Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Информационное письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 29 марта 2012 г. N 12-ДП-12/13135 "О представлении страховщиками промежуточной бухгалтерской отчетности, отчетности в порядке надзора, формы статистической отчетности N 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь-________ 20__ года" и сведений о числе членов общества взаимного страхования за январь-________ 20__ года в виде электронных документов, а также о контрольных соотношениях показателей отчетности, начиная с отчетности за первый квартал 2012 года" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение N 1. Условия и форматы представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности в порядке надзора в виде электронного документа, начиная с отчетности за первый квартал 2012 года
Приложение N 1. Условия и форматы представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности в порядке надзора в виде электронного документа, начиная с отчетности за первый квартал 2012 года
Приложение N 1
к информационному письму
Федеральной службы по финансовым рынкам
от 29 марта 2012 г. N 12-ДП-12/13135
Условия и форматы
представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности в порядке надзора в виде электронного документа, начиная с отчетности за первый квартал 2012 года
С изменениями и дополнениями от:
28 июня 2012 г.
Информация об изменениях:
Информационным письмом ФСФР России от 28 июня 2012 г. N 12-ДП-12/28889 в раздел 1 настоящего приложения внесены изменения
1. Общие положения
Страховые организации представляют промежуточную бухгалтерскую отчетность и отчетность в порядке надзора (далее - промежуточная отчетность) в виде набора xml-файлов, обеспечивающих считывание и контроль показателей отчетности, по электронной почте.
При представлении промежуточной отчетности в виде набора xml-файлов по электронной почте страховыми организациями должны быть обеспечены следующие условия:
идентичность информации, представляемой страховой организацией в виде набора xml-файлов по электронной почте и на бумажном оригинале;
соблюдение контрольных соотношений показателей промежуточной отчетности (приложение N 2 к информационному письму);
в строке "Тема" направляемого сообщения необходимо обязательно указать: "PBO" латинскими буквами и регистрационный номер страховой организации по единому государственному реестру субъектов страхового дела.
Промежуточная отчетность представляется в виде набора xml-файлов, содержащих данные по формам отчетности, описание страховой организации и перечень файлов с информацией из пояснительной записки; файлов, содержащих информацию из пояснительной записки; файла tests_comments.xml, содержащего пояснения к протоколу проверки контрольных соотношений показателей промежуточной отчетности (далее - протокол проверки).
В наборе xml-файлов обязательно должен присутствовать xml-файл с именем 0.xml, содержащий описание страховой организации и перечень файлов, в которых представляется информация из пояснительной записки.
Файлы, содержащие данные по формам отчетности, представляются в случае необходимости составления форм отчетности в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 мая 2010 г. N 41н "О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора".
Файл tests_comments.xml, содержащий пояснения к протоколу проверки, представляется в случае, если протокол проверки содержит контрольные соотношения, которые не выполнены либо в которых требуется дать пояснения, расшифровку или представить какую-либо информацию в пояснительной записке.
На каждую форму отчетности оформляется отдельный xml-файл с именем формы и расширением xml: 1.xml, 7.xml, 7a.xml и т.д .Если название формы содержит помимо цифр буквенный символ "a", то следует использовать строчный латинский символ: a.
На каждый раздел пояснительной записки представляется файл одного из видов: текстовый файл в кодировке "Windows-1251" с расширением "txt", документ Microsoft Word с расширением "doc" или "rtf", документ Microsoft Excel с расширением "xls".
Файл, содержащий полный текст пояснительной записки, представляется в виде документа Microsoft Word с расширением "doc" или "rtf".
Имена файлов пояснительной записки должны состоять исключительно из латинских букв, цифр и знаков подчеркивания ("_") и иметь длину не более 32 символов (считая точку и расширение).
Каждый xml-файл, содержащий данные по формам отчетности, должен иметь следующую структуру:
<?xml version="1.0" encoding="Encoding"?>
<company id="CompanyId" kind="acc" period="Period">
...
</company>
, где Encoding - условное обозначение кодировки, используемой в текстовом файле.
Для файлов MS Windows 2000/XP/Vista/7: windows-1251,
для файлов MS DOS: cp866,
для файлов Linux: koi8-r;
CompanyId - регистрационный номер страховой организации по единому государственному реестру субъектов страхового дела;
Period - последний календарный день отчетного периода в формате DD.MM.YYYY.
Запись вида <xxx> в дальнейшем будет называться открывающимся, а </xxx> - закрывающимся тэгом xxx. Объявление тэга не должно содержать пробелов и символов табуляции. Текстовый блок между открывающимся <xxx> и закрывающимся </xxx> тэгом будет называться секцией xxx.
Таким образом, каждый xml-файл состоит из заголовка и единственной секции company. Секция company должна содержать информацию, специфичную для конкретного файла. В дальнейшем эта информация будет обозначаться как тело файла.
Информация об изменениях:
Информационным письмом ФСФР России от 28 июня 2012 г. N 12-ДП-12/28889 в раздел 2 настоящего приложения внесены изменения
2. Файл, содержащий описание страховой организации и перечень файлов пояснительной записки (0.xml)
Тело файла 0.xml должно состоять из одной или нескольких секций attributes, одной секции general и одной секции explanation:
<attributes date="StartDate">
<attr1>Value 1</attr1>
<attr2>
<subattr1>Value</subattr1>
<subattr2>Value</subattr2>
</attr2>
...
<attrN>Value N</attrN>
</attributes>
<attributes date="StartDate">
...
</attributes>
<general>
...
</general>
<explanation>
...
</explanation>
StartDate - дата, начиная с которой перечисленные в секции атрибуты имеют актуальные значения.
Первая секция attributes должна иметь дату начала отчетного года и описывать все атрибуты страховой организации, перечисленные в Таблице 1.
Дополнительные секции attributes требуются лишь в случае, если за отчетный период какие-либо атрибуты страховой организации менялись.
Например, если за отчетный период поменялось наименование страховой организации, то в теле файла должна присутствовать дополнительная секция attributes:
<attributes date="01.01.2012">
<name>Общество с ограниченной ответственностью
"Перестраховочная компания
"Защита Ре"</name>
<inn>7712345678</inn>
...
