Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Указание Банка России от 27 ноября 2017 г. N 4621-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" (утратило силу)
- Приложение 1. Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента
- Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, и порядок их составления
Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, и порядок их составления
Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, и порядок их составления
(форма)
Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации"
Раздел 1. Общие сведения
Раздел 2. Сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
11 |
Код ОКПО** обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Kod_ОКРО_obosobl_podr Podr_Prof_Uch |
|
11.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
12 |
Полное наименование обособленного подразделения |
|
purcb-dic:ObosobPodr_Naim |
|
12.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
13 |
Дата открытия обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Data_otkrytiya_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch |
|
13.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
14 |
Вид обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Vid_Obosobl_podr_prof_uchastnikaEnumerator |
|
14.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
15 |
Указание на осуществление подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг |
|
purcb-dic:UkazanNaOsushhProfDeyatnaRCZBEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
16 |
Место нахождения обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Mesto_naxozhdeniya_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch |
|
16.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
17 |
Ф.И.О.*** (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения |
|
purcb-dic:FIO_rukovoditelya_strukturnogo_podrazdeleniya_ Podr_Prof_Uch |
|
17.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
18 |
Номера телефонов обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Tel_Podr_Prof_Uch |
|
18.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
*** Фамилия, имя, отчество.
Порядок
составления отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации"
1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации" (далее - отчетность по форме 0420401) указываются общие сведения об отчитывающейся организации.
По показателям "Полное наименование организации на английском языке (при наличии)" (строка 1) и "Сокращенное наименование организации на английском языке (при наличии)" (строка 2) указывается наименование отчитывающейся организации в соответствии с учредительными документами при наличии такой информации.
По показателю "Адрес для направления почтовой корреспонденции" (строка 3) указывается адрес отчитывающейся организации, на который направляется почтовая корреспонденция.
По показателям "Номера факсов организации" (строка 4) и "Адрес официального сайта организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 5) указывается контактная информация отчитывающейся организации. При этом по показателю "Адрес официального сайта организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 5) указываются адреса всех принадлежащих отчитывающейся организации официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
По показателю "Открытие и ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 6) в зависимости от того, открывает и ведет ли профессиональный участник индивидуальные инвестиционные счета, указывается информация в формате "да" или "нет".
По показателю "Неосуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев" (строка 7) в зависимости от того, осуществляет ли профессиональный участник профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев (в целях реализации подпункта 3 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ), указывается информация в формате "да" в случае неосуществления профессиональной деятельности, "нет" в случае осуществления профессиональной деятельности.
По показателям "Полное наименование регистратора" (строка 8), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора" (строка 9) и "Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) регистратора" (строка 10) указываются сведения о лице, осуществляющем ведение реестра акционеров отчитывающейся организации, в случае если отчитывающаяся организация является акционерным обществом.
2. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420401 указываются сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации независимо от того, осуществляют они профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг или нет.
В целях заполнения показателей раздела 2 отчетности по форме 0420401 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 55 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2014, N 19, ст. 2304) и статьей 11 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 28, ст. 3487; 2003, N 52, ст. 5037; 2004, N 31, ст. 3231; 2006, N 31, ст. 3436; 2007, N 22, ст. 2563; 2010, N 31, ст. 4198; N 48, ст. 6247; 2012, N 26, ст. 3447; 2013, N 26, ст. 3207; 2014, N 48, ст. 6657; 2016, N 1, ст. 6; N 27, ст. 4176).
По показателю "Код ОКПО обособленного подразделения" (строка 11) указывается цифровой код обособленного подразделения профессионального участника согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
По показателю "Полное наименование обособленного подразделения" (строка 12) указывается полное наименование обособленного подразделения отчитывающейся организации в соответствии с ее учредительными документами или иными внутренними документами. В случае изменения полного наименования обособленного подразделения отчитывающейся организации указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.
По показателю "Дата открытия обособленного подразделения" (строка 13) указывается дата открытия обособленного подразделения отчитывающейся организации.
