт сверки на 31.08.14г,строка N44 |
|
43 |
|
|
135 417,50 |
N 165 от 20.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г.,строка N 96,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 45 |
|
44 |
|
|
306 117,50 |
N 163 от 20.03.14 |
Книга покупок за 1кв.14г,строка N 97,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 46 |
|
45 |
800 000,00 |
N 103 от 27.03.14 |
|
|
Оплата накл. N 137 от 6.03.14, N 146 от 12.03.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N47 |
|
46 |
250 000,00 |
N 106 от 31.03.14 |
|
|
Оплата накл. часть N 157 от 18.03.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N48 |
|
47 |
|
|
296 352,00 |
N 190 от 3.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 3,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 49 |
|
48 |
|
|
296 352,00 |
N 191 от 3.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 4,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N50 |
|
49 |
202 722,40 |
N 115 от 3.04.14 |
|
|
Оплата накл. часть N 157 от 18.03.14, N 165 от 20.03.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N51 |
|
50 |
500 000,00 |
N 116 от 3.04.14 |
|
|
Оплата накл. N 163 от 20.03.14, N 190 от 3.04.14г..акт сверки на 31.08.14г.,строка N52 |
|
51 |
|
|
776 945,00 |
N 192 от 4.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 8,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 53 |
|
52 |
|
|
294 432,00 |
N 194 от 4.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 9,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 54 |
|
53 |
400 000,00 |
N 119 от 7.04.14 |
|
|
Оплата накл. N 190 от 3.04.14, N 191 от 3.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N55 |
|
54 |
|
|
470 307,50 |
N 202 от 8.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 13,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 56 |
|
55 |
700 000,00 |
N 124 от 9.04.14 |
|
|
Оплата накл. N 192 от 4.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N57 |
|
56 |
|
|
471 055,00 |
N 210 от 11.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 19,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 58 |
|
57 |
200 000,00 |
N 133 от 11.04.14 |
|
|
Оплата накл. N N 194 от 4.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N59 |
|
58 |
|
|
468 065,00 |
N 217 от 14.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 20,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 60 |
|
59 |
300 000,00 |
N 136 от 14.04.14 |
|
|
Оплата накл. N N 202 от 8.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N61 |
|
60 |
500 000,00 |
N 139 от 15.04.14 |
|
|
Оплата накл. N 210 от 11.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N62 |
|
61 |
|
|
247 808,00 |
N 220 от 16.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 24,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 63 |
|
62 |
|
|
467 953,20 |
N 219 от 16.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 25,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 64 |
|
63 |
|
|
465 879,60 |
N 228 от 23.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 35,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 65 |
|
64 |
|
|
629 600,00 |
N 229 от 23.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 36,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 66 |
|
65 |
|
|
631 104,00 |
N 231 от 24.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 38,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 67 |
|
66 |
|
|
290 624,00 |
N 233 от 24.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 39,графа N 7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 68 |
|
67 |
|
|
298 944,00 |
N 236 от 25.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 40,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N69 |
|
68 |
|
|
467 694,00 |
N 234 от 25.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 41,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N70 |
|
69 |
500 000,00 |
N 160 от 28.04.14 |
|
|
Оплата накл. N 217 от 14.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N71 |
|
70 |
|
|
599 756,80 |
N 239,242 от 28.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 44,графа N 7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 72 |
|
71 |
|
|
630 720,00 |
N 241 от 28.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 45,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г..строка N 73 |
|
72 |
|
|
630 720,00 |
N 240 от 28.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 46,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 74 |
|
73 |
|
|
466 333,20 |
N 243 от 29.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 51,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 75 |
|
74 |
|
|
465 750,00 |
N 245 от 30.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 54,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 76 |
|
75 |
|
|
464 130,00 |
N 248 от 6.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 61,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N77 |
|
76 |
|
|
934 959,20 |
N 251,250 от 7.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 62,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 78 |
|
77 |
|
|
462 931,20 |
N 256 от 8.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 66,графа N7,акт сверки на 31.08.14г..строка N79 |
|
78 |
|
|
460 274,40 |
N 260 от 13.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 69,графа N7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 80 |
|
79 |
2 000 000,00 |
N 166 от 14.05.14 |
|
|
Оплата накл. N 220 от 16.04.14, N 219 от 16.04.14г.,,N 228 от 23.04.14,N 229 от 23.04.14, N 233 от 24.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г,строка N81 |
|
80 |
3 000 000,00 |
N 169 от 15.05.14 |
|
|
Оплата накл. N 231 от 24.04.14, N 236 от 25.04.14,N 234 от 25.04.14,N 239,242 от 28.04.14 ,N 241 от 28.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N82 |
|
81 |
|
|
463 968,00 |
N 269 от 19.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 78,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 83 |
|
82 |
|
|
1 399 061,70 |
N 273,274,272 от 20.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 79,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 85 |
|
83 |
1 000 000,00 |
N 182 от 20.05.14 |
|
|
Оплата накл. N 240 от 28.04.14, N 243 от 29.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N86 |
|
84 |
|
|
634 887,50 |
N 277 от 21.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 82,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 87 |
|
85 |
|
|
461 732,40 |
N 281 от 22.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,,строка N 84,графа N7,акт сверки на 31.08.14г,строка N88 |
|
86 |
500 000,00 |
N 188 от 22.05.14 |
|
|
Оплата накл. N 245 от 30.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N89 |
|
87 |
|
|
299 715,00 |
N 294 от 28.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 92,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 90 |
|
88 |
|
|
636 025,00 |
N 293 от 28.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 93,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 91 |
|
89 |
|
|
461 214,00 |
N 298 от 29.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 96,акт сверки на 31.08.14,строка N 92 |
|
90 |
1 200 000,00 |
N 190 от 29.05.14 |
|
|
Оплата накл. N 248 от 6.05.14, N 251,250 от 7.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N93 |
|
91 |
|
|
459 237,60 |
N 301 от 2.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 103,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 94 |
|
92 |
|
|
293 220,00 |
N 314 от 3.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 105,графа N7,акт сверки на 31.08.14,строка N 95 |
|
93 |
|
|
177 292,80 |
N 315 от 3.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 106,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 96 |
|
94 |
|
|
297 529,20 |
N 313 от 3.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 107,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 97 |
|
95 |
|
|
189 473,00 |
N 309 от 3.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 108,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 98 |
|
96 |
|
|
464 863,20 |
N 317 от 4.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 109,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 99 |
|
97 |
|
|
133 169,10 |
N 321 от 5.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 113,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 100 |
|
98 |
|
|
464 503,50 |
N 322 от 5.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 114,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 101 |
|
99 |
1 000 000,00 |
N 194 от 4.06.14 |
|
|
Оплата накл. N 256 от 8.05.14,N 260 от 13.05.14, N 269 от 19.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 102 |
|
100 |
|
|
462 541,50 |
N 324 от 9.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 118,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N103 |
|
101 |
|
|
186 240,00 |
N 328 от 10.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 120,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г..строка N 104 |
|
102 |
|
|
188 370,00- |
N 335 от 11.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 124,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 105 |
|
103 |
500 000,00 |
N 204 от 11.06.14 |
|
|
Оплата накл. часть N 273,274,272 от 20.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N106 |
