Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 22 мая 2024 г. N 09АП-21539/24 по делу N А40-292471/2023

г. Москва

22 мая 2024 г.

Дело N А40-292471/23

Резолютивная часть постановления объявлена 16 мая 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 22 мая 2024 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи: Мартыновой Е.Е.,

судей: Верстовой М.Е., Гузеевой О.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Чижевским Д.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ЗАО "ЭХО МОСКВЫ"

на решение Арбитражного суда г. Москвы от 27.02.2024 по делу N А40-292471/23

по иску ООО "ЭМХК" (ИНН 7725271843, ОГРН 1157746396477 )

к ЗАО "ЭХО МОСКВЫ" (ИНН 7710046355, ОГРН 1027700301122 )

об обязании представить документы,

при участии в судебном заседании представителей :

от истца: Питиримов Д.И. по доверенности от 10.11.2023;

от ответчика: Зурабян А.А. по доверенности от 28.12.2023, Грязнов В.А. по доверенности от 28.12.2023, Иньшин А.С., Шевцова В.В. по доверенности от 23.01.2024;

УСТАНОВИЛ:

ООО "ЭМХК" (далее - истец) обратилась в Арбитражный суд г. Москвы с иском к ЗАО "ЭХО МОСКВЫ" (далее - ответчик) об обязании предоставить документы:

1. банковские выписки по всем расчетным счетам Общества с обозначением наименований совершенных операций;

2. актуальную учетную политику с приказом о ее утверждении;

3. оборотно-сальдовую ведомость с расшифровкой по следующим счетам бухгалтерского учета, включая субсчета:

- по счету 01 "Основные средства";

- по счету 02 "Амортизация основных средств";

-по счету 08 "Вложения во внеоборотные активы";

- по счету 10 "Материалы";

- по счету 19 "НДС по приобретенным ценностям";

- по счету 20 "Основное производство";

- по счету 41 "Товары";

- по счету 50 "Касса";

- по счету 51 "Расчетные счета";

- по счету 52 "Валютные счета";

- по счету 55 "Специальные счета в банках";

- по счету 57 "Переводы в пути";

- по счету 58 "Финансовые вложения";

- по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками";

- по счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками";

- по счету 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам";

- по счету 68 "Расчеты по налогам и сборам";

- по счету 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению";

- по счету 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда";

- по счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами";

- по счету 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

- по счету 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами";

- по счету 80 "Уставный капитал";

- по счету 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)";

- по счету 90 "Продажи";

- по счету 91 "Прочие доходы и расходы";

- по счету 97 "Расходы будущих периодов";

- по счету 99 "Прибыли и убытки";

4. приказы о внесении изменений в штатное расписание;

5. списочный состав работников Общества по состоянию на 31 декабря 2021 года, 20 февраля и 31 декабря 2022 года, 1 ноября 2023 года;

6. бухгалтерскую (финансовую) отчетность: баланс за 2015 - 2022 годы, отчет о финансовых результатах за 2015 - 2022 годы с приложениями к ним, с отметками о принятии налоговым органом:

7. список кредиторов по состоянию на 31 декабря 2015 года, 31 декабря 2016 года, 31 декабря 2017 года, 31 декабря 2018 года, 31 декабря 2019 года, 31 декабря 2020 года, 31 декабря 2021 года, 31 декабря 2022 года, 1 ноября 2023 года;

8. список дебиторов по состоянию на 31 декабря 2015 года, 31 декабря 2016 года, 31 декабря 2017 года, 31 декабря 2018 года, 31 декабря 2019 года, 31 декабря 2020 года, 31 декабря 2021 года, 31 декабря 2022 года, 1 ноября 2023 года;

9. копии трудовых договоров с генеральным директором Общества;

10. договоры, обосновывающие взаиморасчеты Общества со всеми контрагентами;

11. заключенные Обществом кредитные договоры, а также договоры поручительства, договоры лизинга и договоры залога, обеспечивающие исполнение обязательств Общества по кредитным договорам;

12. результаты инвентаризации имущества Общества;

13. книгу покупок Общества;

14. книгу продаж Общества;

15. результаты проверок деятельности Общества государственными органами;

Истцом так же заявлено о взыскании с ЗАО "Эхо Москвы" в пользу ООО "ЭМХК" за каждый день неисполнения решения Арбитражного суда г. Москвы судебную неустойку в сумме 10 000 (Десять тысяч) рублей, начиная со дня вынесения решения арбитражного суда.

Решением от 27.02.2024 исковые требования удовлетворены частично.