</attributes>
<attributes date="17.02.2012">
<name>Общество с ограниченной ответственностью
"Перестраховочная компания "Надежное
перестрахование"</name>
<inn>7712345678</inn>
...
</attributes>
Внутри секции attributes перечисляются следующие атрибуты страховой организации (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):
Таблица 1
|
Тэг |
Вложенный тэг |
Значение |
|
name |
|
Полное наименование страховой организации |
|
shortname |
|
Краткое наименование страховой организации |
|
inn |
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
legal_entity_form |
|
Организационно-правовая форма |
|
property_form |
|
Форма собственности |
|
okopf |
|
Код по ОКОПФ |
|
okfs |
|
Код по ОКФС |
|
okpo |
|
Код по ОКПО |
|
okved |
|
Код по ОКВЭД |
|
address |
|
Юридический адрес |
|
phone |
|
Номер телефона |
|
kinds |
Виды страхования |
|
|
life |
Страхование жизни |
|
|
medical |
Обязательное медицинское страхование |
|
|
medical_voluntary |
Добровольное медицинское страхование |
|
|
avto |
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств |
|
|
exceptlife_other |
Прочие виды страхования иного, чем страхование жизни |
|
|
reinsurance_in |
Перестрахование принятое |
|
|
reinsurance_out |
Перестрахование переданное |
|
Пояснения к заполнению Таблицы 1
ПОЛНОЕ НАИМЕНОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - указывается полное наименование юридического лица в соответствии с учредительными документами, зарегистрированными в установленном порядке.
КРАТКОЕ НАИМЕНОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - указывается сокращенное фирменное наименование страховой организации в соответствии с учредительными документами, зарегистрированными в установленном порядке.
ИДЕНТИФИКАЦИОННЫЙ НОМЕР НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА (ИНН) - указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный страховой организации налоговым органом Российской Федерации.
ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА - указывается организационно-правовая форма страховой организации согласно Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ).
ФОРМА СОБСТВЕННОСТИ - указывается форма собственности страховой организации согласно Общероссийскому классификатору форм собственности (ОКФС).
КОД ПО ОКОПФ - указывается код организационно-правовой формы страховой организации по Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ), присвоенный страховой организации.
КОД ПО ОКФС - указывается код формы собственности страховой организации по Общероссийскому классификатору форм собственности (ОКФС), присвоенный страховой организации.
КОД ПО ОКПО - указывается код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО), присвоенный страховой организации.
Код по ОКВЭД - указывается код вида деятельности страховой организации по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД).
При заполнении кода вида деятельности по ОКВЭД проставляются первые два знака кодового обозначения вида деятельности, соответствующие классификационному признаку "сфера деятельности" (класс).
Если в отчетном периоде страховая организация:
а) имела лицензию на осуществление видов страхования, предусмотренных подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации", то поле СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ принимает значение 1, в противном случае - 0;
б) имела лицензию на осуществление вида страхования, предусмотренного подпунктом 5 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (медицинское страхование) и осуществляемого по Правилам обязательного медицинского страхования, то поле ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ принимает значение 1, в противном случае - 0;
в) имела лицензию на осуществление вида страхования, предусмотренного подпунктом 5 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (кроме осуществляемого по Правилам обязательного медицинского страхования), то поле ДОБРОВОЛЬНОЕ МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ принимает значение 1, в противном случае - 0;
г) имела лицензию на осуществление вида страхования, предусмотренного подпунктом 14 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств) и осуществляемого по Правилам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, то поле ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ принимает значение 1, в противном случае - 0;
д) имела лицензию на осуществление видов страхования, предусмотренных подпунктами 4, 6 - 23 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (кроме осуществляемого по Правилам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств), то поле ПРОЧИЕ ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ИНОГО, ЧЕМ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ принимает значение 1, в противном случае - 0;
е) имела лицензию на осуществление перестрахования, то поле ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ ПРИНЯТОЕ принимает значение 1, в противном случае - 0;
ж) передавала в перестрахование риски или производила расчеты по договорам, переданным в перестрахование в предыдущие периоды, то поле ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ ПЕРЕДАННОЕ принимает значение 1, в противном случае - 0.
Внутри секции general указываются следующие атрибуты страховой организации, которые имеют смысл лишь для отчетности в целом:
Таблица 2
|
Тэг |
Вложенный тэг |
Значение |
|
account |
sign_date |
Дата подписания отчетности |
|
head |
|
Руководитель страховой организации |
|
name |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
position |
Должность |
|
|
accountant |
|
Главный бухгалтер |
|
name |
Фамилия, имя, отчество |
Пояснения к заполнению Таблицы 2
ДАТА ПОДПИСАНИЯ ОТЧЕТНОСТИ - указывается дата подписания бумажного оригинала промежуточной отчетности руководителем страховой организации (формат даты DD.MM.YYYY).