|
104 |
|
|
189 150,00 |
N 343 от 17.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 129,графаN7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N107 |
|
105 |
|
|
467 283,00 |
N 345 от 17.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г,строка N 130,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 108 |
|
106 |
|
|
467 740,80 |
N 352 от 19.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 135,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 110 |
|
107 |
|
|
178 232,40 |
N 356 от 20.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 136,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 111 |
|
108 |
324 424,30 |
N 210 от 18.06.14 |
|
|
оплата накл. часть N 273,274,272 от 20.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г..строка N 109 |
|
109 |
376 662,00 |
N 212 от 20.06.14 |
|
|
Оплата часть накл. N 277 от 21.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N112 |
|
110 |
650 000,00 |
N 216 от 23.06.14 |
|
|
Оплата накл. N 277 от 21.05.14,N 281 от 22.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N113 |
|
111 |
185 315,80 |
N 236 от 27.06.14 |
|
|
Оплата накл. N 294 от 28.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 116 |
|
112 |
130 176,00 |
N 241 от 30.06.14 |
|
|
Оплата накл. часть. N 293 от 28.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N17 |
|
113 |
|
|
130 176,00 |
N 364 от 25.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 145,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 225 |
|
114 |
|
|
463 916,80 |
N 389 от 7.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 7,графа N 7, акт сверки на 31.08.14г.,строка N 118 |
|
115 |
|
|
622 464,00 |
N 390 от 8.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 8,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N119 |
|
116 |
400 000,00 |
N 258 от 8.07.14 |
|
|
Оплата накл. N 293 от 28.05.14, N 298 от 29.05.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N120 |
|
117 |
500 000,00 |
N 261 от 9.07.14 |
|
|
Оплата накл. N 301 от 2.06.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N121 |
|
118 |
|
|
465 582,60 |
N 392 от 9.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 11,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 122 |
|
119 |
|
|
630 180,00 |
N 393 от 10.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 14,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N123 |
|
120 |
|
|
464 667,00 |
N 399 от 14.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 17,графа "7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N124 |
|
121 |
|
|
463 849,50 |
N от 15.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 19,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 125 |
|
122 |
500 000,00 |
N 270 от 16.07.14 |
|
|
Оплата накл. N 314 от 3.06.14 и N 315 от 3.06.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N126 |
|
123 |
|
|
298 285,00 |
N 408 от 18.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 24,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 127 |
|
124 |
|
|
463 457,10 |
N 407 от 18.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 25,графа N7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 128 |
|
125 |
|
|
625 504,00 |
N 414 от 22.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 29,графа N7,акт сверки на 31.08.14г..строка N129 |
|
126 |
|
|
466 269,30 |
N 413 от 22.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 30,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N130 |
|
127 |
1 000 000,00 |
N 279 от 23.07.14 |
|
|
Оплата накл. N 313 от 3.06.14,N 309 от 3.06.14 ,N 317 от 4.06.14,N 321 от 5.06.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N132 |
|
128 |
|
|
623 648,00 |
N 418 от 24.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 32,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N133 |
|
129 |
|
|
623 648,00 |
N 420 от 24.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 33,графа N7,акт сверки на 31.08.14г..строка N134 |
|
130 |
|
|
466 432,80 |
N 425 от 28.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 39,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г,строка N 135 |
|
131 |
|
|
623 648,00 |
N 428 от 29.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 43,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 136 |
|
132 |
|
|
296 416,00 |
N 426 от 29.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 45,графа N7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N137 |
|
133 |
|
|
466 596,30 |
N 432 от 30.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 46,графа N7,акт сверки на 31.08.14г..строка N138 |
|
134 |
|
|
301 169,60 |
N 434 от 30.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 47,графа N 7,акт сверки на 31.08.14г.,строка N 139 |
|
135 |
500 000,00 |
N 285 от 31.07.14 |
|
|
Оплата накл. N 322 от 5.06.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N140 |
|
136 |
465 634,00 |
N 296 от 4.09.14 |
|
|
Оплата накл. N 324 от 9.06.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N141 |
|
137 |
500 000,00 |
N 299 от 6.08.14 |
|
|
Оплата накл. N N 335 от 11.06.14,N 343 от 17.06.14, часть N 345 от 17.06.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N152 |
|
138 |
1 818 299,60 |
N 321 от 25.08.14 |
|
|
Оплата накл. N 345 от 17.06.14, N 356 от 20.06.14,N 389 от 7.07.14,N 390 от 8.07.14, N 392 от 9.07.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка N164 |
|
139 |
|
|
626 805,20 |
N 440 от 4.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 142,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 53,графа N7 |
|
140 |
|
|
626 805,20 |
N 445 от 4.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 143,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 54,графа N7 |
|
141 |
|
|
465 680,70 |
N 442 от 4.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 144,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 55,графа N7 |
|
142 |
|
|
299 303,10 |
N 443 от 4.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 145,книга покупок за 3кв.14г.,строка N 56,графа N7 |
|
143 |
|
|
466 465,50 |
N 447 от 5.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 147,книга покупок за 3кв.14г,строка N 56,графа N7 |
|
144 |
|
|
300 676,50 |
N 448 от 5.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 148, книга покупок за 3кв.14г,строка N 58,графа N7 |
|
145 |
|
|
466 498,20 |
N 450 от 6.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 150,книга покупок за 3кв.14г,строка N 59,графа N7 |
|
146 |
|
|
629 027,00 |
N 451 от 6.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 151,книга покупок за 3кв.14г,строка N 60,графа N7 |
|
147 |
|
|
763 100,00 |
N 453 от 7.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 153,книга покупок за 3кв.14г,строка N 62,графа N7 |
|
148 |
|
|
465 288,30 |
N 459 от 11.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 154, книга покупок за 3кв.14г,строка N 65,графа N7 |
|
149 |
|
|
465 811,50 |
N 460 от 12.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 155,книга покупок за 3кв.14,строка N 67,графа N7 |
|
150 |
|
|
299 728,20 |
N 461 от 12.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 156,книга покупок за 3кв.14,строка N 68,графа N7 |
|
151 |
|
|
465 778,80 |
N 463 от 13.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 157,книга покупок за 3кв.14г,строка N 73,графа N7 |
|
152 |
|
|
300 447,60 |
N 465 от 14.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 158,,книга покупок за 3кв.14г,строка N 75,графа N7 |
|
152 |
|
|
461 724,00 |
N 468 от 18.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 160,книга покупок за 3кв.14,строка N 83,графа N7 |
|
153 |
|
|
461 527,80 |
N от 19.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 161,книга покупок за 3кв.14,строка N 88,графа N7 |
|
154 |
|
|
753 632,00 |
N 477 от 20.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 163,книга покупок за 3кв.14г,строка N 92,графа N7 |
|
155 |
|
|
466 563,60 |
N 489 от 26.08.14 |
Акт сверки на 31.08.14,строка N 165,книга покупок за 3кв.14.,строка N 103,графа N7 |
|
Итого |
40 923 567,10 |
|
49 867 868,40 |
|
|
В отношении ИП Кавтазьева А.В. (ИНН 632508452831) на сумму 15 000,00 руб. (за транспортные услуги по договору N 34 от 24.09.2012 г.) безвозмездность опровергается фактом оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ в сумме 15 000,00 руб. на основании акта выполненных работ N7 от 27.01.2014 г., договор N 34 от 24.09.12, ТТН от 27.01.2014 г. (л.д. 130 -146, т.17)
В отношении ИП Нуянзина А.Г.(ИНН 5838008649) на сумму 471 500,00 руб.(за транспортные услуги по договору от 19.03.2014 г) за период с 25.03.14г. по 02.09.14г., безвозмездность опровергается фактом оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ на сумму 565 000,00 руб. на основании актов выполненных работ за период с 31.03.14 по 10.08.14г, ТТН, актом сверки взаимных расчетов на 30.09.14г. (л.д.л.д. 147-170 т.17)
|
|
Оплата |
Поставка, выполненные работы |
|||
|
N Пп |
Сумма, Руб. |
N Докум. Дата |
Сумма, Руб. |
N Докум. дата |
Основание |
|
1 |
7 000,00 |
N 100 От 25.03.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 3 |
|
2 |
7 000,00 |
N 110 От 31.03.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 3 |
|
3 |
|
|
14 000,00 |