Не согласившись с принятым по делу решением, ответчик обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.

В заседании суда апелляционной инстанции представитель ответчика поддержал доводы апелляционной жалобы.

Представитель истца возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, представил отзыв.

При рассмотрении дела в суде апелляционной инстанции представителем истца заявлено ходатайства об истребовании доказательств в порядке ст. 66 АПК РФ.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии с принципом состязательности, закрепленным в статье 9 Кодекса, арбитражный суд оказывает содействие лицам, участвующим в деле, в реализации их прав, создает условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела.

В силу части 4 статьи 66 АПК РФ, лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

При рассмотрении ходатайства об истребовании доказательств суд учитывает, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательствам, и вправе отказать в удовлетворении такого ходатайства.

Вместе с тем, истец может самостоятельно требовать от реестродержателя предоставления информации и сведений реестра.

Оценка доказательств на предмет их достоверности и достаточности относится к компетенции суда, поэтому реализация лицом, участвующим в деле, предусмотренного пунктом 4 статьи 66 АПК РФ права на обращение в арбитражный суд с ходатайством об истребовании доказательств не предполагает безусловного удовлетворения судом соответствующей процессуальной просьбы.

Руководствуясь статьей 66 АПК РФ, исходя из фактических обстоятельств рассматриваемого спора, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отказе в удовлетворении ходатайства об истребовании доказательств, поскольку признает имеющиеся в материалах дела доказательства достаточными для рассмотрения настоящего спора.

Девятый арбитражный апелляционный суд, изучив материалы дела, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, законность и обоснованность обжалуемого решения в порядке, предусмотренном ст. ст. 266, 268 АПК РФ, приходит к выводу о наличии оснований для отмены обжалуемого судебного акта по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ЗАО "ЭХО МОСКВЫ" зарегистрировано в качестве юридического лица 09.04.1992.

Согласно выписке из реестра акционеров, ООО "ЭМХК" принадлежит 832 обыкновенных именных акции ЗАО "ЭХО МОСКВЫ", регистрационный номер выпуска 1-01-11967-Н. Это количество акций составляет 32,6% уставного капитала.

01.11.2023 Истец направил в адрес Общества требование о предоставлении в течение семи рабочих дней для ознакомления следующих документов Общества, за период с 03.07.2015 и по 01.11.2023 документы согласно просительной части иска. Истец также просил предоставить заверенные копии вышеперечисленных документов Общества, заранее уведомив о времени и месте предоставления доступа к документам.

Требование акционера Обществом не исполнено, что послужило основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Согласно статье 90 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) информация об обществе предоставляется им в соответствии с требованиями Закона об акционерных обществах и иных правовых актов Российской Федерации.

Статьей 91 Закона об акционерных обществах установлены перечень информации, к которой акционерное общество обязано обеспечить доступ акционерам по их требованиям, а также условия и порядок предоставления информации акционерам.

В соответствии с положениями статьи 91 Закона об акционерных обществах по требованию акционера непубличное акционерное общество обязано обеспечить доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 - 3, 5 статьи 91 Закона об акционерных обществах.

В соответствии с пунктом 11 статьи 91 Закона об акционерных обществах копии документов, предусмотренных пунктами 1 - 3 и 5 статьи 91 Закона, должны быть предоставлены обществом в течение семи рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования.

Дополнительные требования к процедурам предоставления документов или копий документов установлены Указанием Банка России от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", и порядку предоставления копий таких документов" (Указания действовали в период направления первоначального требования от 27.05.2019), Указанием Банка России от 28 июня 2019 г. N 5182-У "О дополнительных требованиях к процедурам предоставления акционерными обществами документов или копий документов в соответствии со статьей 91 Федерального закона "Об акционерных обществах" (Указания действовали в период направления второго требования от 18.07.2019).

Как следует из искового заявления, 1 ноября 2023 года ООО "ЭМХК", в соответствии с положениями п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, статьей 91 Закона РФ "Об акционерных обществах" (далее - "Закон"), направило в адрес ЗАО "Эхо Москвы" требование о предоставлении в течение семи рабочих дней для ознакомления следующих документов Общества, за период с 3 июля 2015 года и по 1 ноября 2023 года:

1. банковские выписки по всем расчетным счетам Общества с обозначением наименований совершенных операций;

2. актуальную учетную политику с приказом о ее утверждении;

3. оборотно-сальдовую ведомость с расшифровкой по следующим счетам бухгалтерского учета, включая субсчета:

- по счету 01 "Основные средства";

- по счету 02 "Амортизация основных средств";