Внутри секции explanation перечисляются имена файлов пояснительной записки согласно предусмотренным в Таблице 3 кодам разделов:
Таблица 3
|
Код раздела |
Наименование раздела |
Содержание |
|
2 |
Полный текст пояснительной записки |
Текст, соответствующий пояснительной записке, представленной на бумажном носителе (включая информацию по разделам с 21 по 27, а также иные пояснения страховой организации). |
|
21 |
Пояснения непредставления отчетности в порядке надзора в полном объеме |
Если в соответствии с пунктом 14 Инструкции об объеме форм отчетности, представляемой в порядке надзора, порядке ее составления и представления (Приложение N 5 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 11 мая 2010 г. N 41н "О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора") представлены не все формы отчетности в порядке надзора или не все разделы этих форм, то требуется пояснить причины непредставления или представления не в полном объеме форм отчетности. |
|
22 |
Информация о выявленных расхождениях в полных наименованиях юридических лиц с данными реестров |
Пояснение причин выявленных расхождений в полных наименованиях юридических лиц, содержащихся в первичных учетных документах и в едином государственном реестре юридических лиц, едином государственном реестре субъектов страхового дела. |
|
Информация к Отчету о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик) и Отчету о составе активов, принимаемых для покрытия собственных средств (форма N 14-страховщик) | ||
|
23 |
Информация о мерах по устранению нарушений, возникших по обстоятельствам, не зависящим от действий страховой организации |
Если пятнадцатый разряд кода ценной бумаги (Х15)=2, десятый разряд кода банковского вклада, доли перестраховщика, управляющей компании (доверительного управляющего) (Х10)=2, то требуется раскрыть информацию о мерах, принятых страховой организацией по устранению нарушений, возникших по обстоятельствам, не зависящим от действий страховой организации. |
|
24 |
Информация об активах, расположенных за пределами Российской Федерации |
Если в форме N 7-страховщик второй разряд кода банковского вклада, доли перестраховщика, депо премий, дебиторской задолженности, денежных средств (Х2) = 2 либо в форме N 14-страховщик второй разряд кода банковского вклада, дебиторской задолженности, денежных средств (Х2) = 4 или 5 или 6, то требуется раскрыть информацию о наименовании юридического лица (банка, в котором страховая организация имеет денежные средства на счетах или вклады, перестраховщика, перестрахователя), являющегося нерезидентом Российской Федерации; наименовании активов (денежные средства на счетах и вклады в банке, дебиторская задолженность и требования, возникшие в результате операций перестрахования, депо премий у перестрахователей); номере лицензии (разрешения) и наименовании уполномоченного органа, выдавшего лицензию (разрешение) на осуществление банковских операций, операций перестрахования, соответственно для каждого банка, перестраховщика и перестрахователя. |
|
25 |
Информация к ипотечным сертификатам участия |
Если третий разряд кода ценной бумаги (Х3)=8, то требуется раскрыть информацию о полном фирменном наименовании регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия. |
|
26 |
Информация к инвестиционным паям |
Если третий разряд кода ценной бумаги (Х3)=5, то требуется раскрыть информацию о регистрационном номере и дате регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. |
|
27 |
Информация к сертификатам долевого участия |
Если третий разряд кода сертификата долевого участи (Х3)=1, то требуется раскрыть информацию о составе портфеля инвестиций, сформированного в соответствии с инвестиционной декларацией, с указанием наименования общего фонда банковского управления. |
Секция explanation состоит из нескольких подсекций part, в каждой из которых перечисляются все файлы, содержащие информацию из пояснительной записки, в обрамлении тэгов <expfile> и </expfile>.
<explanation>
<part id="PartId">
<expfile>main.doc</expfile>
<expfile>tables.xls</expfile>
</part>
...
<part id="24">
<expfile>active.doc</expfile>
<expfile>active.xls</expfile>
</part>
</explanation>
, где PartId - код раздела согласно Таблице 3.
Пример файла 0.xml страховой организации, имеющей лицензию на осуществление видов страхования, предусмотренных подпунктами 4, 6 - 23 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (кроме обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств), представляемого в составе промежуточной отчетности 2012 года
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<company id="9993" kind="acc" period="31.03.2012">
<attributes date="01.01.2012">
<name>Общество с ограниченной ответственностью
"Страховая организация
"Гарантия"</name>
<shortname>ООО "СО "Гарантия"
</shortname>
<inn>7800210032</inn>
<legal_entity_form>Общество с ограниченной
ответственностью</legal_entity_form>
<property_form>частная</property_form>
<okopf>65</okopf>
<okfs>16</okfs>
<okpo>29024785</okpo>
<okved>66</okved>
<address>г. Санкт-Петербург, Невский проспект,
д. 11</address>
<phone>(812)555-20-13</phone>
<kinds>
<life>0</life>
<medical>0</medical>
<medical_voluntary>0</medical_voluntary>
<avto>0</avto>
<exceptlife_other>1</exceptlife_other>
<reinsurance_in>0</reinsurance_in>
<reinsurance_out>0</reinsurance_out>
</kinds>
</attributes>
<general>
<account>
<sign_date>16.04.2012</sign_date>
</account>
<head>
<name>Борисенко Игорь Николаевич</name>
<position>Генеральный директор</position>
</head>
<accountant>
<name>Павлова Елена Игоревна</name>
</accountant>
</general>
<explanation>
<part id="2">
<expfile>explanation.doc</expfile>
</part>
...
</explanation>
</company>
Информация об изменениях:
Информационным письмом ФСФР России от 28 июня 2012 г. N 12-ДП-12/28889 в раздел 3 настоящего приложения внесены изменения
3. Файл, содержащий данные по форме отчетности
Тело файла, содержащее данные по форме отчетности, должно состоять из единственной секции form и иметь следующую структуру:
<form id="FormId">
<table id="xxx">
...
</table>
...
<list id="xxx">
...
</list>
...
<markedtable id="xxx" Attr1="Val1" ... AttrN="ValN">
...
</markedtable>
...
<markedlist id="xxx" Attr1="Val1" ... AttrN="ValN">
...
</markedlist>
</form>
, где FormId - имя формы (1, 2, 7 и т.д.).
Секция form состоит из нескольких секций table, list, markedtable и markedlist.
Каждая секция table описывает одну таблицу из формы, а list - один список из формы отчетности. Отличие таблиц от списков в том, что таблицы имеют фиксированное количество строк, каждая из которых имеет свой код. Количество строк в списках переменное, поэтому код строки в списках не используется.
Для описания раздела 2 и Справки к разделу 2 Отчета о платежеспособности (форма N 6-страховщик), подразделов 19.1.1 и 19.2.1 Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик), содержащих переменное число таблиц (в зависимости от количества видов обязательного страхования, управляющих компаний (доверительных управляющих)), служат секции markedtable.
Для описания подразделов 2.2, 2.2.1, 3.2, 3.2.1, 4.2, 4.2.1, 6.2, 6.2.1 и 10.2 Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик), содержащих переменное число списков (в зависимости от количества управляющих компаний (доверительных управляющих)), служат секции markedlist.
Порядок нумерации таблиц и списков в формах отчетности представлен в Таблице 4.