N 13 от 31.03.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 4 |
|
4 |
7 000,00 |
N 117 от 4.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 5 |
|
5 |
|
|
7 000,00 |
N 14 от 5.04.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 6 |
|
6 |
10 500,00 |
N 121 от 9.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 7 |
|
7 |
|
|
10 500,00 |
N 15 от 10.04.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 8 |
|
8 |
21 000,00 |
N 134 от 14.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 9 |
|
9 |
|
|
21 000,00 |
N 16 от 15.04.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 10 |
|
10 |
10 500,00 |
N 141 от 16.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 11 |
|
11 |
|
|
17 500,00 |
N 17 от 20.04.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 12 |
|
12 |
7 000,00 |
N 143 от 21.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 13 |
|
13 |
17 500,00 |
N 155 от 24.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 14 |
|
14 |
|
|
28 000,00 |
N 18 от 25.04.14 |
Акт сверки на 30.04.14,строка N 15 |
|
15 |
21 000,00 |
N 161 от 28.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 16 |
|
16 |
10 500,00 |
N 163 от 30.04.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 17 |
|
17 |
|
|
31 500,00 |
N 19 от 30.04.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 18 |
|
18 |
|
|
21 000,00 |
N 20 от 10.05.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 19 |
|
19 |
31 500,00 |
N 164 от 12.05.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 20 |
|
20 |
10 500,00 |
N 167 от 14.05.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 21 |
|
21 |
|
|
21 000,00 |
N 21 от 15.05.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 22 |
|
22 |
10 500,00 |
N 176 от 16.05.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 23 |
|
23 |
|
|
21 000,00 |
N 22 от 20.05.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 24 |
|
24 |
21 000,00 |
N 186 от 21.05.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 25 |
|
25 |
|
|
10 500,00 |
N 23 от 25.05.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 26 |
|
26 |
10 500,00 |
N 193 от 30.05.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 27 |
|
27 |
|
|
31 500,00 |
N 24 от 31.05.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 28 |
|
28 |
42 000,00 |
N 197 от 5.06.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 29 |
|
29 |
|
|
31 500,00 |
N 25 от 5.06.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 30 |
|
30 |
10 500,00 |
N 201 от 10.06.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 31 |
|
31 |
|
|
31 500,00 |
N 26 от 10.06.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 32 |
|
32 |
|
|
21 000,00 |
N 27 от 20.06.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 33 |
|
33 |
42 000,00 |
N 219 от 23.06.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 34 |
|
34 |
|
|
52 500,00 |
N 29 от 25.06.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 35 |
|
35 |
|
|
42 000,00 |
N 30 от 30.06.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 36 |
|
36 |
10 500,00 |
N 256 от 8.07.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 37 |
|
37 |
10 500,00 |
N 266 от 10.07.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 38 |
|
38 |
|
|
21 000,00 |
N 31 от 10.07.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 39 |
|
39 |
31 500,00 |
N 271 от т18.07.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 40 |
|
40 |
|
|
31 500,00 |
N 32 от 20.07.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 41 |
|
41 |
7 000,00 |
N 272 от 21.07.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 42 |
|
42 |
17 500,00 |
N 281 от 23.07.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 43 |
|
43 |
|
|
24 500,00 |
N 33 от 25.07.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 44 |
|
44 |
|
|
35 000,00 |
N 34 от 31.07.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 45 |
|
45 |
35 000,00 |
N 289 от 31.07.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 46 |
|
46 |
41 000,00 |
N 298 от 6.08.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 47 |
|
47 |
|
|
40 000,00 |
N 35 от 10.08.14 |
Акт сверки на 30.09.14,строка N 48 |
|
48 |
21 000,00 |
N 342 от 2.09.14 |
|
|
Акт сверки на 30.09.14,строка N 51 |
|
Итого |
471 500,00 |
|
565 000,00 |
|
|
В отношении ООО "Дорожный ремонт" (ИНН 6325017150) на сумму 68 400,00 руб. оплата в ООО "Стройкомплект" согласно писем от 26.06.14г. и 11.07.14г., безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ по накладной N 303 от 16.12.2013 г. на сумму 68 400,00 руб., отсутствием задолженности на 23.09.14г., актом сверки взаимной задолженности на 23.09.14г, письмами ООО "Дорожный ремонт", полученный на электронную почту Должника. (л.д.л.д. 48-59 т.17)
В отношении ООО "Авангард" (ИНН 5835061203) на сумму 4 203 640,20 рублей (за ГСМ по договору N 36/06/14/0 от 16.06.14г.) за период с 20.06.14г. по 5.09.14г., опровергается фактом поставки ГСМ за период с 17.06.14г. по 15.07.14г. на сумму 5 003 640,20 руб.,подтверждено декларация ООО "Трансойл" по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв. 2014 г.(л.д.л.д. 68-118 т.20)
|
|
оплата |
поставка |
|||
|
N Пп |
Сумма перечис- лений,руб |
N докум Дата |
Сумма Поставки Руб. |
N докум Дата |
Основание |
|
1 |
|
|
674 976,40 |
N 541 от 17.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 131,графа N7,акт сверки на 30.09.14г, строка N 2 |
|
2 |
|
|
629 542,20 |
N 544 от 18.06.14г. |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 132,графа N 7,акт сверки на 30.09.14г,строка N 3 |
|
3 |
|
|
629 155,80 |
N 549 от 19.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,смтрока N 133,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 4 |
|
4 |
|
|
595 859,40 |
N 552 от 19.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 134,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г,строка N 5 |
|
5 |
|
|
106 800,00 |
N 563 от 20.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 137,графа N 7,акт сверки на 30.09.14г, строка N 6 |
|
6 |
1 000 000,00 |
N 213 от 20.06.14 |
|
|
Оплата накл.N 541 от 17.06.14,часть накл. N 544 от 18.06.14акт сверки на 30.09.14г, строка N 7 |
|
7 |
1 500 000,00 |
N 230 от 23.06.14 |
|
|
Оплата остат.накл.N 544 от 18.06.14,накл. N 549 от 19.06.14,акт сверки на 30.09.14г, строка N 8 |
|
8 |
|
|
616 029,60 |
N 566 от 24.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 142,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 9 |
|
9 |
500 000,00 |
N 231 от 25.06.14 |
|
|
Оплат накл.N 552 от 19.06.14,акт сверки на 30.09.14г, строка N 10 |
|
10 |
|
|
104 550,00 |
N 585 от 26.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 148,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 11 |
|
11 |
|
|
105 270,00 |
N 630 от 1.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 1,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 13 |
|
12 |
300 000,00 |
N 249 от 4.07.14 |
|
|
Оплата накл.N N563 от 20.06.14,акт сверки на 30.09.14г, строка N 14 |
|
13 |
|
|
626 129,00 |
N 658 от 9.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 12,графа N 7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 15 |
|
14 |
600 000,00 |
N 264 от 10.07.14 |
|
|
Оплата накл. N N 566 от 24.06.14,акт сверки на 30.09.14г,строка N 16 |
|
15 |
|
|
294 114,80 |
N 673 от 15.07.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 20,графа N 7,акт сверки на 30.09.14г,строка N 17 |
|
16 |
800 000,00 |
N 293 от 1.08.14 |
|
|
Оплата накл. N N585 от 26.06.14г.,N630 от 1.07.14г.часть,N658 от 9.07.14,акт сверки на 30.09.14г, строка N 19 |
|
17 |
403 640,20 |
N 344 от 5.09.14 |
|
|
Оплата остат. накл. N 658 от 9.07.14г., N N673 от 15.07.14, акт сверки на 30.09.14г,строка N 21 |
|
18 |
|
|
621 213,00 |
N 697 от 23.07.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г,строка N 31,графа N7, акт сверки на 30.09.14г, строка N 18 |
|
Итого
|
4 203 640,20 |
|
5 003 640,20 |
|
|
Безвозмездность выдачи наличных денежных средств, полученных бухгалтером Чупшевой А.Н. и Соколовой О.С. за период с 12.02.14г. по 23.09.14г. на общую сумму 2 603 000,00 рублей и 615 000,00 руб., опровергается документами имеющимися в томе N 21, в частности:
- ведомостями на выплату заработной платы работникам ООО "Трансойл" за период с января по августа 2014 г, на сумму 215 981,21 руб.,
- расходными кассовыми документами за период с 12.02.14 по 23.09.14 на общую сумму 2 951 250,00 руб, направленных:
- на возврат Бикмаеву Р.Р. денежных средств в общей сумму 1 511 250,00 руб, внесенных им на счет ООО "Трансойл" по договорам беспроцентного займа за период с сентября 2013 г по сентябрь 2014 г, в т.ч. договор займа от 22.09.14г. на сумму 331 250,00 руб., договор займа от 26.03.14г. на сумму 150 000,00 руб., договор займа от 21.02.14г. на сумму 400 000,00 руб., договор займа от 5.02.14г. на сумму 200 000,00 руб., договор займа от 14.01.14г., на сумму 200 000,00 руб., договор займа от 25.11.13г. на сумму 120 000,00 руб., договор займа от 30.09.13г. на сумму 110 000,00 руб., что подтверждается выпиской по счету ООО "Трансойл" в АО "Фиа-Банк" за 26 марта 14г.( за N 9923 строка N 212), 21 февраля 2014 г(за N 14889 строка N 118), 5 февраля 2014 г,(за N 23894 строка N 65), 14 января 2014 г,( за N 30843 строка N 20), 26 сентября 2014 г. (за N 32796 строка N 809).
