Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21 апреля 2022 г. N Ф05-30945/21 по делу N А40-262294/2019

г. Москва

21 апреля 2022 г.

Дело N А40-262294/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 14.04.2022.

Полный текст постановления изготовлен 21.04.2022.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Михайловой Л.В.,

судей: Зверевой Е.А., Каменецкого Д.В.

при участии в заседании:

от Федотова А.Г. - лично, паспорт; Варданян С.Г. - по устному заявлению

в судебном заседании 14.04.2022 по рассмотрению кассационной жалобы

Федотова Александра Григорьевича

на определение Арбитражного суда города Москвы от 27.10.2021,

на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.01.2022,

об истребовании у бывшего руководителя ООО "Новые энергетические технологии" Федотова Александра Григорьевича и обязании передать конкурсному управляющему Егоровой Александре Юрьевне в семидневный срок с момента получения настоящего определения документы финансово - хозяйственной деятельности должника,

по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО "Новые энергетические технологии",

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда города Москвы от 27.01.2020 общество с ограниченной ответственностью "Новые энергетические технологии" признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, в отношении него открыто конкурсное, конкурсным управляющим утверждена Егорова Александра Юрьевна, член Союза "СРО АУ "Стратегия", о чем опубликовано сообщение в газете "Коммерсантъ" N 18 от 01.02.2020.

26.05.2021 в Арбитражный суд города Москвы поступило ходатайство конкурсного управляющего об истребовании у бывшего руководителя ООО "Новые энергетические технологии" Федотова Александра Григорьевича сведений и документов согласно приведенному перечню:

· список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

· документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

· сведения об аффилированных лицах должника;

· свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

· лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

· список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

· приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;

· учетную политику и документы, утвердившие ее;

· базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

· документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· налоговую отчетность за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

· расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; · расшифровку финансовых вложений;

· оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

· книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

· список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы, в том числе развернутую расшифровку всей дебиторской задолженности по состоянию на дату открытия конкурсного производства (с указанием полных сведений о каждом дебиторе (наименование, адрес, ИНН, ОГРН), характере и основаниях возникновения соответствующих обязательств, а также надлежащего срока их исполнения);

· подлинные документы, подтверждающие фактическое наличие обязательств, перечисленных в расшифровке;

· список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы, развернутую расшифровку всей кредиторской задолженности по состоянию на дату открытия конкурсного производства (с указанием полных сведений о каждом кредиторе (наименование, адрес, ИНН, ОГРН), характере и основаниях возникновения соответствующих обязательств, а также надлежащего срока их исполнения);

· подлинные документы, подтверждающие фактическое наличие обязательств, перечисленных в расшифровке (особое внимание - обязательства по уплате налогов, сборов) и указать на задолженности, которые следует считать сомнительными (спорными, недоказанными);

· подлинники документов, подтверждающих кредиторскую и дебиторскую задолженности (т.е. договоры и соглашения к ним, накладные/акты приема-передачи/акты выполненных работ, акты сверки);

· справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

· сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

· сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

· акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

· отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

· сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

· заявления работников на увольнение;

· приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

· документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

· сведения о материально-ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

· гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

· сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

· сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

· список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

· полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

· документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

· сведения о наличии обременений имущества должника;

· сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

· сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

· сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 2016 г. по настоящее время;

· заключения об оценке имущества должника;

· сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

· сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

· сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

· сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

· все материальные и иные ценности, активы (с проведением совместной инвентаризации непосредственно при передаче), а также подлинники инвентаризационных описей (ведомостей), подтверждающих фактическое наличие активов и документов, подтверждающих право собственности в отношении них (в т.ч. паспорта транспортных средств, свидетельства о государственной регистрации, договоры о приобретении имущества и др.);

· расшифровку всех активов по состоянию на дату открытия конкурсного производства;

· указать сведения об активах, которые находятся у третьих лиц (удерживаются третьими лицами), а также о наличии необходимости в принятии дополнительных помер по защите и обеспечению сохранности имущества должника;

· сведения об активах, отчужденных из собственности в период до даты открытия конкурсного производства, в отношении которых имеются основания для принятия мер, направленных на возврат имущества;

· иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 2016 г. по настоящее время.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 27.10.2021, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.01.2022, заявление конкурсного управляющего удовлетворено, на Федотова Александра Григорьевича возложена обязанность в семидневный срок с момента получения определения передать конкурсному управляющему должника документы в соответствии с приведенным выше перечнем.

Судами установлено, что решением Арбитражного суда города Москвы от 27.01.2020 на руководителя должника возложена обязанность в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего передать ему бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности должника, доказательства приема-передачи представить в суд.

Однако, решение Арбитражного суда города Москвы от 27.01.2020 генеральным директором исполнено не было, документы не переданы, доказательств обратного суду не представлено.

Судами также установлено, что бывшим генеральным директором Федотовым Александром Григорьевичем переданы ликвидатору Игнатову Александру Сергеевичу следующие документы: свидетельство о государственной регистрации ООО "Новые энергетические технологии", свидетельство ИНН ООО "Новые энергетические технологии", Устав ООО "Новые энергетические технологии", протокол об избрании генерального директора ООО "Новые энергетические технологии", а также печать ООО "Новые энергетические технологии". Доказательств передачи иных документов в материалы дела не представлено.

