Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 11 ноября 2024 г. N 08АП-9306/24 по делу N А46-21631/2020

город Омск

11 ноября 2024 г.

Дело N А46-21631/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 30 октября 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 11 ноября 2024 года.

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Сафронова М.М., судей Котлярова Н.Е., Целых М.П.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём Ауталиповой А.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-9306/2024) председателя комитета кредиторов Борисовой Веры Владимировны на определение Арбитражного суда Омской области от 22.07.2024 по делу N А46-21631/2020 (судья Кликушина А.С.), вынесенное по результатам рассмотрения заявления председателя комитета кредиторов Борисовой Веры Владимировны о разрешении разногласий, возникших между конкурсным управляющим государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" и комитетом кредиторов должника, с привлечением к участию в рассмотрении заявления в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, - общества с ограниченной ответственностью "Вектор права" (ИНН 7714228500), в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Эксперт Банк" (ИНН: 5502051657, ОГРН: 1025500001328),

при участии в судебном заседании:

от общества с ограниченной ответственностью "Вектор права" - представитель Маринич А.Н. (предъявлен паспорт, по доверенности б/н от 31.05.2024, сроком действия до 31.12.2024);

от государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - представитель Московец А.Л. (предъявлен паспорт, по доверенности N 77АД 5853350 от 11.12.2023, сроком действия по 31.12.2025);

представитель Романова Е.А. (предъявлен паспорт, по доверенности N 1372 от 29.11.2022, сроком действия по 31.12.2024),

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Омской области от 14.04.2021 (резолютивная часть решения оглашена 07.04.2021) акционерное общество "Эксперт Банк" (далее - АО "Эксперт Банк", должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на один год, конкурсным управляющим имуществом должника утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - ГК "АСВ", конкурсный управляющий).

Публикация сообщения о введении в отношении должника процедуры реализации имущества состоялась в газете "Коммерсантъ" N 68(7030) от 17.04.2021.

06.03.2024 в Арбитражный суд Омской области поступило заявление (вх. N 67299) Борисова Вера Владимировна к конкурсному управляющему в лице ГК "АСВ" о разрешении разногласий между конкурсным управляющим в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 4 квартал 2023 года, 1 квартал 2024 года, в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор права"., согласно которому заявитель просит:

- разрешить разногласия между конкурсным управляющим в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 4 квартал 2023 года в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор права" (п. 1.5 сметы),

- разрешить разногласия между конкурсным управляющим в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 1 квартал 2024 года, в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор права".

Определением суда от 15.04.2024 к участию в рассмотрении заявления в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено ООО "Вектор права".

В ходе судебного разбирательства были уточнены заявленные требования, согласно которым председатель комитета кредиторов просит:

- разрешить разногласия между конкурсным управляющим в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 3 квартал 2023 года в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор права" (п. 1.5 сметы);

- разрешить разногласия между конкурсным управляющим в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 4 квартал 2023 года в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор права" (п. 1.5 сметы);

- разрешить разногласия между конкурсным управляющим в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 1 квартал 2024 года в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор права" (п. 1.5 сметы);

- обязать возвратить конкурсного управляющего в лице ГК "АСВ" в конкурсную массу Банка необоснованно выплаченное денежное вознаграждение в адрес ООО "Вектор права".

Судом первой инстанции отказано в принятии уточнённых требований председателя комитета кредиторов Борисовой В.В. Суд указал, что такие требования являются новыми и имеют отличный от первоначально заявленных требований характер (предмет и основания).

Определением Арбитражного суда Омской области от 22.07.2024 в удовлетворении заявления председателя комитета кредиторов Борисовой В.В. о разрешении разногласий, возникших между конкурсным управляющим и комитетом кредиторов АО "Эксперт Банк" в лице конкурсного управляющего - ГК "АСВ" отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, председатель комитета кредиторов Борисова В.В. обратилась в Восьмой арбитражный апелляционной суд с апелляционной жалобой, в которой просит вышеуказанное определение отменить, принять по делу новый судебный акт.