- на оплату Бикмаеву Р.Р. аренды его личного автомобиля (Toyota Land Cruiser 150, год выпуска 2010, цвет темно-серый, идентификационный номер (VIN ) JTEBH3FJ20K041992, номер двигателя 1KD 2062943, ПТС N 78 УН 304719, дата выдачи 12.01.11г.) по договору от 6.02.13г. за период с ноября 2013 г по сентябрь 2014 г. на общую сумму 360 000,00 руб.
- выдача Бикмаеву Р.Р. денежных средств за период с февраля 2014 г по сентябрь 2014 г. на общую сумму 1 080 00 рублей в подотчет,направленных на оплату выполненных работ по перевозке ГСМ силами ИП Бикмаев Х.Р. согласно актов выполненных работ за период 2013-2014 г.г.
|
|
оплата |
Расход |
|||
|
N п/п |
N докум. Дата |
Сумма, Руб. |
N докум., Дата |
Сумма, Руб |
Основание |
|
1 |
9138974 От 12.02.14 |
20 000,00 |
12.02.14 |
10 300,00 |
Выплата з/пл за январь 2014 г, ведомость |
|
2 |
|
|
12.02.14 |
9 700,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за ноябрь 2013 г. |
|
3 |
9138976 от 13.02.14 |
300 000,00 |
13.02.14 |
110 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. Договор займа от 30.09.13г. |
|
4 |
|
|
13.02.14 |
13 194,00 |
Выплата з/пл за февраль 2014 г.,ведомость |
|
5 |
|
|
13.02.14 |
120 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. Договор займа от 25.11.13г. |
|
6 |
|
|
13.02.14 |
25 300,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за ноябрь 2013 г. |
|
7 |
|
|
13.02.14 |
31 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за декабрь 2013 г. |
|
8 |
9138977 от 14.02.14 |
500 000,00 |
14.02.14 |
200 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 14.01.14г., |
|
9 |
|
|
14.02.14 |
200 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 5.02.14г |
|
10 |
|
|
14.02.14 |
10 300,00 |
Выплата з/пл за февраль 2014 г.,ведомость |
|
11 |
|
|
14.02.14 |
4 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за декабрь 2013 г. |
|
12 |
|
|
14.02.14 |
35 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за январь 2014 г. |
|
13 |
|
|
14.02.14 |
50 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
14 |
9138978 от 5.03.14 |
20 000,00 |
5.03.14 |
20 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
15 |
9138979 от 6.03.14 |
22 000,00 |
6.03.14 |
20 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
16 |
9138980 от 6.03.14 |
100 000,00 |
6.03.14 |
100 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 21.02.14г., |
|
17 |
9138981 от 11.03.14 |
20 000,00 |
11.03.14 |
13 195,00 |
Выплата з/пл за март 2014 г,ведомость |
|
18 |
|
|
11.03.14 |
5 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
19 |
9138982 от 17.03.14 |
25 000,00 |
17.03.14 |
10 700,00 |
Выплата з/пл за март 2014 г,ведомость |
|
20 |
|
|
17.03.14 |
10 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
21 |
9138983 от 19.03.14 |
25 000,00 |
19.03.14 |
25 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за февраль 2014 г. |
|
22 |
9138984 от 31.03.14 |
70 000,00 |
31.03.14 |
10 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за февраль 2014 г. |
|
23 |
|
|
31.03.14 |
60 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 26.03.14, |
|
24 |
9138985 от 7.04.14 |
40 000,00 |
7.04.14 |
40 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 26.03.14, |
|
25 |
9138986 от 9.04.14 |
100 000,00 |
9.04.14 |
50 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 26.03.14, |
|
26 |
|
|
9.04.14 |
50 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
27 |
9138988 от 15.04.14 |
50 000,00 |
15.04.14 |
13 446,00 |
Выплата з/пл за апрель 14г.,ведомость |
|
28 |
|
|
15.04.14 |
35 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за март 2014 г. |
|
29 |
9138989 от 18.04.14 |
20 000,00 |
18.04.14 |
10 700,00 |
Выплата з/пл за апрель 14г,ведомость |
|
30 |
|
|
18.04.14 |
10 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
31 |
9138990 от 24.04.14 |
140 000,00 |
24.04.14 |
140 000,00 |
Оплата Бикмаеву Р.Р. договор займа от 21.02.14, |
|
32 |
9138992 от 29.04.14 |
160 000,00 |
29.04.14 |
160 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
33 |
9138993 от 8.05.14 |
10 000,00 |
8.05.14 |
13 665,00 |
Выплата з/пл за май 14г.,ведомость |
|
34 |
9138994 от 12.05.14 |
150 000,00 |
12.05.13 |
150 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмеву Р.Р. |
|
35 |
9138995 от 14.05.14 |
20 000,00 |
14.05.14 |
20 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за апрель 2014 г. |
|
36 |
9138996 от 16.05.14 |
15 000,00 |
16.05.14 |
15 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за апрель 2014 г. |
|
37 |
9138997 от 19.05.14 |
100 000,00 |
19.05.14 |
100 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
38 |
9138998 от 23.05.14 |
20 000,00 |
23.05.14 |
10 700,00 |
Выплата з/пл за май 14г.,ведомость |
|
39 |
9138999 от 11.06.14 |
100 000,00 |
11.06.14 |
12 352,58 |
Выплата з/пл за июнь 14г.,ведомость |
|
40 |
|
|
11.06.14 |
80 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
41 |
9139000 от 24.06.14 |
20 000,00 |
24.06.14 |
10 700,00 |
Выплата з/пл за июнь 14г.,ведомость |
|
42 |
9138651 от 27.06.14 |
20 000,00 |
27.06.14 |
20 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за май 2014 г |
|
43 |
9138652 от 30.06.14 |
30 000,00 |
30.06.14 |
15 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за май 2014 г |
|
44 |
|
|
30.06.14 |
15 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
45 |
9138653 от 4.07.14 |
10 000,00 |
4.07.14 |
10 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
46 |
9138654 от 4.07.14 |
25 000,00 |
4..07.14 |
13 665,00 |
Выплата з/пл за июль 14г.,ведомость |
|
47 |
|
|
4.07.14 |
10 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
48 |
9138655 от 8.07.14 |
100 000,00 |
8.07.14 |
100 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
49 |
9138656 от 25.07.14 |
25 000,00 |
25.07.14 |
10 700,00 |
Выплата з/пл за июль 14г.,ведомость |
|
50 |
|
|
25.07.14 |
10 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
51 |
9138659 от 28.07.14 |
40 000,00 |
28.07.14 |
35 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за июнь 2014 г |
|
52 |
9138660 от 30.07.14 |
6 000,00 |
30.07.14 |
5 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
53 |
9138661 от 31.07.14 |
50 000,00 |
31.07.14 |
50 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
54 |
9138662 от 1.08.14 |
30 000,00 |
1.08.14 |
30 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
55 |
9138663 от 5.08.14 |
50 000,00 |
5.08.14 |
50 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
56 |
9138665 от 11.08.14 |
60 000,00 |
11.08.14 |
13 664,00 |
Выплата з/пл за август 14г.,ведомость |
|
57 |
|
|
11.08.14 |
45 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
58 |
9138666 от 13.08.14 |
50 000,00 |
13.08.14 |
48 699,63 |
Выплата з/пл за август 14г,ведомость |
|
59 |
9138667 от 15.08.14 |
50 000,00 |
15.08.14 |
35 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за июль 2014 г |
|
60 |
|
|
15.08.14 |
15 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
61 |
9138668 от 22.08.14 |
20 000,00 |
22.08.14 |
20 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
62 |
9138669 от 25.08.14 |
100 000,00 |
25.08.14 |
100 000,00 |
Бикмаев Р.Р., оплачен договор займа от 21.02.14г, |
|
63 |
9138670 от 27.08.14 |
30 000,00 |
27.08.14 |
20 000,00 |
Бикмаев Р.Р., оплачен договор займа от 22.09.14г, |
|
64 |
|
|
|
10 000,00 |
Бикмаев Р.Р. оплачен договор займа от 21.02.14 |
|
65 |
9138671 от 29.08.14 |
50 000,00 |
29.08.14 |