Судами приняты во внимание доводы Федотова А.Г. что 23.09.2019 им с Румянцевой Т.С. заключен договор на оказание услуг по формированию документов организации ООО "Новые энергетические технологии" и направлении их ликвидатору Игнатову Александру Сергеевичу.

Федотов А.Г. указывал, что Румянцевой Т.С. документы сформированы в количестве 9 коробок и переданы в курьерскую службу Pony Express, и в связи с их утерей или хищением Pony Express подано заявление в ОМВД России по району Тропарево-Никулино г. Москвы.

Приняв во внимание доводы Федотова А.Г. суд первой инстанции определением от 04.08.2021 предложил в срок до 29.09.2021 представить доказательства в подтверждение заявленных доводов: представить оригинал товарной накладной Pony Express и указать номер товарной накладной, также представить оригинал квитанции к приходно-кассового ордера от 27.09.2019 об оплате услуги Pony Express.

Указанное определение суда от 04.08.2021 исполнено не было.

Кроме того, судами отмечено, что Федотов А.Г., действуя добросовестно, не был лишен возможности восстановить документы финансово-хозяйственной деятельности в случае их утраты.

С выводами судов не согласился бывший руководитель должника Федотов Александр Григорьевич, обратившись в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой ссылается на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, нарушение норм процессуального права в части исследования и оценки доказательств, просит отменить определение и постановление.

В обоснование кассационной жалобы Федотов А.Г. указывает, что судами ненадлежащим образом исследованы представленные в материалы дела доказательства, подтверждающие, что обязанность по передаче документов ликвидатору им выполнена, но документы утеряны по независящим от него обстоятельствам - по вине курьерской службы.

Также кассатор отмечает, что отсутствие у конкурсного управляющего запрошенных документов никаким образом не повлияло на проведение процедуры конкурсного производства.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

В судебном заседании суда кассационной инстанции Федотов А.Г. и его представитель Варданян С.Г., допущенный к участию в судебном заседании по устному ходатайству Федотова А.Г., поддержали доводы, изложенные в кассационной жалобе.

Иные участвующие в деле лица, надлежаще извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав лиц, участвующих в деле и явившихся в судебное заседание, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Пунктом 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53) разъяснено, что арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Результаты оценки доказательств суд отражает в судебном акте, содержащем мотивы принятия или отказа в принятии доказательств, представленных лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений (часть 7 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Вопреки доводам кассатора, представленные им в материалы дела доказательства в подтверждение передачи им документов должника ликвидатору должника дана правовая оценка, и представленные документы суд счел недостаточными для освобождения Федотова А.Г. от обязанности по передаче документов и сведений должника, документов, позволяющих сделать бесспорный вывод о направлении документации должника ликвидатору Игнатову А.С. бывшим руководителем должника Федотовым А.Г. в материалы дела представлено не было.

Кроме того, отсутствие отправления в курьерской службе подтверждается также и общедоступными сведениями, размещенными на официальном сайте курьерской службы https://www.ponyexpress.ru/.

Судами сделан обоснованный вывод о том, что руководитель общества, действуя разумно, добросовестно и с достаточной степенью осмотрительности, осознавая последствия неисполнения обязанности по передаче документов общества, не осведомился о получении документации в столь значительном объеме - 9 коробок, адресатом ликвидатором Игнатовым А.С., вплоть до возбуждения производства по настоящему обособленному спору (на протяжении около 2 лет).

Кроме того, суд округа учитывает, что сведения о спорном отправлении отсутствуют на официальном сайте курьерской службы https://www.ponyexpress.ru/.

Более того, кассатором не представлено доверенности на представителя курьерской службы, а также уведомления курьерской службы о доставке груза.

Суд округа также учитывает, что как установлено судами, регистрационные и учредительные документы были переданы Федотовым А.Г. ликвидатору, который передал их конкурсному управляющему. При этом целесообразность направления документов, связанных с осуществлением должником хозяйственной деятельности из офиса должника в адрес ликвидатора с использование курьерской службы не обоснована.

Доводы кассатора об отсутствии каких-либо негативных последствий для целей проведения конкурсного производства в связи с непередачей документов общества конкурсному управляющему отклоняется, поскольку, Закон о банкротстве не ставит обязанность по передаче документов в зависимость от возможного их значения для формирования конкурсной массы.

Суды обеих инстанций, исследовав и оценив все представленные сторонами доказательства, а также доводы и возражения участвующих в деле лиц, руководствуясь положениями действующего законодательства, правильно определили спорные правоотношения, с достаточной полнотой выяснили имеющие существенное значение для дела обстоятельства и пришли к обоснованному и правомерному выводу об удовлетворении заявления конкурсного управляющего.

Нормы процессуального права, несоблюдение которых является безусловным основанием для отмены определения и постановления в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, также не нарушены.

Руководствуясь статьями 284, 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 27.10.2021, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.01.2022 по делу N А40-262294/2019 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Л.В. Михайлова

Судьи

Е.А. Зверева Д.В. Каменецкий