Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 10 июля 2024 г. N 04АП-3466/22 по делу N А58-1296/2022

г. Чита

10 июля 2024 г.

Дело N А58-1296/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 04 июля 2024 года.

В полном объеме постановление изготовлено 10 июля 2024 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Луценко О.А.,

судей Гречаниченко А.В., Каминского В.Л.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Горлачевой И.Г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием системы видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) апелляционную жалобу Трофимовой Галины Илларионовны на определение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 13 февраля 2024 года по делу N А58-1296/2022

по заявлению конкурсного управляющего Наумова Михаила Андреевича к Трофимовой Галине Илларионовне о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки,

в деле по заявлению общества с ограниченной ответственностью "ПИК Север" (ИНН 1435358731, ОГРН 1211400002296) о признании общества с ограниченной ответственностью "Трамп" (ИНН 1435277835, ОГРН 1141447002630) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании в Арбитражном суде Республики Саха (Якутия):

от конкурсного управляющего Наумова Михаила Андреевича - Мокренко П.С., представитель по доверенности от 02.03.2023;

в Четвертом арбитражном апелляционном суде:

от конкурсного управляющего Наумова Михаила Андреевича - Сидельников Д.И., представитель по доверенности от 25.06.2024;

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью Производственно - инвестиционная компания "Север" (далее - кредитор) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "Трамп" (далее - должник) несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 10.03.2022 заявление кредитора принято к производству.

Определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 22.06.2022 во введении в отношении должника процедуры наблюдения отказано; производство по делу прекращено.

Постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 26.08.2022 определение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 22.06.2022 отменено, вопрос направлен на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия).

Учитывая изложенное, определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 16.09.2022 назначено судебное заседание по рассмотрению обоснованности заявления кредитора.

Определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 17.10.2022 (резолютивная часть определения объявлена 11.10.2022) заявление кредитора признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Наумов Михаил Андреевич.

Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 09.03.2023 в отношении должника открыто конкурсное производство; конкурсным управляющим должника утвержден Наумов Михаил Андреевич (далее - конкурсный управляющий).

Сообщение об открытии процедуры конкурсного производства опубликовано в газете Коммерсантъ N 41 (7486) от 11.03.2023 на стр. 37.

06.03.2023 от конкурсного управляющего Наумова Михаила Андреевича поступило заявление о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки, в котором просит:

- признать недействительной сделку между должником и ответчиком Трофимовой Галиной Илларионовной по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО "Трамп" N 47002810376000011890, открытого в ПАО "Сбербанк России" (Якутское отделение N8603 ПАО СБЕРБАНК) в общем размере 1 086 000,00 руб.;

- применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с Трофимовой Галины Илларионовны (далее - ответчик) в конкурсную массу должника денежных средств в размере 1 086 000,00 руб.

Определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 13 февраля 2024 года заявление конкурсного управляющего удовлетворено.

Не согласившись с принятым судебным актом по делу, Трофимова Галина Илларионовна обжаловала его в апелляционном порядке, просит его отменить и принять по делу новый судебный акт отказав в удовлетворении требования.

В своей апелляционной жалобе заявитель указывает, что получала суммы в заем, часть вернула. Поэтому и просила отложить рассмотрение дела для предоставления данных документов, однако суд первой инстанции неправомерно отказал в отложении судебного заседания.

Конкурсный управляющий Наумов Михаил Андреевич в отзыве на апелляционную жалобу считает обжалуемый судебный акт законным и обоснованным, апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению.

В судебном заседании представители конкурсного управляющего Наумова Михаила Андреевича поддержали доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу.

В судебное заседание в Четвертый арбитражный апелляционный суд иные лица, участвующие в деле, не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом. Кроме того, они извещались о судебных заседаниях по данному делу судом первой инстанции, соответственно, были осведомлены о начавшемся процессе.

Руководствуясь частью 3 статьи 156, статьей 123, частью 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежащим образом извещенных иных лиц, участвующих в деле.

Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предусматривающей пределы и полномочия апелляционной инстанции.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, на основании анализа выписки по счету должника N 47002810376000011890 (л.д. 32-45) за период с 01.01.2016 по 01.11.2022 установлено, что с данного счета на счет ответчика в ПАО "Сбербанк России" N 40817810176000384094 в период с 23.06.2020 по 15.02.2021 произведены перечисления денежных средств на общую сумму 1 086 000 руб.

Обращаясь с заявлением конкурсный управляющий ссылался на отсутствие трудовых правоотношений должника с ответчиком, отсутствие иных договоров подтверждающих оказание услуг, поставку товаров для должника, иных документов подтверждающих расходование полученных подотчетных денежных средств, что по мнению управляющего подтверждает отсутствие встречного предоставления.

Документы бухгалтерской и иной отчетности, учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации у должника отсутствуют, что не позволяет определить наличие встречного предоставления по указанным денежным перечислениям.

Основываясь на указанных сведениях, конкурсный управляющий полагал, что указанные перечисления совершены должником в отношении заинтересованного лица в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, то есть под видом денежных перечислений осуществлялся вывод активов (денежных средств) должника на подконтрольное бенифициару должника лицо.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявление управляющего, исходил из доказанности совокупности условий для признания сделок недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 Федерального закона "О несостоятельности банкротстве)".

Рассмотрев доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела, проверив соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального права и соблюдения норм процессуального права, арбитражный апелляционный пришел к следующему.

В силу пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

Пунктом 3 статьи 61.2 Закона о банкротстве установлено, что правила главы III.1 Закона о банкротстве могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Таможенного союза и (или) законодательством Российской Федерации о таможенном деле, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, в том числе к оспариванию соглашений или приказов об увеличении размера заработной платы, о выплате премий или об осуществлении иных выплат в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации и к оспариванию самих таких выплат. К действиям, совершенным во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти, применяются правила, предусмотренные настоящей главой.

Учитывая указанные положения, пунктом 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N63) разъяснено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться:

1) действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.);

2) банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента);

3) выплата заработной платы, в том числе премии.

Таким образом, спорные перечисления денежных средств с назначением "под отчет, выплата заработной платы, возврат займа" могут быть оспорены по правилам главы III.1 Закона о банкротстве.

Правовым основанием для оспаривания спорных перечислений конкурсный управляющий указал пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления, и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов, и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки. Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Спорные платежи совершены в период подозрительности предусмотренный положениями пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Для признания сделки недействительной на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве требуется наличие совокупности следующих условий:

- сделка должна быть совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов,

- в результате совершения сделки должен быть причинен вред имущественным правам кредиторов,

- другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (пункты 5 - 7 постановления N 63).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

В пункте 6 Постановления N 63 разъяснено, что цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия:

а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;

б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Установленные абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

В соответствии с абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:

стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;

должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;

после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать третьем и тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве.

Под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

Недостаточность имущества - это превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника.

Материалами дела подтверждается, что в период совершения оспариваемых платежей (с 23.06.2020 по 15.02.2021) у должника имелась непогашенная задолженность перед акционерным обществом "Сахатранснефтегаз", публичным акционерным обществом "Якутскэнерго", Федеральной налоговой службой в лице Управления Федеральной налоговой службы по Республике Саха (Якутия) и обществом с ограниченной ответственностью "ПИК Север", Заброгиным Г.В.

Соответственно, на даты совершения оспариваемых платежей должник отвечал признакам неплатежеспособности.

Доводы конкурсного управляющего об отсутствии документов в обоснование перечисления спорных платежей ответчиком не опровергнуты в нарушение положений ст.9, 65 АПК РФ.

Доводы апелляционной жалобы со ссылкой на наличие правоотношений по договору займа отклоняются апелляционным судом, поскольку надлежащими доказательствами данные доводы не подтверждены.

Руководствуясь положениями статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", пункта 1 статьи 807, пунктами 1 и 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации во взаимосвязи с правовыми подходами указанными в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.05.2014 N 1446/14, определении Верховного Суда Российской Федерации от 26.02.2016 N 309- ЭС15-13978 по делу N А07-3169/2014 суд первой инстанции пришел к правомерному выводу об отсутствии встречного исполнения и документальных оснований для произведения оспариваемых платежей.