50 000,00 |
Бикмаев Р.Р., оплачен договор займа от 21.02.14г, |
|
66 |
9138672 от 2.09.14 |
15 000,00 |
2.09.14 |
15 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р. |
|
67 |
9138673 от 5.09.14 |
50 000,00 |
5.09.14 |
50 000,00 |
Выдано в подотчет Бикмаеву Р.Р |
|
68 |
9138674 от 8.09.14 |
200 000,00 |
8.09.14 |
200 000,00 |
Бикмаев Р.Р., оплачен договор займа от 22.09.14г, |
|
69 |
9138675 от 19.09.14 |
100 000,00 |
19.09.14 |
100 000,00 |
Бикмаев Р.Р., оплачен договор займа от 26.09.14г, |
|
70 |
9138676 от 22.09.14 |
10 000,00 |
22.09.14 |
10 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за август 2014 г |
|
71 |
9138677 от 23.09.14 |
50 000,00 |
23.09.14 |
11 250,00 |
Бикмаев Р.Р., оплачен договор займа от 22.09.14г, |
|
72 |
|
|
23.09.14 |
25 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за август 2014 г |
|
73 |
|
|
23.09.14 |
10 000,00 |
Выплата аренды а/тр Бикмаев Р.Р. по договору от 6.02.13 за сентябрь 2014 г |
|
Итого
|
|
3 218 000,00 |
|
3 167 231,21 |
|
Сумма расхода наличных денежных средств из кассы предприятия за период с февраля 2014 г. по сентябрь 2014 г. в размере 50 768,79 руб., (в среднем 6-7 тыс. руб. в месяц), согласно показаний главного бухгалтера Соколовой О.С. была направлена на приобретение канцелярских товаров ( бумага, катриджи для копировальных аппаратов, ручки, карандаши и т.д.), приобретение моющих средств для уборки офиса и т.д.) (л.д.л.д. 1-148 т.21)
В отношении ИП Салюкова Е.Э. ( ИНН 583706533466) на сумму 100 000 руб. ( пл. поруч. N 221 от 23.06.2014 г.) (за транспортные услуги по договору N 10 от 1.10.2012 г.) безвозмездность опровергается отсутствием задолженности на основании факта оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ в сумме 100 000,00 руб. на основании акта выполненных работ N 40 от 30.06.14г, на сумму 78 800,00 руб., акта выполненных работ N 46 от 25.12.2013 г. на сумму 21 200,00 руб., что подтверждается актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.14г. (л.д.л.д. 40-47, т 17)
В отношении ИП Бикмаева Х.Р.(ИНН 581265993400) на сумму 3 090 000 рублей ( за транспортные услуги по договору N от 20.09.2012 г.) за период с 13.02.2014 по 8.09.14 по счету Должника в АО Фиа-Банк, безвозмездность опровергается отсутствием задолженности на основании факта оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ за период с 5.04.13 по 30.06.14 в сумме 4 296 212,64 руб. по актам выполненных работ, что подтверждается : актом сверки взаимных расчетов за 2013 г., за 2014 г. по состоянию на 20.09.14г., актами выполненных работ 2013-2014 гг, счетами, декларацией по НДС книгой покупок ООО "Трансойл" за 1-3 кв.2014 г., платежными документами, документами на технику (л.д.л.д. 1-153 т. 19).
|
|
Оплата |
Поставка, выполнение работ |
|||
|
N Пп |
Сумма, Руб |
N докум. Дата |
Сумма, Руб. |
N докум. Дата |
Основание |
|
1 |
|
|
188 158,91 |
N 18-с от 5.04.13 |
Акт сверки на 31.12.13г.,строка N 23 |
|
2 |
|
|
71 069,93 |
N 19-с от 10.04.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 24 |
|
3 |
|
|
77 519,39 |
N 20-с от 19.04.14 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 25 |
|
4 |
|
|
124 716,86 |
N 21-с от 22.04.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 26 |
|
5 |
|
|
94 611,21 |
N 22-с от 25.04.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 27 |
|
6 |
|
|
112 982,07 |
N 23-с от 30.04.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 28 |
|
7 |
|
|
99 037,45 |
N 25-с от 10.05.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 30 |
|
8 |
|
|
58 905,53 |
N 26-с от 15.05.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 31 |
|
9 |
|
|
35 815,53 |
N 27-с от 20.05.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 32 |
|
10 |
|
|
63 626,39 |
N 28-с от 27.05.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 34 |
|
11 |
|
|
111 121,41 |
N 29-с от 31.05.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 35 |
|
12 |
|
|
33 132,42 |
N 30-с от 5.06.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 36 |
|
13 |
|
|
81 861,19 |
N 31-с от 10.06.14 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 37 |
|
14 |
|
|
100 747,46 |
N 32-с от 17.06.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 39 |
|
15 |
|
|
64 396,68 |
N 33-с от 20.06.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 40 |
|
16 |
|
|
41 552,41 |
N 34-с от 25.06.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 41 |
|
17 |
|
|
62 361,51 |
N 35-с от 30.06.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 42 |
|
18 |
|
|
142 687,93 |
N 36-с от 5.07.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 43 |
|
19 |
|
|
51 509,91 |
N 37-с от 10.07.13 |
Акт сверки на 31.12.13г,строка N 44 |
|
20 |
|
|
65 019,44 |
N 38-с от 15.07.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 45 |
|
21 |
|
|
76 557,57 |
N 39-с от 22.07.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 46 |
|
22 |
|
|
50 365,99 |
N 40-с от 25.07.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 47 |
|
23 |
|
|
45 809,71 |
N 41-с от 31.07.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 48 |
|
24 |
|
|
105 103,48 |
N 42-с от 5.08.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 50 |
|
25 |
|
|
39 325,18 |
N 43-с от 12.08.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 51 |
|
26 |
|
|
54 432,93 |
N 44-с от 15.08.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 52 |
|
27 |
|
|
42 783,20 |
N 45-с от 20.08.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 53 |
|
28 |
|
|
54 498,54 |
N 46-с от 26.08.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 54 |
|
29 |
|
|
108 260,65 |
N 47-с от 31.08.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 55 |
|
30 |
|
|
61 495,05 |
N 48-с от 5.09.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 56 |
|
31 |
|
|
41 687,70 |
N 49-с от 10.09.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 57 |
|
32 |
|
|
50 576,03 |
N 50-с от 16.09.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 58 |
|
33 |
500 000,00 |
N 53 от 13.02.14 |
|
|
Оплата Акт выполненных работ N 18-с от 5.04.13, N 19-с от 10.04.13, N 20 от 19.04.13, N 21-с от 22.04.13, частич. N 22-с от 25.04.13, акт сверки на 20.09.14, строка N 1 |
|
|
|
|
48 240,81 |
N 51-с от 20.09.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 59 |
|
34 |
|
|
39 204,10 |
N 52-с от 25.09.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N N 60 |
|
35 |
|
|
25 504,24 |
N 53-с от 30.09.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 61 |
|
36 |
|
|
81 659,58 |
N 54-с от 4.10.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 62 |
|
37 |
|
|
83 369,86 |
N 55-с от 10.10.13 |
Акт сверки иа 31.12.13,строка N 63 |
|
38 |
|
|
52 252,70 |
N 56-с от 15.10.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 64 |
|
39 |
|
|
62 057,45 |
N 57-с от 21.10.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 65 |
|
40 |
|
|
110 862,93 |
N 58-с от 25.10.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 66 |
|
41 |
30 000,00 |
N 85 от 12.03.14 |
|
|
Оплата акт выполненных работ N 22-с от 25.04.13, акт сверки на 20.09.14,строка N 2 |
|
|
|
|
107 853,11 |
N 59-с от 31.10.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 67 |
|
42 |
|
|
86 717,84 |
N 60-с от 5.11.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 68 |
|
43 |
|
|
103 644,64 |
N 61-с от 11.11.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 59 |
|
44 |
|
|