Таблица 4
|
Форма отчетности |
Раздел |
Тип |
Номер |
|
Бухгалтерский баланс страховой организации |
Тбл |
1 |
|
|
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах |
Тбл |
1r |
|
|
Отчет о прибылях и убытках страховой организации |
Тбл |
1 |
|
|
Расшифровка отдельных прибылей и убытков |
Тбл |
1d |
|
|
Отчет о платежеспособности |
Расчет соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности |
Тбл |
1 |
|
Справка к подразделу IV |
Тбл |
1r |
|
|
Расчет нормативного размера маржи платежеспособности по виду обязательного страхования с согласованными величинами процентов, используемыми при расчете первого и второго показателей |
М. Тбл |
2 |
|
|
Справка к разделу 2 |
М. Тбл |
2r |
|
|
Отчет о размещении средств страховых резервов |
Тбл |
1, 1.1, 1.2 |
|
|
Федеральные государственные ценные бумаги |
Сп |
2, 2.1, |
|
|
М. Сп |
2.2, |
||
|
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги |
Сп |
3, 3.1, |
|
|
М. Сп |
3.2, |
||
|
Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в разделах 2 и 3 |
Сп |
4, 4.1, |
|
|
М. Сп |
4.2, |
||
|
Векселя организаций, в том числе банков |
Сп |
5, |
|
|
Акции |
Сп |
6, 6.1, |
|
|
М. Сп |
6.2, |
||
|
Ипотечные сертификаты участия |
Сп |
7, |
|
|
Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов |
Сп |
8, |
|
|
Долевое участие в общих фондах банковского управления (ОФБУ) |
Сп |
||
|
Недвижимое имущество |
Сп |
10, |
|
|
М. Сп |
|||
|
Банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами |
Сп |
11, |
|
|
Доля перестраховщиков в страховых резервах |
Сп |
12, |
|
|
Депо премий у перестрахователей |
Сп |
||
|
Дебиторская задолженность |
Сп |
||
|
Денежные средства |
Сп |
||
|
Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов |
Сп |
||
|
Займы страхователям по договорам страхования жизни |
Сп |
||
|
Управляющие компании (доверительные управляющие), у которых возникли обстоятельства, не зависящие от действий страховщика, повлекшие нарушения, устраняемые в соответствии с пунктом 14 Правил размещения страховщиками средств страховых резервов |
Сп |
||
|
Результаты размещения средств страховых резервов по страхованию жизни, кроме резервов, отраженных в подразделе 19.1.1 |
Тбл |
||
|
Результаты размещения средств страховых резервов по видам активов по страхованию жизни в доверительном управлении и вознаграждение управляющей компании (доверительного управляющего) |
М. Тбл |
||
|
Результаты размещения средств страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, кроме результатов, отраженных в подразделе 19.2.1 |
Тбл |
||
|
Результаты размещения средств страховых резервов по видам активов по страхованию иному, чем страхование жизни, в доверительном управлении и вознаграждение управляющей компании (доверительного управляющего) |
М. Тбл |
||
|
Отчет об операциях перестрахования |
Операции перестрахования - всего |
Тбл |
|
|
Страховые премии (взносы), переданные перестраховщикам |
Сп |
||
|
Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и резервах убытков |
Сп |
||
|
Кредиторская и дебиторская задолженность перестраховщиков |
Сп |
||
|
Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование |
Сп |
||
|
Выплаты и резервы убытков |
Сп |
||
|
Дебиторская и кредиторская задолженность перестрахователей |
Сп |
||
|
Информация по операционному сегменту |
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования |
Тбл |
|
|
Сп |
|||
|
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни по договорам, принятым в перестрахование |
Тбл |
||
|
Сп |
|||
|
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни по договорам страхования, сострахования и по договорам, принятым в перестрахование - нетто перестрахование |
Тбл |
||
|
Сп |
|||
|
Отчет о составе активов, принимаемых для покрытия собственных средств |
Собственные средства страховой организации и активы, принимаемые для их покрытия |
Тбл |
1, 1.1, |
|
Федеральные государственные ценные бумаги |
Сп |
2, |
|
|
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги |
Сп |
3, |
|
|
Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в разделах 2 и 3 |
Сп |
4, |
|
|
Векселя организаций, в том числе банков |
Сп |
5, |
|
|
Акции |
Сп |
6, |
|
|
Ипотечные сертификаты участия |
Сп |
7, |
|
|
Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов |
Сп |
8, |
|
|
Долевое участие в общих фондах банковского управления (ОФБУ) |
Сп |
||
|
Недвижимое имущество |
Сп |
||
|
Банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами |
Сп |
11, |
|
|
Активы, необходимые для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, за исключением недвижимого имущества |
Сп |
||
|
Объекты интеллектуальной собственности и иные активы, кроме активов, отраженных по строкам 020 - 188 раздела 1 |
Сп |
||
|
Дебиторская задолженность |
Сп |
||
|
Денежные средства |
Сп |
||
|
Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов |
Сп |
||
|
Займы предоставленные |
Сп |
||
|
Результаты размещения собственных средств страховой организации в размере наибольшего из двух показателей указанных в пункте 7 Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика |
Тбл |
||
|
Результаты размещения собственных средств страховой организации в размере, превышающем наибольший из двух показателей, указанных в пункте 7 Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика |
Тбл |
||
|
Отчет о прибылях и убытках страховой медицинской организации по обязательному медицинскому страхованию (форма N 2а-страховщик) |
Тбл |
1 |
|
|
Расшифровка отдельных прибылей и убытков |
Тбл |
1d |
|
|
Отчет о размещении средств страховых резервов по обязательному медицинскому страхованию (форма N 7а-страховщик) |
Страховые резервы по обязательному медицинскому страхованию и активы, принимаемые для их покрытия |
Тбл |
1 |
|
Сп |
2 |
||
|
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги |
Сп |
3 |
|
|
Сп |
4.1 |
||
|
Сп |
4.2 |
||
|
Сп |
4.3 |
||
|
Банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами |
Сп |
5 |
|
|
Сп |
6 |
||
|
Результаты размещения средств страховых резервов по обязательному медицинскому страхованию |
Тбл |
7 |
Структура секции table имеет вид:
<table id="xxx">
<line id="LineCode">
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
</line>
<line id="20">
<col id="2">Val</col>
<col id="3">Val</col>
<col id="4">Val</col>
</line>
</table>
, где LineCode - код строки таблицы;
ColNo - номер колонки.
Структура секции list имеет вид:
<list id="xxx">
<item>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
</item>
<item>
<col id="1">Val</col>
<col id="2">Val</col>
<col id="3">Val</col>
</item>
<summary>
<col id="2">SummaryVal</col>
<col id="3">SummaryVal</col>
</summary>
</list>
, где ColNo - номер колонки.
