Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 3 октября 2023 г. N 09АП-56864/23 по делу N А40-194967/2022

г. Москва

03 октября 2023 г.

Дело N А40-194967/22

Резолютивная часть постановления объявлена 26.09.2023 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 03.10.2023 г.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ж.Ц. Бальжинимаевой,

судей А.А. Комарова, А.Г. Ахмедова,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Г.Г. Пудеевым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Евдокимова М.А. на определение Арбитражного суда города Москвы от 17.07.2023 об истребовании документов, вынесенное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Компания Гермес",

без явки представителей, согласно протоколу судебного заседания,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 15.12.2022 заявление ООО "Транском" о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Компания Гермес" признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Спирякин А.М.

В Арбитражный суд города Москвы поступило ходатайство временного управляющего ООО "Компания Гермес" Спирякина А.М. об истребовании у Евдокимова М.А. сведений и документов (согласно списку).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 17.07.2023 ходатайство временного управляющего ООО "Компания Гермес" было удовлетворено, суд истребовал у руководителя ООО "Компания Гермес" Евдокимова М.А. следующие заверенные копии документов и информацию в отношении должника:

1. Ксерокопии Учредительных документов (устав (все редакции), свидетельство о регистрации, свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ, справку из статистики, копию приказа об учетной политике на предприятия).

2. Выписку из ЕГРЮЛ (копию).

3. Ксерокопии документов на недвижимое имущество и землю, документы подтверждающие права на имущество и имущественные права.

4. Адреса и паспортные данные руководителя (протоколы и приказы о назначении руководителя и главного бухгалтера).

5. Документы подтверждающие фактический адрес.

6. Сведения об открытых расчетных и иных счетах в банках и иных кредитных организациях по состоянию на настоящее время.

7. Сведения о филиалах, представительствах и других обособленных подразделениях.

8. Сведения об участии в других организациях.

9. Бухгалтерскую отчетность (поквартально) за период 6 месяцев 2019 года - 12 месяцев 2022 года (бухгалтерский баланс форма N 1, ФN 2, ФN 3, ФN 4, ФN 5) с отметкой налогового органа о принятии.

10. Декларации по НДС за период 6 месяцев 2019 года - 12 месяцев 2022 года.

11. Декларации и расчеты по налогу на имущество за период 6 месяцев 2019 года - 12 месяцев 2022 года.

12. Штатное расписание, список работников, а так же ведомость задолженности по заработной плате по состоянию на дату принятия заявления о признании предприятия банкротом в Арбитражном суде города Москвы 13.09.2022 г. и на дату введения наблюдения 15.12.2022 г.

13. Ксерокопии отчетов по НДФЛ и страховым взносам на пенсионное и медицинское страхование сотрудников (персонифицированные) за 2019, 2020, 2021 год и за 2022 год.

14. Перечень дебиторов и отдельно перечень кредиторов на 13.09.2022 года и на дату введения наблюдени 15.12.2022, а также на 01.02.2023 с приложением копий договоров, актов выполненных работ, документов подтверждающих оплату (частичную оплату) по каждому контрагенту.

15. Список (перечень с балансовой и остаточной стоимостью) основных средств предприятия. Копии инвентарных карточек или книги учета основных средств по состоянию на 13.09.2022 года, а также на 15.12.2022 года дату введения наблюдения, а так же на 01.02.2023 г.

16. Список имущества находящегося у предприятия в лизинге или в аренде с расшифровкой стоимости этого имущества.

17. Если есть договора залога на имущество.

18. Список нематериальных активов и их стоимость на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

19. Перечень объектов незавершенного строительства с указанием стоимости, года начала строительства и места нахождения по состоянию на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

20. Расшифровка задолженности по налогам и сборам перед бюджетами всех уровней по данным бухгалтерского учета на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

21. Расшифровка запасов предприятия на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

22. Копии документов первичного бухгалтерского учета за период с 13.09.2022 г. по настоящее время.

23. В случае если продажа товаров, услуг и т.п. в каком либо квартале, в течение 2019- 2023 года производились без НДС, или с НДС отличным от 20% прошу предоставить за эти периоды ксерокопии Деклараций по НДС.

24. Ксерокопии Отчетов об оценке за 2019-2023 год (при их наличии).

25. Ксерокопии Актов аудиторских проверок за 2019-2023 год.

26. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении ООО "Компания Гермес", а также возбужденных по заявлению ООО "Компания Гермес"

27. Договора и финансовые документы по сделкам проведенным ООО "Компания Гермес" со следующими контрагентами: ООО "Мега Опт Сервис"; ООО "Партнер"; ООО "Синтек"; ООО "Торес"; ООО "Форс"; ООО "Форт".