136 956,46 |
N 62-с от 15.11.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 70 |
|
45 |
|
|
30 934,07 |
N 63-с от 20.11.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 71 |
|
46 |
|
|
51 828,69 |
N 64-с от 25.11.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 72 |
|
47 |
|
|
31 531,25 |
N 65-с от 30.11.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 73 |
|
48 |
|
|
6 762,02 |
N 67-с от 10.12.13 |
Акт сверки на 31.12.13, строка N 74 |
|
49 |
|
|
22 343,80 |
N 69-с от 20.12.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 75 |
|
50 |
|
|
28 846,54 |
N 70-с от 25.12.13 |
Акт сверки на 31.12.13,строка N 76 |
|
51 |
|
|
25 963,38 |
N 19-с от 5.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 12,акт сверки на 20.09.14,строка N 3 |
|
52 |
|
|
10 627,16 |
N 20-с от 10.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 17, акт сверки на 20.09.14,строка N 4 |
|
53 |
|
|
12 562,00 |
N 21-с от 15.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 23, акт сверки на 20.09.14,строка N 5 |
|
54 |
|
|
25 124,00 |
N 22-с от 20.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 31, акт сверки на 20.09.14,строка N 6 |
|
55 |
|
|
40 942,82 |
N 23-с от 25.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 42,акт сверки на 20.09.14,строка N 7 |
|
56 |
|
|
78 014,79 |
N 24-с от 30.04.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 57,акт сверки на 20.09.14,строка N 8 |
|
57 |
|
|
41 573,98 |
N 26-с от 10.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 67, акт сверки на 20.09.14,строка N 9 |
|
58 |
|
|
68 260,30 |
N 27-с от 15.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 75,графа N7, акт сверки на 20.09.14,строка N 10 |
|
59 |
|
|
52 097,22 |
N 28-с от 20.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,графа N 7,строка N 80,акт сверки на 20.09.14,строка N 11 |
|
60 |
|
|
24 614,10 |
N 29-с от 25.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 87,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 12 |
|
61 |
|
|
73 912,86 |
N 30-с от 31.05.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 100,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 13 |
|
62 |
|
|
31 572,18 |
N 31-с от 5.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 115,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 14 |
|
63 |
|
|
49 146,30 |
N 32-с от 10.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г..строка N 121,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 15 |
|
64 |
|
|
24 488,10 |
N 33 от 15.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 126,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 16 |
|
65 |
|
|
87 841,62 |
N 34-с от 20.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 138,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 17 |
|
66 |
|
|
94 411,98 |
N 35-с от 25.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 146,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 18 |
|
67 |
|
|
31 760,10 |
N 36-с от 30.06.14 |
Книга покупок за 2кв.14г.,строка N 155,графа N7,акт сверки на 20.09.14,строка N 19 |
|
68 |
100 000,00 |
N 246 от 1.07.14 |
|
|
Оплата акт выполненных работ N 23-с от 30.04.13,акт сверки на 20.09.14,строка N 20 |
|
|
70 000,00 |
N 255 от 4.07.14 |
|
|
Оплата акт выполненных работ N 25-с от 10.05.13,акт сверки на 20.09.14,строка N 21 |
|
|
80 000,00 |
N 259 от 8.07.14 |
|
|
Оплата акт выполненных работ остат. N 25 от 10.05.13 и акт N 26-с от 15.05.13,акт сверки на 20.09.14,строка N 22 |
|
|
10 000,00 |
N 263 от 9.07.14 |
|
|
Оплата остат. Акт выполнен. Работ N 26-с от 15.05.13,акт выполненных работ на 20.09.14,строка N 23 |
|
|
500 000,00 |
N 292 от 1.08.14 |
|
|
Оплата акт выполнен. Работ N 27-с от 20.05.13, N 28-с от 27.05.13, N 29 -с от 31.05.13, N 30-с от 5.06.13, N 31-с от 10.06.14, N 32-с от 17.06.13, N 33-с от 20.06.13,акт сверки на 20.09.14,строка N 24 |
|
|
63 000,00 |
N 38 от 27.08.14 |
|
|
Оплата акт выполнен. работ N 36 -с от 30.06.14,акт сверки на 20.09.14,строка N 25 |
|
|
1 800 000,00 |
N 352 от 8.09.14 |
|
|
Оплата акт выпол. Работ N 34-с от 25.06.13, N 35-с от 30.06.13, N 36-с от 5.07.13,N 37-с от 10.07.13,N 38-с от 15.07.13,N 39-с от 22.07.13, N 40-с от 25.07.13,N 41-с от 31.07.13,N 42-с от 5.08.13,N 43-с от 12.08.13,N 44-с от 15.08.13,N 45-с от 20.08.13,N 46-с от 26.08.13,N 47-с от 31.08.13,N 48-с от 5.09.13,N 49-с от 10.09.13,N 50-с от 16.09.13,N 51-с от 20.09.13,N 52-с от 25.09.13,N 53-с от 30.09.13, N 54-с от 4.10.13,N 55-с от 10.10.13,N 56-с от 15.10.13,N 57-с от 21.10.13,N 58-с от 25.10.13, N 59-с от 31.10.13, N 60-с от 5.11.13,акт сверки на 20.09.14,строка N 26 |
|
|
1 080 000,00 |
20.09.14 |
|
|
Оплата акт выполнен. Работ N N 61-с от 11.11.13,N 62-с от 15.11.13,N 63-с от 20.11.13,N 64-с от 25.11.13,N 65-с от 30.11.13,N 67-с от 10.12.13,N 69-с от 20.12.13,N 70-с от 25.12.13,N 19-с от 5.04.14,N 20-с от 10.04.14,N 21-с от 15.04.14,N 22-с от 20.04.14,N 23-с от 25.04.14,N 24-с от 30.04.14,N 26-с от 10.05.14,N 27-с от 15.05.14,N 28-с от 20.05.14,N 29-с от 25.05.14,N 30-с от 31.05.14,N 31-с от 5.06.14,N 32-с от 10.06.14,N 33 от 15.06.14,N 34-с от 20.06.14,N 35-с от 25.06.14,акт сверки на 20.09.14,строка N 27 |
|
Итого |
4 233 000,00 |
|
4 296 212,64 |
|
|
В качестве оснований для взыскания с Абдульмянова Р.Ю. 121 289 000 руб. - убытков заявитель указывает на совершение сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 06.10.2014 г. по 08.10.2015 г., а также в связи с не передачей и искажением бухгалтерской отчетности должника.
Доказательств того, что не передача и искажение документации привела к возникновению убытков заявитель не представляет.
По поводу совершения ущербных сделок, установлено, что в период с 06.10.2014 г. по 08.10.2015 г. имели место перечисления:
ООО ТК "Трансойл" 599 000 руб. 06.10.2014 г. с указанием в назначении платежа "за ГСМ по договору N 6 от 01.10.2014 г.";
ООО "Автомобильные дороги" 50 000 000 руб. 28.01.2015 г. с указанием в назначении платежа "за ГСМ по договору N 28/01-2015 от 28.01.2015 г." и 470 000 руб. 11.08.2015 г. с указанием в назначении платежа "за щебень по договору поставки от 11.04.2015 г.";
ООО "Магистраль" 21 220 000 руб. 15.07.2015 г. с указанием в назначении платежа "за строительные материалы по договору поставки стройматериалов N 15/07 от 15.07.2015 г." и 49 000 000 руб. с указанием в назначении платежа "за диз.топливо по договору поставки от 23.07.2015 г.".
Судом апелляционной инстанции проанализированы представленные документы и установлено следующее.
Между ООО "Трансойл" и ООО "Автомобильные дороги" были заключены договора на поставку строительных материалов N 08/12 от 8.12.2014 г. (исполнен), договор на поставку ГСМ от 12.01.2015 г. (не исполнен), договор на поставку ГСМ N 28/01-2015 от 28.01.2015 г. (исполнен), договор на поставку дизельного топлива N 25/02-2015 от 25.02.2015 г.(исполнен), договор на поставку щебня от 11.04.2015 г.( исполнен) (л.д.л.д. 98-100, т.1,171-173, т.23)
В счет исполнения названных договоров ООО "Автомобильные дороги" перечислили денежные средства в размере 1 000,00 рублей по платежному поручению N 174 от 25.03.2015 г, 141 000 рублей по платежному поручению N 626 от 29.06.2015 г. 21 210 000 рублей по платежному поручению N 240 от 15.07.2015 г., 49 000 000 рублей по платежному поручению N308 от 23.07.2015 г., 32 000 рублей по платежному поручению N 1006 от 2.09.2015 г., всего на сумету 70 384 000 рублей.