Список содержит несколько секций item, описывающих элементы списка, и одну секцию summary, в которую помещается суммарная информация по всем числовым колонкам списка.
Структура секции markedtable имеет вид:
<markedtable id="xxx" Attr1="Val1" ... AttrN="ValN">
<line id="LineCode">
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
</line>
<line id="20">
<col id="3">Val</col>
<col id="4">Val</col>
</line>
</markedtable>
, где xxx - номер таблицы;
LineCode - код строки таблицы;
ColNo - номер колонки.
Для Отчета о платежеспособности (форма N 6-страховщик):
Attr1 - insurance_type
Val1 - вид обязательного страхования
Attr2 - date_fssn_letter
Val2 - дата письма Федеральной службы страхового надзора (Федеральной службы по финансовым рынкам)
Attr3 - nom_fssn_letter
Val3 - номер письма Федеральной службы страхового надзора (Федеральной службы по финансовым рынкам)
Для подразделов 19.1.1 и 19.2.1 Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик):
Attr1 - eng_name
Val1 - наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на английском языке
Attr2 - rus_name
Val2 - наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на русском языке
Attr3 - inn
Val3 - ИНН управляющей компании (доверительного управляющего)
Attr4 - agency_inn
Val4 - ИНН российского рейтингового агентства
Attr5 - code
Val5 - код управляющей компании (доверительного управляющего)
Структура секции markedlist имеет вид:
<markedlist id="xxx" Attr1="Val1" ... AttrN="ValN">
<item>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
</item>
<item>
<col id="1">Val</col>
<col id="2">Val</col>
<col id="3">Val</col>
</item>
<summary>
<col id="2">SummaryVal</col>
<col id="3">SummaryVal</col>
</summary>
</markedlist>
, где ColNo - номер колонки.
Маркированный список содержит несколько секций item, описывающих элементы списка, и одну секцию summary, в которую помещается суммарная информация по всем числовым колонкам списка.
Для подразделов 2.2, 2.2.1, 3.2, 3.2.1, 4.2, 4.2.1, 6.2, 6.2.1 и 10.2 Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик):
Attr1 - eng_name
Val1 - наименование управляющей компании (для подраздела 10.2 - наименование доверительного управляющего) на английском языке
Attr2 - rus_name
Val2 - наименование управляющей компании (для подраздела 10.2 - наименование доверительного управляющего) на русском языке
Attr3 - inn
Val3 - ИНН управляющей компании (для подраздела 10.2 - ИНН доверительного управляющего)
Attr4 - agency_inn
Val4 - ИНН российского рейтингового агентства
Attr5 - code
Val5 - код управляющей компании (для подраздела 10.2 - код доверительного управляющего)
Информация по строке "Всего по разделу xxx" разделов 2, 3, 4, 6 и 10 Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик) показывается в виде итоговой строки списка с идентификатором, соответствующим номеру раздела:
<list id="xxx">
<summary>
<col id="2">SummaryVal</col>
<col id="3">SummaryVal</col>
</summary>
</list>
При формировании файлов форм и файла 0.xml вручную следует придерживаться следующих требований:
если какие-либо клетки таблиц или списков не содержат значения, не заполняются, то соответствующие секции в файл помещать необязательно. Не помещается в файл информация для граф 1 и 2 тех таблиц, для которых в образцах форм в этих графах содержится развернутое наименование строки и код строки соответственно;
все суммы в файлах должны быть указаны в тысячах рублей, даты в формате DD.MM.YYYY;
отрицательные числа в файлах записываются со знаком минус;
пробелы и иные символы, кроме десятичной точки, в числах не допускаются;
коды строк записываются без лидирующего нуля, как целые числа;
при вводе текстовых значений (например, наименования банков, организаций и т.п.) следует избегать использования символов: "&", "<", ">", двойных кавычек, одинарных кавычек. В случае необходимости их можно заменить последовательностями: "&", "<", ">", """ и "'" соответственно.
Пример файла формы N 7-страховщик
Отчет о размещении средств страховых резервов
Страховая организация ___________________________
|
|
|
Регистрационный номер страховщика |
|
|
|
Единица измерения |
|
|
|
Число |
Месяц |
Год |
||
|
|
Форма |
9992 |
31 |
03 |
2012 |
тыс. руб. |
1. Страховые резервы и активы, принимаемые для их покрытия
|
Наименование показателя |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|||||
|
всего |
из них в доверительном управлении |
всего |
из них в доверительном управлении |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||
|
Страховые резервы |
|
|
|
|
|
|||
|
Страховые резервы - всего |
010 |
40214164 |
х |
54051064 |
х |
|||
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
||
|
|
резервы по страхованию жизни |
011 |
- |
х |
- |
х |
||
|
|
резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни |
012 |
40214164 |
х |
54051064 |
х |
||
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
резерв заявленных, но неурегулированных убытков |
013 |
6652015 |
х |
12340800 |
х |
|
|
|
резерв незаработанной премии |
014 |
18634397 |
х |
26529564 |
х |
||
|
|
|
из него: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
резерв незаработанной премии по договорам обязательного государственного страхования |
015 |
- |
х |
- |
х |
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|||
_
4. Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в разделах 2 и 3
4.1. Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в подразделах 2.1, 3.1, 4.2
|
Номер п/п |
ИНН эмитента |
Государственный регистрационный номер |
Наименование эмитента |