В обоснование апелляционной жалобы её податель указывает на необоснованных отказ в истребовании доказательств, без оценки которых невозможно определить обоснованность и правомерность вознаграждения ООО "Вектор права", в материалах дела отсутствуют доказательства осуществления отбора специализированных организаций, на который ссылается ГК "АСВ", судом первой инстанции не исследован вопрос о превышении лимита на оплату услуг привлечённых специалистов, поскольку ООО "Вектор права" является не единственной организацией, привлечённой ГК "АСВ" в рамках настоящего дела о банкротстве, вопрос обоснованности установления размера вознаграждения ООО "Вектор права" в размер 35% от фактического поступления в конкурсную массу должника денежных средств, вывод суда первой инстанции о размере лимита на оплату услуг привлечённых специалистов, противоречит обстоятельствам, установленных судом ранее в иных судебных актах.

Кроме того, в настоящем обособленном споре ГК "АСВ" ссылается на стоимость имущества (активов) должника 6 872 386 руб., что противоречит ранее изложенной позиции ГК "АСВ" при обращении в суд с заявлением о признании должника банкротом, согласно которой стоимость имущества (активов) должника по состоянию на 01.11.2020 составляла 2 696 824 тыс. руб., такое противоречивое поведение является основанием для применения к ГК "АСВ" принципа эстоппель.

В отзывах на апелляционную жалобу конкурсный управляющий ГК "АСВ", ООО "Вектор права", возражая против доводов апеллянта, просят обжалуемое определение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ООО "Вектор права" поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, считает, что доводы, изложенные в апелляционной жалобе, являются несостоятельными. Просит оставить определение суда первой инстанции без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Представитель ГК "АСВ" поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, считает, что доводы, изложенные в апелляционной жалобе, являются несостоятельными. Просит оставить определение суда первой инстанции без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом и своевременно извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в судебное заседание не явились, явку своих представителей не обеспечили. На основании статьи 156 АПК РФ дело рассмотрено в их отсутствие.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, отзывов на неё, заслушав участников процесса, явившихся в судебное заседание, проверив законность и обоснованность определения суда первой инстанции в порядке статьи 268 АПК РФ, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены судебного акта исходя из следующего.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 60 Закона о банкротстве заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, рассматриваются в заседании арбитражного суда. По результатам рассмотрения указанных заявлений, ходатайств и жалоб арбитражный суд выносит определение.

Виды и состав текущих обязательств кредитной организации, порядок формирования и расходования средств банка в целях их исполнения урегулированы нормами параграфа 4.1 главы IX Закона о банкротстве, которые и подлежат применению в данном деле о банкротстве.

В соответствии с подпунктом шестым пункта 4 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий вправе привлекать для решения задач, возникающих в связи с осуществлением конкурсного производства, бухгалтеров, аудиторов, оценщиков и иных специалистов с оплатой их услуг за счет имущества кредитной организации.

Статьей 189.84 Закона о банкротстве установлено, что под текущими обязательствами кредитной организации понимаются, в том числе: денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему, аккредитованному при Банке России; судебные расходы кредитной организации, расходы на включение сведений в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и опубликование сообщений, предусмотренных настоящим Федеральным законом, а также иные вытекающие из настоящего Федерального закона расходы, связанные с проведением конкурсного производства.

Согласно пункту 4 статьи 189.84 Закона о банкротстве расходы на исполнение текущих обязательств кредитной организации включаются в смету текущих расходов кредитной организации и осуществляются конкурсным управляющим на основании такой сметы.

В силу пунктов 5, 6 статьи 189.84 Закона о банкротстве смета текущих расходов кредитной организации в части расходов, производимых после проведения первого собрания кредиторов, подлежит утверждению (изменению) собранием кредиторов или, если им образован комитет кредиторов, комитетом кредиторов по представлению конкурсного управляющего. В случае не утверждения (отказа в утверждении) собранием кредиторов или комитетом кредиторов сметы текущих расходов кредитной организации собрание кредиторов или комитет кредиторов вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о разрешении возникших разногласий между конкурсным управляющим и собранием кредиторов или комитетом кредиторов. По итогам рассмотрения указанных разногласий арбитражный суд утверждает смету текущих расходов кредитной организации, производимых после вынесения соответствующего судебного акта.

Таким образом, для кредитных организаций законодательство предусматривает специальный метод контроля над расходами конкурсного управляющего, предусматривающий утверждение сметы текущих расходов, а не установление лимитов.