В ООО "Автомобильные дороги" были возвращены денежные средства в размере 470 000 рублей по платежному поручению N 7 от 11.08.2015 г., в размере 50 000 000 рублей по платежному поручению N 1 от 28.01.2015 г., на оставшуюся сумму в размере 19 914 000 рублей были отгружены ТМЦ. По состоянию на 01.01.2016 г. задолженность между организациями отсутствовала, следовательно Абдульмянов Р.Ю. не должен был обращаться в суд за истребованием дебиторской задолженности с ООО "Автомобильные дороги", подавать заявление о включении в реестр кредиторов.
Вышеуказанные обстоятельства по перечислению денежных средств подтверждаются Выпиской с расчетного счет должника (л.д. 15, т3)
В тоже время, по перечислениям ООО ТК "Трансойл" 599 000 руб. 06.10.2014 г. с указанием в назначении платежа "за ГСМ по договору N 6 от 01.10.2014 г." и ООО "Магистраль" 21 220 000 руб. 15.07.2015 г. с указанием в назначении платежа "за строительные материалы по договору поставки стройматериалов N 15/07 от 15.07.2015 г." и 49 000 000 руб. с указанием в назначении платежа "за диз.топливо по договору поставки от 23.07.2015 г." каких - либо документов в подтверждение возмездности перечислений не представлено, поэтому вышеуказанные перечисления следует расценивать как причиненные убытки на суммы перечислений.
По поводу требований о взыскании с Бикмаева Р.Р. и Абдульмянова Р.Ю. в солидарном порядке убытков в сумме 150 000 000 руб.
Требование о взыскании с Бикмаева Р.Р. и Абдульмянова Р.Ю. в солидарном порядке убытков в сумме 150 000 000 руб. обусловлено причислением должником: ООО "Стройресурс" 11.08.2014 г. - 23 600 000 руб. с указанием в назначении платежа "за песок строительный по договору от 01.08.2014 г.";
ООО "Стройкомплект" 11.08.2014 г. - 18 500 000 руб. с указанием в назначении платежа "за щебень по договору от 31.07.2014 г."; 10 100 000 руб. с указанием в назначении платежа "за щебень по договору от 01.08.2014 г."; 19 325 900 руб. - 14.08.2014 г. с указанием в назначении платежа "за стройматериалы по договору от 31.07.2014 г.";
ООО НК "Сура-Ойл" 11.08.2014 г. - 21 500 000 руб. с указанием в назначении платежа "за ГСМ по договору от 31.07.2014 г."; 6 974 100 руб. с указанием в назначении платежа "за щебень по договору от 01.08.2014 г."; 50 000 000 руб. - 02.09.2014 г. с указанием в назначении платежа "за ГСМ по договору от 08.08.2014 г.".
Суд апелляционной инстанции исследовал представленные ответчиком доказательства и установлено следующее.
Безвозмездность перечислений опровергается фактом поставки ТМЦ от ООО "Стройресурс" (ИНН 5829732284), в подтверждение чего представлены договор, накладные, счет-фактура, счет на оплату, декларация ООО "ТрансОйл" по НДС с книгами покупок за 1-3 кв.2014 г, акт приема-передачи ТМЦ и Дт задолженности от 23.09.14г., договор залога ТМЦ N 236-П/1 от 30.10.14г., акт проверки залогового имущества от 16.12.15г.,от 18.03.16г., договор хранения от 3.09.14г, акт приема-передачи ТМЦ от 10.09.14г.,акт приема передачи ТМЦ от 23.09.14г. (л.д.л.д.142-166 т.1, л.д.л.д. 49-53, т.22, л.д.л.д. 77, 79, т.23, л.д. 76, т.2)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N п/п |
Сумма Руб. |
N докум. дата |
Сумма |
N докум. Дата |
Основание |
|
1 |
23 600 000,00 |
N 308 от 11.08.14 |
|
|
Выписка по счету, пл. поручение |
|
2 |
|
|
2 104 032,00 |
N 61 от 27.08.14 |
Книга покупок за 3 кв.14г,строка N 105,графа N7 |
|
3 |
|
|
3 235 470,00 |
N 60 от 26.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 104,графа N7 |
|
4 |
|
|
3 255 000,00 |
N 59 от 25.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 102,графа N7 |
|
5 |
|
|
3 092 250,00 |
N 58 от 22.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.,строка N 99,графа N7 |
|
6 |
|
|
3 255 000,00 |
N 57 от 21.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 98,графа N7 |
|
7 |
|
|
3 027 150,00 |
N 56 от 20.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 95,графа N7 |
|
8 |
|
|
3 170 370,00 |
N 55 от 19.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 91,графа N7 |
|
9 |
|
|
2 460 780,00 |
N 54 от 18.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г.строка N 86,графа N7 |
|
Итого |
23 600 000,00 |
|
23 600 052,00 |
|
|
По ООО "Стройкомплект" (ИНН 6315653999) довод о безвозмездности опровергается фактом поставки ТМЦ, в подтверждение чего представлены договора, накладные, счета-фактуры, декларация ООО "ТрансОйл" по НДС с книгами покупок за 1-3 кв.2014 г, акт приема-передачи ТМЦ и Дт задолженности от 23.09.14г., договор залога ТМЦ N 236-П/1 от 30.10.14г., акт проверки залогового имущества от 16.12.15г.,от 18.03.16г., договор хранения от 3.09.14г., акт приема-передачи ТМЦ от 10.09.14г., акт приема-передачи ТМЦ от 23.09.14г. (л.д.л.д.167-186 т.1, л.д.л.д.171-199, т.17, л.д.л.д 22-36, т. 23)
|
|
Оплата |
поставка |
|||
|
N п/п |
Сумма, Руб. |
N Докум, дата |
Сумма, Руб. |
N Докум, Дата |
Основание |
|
1 |
18 500 000,00 |
N 309 от 11.08.14 |
|
|
Выписка по счету, пл. поручение |
|
2 |
10 100 000,00 |
N 312 от 11.08.14 |
|
|
Выписка по счету, пл. поручение |
|
3 |
19 325 900,00 |
N 314 от 14.08.14 |
|
|
Выписка по счету, пл. поручение |
|
4 |
|
|
1 915 680,00 |
N 374 от 21.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г,строка N 97,графа N7 |
|
5 |
|
|
4 045 000,00 |
N 373 от 20.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14г..строка N 94,графа N7 |
|
6 |
|
|
4 239 000,00 |
N 372 от 19.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 90,графа N7 |
|
7 |
|
|
3 135 050,00 |
N 364 от 19.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 89,графа N7 |
|
8 |
|
|
4 699 000,00 |
N 371 от 18.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 85,графа N7 |
|
9 |
|
|
2 418 000,00 |
N 369 от 18.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 84,графа N 7 |
|
10 |
|
|
4 054 250,00 |
N 368 от 17.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 81,графа N7 |
|
11 |
|
|
3 863 950,00 |
N 367 от 16.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 80,графа N7 |
|
12 |
|
|
4 427 000,00 |
N 370 от 15.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 79,графа N7 |
|
13 |
|
|
3 475 875,00 |
N 363 от 15.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 78,графа N 7 |
|
14 |
|
|
4 081 500,00 |
N 366 от 14.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 76,графа N7 |
|
15 |
|
|
4 082 300,00 |
N 365 от 13.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 73,графа N7 |
|
16 |
|
|
3 489 075,00 |
N 362 от 12.08.14 |
Книга покупок за 3кв.14,строка N 69,графа N7 |
|
Ито го |
47 925 900,00 |
|
47 925 680 |
|
|
По ООО НК "Сура-Ойл" безвозмездность перечислений опровергается наличием ТМЦ при передаче в залог АО "Фиа-Банк", в подтверждение чего представлены Договор залога ГСМ в количестве 1 742 160 тн. от 30.10.2014 г., в обеспечение кредитного договора N 246/П на сумму 50 000 000 руб., залоговой стоимостью 37 500 000 руб., с учетом корректирующего понижающего коэффициента 0.75 %, а также Договор залога N 236/П от 30.10.14г. ГСМ в обеспечение кредитного договора N 236/П на сумму 100 000 000 руб. : бензин АИ-92 в количестве 322 580 тн. залоговая стоимость 7 500 000 руб. с учетом корректирующего понижающего коэффициента 0.75 %,, покупная (рыночная) стоимость составляет 10 000 000,руб., ДТ (дизельное топливо) в количестве 643 697 тн., залоговая стоимость 13 855 525 руб. с учетом корректирующего понижающего коэффициента 0.75 %,, покупная ( рыночная) стоимость составляет 18 474 100 руб.,(л.д.л.д. 3-68 т.22, л.д.л.д. 152-158, т.1)
|
|
Оплата |
Поставка |
|||
|
N п/п |
Сумма, Руб |
N Докум. Дата |
Сумма |
N Докум, Дата |
Основание |
|
1 |
21 500 000,00 |
N 310 от 11.08.14 |
28 474 100,00 |
N 236/-П/1 от 30.10.14 |
Договора залога ГСМ от 30.10.14,приложение N 1,строка N 2.1 и строка N 2.2. |
|
2 |
6 974 100,00 |
N 311 от 11.08.14 |
|
|
|
|
3 |
50 000 000,00 |
N 343 от 2.09.14 |
50 000 000,00 |
N 246-П/1 от 30.10.14 |
Договор залога ГСМ от 30.10.14г.,приложение N 1, строка N 1 |
|
Ито Го |
78 474 100,00 |
|
78 474 100,00 |
|
|
Вышеуказанные обстоятельства свидетельствуют о том, должник осуществлял хозяйственные операции со данными контрагентами, что опровергает доводы конкурсного управляющего о безвозмездности перечислений.