ИНН организатора торговли на рынке ценных бумаг, ИНН российского рейтингового агентства |
Код ценной бумаги |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|||
|
на английском языке |
на русском языке |
количество, штук |
стоимость по балансу |
количество, штук |
стоимость по балансу |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
1 |
5504036333 |
4-04-00146-А |
Open joint stock company "Gazprom Neft" |
Открытое акционерное общество "Газпромнефть" |
- |
211371224202020411 |
30000 |
339432 |
30000 |
351924 |
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
722849 |
х |
5049103 |
_
4.2. Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в подразделах 2.2 и 3.2, в доверительном управлении управляющей компании
|
Наименование управляющей компании |
ИНН управляющей компании |
ИНН российского рейтингового агентства |
Код управляющей компании |
|
|
на английском языке |
на русском языке |
|||
|
- |
Закрытое акционерное общество "Лидер" (Компания по управлению активами пенсионного фонда) |
5018026672 |
- |
1151012000001 |
|
|
|
|
|
- |
|
Номер п/п |
ИНН эмитента |
Государственный регистрационный номер |
Наименование эмитента |
ИНН организатора торговли на рынке ценных бумаг, ИНН российского рейтингового агентства |
Код ценной бумаги |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|||
|
на английском языке |
на русском языке |
количество, штук |
стоимость по балансу |
количество, штук |
стоимость по балансу |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
1 |
7705035012 |
4-03-00085-А |
- |
Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Мосэнерго" |
7702077840 |
211371224201001001 |
30000 |
29802 |
45000 |
44358 |
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
4007894 |
х |
4250679 |
_
|
Всего по разделу 4 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
4730743 |
х |
9299782 |
_
6. Акции
6.1. Акции, кроме акций, отраженных в подразделе 6.2
|
Номер п/п |
ИНН эмитента |
Государственный регистрационный номер |
Наименование эмитента |
ИНН организатора торговли на рынке ценных бумаг, ИНН российского рейтингового агентства |
Код ценной бумаги |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|||
|
на английском языке |
на русском языке |
количество, штук |
стоимость по балансу |
количество, штук |
стоимость по балансу |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
1 |
7708007767 |
1-01-00077-A |
- |
Открытое акционерное общество "Нефтяная компания Лукойл" |
7702077840 |
213372425001001001 |
9024 |
15271 |
4524 |
6946 |
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
5919897 |
х |
6351259 |
_
6.2. Акции в доверительном управлении управляющей компании
|
Наименование управляющей компании |
ИНН управляющей компании |
ИНН российского рейтингового агентства |
Код управляющей компании |
|
|
на английском языке |
на русском языке |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Номер п/п |
ИНН эмитента |
Государственный регистрационный номер |
Наименование эмитента |
ИНН организатора торговли на рынке ценных бумаг, ИНН российского рейтингового агентства |
Код ценной бумаги |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|||
|
на английском языке |
на русском языке |
количество, штук |
стоимость по балансу |
количество, штук |
стоимость по балансу |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_
|
Всего по разделу 6 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
5919897 |
х |
6351259 |
_
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<company id="9992" kind="acc" period="31.03.2012">
<form id="7">
<table id="1">
<line id="10">
<col id="3">40214164</col>
<col id="5">54051064</col>
</line>
<line id="12">
<col id="3">40214164</col>
<col id="5">54051064</col>
</line>
<line id="13">
<col id="3">6652015</col>
<col id="5">12340800</col>
</line>
<line id="14">
<col id="3">18634397</col>
<col id="5">26529564</col>
</line>
...
</table>
...
<list id="4.1">
<item>
<col id="1">1</col>
<col id="2">5504036333</col>
<col id="3">4-04-00146-А</col>
<col id="4">Open joint stock company
"Gazprom Neft"</col>
<col id="5">Открытое акционерное
общество "Газпромнефть"</col>
<col id="7">211371224202020411</col>
<col id="8">30000</col>
<col id="9">339432</соl>
<col id="10">30000</col>
<col id="11">351924</соl>
</item>
<summary>
<col id="9">722849</соl>
<col id="11">5049103</col>
</summary>
<list>
<markedlist id="4.2" rus_name="Закрытое
акционерное общество "Лидер" (Компания
по управлению активами пенсионного фонда)"
inn="5018026672" code="1151012000001">
<item>
<col id="1">1</col>
<col id="2">7705035012</col>
<col id="3">4-03-00085-A</col>
<col id="5">Открытое акционерное
общество энергетики и электрификации
"Мосэнерго"</col>
<col id="6">7702077840</col>
<col id="7">211371224201001001</col>
<col id="8">30000</col>
<col id="9">29802</соl>
<col id="10">45000</col>
<col id="11">44358</col>
</item>
<summary>
<col id="9">4007894</соl>
<col id="11">4250679</col>
</summary>
</markedlist>
<list id="4">
<summary>
<col id="9">4730743</соl>
<col id="11">9299782</col>
</summary>
</list>
<list id="6.1">
<item>
<col id="1">1</col>
<col id="2">7708007767</col>
<col id="3">1-01-00077-A</col>
<col id="5">Открытое акционерное
общество "Нефтяная компания
Лукойл"</col>
<col id="6">7702077840</col>
<col id="7">213372425001001001</col>
<col id="8">9024</col>
<col id="9">15271</соl>
<col id="10">4524</col>
<col id="11">6946</col>
</item>
<summary>
<col id="9">5919897</соl>
<col id="11">6351259</col>
</summary>
</list>
<list id="6">
<summary>
<col id="9">5919897</соl>
<col id="11">6351259</col>
</summary>
</list>
...
