Информационное сообщение Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30 сентября 2013 г. О вопросах, подлежащих проверке в целях выявления фактов несоответствия действий (бездействия) организации (должностных лиц, сотрудников организации), индивидуального предпринимателя законодательству в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Информационное сообщение Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30 сентября 2013 г.

В целях обеспечения прозрачности контрольно-надзорных мероприятий, осуществляемых Федеральной службой по финансовому мониторингу, по вопросам соблюдения организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также в целях оказания таким организациям и индивидуальным предпринимателям методической помощи для осуществления самостоятельной проверки осуществления внутреннего контроля, предлагаем перечень вопросов, подлежащих проверке, с приведением нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ, регламентирующих данные требования.

Вопросы, подлежащие проверке в целях выявления фактов несоответствия действий (бездействия) организации (должностных лиц, сотрудников организации), индивидуального предпринимателя законодательству о ПОД/ФТ

Вопросы проверки	Законодательство о ПОД/ФТ, регламентирующее деятельность организации, индивидуального предпринимателя
1	2
Соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования по постановке на учет в Росфинмониторинге, в том числе - соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем сроков постановки на учет в Росфинмониторинге	Пункт 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ); Информационное письмо от 17.07.2013 N 29. Пункт 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного постановлением Правительства РФ от 23.04.2013 N 364.
Наличие в организации, у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, утвержденных руководителем организации (индивидуальным предпринимателем) (далее - ПВК)	Пункт 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ
Соответствие ПВК требованиям законодательства о ПОД/ФТ	Абзац 10 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций" (далее - постановление Правительства N 667)
Наличие в организации, у индивидуального предпринимателя специального должностного лица (далее - СДЛ).	Абзац 1 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункт 1 постановления Правительства РФ от 05.12.2005 N 715 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - постановление Правительства РФ N 715).
Соответствие СДЛ квалификационным требованиям, установленным законодательством о ПОД/ФТ.	Пункт 1 постановления Правительства РФ N 715.
Соблюдение организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе: - наличие утвержденной руководителем организации, индивидуальным предпринимателем программы обучения по ПОД/ФТ и ее соответствие требованиям к обучению. - ведение организацией учета обучения (в том числе, определение тематики обучающих мероприятий, сроков их проведения и фамилий лиц, ответственных за проведение обучения). - наличие утвержденного руководителем организации индивидуальным предпринимателем, перечня сотрудников, которые должны проходить обучение по ПОД/ФТ (далее - Перечень сотрудников), а также соответствие Перечня сотрудников требованиям законодательства. - проведение (своевременность проведения) вводного инструктажа и ознакомления с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ, ПВК и внутренними документами организации по ПОД/ФТ. - проведение дополнительного инструктажа сотрудников. - прохождение обучения в форме целевого инструктажа. - прохождение обучения в форме повышения уровня знаний.	Абзацы 10 и 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Раздел III приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203 "Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - приказ Росфинмониторинга N 203). Абзацы 10 и 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; приказ Росфинмониторинга N 203. Абзац 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 2 и 3 приказа Росфинмониторинга N 203. Абзац десятый пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 7 и 9 приказа Росфинмониторинга N 203. Абзац десятый пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 8 и 9 приказа Росфинмониторинга N 203. Пункты 10, 11 и 13 приказа Росфинмониторинга N 203. Пункт 12 приказа Росфинмониторинга N 203.
Соблюдение организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, в том числе: - соблюдение организацией требования о проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, в том числе, полнота отражения в анкетах клиента (или иных документах) сведений, необходимых для идентификации клиента в соответствии с требованиями законодательства о ПОД/ФТ. - соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования о принятии обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению и идентификации выгодоприобретателей. - наличие, использование и доведение до сведения филиалов и внутренних структурных подразделений организации актуального Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности или терроризму (далее - Перечень террористов и экстремистов). - соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования о проведении проверки наличия в отношении клиентов сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. - соблюдение требования о принятии обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по выявлению среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц (далее - ИПДЛ) - соблюдение требования о принятии обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по выявлению среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание лиц, замещающих (занимающих) государственные должности РФ, должности членов Совета директоров Центрального банка РФ, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом РФ или Правительством  РФ, должности в Центральном банке РФ, государственных корпорациях и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом РФ (далее - национальные ПДЛ). - соблюдение требования о принятии на обслуживание ИПДЛ на основании письменного решения руководителя организации либо его заместителя, а также руководителя обособленного подразделения организации, которому руководителем организации либо его заместителем делегированы соответствующие полномочия - соблюдение требования по выявлению среди клиентов, представителей клиентов и  выгодоприобретателей лиц, имеющих регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации ФАТФ. - соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования об оценке уровня Риска и  пересмотре уровня Риска - соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования о периодическом обновлении информации о клиентах, выгодоприобретателях.	Подпункт 1 пункта 1 и абзац десятый пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункт 8 постановления Правительства РФ N 667; Приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59 "Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" (далее - приказ Росфинмониторинга N 59) Подпункт 2 пункта 1 и абзац 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункт 8 постановления Правительства РФ N 667; Приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59 Пункт 2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ Постановление Правительства РФ от 18.01.2003 N 27 "Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом". Пункт 2 статьи 6, подпункт 4 пункта 1 статьи 7 и пункт 10 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Подпункт "б" пункта 8 постановления Правительства РФ N 667; Пункты 2.1 и 2.4 Приказа Росфинмониторинга N 59 Подпункт 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона N 115-ФЗ Подпункт 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона N 115-ФЗ Подпункт 2 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона N 115-ФЗ Подпункт 2 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункт 8 постановления Правительства РФ N 667; Пункт 2.1 Приказа Росфинмониторинга N 59. Абзац 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 13-15 постановления Правительства РФ N 667; Пункты 2.12-2.19 Приказа Росфинмониторинга N 59 Информационное письмо Росфинмониторинга от 02.08.2011 N 17. Подпункт 3 пункта 1 и абзац 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, Пункт 2.10  Приказа Росфинмониторинга N 59.
Соблюдение порядка выявления операций, в случаях, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ, в том числе: - соблюдение порядка выявления операций, подлежащих обязательному контролю. - соблюдение порядка выявления операций с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля возникли подозрения, что они осуществляются в целях ПОД/ФТ (далее - подозрительная операция).	Подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 16-24 постановления Правительства РФ N 667. Пункт 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 16-24 постановления Правительства РФ N 667.
Соблюдение порядка документального фиксирования и представления в Росфинмониторинг сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ, в том числе: - соблюдение порядка документального фиксирования информации - соблюдение порядка представления в уполномоченный орган сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю. - соблюдение порядка представления в уполномоченный орган сведений о подозрительных операциях	Подпункт 4 пункта 1 и пункт 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункты 25-28 постановления Правительства РФ N 667. подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245 "Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - приказ Росфинмониторинга N 245). Пункт 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Приказ Росфинмониторинга N 245.
Соблюдение требований по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ	Пункт 10 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ
Соблюдение срока хранения документов, содержащих сведения, указанные в статье 7 Федерального закона N 115-ФЗ	Пункт 4 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ; Пункт 33 постановления Правительства РФ N 667
Соблюдение конфиденциального характера информации, полученной в результате реализации правил внутреннего контроля.	Абзац 4 статьи 4 и пункт 6 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ

_____________________________

* Требования п. 1, 2 распространяются на организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы