Информационное сообщение Банка России от 13 октября 2015 г. "О новых требованиях к отчетности"

С 15.10.2015 вступает в силу Указание Банка России от 13.09.2015 N 3794-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание 3794-У).

Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники), составленная по состоянию на дату до 14.10.2015 включительно, должна представляться в Банк России в соответствии с Указанием Банка России от 15.01.2015 N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание) без учета вносимых Указанием 3794-У изменений.

Обращаем ваше внимание, что формы 0420409 "Сведения о банковских счетах" и 0420412 "Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника" (далее - Формы) должны быть представлены в Банк России в составе квартальной отчетности профессионального участника за III квартал 2015 года при помощи актуальной версии Программы-анкеты подготовки электронных документов, версии 2.16.3, согласно "Инструкции по формированию и подписанию квартального пакета отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг", размещенной на сайте Банка России в разделе "Финансовые рынки / Личные кабинеты и отчетность / Отчетность субъектов рынка ценных бумаг и товарного рынка".

Начиная с отчетности, составленной по состоянию на 31.10.2015, Формы представляются ежемесячно, по состоянию на последний рабочий день месяца - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Помимо этого отчетность по формам 0420402 "Сведения об аффилированных лицах профессионального участника" и 0420403 "Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник", представляемая профессиональными участниками на нерегулярной основе, после 15.10.2015 представляется ежеквартально, и первая отчетная дата приходится на 31.12.2015.

В соответствии с пунктом 4.3 Положения Банка России от 27.07.2015 N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" приказ ФСФР России от 20.07.2010 N 10-49/пз-н "Об утверждении Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" не применяется с 15.09.2015.

Обращаем внимание, что расчет размера собственных средств, произведенный в соответствии с требованиями Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных бирж и биржевых посредников, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, утвержденного приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н, представляется в Банк России на ежемесячной основе в сроки, установленные в Приложении 2 к Указанию.