</form>
</company>
Пример файла формы N 11-страховщик
ИНФОРМАЦИЯ ПО ОПЕРАЦИОННОМУ СЕГМЕНТУ
Страховая организация ___________________________
|
|
|
Регистрационный |
|
|
|
Единица |
|
|
|
номер страховщика |
Число |
Месяц |
Год |
измерения |
|
|
Форма N 11-страховщик |
9992 |
31 |
03 |
2012 |
тыс. руб. |
1. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования
2. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни по договорам, принятым в перестрахование
3. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни по договорам страхования, сострахования и по договорам, принятым в перестрахование - нетто перестрахование
|
Наименование показателя |
Код строки |
Код вида страхования |
Страховые премии - нетто перестрахование |
Резерв незаработанной премии - нетто перестрахование |
Заработанная страховая премия - нетто перестрахование (гр. 4 + гр. 5 - гр. 6) |
Выплаты - нетто перестрахование |
Резервы убытков - нетто перестрахование |
Состоявшиеся убытки - нетто перестрахование (гр. 8 - гр. 9 + гр. 10) |
Изменение других страховых резервов |
Отчисления от страховых премий |
Расходы на ведение страховых операций - нетто перестрахование |
Результат от операций страхования - нетто перестрахование |
|||
|
на начало года |
на конец отчетного периода |
на начало года |
на конец отчетного периода |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
Добровольное страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Личное страхование (кроме страхования жизни) - всего: |
110 |
х |
60249 |
23195 |
25248 |
58196 |
(24673) |
6733 |
5321 |
(23261) |
- |
( - ) |
(21260) |
13675 |
39.97 |
|
из него: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страхование от несчастных случаев и болезней - всего |
|
22110 |
29005 |
14334 |
15087 |
28252 |
(8021) |
3076 |
2673 |
(7618) |
- |
( - ) |
(9866) |
10768 |
26.96 |
|
граждан, выезжающих за рубеж |
|
22111 |
13660 |
7656 |
8402 |
12914 |
(3754) |
1520 |
1638 |
(3872) |
- |
( - ) |
(5164) |
3878 |
29.98 |
|
иных граждан |
|
22115 |
6775 |
2342 |
1854 |
7263 |
(2611) |
382 |
995 |
(3224) |
- |
( - ) |
(1910) |
2129 |
44.39 |
|
страхование участников спортивных мероприятий от несчастных случаев |
|
22115 |
6710 |
2340 |
1850 |
7200 |
(2611) |
382 |
995 |
(3224) |
- |
( - ) |
(1895) |
2081 |
44.78 |
|
пассажиров |
|
60110 |
7117 |
2775 |
3981 |
5911 |
(1431) |
964 |
38 |
(505) |
- |
( - ) |
(2684) |
2722 |
8.54 |
|
Медицинское страхование |
|
22120 |
31244 |
8861 |
10161 |
29944 |
(16652) |
3657 |
2648 |
(15643) |
- |
( - ) |
(11394) |
2907 |
52.24 |
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<company id="9992" kind="acc" period="31.03.2012">
<form id="11">
<table id="1">
<line id="110">
<col id="4">65788</col>
<col id="5">20947</col>
<col id="6">29052</col>
<col id="7">57683</col>
<col id="8">28445</col>
<col id="9">5559</col>
<col id="10">5281</col>
<col id="11">28167</col>
<col id="14">18468</col>
<col id="15">11048</col>
<col id="16">48.83</col>
</line>
...
</table>
<table id="2">
<line id="110">
<col id="4">8570</col>
<col id="5">4336</col>
<col id="6">4831</col>
<col id="7">8075</col>
<col id="8">1656</col>
<col id="9">1174</col>
<col id="10">40</col>
<col id="11">522</col>
<col id="13">2792</col>
<col id="14">4761</col>
<col id="15">6.46</col>
</line>
...
</table>
<table id="3">
<line id="110">
<col id="4">60249</col>
<col id="5">23195</col>
<col id="6">25248</col>
<col id="7">58196</col>
<col id="8">24673</col>
<col id="9">6733</col>
<col id="10">5321</col>
<col id="11">23261</col>
<col id="14">21260</col>
<col id="15">13675</col>
<col id="16">39.97</col>
</line>
...
</table>
<list id="1.110">
<item>
<col id="1">Страхование от несчастных
случаев и болезней - всего</col>
<col id="3">22110</col>
<col id="4">20435</col>
<col id="5">9998</col>
<col id="6">10256</col>
<col id="7">20177</col>
<col id="8">6365</col>
<col id="9">1902</col>
<col id="10">2633</col>
<col id="11">7096</col>
<col id="14">7074</col>
<col id="15">6007</col>
<col id="16">35.17</col>
</item>
<item>
<col id="1">граждан, выезжающих за рубеж</col>
<col id="3">22111</col>
<col id="4">13660</col>
<col id="5">7656</col>
<col id="6">8402</col>
<col id="7">12914</col>
<col id="8">3754</col>
<col id="9">1520</col>
<col id="10">1638</col>
<col id="11">3872</col>
<col id="14">5164</col>
<col id="15">3878</col>
<col id="16">29.98</col>
</item>
<item>
<col id="1">иных граждан</col>
<col id="3">22115</col>
<col id="4">6775</col>
<col id="5">2342</col>
<col id="6">1854</col>
<col id="7">7263</col>
<col id="8">2611</col>
<col id="9">382</col>
<col id="10">995</col>
<col id="11">3224</col>
<col id="14">1910</col>
<col id="15">2129</col>
<col id="16">44.39</col>
</item>
<item>
<col id="1">страхование участников
спортивных мероприятий от несчастных
случаев</col>
<col id="3">22115</col>
<col id="4">6710</col>
<col id="5">2340</col>
<col id="6">1850</col>
<col id="7">7200</col>
<col id="8">2611</col>
<col id="9">382</col>
<col id="10">995</col>
<col id="11">3224</col>
<col id="14">1895</col>
<col id="15">2081</col>
<col id="16">44.78</col>
</item>
<item>
<col id="1">Медицинское
страхование</col>
<col id="3">22120</col>
<col id="4">45353</col>
<col id="5">10949</col>
<col id="6">18796</col>
<col id="7">37506</col>
<col id="8">22080</col>
<col id="9">3657</col>
<col id="10">2648</col>
<col id="11">21071</col>
<col id="14">11394</col>
<col id="15">5041</col>
<col id="16">56.18</col>
</item>
</list>
...
<list id="2.110">
<item>
<col id="1">Страхование от несчастных
случаев и болезней - всего</col>
<col id="3">60108</col>
<col id="4">8570</col>
<col id="5">4336</col>
<col id="6">4831</col>
<col id="7">8075</col>
<col id="8">1656</col>
<col id="9">1174</col>
<col id="10">40</col>
<col id="11">522</col>
<col id="13">2792</col>
<col id="14">4761</col>
<col id="15">6.46</col>
</item>
<item>
<col id="1">пассажиров</col>
<col id="3">60110</col>
<col id="4">7117</col>
<col id="5">2775</col>
<col id="6">3981</col>
<col id="7">5911</col>
<col id="8">1431</col>
<col id="9">964</col>
<col id="10">38</col>
<col id="11">505</col>
<col id="13">2684</col>
<col id="14">2722</col>
<col id="15">8.54</col>
</item>
</list>
...