28. Информацию о размерах задолженности по налогам и сборам по состоянию на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

Не согласившись с принятым определением, Евдокимов М.А. подал апелляционную жалобу, в которой просит его отменить и принять новый судебный акт.

В апелляционной жалобе апеллянт указывает на то, что не имет возможности передать временному управляющему запрошенные им документы в связи с тем, что документы не находятся в его распоряжении, поскольку ему не передал их предыдущий директор Холодков А.М., при этом исковое заявление об истребовании документов не было принято на момент рассмотрения настоящего спора.

Лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения определения арбитражного суда, принятого в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, определением суда от 15.12.2022 заявление ООО "Транском" о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Компания Гермес" признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения.

Указанным определением суд также обязал руководителя должника не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему должника перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также надлежащим образом заверенные копии бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Копию акта приема-передачи представить в суд в течении 10 дней с даты подписания.

Поскольку обязанность по передаче документов должника руководителем исполнена не была, временный управляющий обратился в суд с ходатайством об истребовании документов (согласно списку).

Заявляя возражения, ответчик указал на фактическое отсутствие у него истребуемых документов.

Суд первой инстанции, удовлетворяя указанное заявление, исходил из того, что в материалах дела отсутствуют доказательства исполнения руководителем должника Евдокимовым М.А. требования п. 3.2 ст. 64 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в полном объеме.

Суд апелляционной инстанции соглашается с такими выводами суда первой инстанции.

В силу положений статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В силу абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Согласно ст. 66 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, а органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Кроме того, обязанность руководителя должника в срок не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, установлена п. 3.2. ст. 64 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

В соответствии с разъяснениями, изложенными в абзаце первом п. 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ (п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 г. N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Согласно сведениям, содержащимся в выписке из ЕГРЮЛ в отношении должника, руководителем ООО "Компания Гермес" является Евдокимов М.А, в связи с чем, в силу в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве на нем лежит обязанность по представлению арбитражному управляющему документации должника.

На основании пункта 2 статьи 32 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом, который подотчетен общему собранию участников общества. В силу статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью), общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Таким образом, в целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 г. N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Статьей 398 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что в случае неисполнения обязательства передать индивидуально-определенную вещь кредитору, последний вправе требовать отобрания этой вещи у должника и передачи ее кредитору. Вместо требования передать ему вещь, являющуюся предметом обязательства, кредитор вправе потребовать возмещения убытков. Если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами и не следует из существа обязательства, выбор способа защиты нарушенного права осуществляется кредитором своей волей и в своем интересе (пункт 2 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Приведенная норма в ее взаимосвязи со статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" предполагает обязанность бывшего единоличного исполнительного органа передать документы общества вновь избранному директору.

Как установлено выше, Евдокимов М.А. является руководителем должника.

Доказательства того, что он производил действия по истребованию и/или восстановлению утраченных документов с даты своего назначения материалы дела не содержат.

Таким образом, суд первой инстанции обоснованно пришел к выводу, что в нарушение ст. 65 АПК РФ, Евдокимовым М.А. не представлено надлежащих доказательств в обосновании своих возражений.

Основанием же для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании может служить факт передачи документов и материальных ценностей (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 по делу N А40-153469/2016).

Вместе с тем, как следует из материалов дела, доказательств исполнения руководителем должника Евдокимовым М.А. требования п. 3.2 ст. 64 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в полном объеме не представлено.

При этом суд апелляционной инстанции отклоняет довод апеллянта о том, что он обратился в рамках искового заявления с требованием об истребовании документов у предыдущего руководителя, поскольку данное обстоятельство не является основанием для отмены обжалуемого судебного акта, поскольку не подтверждает доводы апеллянта об отсутствии у него документов.

Таким образом, доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не нашли своего подтверждения при рассмотрении апелляционной жалобы, по существу сводятся к переоценке законных и обоснованных, по мнению суда апелляционной инстанции, выводов суда первой инстанции, не содержат фактов, которые имели бы юридическое значение, влияли на обоснованность и законность определения, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными и не могут служить основанием для отмены или изменения обжалуемого судебного акта.

Неправильное применение норм материального права и нарушения норм процессуального права, которые могли бы послужить основанием для отмены и принятого по делу судебного акта в соответствии с ч. 4 ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом апелляционной инстанции не установлены.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции приходит к выводу о принятии судом первой инстанции оспариваемого определения с учетом правильно установленных обстоятельств, имеющих значение для дела, полно, всесторонне и объективно исследованных доказательств, с учетом правильного применения норм материального и процессуального права.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Москвы от 17.07.2023 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Ж.Ц. Бальжинимаева

Судьи

А.А. Комаров А.Г. Ахмедов