По показателю "Вид обособленного подразделения" (строка 14) указывается один из следующих видов обособленного подразделения отчитывающейся организации:
филиал;
представительство;
иное подразделение.
По показателю "Указание на осуществление подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (строка 15) указывается информация об осуществлении обособленным подразделением отчитывающейся организации профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в формате "да" или "нет".
По показателю "Место нахождения обособленного подразделения" (строка 16) указывается адрес фактического нахождения обособленного подразделения отчитывающейся организации, по которому оно осуществляет ведение деятельности.
По показателю "Ф.И.О. (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения" (строка 17) указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) руководителя обособленного подразделения отчитывающейся организации.
По показателю "Номера телефонов обособленного подразделения" (строка 18) указываются номера контактных телефонов обособленного подразделения отчитывающейся организации.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому обособленному подразделению отчитывающейся организации.
3. Отчетность по форме 0420401 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности организации"
Раздел 1. Сведения об аффилированных лицах
Подраздел 1. Сведения о физических лицах, являющихся аффилированными лицами
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Индивидуальный код |
|
purcb-dic:Ind_kod_Aff_l |
|
1.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Код типа аффилированного лица |
|
purcb-dic:Kod_tipa_affilir_liczaEnumerator |
|
2.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) аффилированного лица |
|
purcb-dic:Naim_Aff_Otchit |
|
3.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Гражданство физического лица |
|
purcb-dic:Grazhdanstvo-fiz_l_Aff_l |
|
4.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Место жительства физического лица |
|
purcb-dic:Mesto_zhitelstva_fiz_l_Sved_ob_aff_licze |
|
5.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Код документа, удостоверяющего личность физического лица |
|
purcb-dic:KodDok_Udost_Lichn_FLEnumerator |
|
6.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Серия документа, удостоверяющего личность физического лица |
|
purcb-dic:Seriya_dok_udostoveryayushhego_lichnost_fiz_l |
|
7.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Номер документа, удостоверяющего личность физического лица |
|
purcb-dic:Nomer_dok_udostoveryayushhego lichnost_fiz_l |
|
8.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
ИНН*(2) физического аффилированного лица |
|
purcb-dic:INN_fiz_affilir_l_Aff_l |
|
9.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Data_nastupleniya_osnovaniya_afilir_Osnov_aff |
|
10.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11 |
Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным |
|
purcb-dic:Kod_osnovaniya_affilirovannosti_otch_orgEnumerator |
|
11.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechanie_Osnov_aff |
|
12.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13 |
Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации) |
|
purcb-dic:Prinadlezhashhie_affilirovannomu liczu_akczii_Aff_l |
|
13.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: физические лица |
dim-int:Sved_ob_af_l_FLTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
Подраздел 2. Сведения о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
14 |
Индивидуальный код |
|
purcb-dic:Ind_kod_Aff_l |
|
14.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15 |
Код типа аффилированного лица |
|
purcb-dic:Kod_tipa_affilir_liczaEnumerator |
|
15.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16 |
Полное и сокращенное наименование юридического лица |
|
purcb-dic:Sokr_naim_Aff_l |
|
16.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17 |
Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица - аффилированного лица (из устава) |
|
purcb-dic:AdresYUr_Aff_l |
|
17.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18 |
Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица |
|
purcb-dic:AdresFakt_AdresPocht_Aff_l |
|
18.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19 |
Код ОКПО*(3) юридического лица |
|
purcb-dic:Kod_OKPO_yur_l_Sved_ob_aff_l2 |
|
19.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20 |
ИНН/TIN*(4) аффилированного лица (для юридического лица) |
|
purcb-dic:lNN_TINafiilirLizca |
|
20.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21 |
Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Data_nastupleniya_osnovaniya_affilir_Osnov_aff |
|
21.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22 |
Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным |
|
purcb-dic:Kod_osnovamya_affilirovannosti_otch_orgEnumerator |
|
22.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechanie_Osnov_aff |
|
23.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24 |
Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации) |
|
purcb-dic:Prinadlezhashhie_affilirovannomu_liczu_akczii_Aff_l |
|
24.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25 |
Принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица) |
|
purcb-dic:Prinadlezhashhie_otchityvayushhejsya_org_akczii_Aff_l |
|
25.1 |
|
Сведения об аффилированных лицах: юридические лица |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация
Раздел 3. Информация о структуре собственности
Подраздел 1. Сведения о юридических лицах
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
31 |
Индивидуальный код |
|
purcb-dic:Individualnyj_kod_Sved_ob_aff_l |
|
31.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
32 |
Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_YUL_vlad_otchit_org |
|
32.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
33 |
Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица (из устава) |
|
purcb-dic:l |
|
33.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