<list id="3.110">
<item>
<col id="1">Страхование от несчастных
случаев и болезней - всего</col>
<col id="3">22110</col>
<col id="4">29005</col>
<col id="5">14334</col>
<col id="6">15087</col>
<col id="7">28252</col>
<col id="8">8021</col>
<col id="9">3076</col>
<col id="10">2673</col>
<col id="11">7618</col>
<col id="14">9866</col>
<col id="15">10768</col>
<col id="16">26.96</col>
</item>
<item>
<col id="1">граждан, выезжающих за
рубеж</col>
<col id="3">22111</col>
<col id="4">13660</col>
<col id="5">7656</col>
<col id="6">8402</col>
<col id="7">12914</col>
<col id="8">3754</col>
<col id="9">1520</col>
<col id="10">1638</col>
<col id="11">3872</col>
<col id="14">5164</col>
<col id="15">3878</col>
<col id="16">29.98</col>
</item>
<item>
<col id="1">иных граждан</col>
<col id="3">22115</col>
<col id="4">6775</col>
<col id="5">2342</col>
<col id="6">1854</col>
<col id="7">7263</col>
<col id="8">2611</col>
<col id="9">382</col>
<col id="10">995</col>
<col id="11">3224</col>
<col id="14">1910</col>
<col id="15">2129</col>
<col id="16">44.39</col>
</item>
<item>
<col id="1">страхование участников
спортивных мероприятий от несчастных
случаев</col>
<col id="3">22115</col>
<col id="4">6710</col>
<col id="5">2340</col>
<col id="6">1850</col>
<col id="7">7200</col>
<col id="8">2611</col>
<col id="9">382</col>
<col id="10">995</col>
<col id="11">3224</col>
<col id="14">1895</col>
<col id="15">2081</col>
<col id="16">44.78</col>
</item>
<item>
<col id="1">пассажиров</col>
<col id="3">60110</col>
<col id="4">7117</col>
<col id="5">2775</col>
<col id="6">3981</col>
<col id="7">5911</col>
<col id="8">1431</col>
<col id="9">964</col>
<col id="10">38</col>
<col id="11">505</col>
<col id="14">2684</col>
<col id="15">2722</col>
<col id="16">8.54</col>
</item>
<item>
<col id="1">Медицинское
страхование</col>
<col id="3">22120</col>
<col id="4">31244</col>
<col id="5">8861</col>
<col id="6">10161</col>
<col id="7">29944</col>
<col id="8">16652</col>
<col id="9">3657</col>
<col id="10">2648</col>
<col id="11">15643</col>
<col id="14">11394</col>
<col id="15">2907</col>
<col id="16">52.24</col>
</item>
</list>
...
</form>
</company>
4. Файл, содержащий пояснения к протоколу проверки
Тело файла tests_comments.xml должно состоять из одной или нескольких секций kind, содержащих пояснения к протоколу проверки:
<kind id="KindId">
<test_comment form="FormId" part="PartId" relno="Relno">
Текст пояснения
</test_comment>
...
</kind>
, где KindId - вид соотношения. Может принимать следующие значения:
1 - соотношение, которое не выполнено,
2 - соотношение, требующее пояснения,
3 - структурное соотношение активов и резервов,
4 - коды активов,
5 - результат дополнительной проверки;
FormId - идентификатор формы;
PartId - идентификатор раздела согласно таблице, описывающей нумерацию таблиц и списков;
Relno - номер соотношения согласно протоколу проверки;
Текст пояснения - произвольный текст, поясняющий конкретное соотношение. В тексте следует избегать использования символов: "&", "<", ">", двойных кавычек, одинарных кавычек. В случае необходимости их можно заменить последовательностями: "&", "<", ">", """ и "'" соответственно.
Внутри секции kind содержатся вложенные подсекции test_comment, содержащие привязку к конкретному соотношению и текст пояснения. Количество вложенных подсекций должно совпадать с количеством соотношений, которые не выполнены либо в которых требуется дать разъяснение в пояснительной записке.
Пример протокола проверки
Протокол проверки контрольных соотношений ПБО - 2012
|
Регистрационный номер: |
9992 |
|
Наименование организации: |
Ульяновские камыши |
|
Проверен отчет на дату: |
31.03.2012 |
|
Дата проверки: |
15.06.2012 |
Нарушения в соотношениях
Все соотношения выполнены
Соотношения, требующие пояснений
|
Форма N 11 | ||||
|
Раздел |
Соотн. |
Требуется пояснить |
||
|
В графе |
Разница |
Код строки |
||
|
1 |
5 |
Стр. 200, гр. 4, 5, 6, 8, 9, 10, 12, 13, 14 = сумма показателей строк 110, 120, 130, 140, 150, 160, 170, 180, 190, 195, гр. 4, 5, 6, 8, 9, 10, 12, 13, 14, иначе дать разъяснение в пояснительной записке. |
||
|
4 |
646 |
200 |
||
|
5 |
3040 |
200 |
||
|
6 |
2635 |
200 |
||
|
9 |
59 |
200 |
||
|
10 |
164 |
200 |
||
|
14 |
64 |
200 |
||
|
3 |
2 |
Стр. 200, гр. 4, 5, 6, 8, 9, 10, 12, 13, 14 = сумма показателей строк 110, 120, 130, 140, 150, 160, 170, 180, 190, 195 гр. 4, 5, 6, 8, 9, 10, 12, 13, 14, иначе дать разъяснение в пояснительной записке. |
||
|
4 |
646 |
200 |
||
|
5 |
3040 |
200 |
||
|
6 |
2635 |
200 |
||
|
9 |
59 |
200 |
||
|
10 |
164 |
200 |
||
|
14 |
64 |
200 |
||
Структурные соотношения активов и резервов
Все соотношения выполнены
Коды активов
Все соотношения выполнены
Результаты дополнительной проверки
Все соотношения выполнены
Пример файла tests_comments.xml
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<company id="9992" kind="acc" period="31.03.2012">
<kind id="2">
<test_comment form="11" part="1" relno="5">
По строке "Итого" раздела 1 Информации по
операционному сегменту (форма N 11-страховщик)
отражены сведения по обязательному страхованию
жизни и здоровья пациента, участвующего в
клинических исследованиях лекарственного препарата
для медицинского применения, осуществляемому в
соответствии со статьей 44 Федерального закона от
12.04.2010 N 61-ФЗ "Об обращении лекарственных
средств" и Типовыми правилами, утвержденными
постановлением Правительства Российской Федерации
от 13.09.2010 N 714. Расшифровка в разрезе
показателей, предусмотренных разделом 1 Информации
по операционному сегменту (форма N 11-страховщик),
приведена в файле пояснительной записки по разделу
2 "Полный текст пояснительной записки".
</test_comment>
...
</kind>
</company>