-по счету 08 "Вложения во внеоборотные активы";

- по счету 10 "Материалы";

- по счету 19 "НДС по приобретенным ценностям";

- по счету 20 "Основное производство";

- по счету 41 "Товары";

- по счету 50 "Касса";

- по счету 51 "Расчетные счета";

- по счету 52 "Валютные счета";

- по счету 55 "Специальные счета в банках";

- по счету 57 "Переводы в пути";

- по счету 58 "Финансовые вложения";

- по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками";

- по счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками";

- по счету 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам";

- по счету 68 "Расчеты по налогам и сборам";

- по счету 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению";

- по счету 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда";

- по счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами";

- по счету 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

- по счету 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами";

- по счету 80 "Уставный капитал";

- по счету 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)";

- по счету 90 "Продажи";

- по счету 91 "Прочие доходы и расходы";

- по счету 97 "Расходы будущих периодов";

- по счету 99 "Прибыли и убытки";

4. приказы о внесении изменений в штатное расписание;

9. копии трудовых договоров с генеральным директором Общества;

10. договоры, обосновывающие взаиморасчеты Общества со всеми контрагентами;

12. результаты инвентаризации имущества Общества;

13. книгу покупок Общества;

14. книгу продаж Общества;

15. результаты проверок деятельности Общества государственными органами;

20 ноября 2023 года ответчик направил акционеру ответ с указанием на отнесения части истребуемой документации к коммерческой тайне ЗАО "ЭХО МОСКВЫ", вследствие чего ряд сведений и документов не могли быть распространены третьим лицам, без принятия акционерами обязательств о неразглашении всей полноты полученной информации, в соответствии с требованиями конфиденциальности, которые бы в полной мере отвечали защите интересов общества, а так же направил подписанное со стороны ЗАО "Эхо Москвы" соглашение о конфиденциальности, что подтверждается письмом Общества в адрес Акционера от 20.11.2023, квитанцией об оплате почтового отправления и описью вложения

Согласно разъяснениям п. 29 Указания ЦБ РФ от 28.06.2019 N 5182-У доступ к документам общества, содержащим информацию, составляющую коммерческую тайну, должен быть предоставлен правомочному лицу в случае подписания правомочным лицом договора (соглашения). Срок исполнения обязанности по предоставлению доступа к документам общества, содержащим информацию, составляющую коммерческую тайну, исчисляется с даты: подписания (заключения) между обществом и правомочным лицом (а в случае предоставления доступа к документам общества представителю правомочного лица - правомочным лицом и его представителем) договора (соглашения); получения обществом подписанного правомочным лицом (а в случае предоставления доступа к документам общества представителю правомочного лица - правомочным лицом и его представителем) экземпляра договора (соглашения), условия которого размещены на сайте общества в сети "Интернет".

В соответствии с п. 15 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" в связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Определением Конституционного Суда Российской Федерации от 18.06.2004 года N 263-О обращено внимание на то, что особенностью акционерной формы предпринимательства является неограниченное число акционеров, в том числе имеющих мелкие пакеты акций, что предопределяет наличие специальных мер охраны и правил доступа к сведениям, не являющимся общедоступными. Исходя из этого и учитывая, право обладателя информации, составляющей коммерческую, служебную или иную охраняемую законом тайну, на охрану ее конфиденциальности (часть 4 статьи 9 Федерального закона от 27 июля 2006 года N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и защите информации"), федеральный законодатель - принимая во внимание особенности предпринимательской деятельности в форме акционерного общества, а также специфику и объем предоставляемой информации - вправе установить ограничения в виде определенного порядка или условий доступа к такой информации.

Подобные ограничения, как указано в определении Конституционного Суда Российской Федерации от 18 июня 2004 года N 263-О, должны соответствовать принципу равенства всех перед законом и судом, гарантированному статьей 19 (часть 1) Конституции Российской Федерации и означающему, что при равных условиях субъекты права должны находиться в равном положении.

В силу приведенных правовых позиций Конституционного Суда Российской Федерации достижение конституционно значимого баланса интересов акционеров и акционерного общества предполагает, что право акционеров на доступ к документам общества должно осуществляться без нарушения прав и законных интересов как самих акционеров, так и акционерного общества как самостоятельного субъекта гражданского оборота, заинтересованного в сохранении конфиденциальности коммерчески значимой для него информации (Определение Конституционного Суда РФ от 18.01.2011 N 8-О-П.