Таким образом, материалами обособленного спора подтверждается наличие у должника цели причинения вреда имущественным правам кредиторов при совершении оспариваемых платежей.

В условиях наличия неисполненных денежных обязательств в преддверии банкротства, а также в отсутствие доказательств встречного исполнения, совершение должником оспариваемых платежей на сумму 1 086 000,00 руб. свидетельствует о направленности действий на уменьшение конкурсной массы в нарушение интересов кредиторов.

В результате произведения оспариваемых платежей утрачена возможность погашения задолженности перед кредиторами, тогда как данные денежные средства в размере 1 086 000,00 руб. быть направлены на погашение задолженности перед кредиторами.

Согласно отчету конкурсного управляющего от 03.08.2023 имущество и иные активы должника не обнаружены, документы, позволяющие оценить финансовое состояние должника, отсутствуют, что также следует из анализа финансового состояния должника от 11.10.2022.

Согласно бухгалтерскому балансу должника на 31.12.2021 активы должника на 31.12.2019 составили 11 174 тыс. руб., на 31.12.2020 составили 10 471 тыс. руб., за 31.12.2021 составили 0 руб.

Поэтому на период совершения оспариваемых платежей (с 23.06.2020 по 15.02.2021) наблюдалось уменьшение активов должника, в то время как какой-либо экономической выгоды в результате оспариваемых платежей должником не получено.

Следовательно, совершение оспариваемых платежей существенным образом нарушило имущественные права кредиторов, поскольку привело к утрате кредиторами возможности получить удовлетворение своих требований за счет денежных средств должника.

Одним из условий для признания сделки недействительной на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве является осведомлённость другой стороны сделки об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

При этом предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом.

В качестве доказательства аффилированности должника и ответчика судом учтены как показания в протоколе допроса свидетеля от 04.05.2018 по уголовному делу N 11801980001000076 (л.д. 46-47), так и фактические обстоятельства осуществления сделки.

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о доказанности конкурсным управляющим обстоятельств, которые подлежат обязательному доказыванию по правилам пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем заявление конкурсного управляющего подлежит удовлетворению.

Принимая во внимание, что отсутствуют доказательства встречного исполнения по оспариваемым платежам, правомерно подлежали применению последствия недействительности сделки в виде взыскания с ответчика денежных средств в размере 1 086 000,00 руб.

Доводы заявителя апелляционной жалобы о неправомерном отказе в отложении судебного заседания подлежат отклонению в связи со следующим.

Согласно части 5 статьи 158 АПК РФ арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

Из приведенной нормы права следует, что отложение судебного разбирательства по ходатайству лица, участвующего в деле, является правом, а не обязанностью суда.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении ходатайства об отложении судебного разбирательства, правомерно исходил из того, что оснований для этого отсутствовали, уважительных причин, по которым необходимо отложить судебное разбирательство не имелось. Так суд неоднократно откладывал судебное разбирательство определениями от 05.04.2023, 30.05.2023, 21.08.2023, 28.09.2023, 31.10.2023, 25.12.2023, 08.02.2024 а также объявлял перерыв в порядке статьи 163 АПК РФ в судебном заседании 08.04.2024 до 12.04.2024.) для предоставления ответчиком доказательств в обоснование своих доводов. Вместе с тем, ответчик не представил ни отзыв на заявление, ни доказательства в обоснование своих доводов.

Кроме того, суд апелляционной инстанции учитывает, что заявитель апелляционной жалобы не представил таких доказательств и в суд апелляционной инстанции.

Нарушений норм материального и процессуального права при принятии обжалуемого судебного акта, которые в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации могли бы повлечь его отмену, судом апелляционной инстанции не установлено, в связи с чем определение по делу подлежит оставлению без изменения, апелляционная жалоба - без удовлетворения.

Настоящее постановление выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленными квалифицированными электронными подписями судей, в связи с чем направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

По ходатайству указанных лиц копии постановления на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь ст. ст. 258, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 13 февраля 2024 года по делу N А58-1296/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение месяца в кассационном порядке в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа путем подачи кассационной жалобы через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

О.А. Луценко

Судьи

А.В. Гречаниченко В.Л. Каминский