По смыслу приведенных норм конкурсный управляющий обязан осуществлять расходы на исполнение текущих обязательств кредитной организации, в том числе производить оплату услуг привлеченных специалистов, за счет имущества кредитной организации в пределах сметы текущих расходов, утвержденной собранием кредиторов, комитетом кредиторов либо арбитражным судом.

До утверждения (изменения) сметы текущих расходов собранием кредиторов, или комитетом кредиторов, или арбитражным судом в порядке, установленном пунктами 6 и 7 настоящей статьи, действует смета текущих расходов кредитной организации, утвержденная (измененная) конкурсным управляющим (пункт 8 статьи 189.84 Закона о банкротстве).

Действуя добросовестно и разумно с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации (пункт 2 статьи 189.78 Закона о банкротстве), конкурсный управляющий обязан производить обоснованные расходы и в пределах утвержденной сметы.

В рассматриваемом случае, представитель комитета кредиторов должника Борисова В.В. обратилась в арбитражный суд с заявлением о разрешении разногласий между конкурсным управляющим банком в лице ГК "АСВ" и комитетом кредиторов по утверждению смет текущих расходов банка на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024 в части выплаты вознаграждения ООО "Вектор Права" за оказанные услуги и возмещения расходов ООО "Вектор Права", связанных с исполнением договорных обязательств.

Заявленные требования мотивированны следующим.

В пункт 1.5. сметы на 4 квартал 2023 включены текущие расходы банка на оплату услуг ООО "Вектор Права" по актам сдачи-приемки оказанных услуг:

- от 19.12.2022 на сумму 9 049 780,29 руб.

- от 20.09.2023 на сумму 5 189 344,76 руб.

- от 26.07.2023 на сумму 196 320,57 руб.

- от 20.09.2023 на сумму 25 644,90 руб.

В пункт 1.5. сметы на 1 квартал 2024 включены текущие расходы банка на оплату услуг ООО "Вектор Права" по акту сдачи-приемки оказанных услуг от 17.01.2024 N 3 на сумму 8 611 986,22 руб.

На основании пункта 6 статьи 189.84 Закона о банкротстве конкурсный управляющий предложил комитету кредиторов утвердить сметы текущих расходов на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024.

Не согласившись со сметами текущих расходов на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024 в части оплаты услуг ООО "Вектор Права" и возмещения расходов ООО "Вектор Права", связанных с исполнением договорных обязательств, комитет кредиторов принял решения не утверждать сметы текущих расходов на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024, так как, по мнению заявителя, конкурсным управляющим допущено злоупотребление правом, вознаграждение ООО "Вектор Права" не соразмерно деятельности отраженной в актах сдачи-приемки оказанных услуг, что нарушает права и законные интересы кредиторов.

В связи с неутверждением смет текущих расходов на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024 председателем комитета кредиторов, на основании пункта 6 статьи 189.84 Закона о банкротстве, заявлено о разрешении разногласий с управляющим в части пункта 1.5 обеих смет в части оплаты услуг ООО "Вектор Права" и возмещения расходов ООО "Вектор Права", связанных с исполнением договорных обязательств.

Фактически, исходя из оснований заявленных требований, заявитель просит утвердить сметы текущих расходов на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024 годы без расходов на оплату услуг ООО "Вектор Права" и без возмещения расходов ООО "Вектор Права", связанных с исполнением договорных обязательств.

Оценивая указанные доводы, суд установил, что 24.08.2021 между АО "Эксперт Банк" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ" и ООО "Вектор права" был заключен договор об оказании услуг по сопровождению проблемных активов N 2021-9085/74, в соответствии с которым ООО "Вектор права" обязуется по заданию Банка оказать услуги по сопровождению проблемных активов Банка, направленные на возврат денежных средств (иного имущества) в конкурсную массу Банка, а Банк обязуется оплатить эти услуги. Перечень проблемных активов установлен в Приложении 1 к Договору, перечень оказываемых ООО "Вектор права" услуг определяется в техническом задании.

Данный договор с ООО "Вектор Права" заключён в соответствии с Порядком заключения и сопровождения договоров в ходе конкурсного производства (ликвидации) в отношении финансовых организаций, утвержденным решением Правления ГК "АСВ" от 04.12.2017, протокол N 138, по наименьшей цене (пункт 6.2.), которая была предложена аккредитованными при ГК "АСВ" специализированными организациями.