С учетом изложенного, в целях реализации права на получение документов и информации акционеру необходимо подтвердить, как собственно статус акционера, так и данные о владении определенным количеством акций по состоянию объективно приближенным ко дню обращения лица с соответствующим заявлением с целью недопущения злоупотребления правом, в том числе в форме совершения действий с намерением причинить вред иным лицам.

В силу п. 5 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" обязанность по предоставлению указанных в нем документов исчисляется не ранее чем с момента подписания между обществом и обратившимся с требованием о предоставлении доступа к документам участником договора о нераспространении информации (соглашения о конфиденциальности) по форме, принятой в обществе, а не произвольно составленной участником по его усмотрению.

Согласно п. 3 Указания Банка России от 28 июня 2019 г. N 5182-У "О дополнительных требованиях к процедурам предоставления акционерными обществами документов или копий документов в соответствии со статьей 91 Федерального закона "Об акционерных обществах" доступ к документам общества в соответствии с пунктом 11 статьи 91 Закона об АО должен быть предоставлен обществом в течение семи рабочих дней со дня предъявления правомочным лицом требования о предоставлении доступа к документам общества.

Истец не представил обоснованных и мотивированных доказательств, препятствующих истцу подписанию соглашения о неразглашении конфиденциальной информации.

Согласно правовой позиции, сформированной в п. 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.). Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (ст. 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества. Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

Пунктом 8 статьи 91 Закона об АО установлено, что общество вправе отказать в доступе к документам и информации при наличии хотя бы одного из ряда условий.

В качестве одного из таких условий подпункт 6 пункта 8 статьи 91 Закона N 208-ФЗ называет следующее условие: документ относится к периодам, не относящимся к периоду владения акционером акциями общества, подтвержденному этим акционером соответствующей справкой по его лицевому счету, открытому в реестре акционеров общества, или счету депо, открытому в депозитарии, за исключением информации о сделках, исполнение по которым осуществляется в период владения акционером акциями общества.

Как следует из требования, ООО "ЭМХК" запрашивает документы за период с 03.07.2015 по 01.11.2023. При этом, ООО "ЭМХК" в нарушение п. 9 Указания Банка России не приложена справка, подтверждающая количество принадлежащих правомочному лицу акций за период, к которому относятся запрашиваемые документы.

Статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации провозглашает принцип обязательности исполнения судебных актов, вследствие чего незаконность действий по нарушению срока исполнения решения суда презюмируется нормами действующего процессуального законодательства.

Апелляционный суд принимает во внимание, что ответчик ссылается на то, что в действиях акционера имеются признаки злоупотребления правом (ст. 10 ГК РФ), в частности правом на получение информации и документов. Положения п. 4 ст. 91 ФЗ "Об акционерных обществах" с одной стороны не предполагают обязанность акционера, владеющего более чем 25% акций Общества, указывать и обосновывать разумную деловую цель, для достижения которой запрашиваются те или иные документы Общества.

В соответствии с п. 2 Информационного письма N 144 исковое заявления участника о предоставлении информации само по себе рассматривается как требование о предоставлении информации.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества. Таким образом, из совокупного толкования приведенных выше разъяснений участнику общества может быть отказано в удовлетворении требования только в двух случаях: когда его право на получение информации не нарушено, либо когда он злоупотребляет правом.

В статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации закреплено императивное правило, в силу которого каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. При этом статья 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации устанавливает императивное правило, запрещающее подтверждать обстоятельства, которые должны быть подтверждены определенными доказательствами, какими-либо иными доказательствами.

Оценив представленные сторонами доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о том, что добровольное исполнение ответчиком своих обязательств перед истцом, в настоящее время невозможно, поскольку предъявленное требование о предоставлении документов не соответствует Указаниям Банка России N 5182-У о порядке предоставления документов, в связи с чем, суд приходит к выводу об отказе в удовлетворении исковых требований, усмотрев в действиях истца ст. 10 ГК РФ.

Таким образом, учитывая обстоятельства, свидетельствующие о злоупотреблении истцом правом, апелляционный суд усматривает основания для отказа в удовлетворении исковых требований истца в части понуждения предоставить запрошенные документы, а, следовательно, также отказывает в удовлетворении требований о взыскании судебной неустойки.

Руководствуясь ст.ст. 176, 266-269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 27.02.2024 по делу N А40-292471/23- отменить.

В удовлетворении иска отказать.

Взыскать с ООО "ЭМХК" в пользу ЗАО "ЭХО МОСКВЫ" 3000 (три тысячи) рублей судебных расходов по апелляционной жалобе.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Е. Мартынова

Судьи

М.Е. Верстова
О.С. Гузеева

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.