Следует отметить, что факт реальной поставки товара подтверждается тем, что он являлся предметом залога, оформленный в обеспечение возврата полученных кредитных средств от АО "ФИА банк"
Согласно Акту проверки залога, составленного представителями залогодателя и залогодержателя данный товар (песок, щебень, ГСМ) находился у должника (л.д.л.д. 71-74, т.23).
Более того, определением суда по данному делу АО "ФИА банк" включен в реестр требований кредиторов как залоговый кредитор по тем поставленным товарам, которые являются предметом залога, т.е. суд установил факт поставки и наличия данного товара у должника, что свидетельствует о реальной поставке товара.
По поводу взыскания с Абдульмянова Р.Ю. убытков в размере 150 000 000, 00 руб.
Конкурсный управляющий при новом рассмотрении с учетом того, что если в адрес должника действительно осуществлялись поставки сыпучих строительных материалов (песка, щебня, ГСМ и т.п.) просил взыскать с Абдульмянова Р.Ю. убытки в размере 150 000 000, 00 руб. за необеспечение сохранности имущества и не передачу его конкурному управляющему должника.
Действительно, ответчик Бикмаев Р.Р. в судебном заседании утверждал, что все товарно - материальные ценности передал Абдульмянову Р.Ю., который в свою очередь не передал данные активы арбитражному управляющему.
Факт поставки товара подтверждается вышеуказанными документами, в свою очередь, Абдульмянов Р.Ю., не объяснил куда данные МТЦ были переданы, не представил оправдательных документов, с учетом чего суд апелляционной инстанции приходит к выводу о причинении Абдульмяновым Р.Ю. убытков предприятию на всю сумму поставленных ТМЦ - 150 000 000 руб.
По поводу пропуска срока исковой давности необходимо отметить следующее.
Согласно ст.ст. 196, 200 Гражданского кодекса РФ, общий срок исковой давности для взыскания убытков, подлежащий применению в данном случае, составляет три года со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права.
Как указывалось выше, 26.12.2016 г. АО "ФИА-БАНК" обратился в суд с заявлением о признании ООО "ТРАНСОЙЛ" несостоятельным (банкротом).
Определением суда от 13.03.2017 г. в отношении должника введена процедура наблюдения, решением суда от 21.08.2017 г. должник признан банкротом, в отношении него открыта процедура о конкурсного производства.
Конкурсный управляющий в суд с заявлением о привлечении Абдульмянова Р.Ю. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника на основании ст. 61.12 Закона о банкротстве (за неподачу заявления должника о собственном банкротстве) обратился - 03.08.2018 г.
При этом, требование о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по основанию, которое могло быть переквалифицировано в требование о взыскании убытков в отношении Абдульмянова Р.Ю. и Бикмаева Р.Р., согласно которому, конкурсный управляющий вменял совершение сделок по перечислению денежных средств, а также незаконное бездействие по несохранности имущества, подано в суд 25.11.2019 г., т.е. в пределах 3-х годичного срока давности.
Так, согласно содержания заявления о привлечении к субсидиарной ответственности, заявитель изначально просил привлечь Абдульманова Р.Ю. в том числе и за несохранность имущества должника (л.д. 11 т.2) Данное требование изначально заявлялось и было конкретизировано заявителем при повторном рассмотрении спора лишь с учетом того, что ответчики представили доказательства поставки ТМЦ на сумму 150 000 000 руб.
Следует отметить, что и суд кассационной инстанции, отменяя судебные акты с направлением на новое рассмотрение, указывал на необходимость проверить доводы арбитражного управляющего как о совершении ответчиками ущербных сделок, так и о несохранности ими залогового имущества.
С учетом вышеизложенного, суд апелляционной инстанции считает, что по заявленным требованиям, в том числе и по требованию о взыскании убытков с Абдульмянова Р.Ю. в сумме 150 000 000 руб. за несохранность имущества на сумму 150 000 000 руб. срок не пропущен.
Таким образом, размер причиненных незаконными действиями (бездействием) Абдульмянова Р.Ю. убытков составляет 599 000 руб. + 21 220 000 руб. + 49 000 000 руб. + 150 000 000 руб. = 220 819 000 руб.
В тоже время, согласно представленного арбитражным управляющим Отчета, размер требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов и кредиторов по текущим требованиям составляет 198 887 680 руб., поэтому размер взыскиваемых с Абдульмянова Р.Ю. убытков ограничивается данной суммой и должен составлять 198 887 680 руб.
При таких обстоятельствах, определение Арбитражного суда Пензенской области от 25 октября 2022 года по делу А49-15979/2016 необходимо отменить.
Заявление конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" удовлетворить частично.
Взыскать с Абдульмянова Рифката Юнисовича в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" убытки в сумме 198 887 680 руб.
В остальной части в удовлетворении заявления отказать.
Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
Определение Арбитражного суда Пензенской области от 25 октября 2022 года по делу А49-15979/2016 отменить.
Заявление конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" удовлетворить частично.
Взыскать с Абдульмянова Рифката Юнисовича в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью "ТРАНСОЙЛ" убытки в сумме 198 887 680 руб.
В остальной части в удовлетворении заявления отказать.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции.
|
Председательствующий |
Н.А. Мальцев |
|
Судьи |
О.А. Бессмертная |
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Номер дела в первой инстанции: А49-15979/2016
Должник: ООО "ТРАНСОЙЛ"
Кредитор: АО "Фиа-Банк", Управление Федеральной налоговой службы по Пензенской области
Третье лицо: Абдульмянов Рифкать Юнисович, Арбитражный суд Пензенской области, Ассоциация "Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих", Ассоциация "Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих" под эгидой РСПП, Бикмаев Рустям Рифатьевич, Заряев Иван Григорьевич, к/у Заряев Иван Григорьевич, Ляпин Андрей Александрович, Ляпин Кирилл Александрович, Ляпина Ольга Борисовна, Управление Федеральной налоговой службы по Пензенской области
Хронология рассмотрения дела:
04.09.2023 Постановление Арбитражного суда Поволжского округа N Ф06-6751/2023
29.05.2023 Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда N 11АП-18794/2022
20.01.2021 Постановление Арбитражного суда Поволжского округа N Ф06-67586/20
31.08.2020 Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда N 11АП-10061/20
17.08.2020 Постановление Арбитражного суда Поволжского округа N Ф06-63840/20
29.05.2020 Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда N 11АП-6131/20
13.11.2019 Определение Арбитражного суда Пензенской области N А49-15979/16
21.08.2017 Решение Арбитражного суда Пензенской области N А49-15979/16
13.03.2017 Определение Арбитражного суда Пензенской области N А49-15979/16