Договор, как и обоснованность привлечения ООО "Вектор Права" в целом, апеллянтом надлежащим образом не оспорены, при этом согласно подпункту 6 пункта 4 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий вправе привлекать для решения задач, возникающих в связи с осуществлением конкурсного производства, бухгалтеров, аудиторов, оценщиков и иных специалистов с оплатой их услуг за счет имущества кредитной организации.

Цена договора определяется соглашением об оплате услуг по договору и осуществляется в форме вознаграждения 35%, рассчитываемого от суммы денежных средств, поступивших в конкурсную массу Банка в результате оказания услуг ООО "Вектор права" по сопровождению проблемных активов.

Оценивая доводы заявителя, суд пришёл к выводу о том, что установление подобного рода вознаграждения в виде процента от размера актива, поступающего в конкурсную массу банка, не противоречит действующему законодательству, и, по существу, направлено на стимулирование ООО "Вектор права" на достижение экономического результата в виде пополнения конкурсной массы Банка, что позволяет исключить формальный подход к работе с проблемными активами, а в случае отсутствия поступлений в конкурсную массу денежных средств переменная часть вознаграждения не выплачивается, что отвечает требованиями действующего законодательства и интересам кредиторов.

В отчете о работе временной администрации по управлению кредитной организацией АО "Эксперт Банк" установлена балансовая стоимость активов на дату принятия судом решения о признании кредитной организации банкротом (принудительной ликвидации) (17.12.2019), которая составила 6 872 386 тыс. руб.

Исходя из этого, предельный размер расходов на оплату услуг ООО "Вектор права" составляет 137 447 720 руб., который в настоящее время не превышен, поскольку в 4 квартале 2023 г. ООО "Вектор права" было выплачено вознаграждения на сумму 14 261 625,89 руб., а в 1 квартале 2024 г. - 8 611 986,22 руб.

Вопреки доводам жалобы, разные значения размера активов должника, заявленные ГК "АСВ" при подаче заявления о банкротстве АО "Эксперт Банк", и указанные ГК "АСВ" в настоящем обособленном споре не указывают на противоречивость процессуального поведения ГК "АСВ", поскольку на момент подачи заявления о банкротстве банка ГК "АСВ" обладала публичными сведениями относительно состава и размера активов должника, в последующем выполняя обязанности конкурсного управляющего должника ГК "АСВ" по выявлению имущества должника, установлен действительный размер активов должника, что и было отражено в отчёте о работе временной администрации по управлению кредитной организацией АО "Эксперт Банк", в связи с изложенным оснований для применения к ГК "АСВ" принципа эстоппель не имеется.

Более того, на момент обращения с рассматриваемым заявлением расходы на исполнение обязательств перед ООО "Вектор Права" (пункты 1.5 смет на 4 квартал 2023 и 1 квартал 2024) уже произведены управляющим, в связи с чем у суда не имелось оснований разрешать вопрос о наличии или отсутствии необходимости оплачивать уже понесенные расходы, поскольку результат рассмотрения заявления никак не повлияет на права или обязанности управляющего и кредиторов.

В этой связи, по мнению апелляционного суда, обстоятельства обоснованности привлечения ООО "Вектор Права", а равно размер произведённых управляющим в пользу ООО "Вектор Права" платежей за счёт имущества должника подлежит оценке в рамках обособленного спора о признании действий (бездействия) конкурсного управляющего незаконными и взыскании с него убытков.

Как следует из материалов дела и объяснений сторон, председателем комитета кредиторов Борисова В.В. использовано право на обращение в суд с конкурсному управляющему должника о взыскании убытков со ссылкой, в том числе, на приведенные выше обстоятельства.

На основании изложенного коллегия приходит к выводу, что судом первой инстанции в полном объеме выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела; выводы суда, изложенные в определении, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, им дана надлежащая правовая оценка; судом правильно применены нормы материального и процессуального права.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения определения суда первой инстанции по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

Иных доводов, основанных на доказательственной базе, которые бы влияли или опровергали выводы суда первой инстанции, апелляционная жалоба не содержит.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Омской области по делу N А46-21631/2020 от 22.07.2024 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме.

Председательствующий

М.М. Сафронов

Судьи

Н.Е. Котляров М.П. Целых