34 |
Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица |
|
purcb-dic:Fakticheskoe_mesto_naxozhdeniya_Sved_ob_aff_l |
|
34.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
35 |
Код ОКПО юридического лица |
|
purcb-dic:Kod_OKPO yur_l_Sved_ob_aff_l |
|
35.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
36 |
ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица) |
|
purcb-dic:INN_TINSved_ob_aff_l_YUL |
|
36.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
37 |
ОГРН*(5) юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_yur_l_Sved_ob_aff_l |
|
37.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:mf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
38 |
Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями) |
|
purcb-dic:Individualnyj_kod_l_Dop_det |
|
38.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
39 |
Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица |
|
purcb-dic:Dolya_pryamogo_vladeniya_akcz_Dop_det |
|
39.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
40 |
Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Dolya_kosvennogo_vladeniya_Dop_det |
|
40.1 |
|
Сведения о юридических лицах, прямо и (или) косвенно владеющих 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
Подраздел 2. Сведения о физических лицах
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(5) Основной государственный регистрационный номер.
Порядок составления отчетности по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности организации"
1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности организации" (далее - отчетность по форме 0420402) указывается информация о физических и юридических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации.
2. По показателям подраздела 1 раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о физических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации.
По показателю "Код типа аффилированного лица" (строка 2) в отношении физических лиц, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации, указывается код типа аффилированного лица "фл".
По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) аффилированного лица" (строка 3) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.
По показателю "Гражданство физического лица" (строка 4) указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), гражданином которой является физическое лицо, являющееся аффилированным лицом отчитывающейся организации. В случае наличия двойного гражданства указываются два кода ОКСМ, при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства".
По показателю "Место жительства физического лица" (строка 5) в качестве места жительства физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, указывается страна, наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта).
По показателю "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 6) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, соответствующий одному из типов идентификатора сведений о физическом лице, значения которых указаны в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369.
По показателю "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 7) указывается серия документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.
По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 8) указывается номер документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.
По показателю "ИЕН физического аффилированного лица" (строка 9) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся органиазации.
По показателю "Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" (строка 13) указываются принадлежащие физическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации, акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации). Сведения приводятся в процентах с точностью до двух десятичных знаков.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте раскрывается по каждому физическому лицу, являющемуся аффилированным лицом.
3. По показателям подраздела 2 раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации.
По показателю "Код типа аффилированного лица" (строка 15) в отношении юридических лиц, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации, указывается код типа аффилированного лица "юл".
По показателю "Полное и сокращенное наименование юридического лица" (строка 16) указывается полное и сокращенное наименование юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, в соответствии с его учредительными документами.
По показателю "Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица - аффилированного лица (из устава)" (строка 17) указывается место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, указанное в его уставе.
По показателю "Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица" (строка 18) указывается фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.
По показателю "Код ОКПО юридического лица" (строка 19) указывается код юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций (далее - ОКПО), за исключением иностранных юридических лиц, не имеющих ОКПО.
По показателю "ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица)" (строка 20) указывается ИНН для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
По показателю "Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" (строка 24) указываются принадлежащие юридическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации, акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации).
По показателю "Принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица)" (строка 25) указываются принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации). Сведения приводятся в процентах с точностью до двух десятичных знаков.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому юридическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации.
4. По показателю "Индивидуальный код" (строки 1 и 14) в целях учета и обработки информации указывается индивидуальный код аффилированного лица отчитывающейся организации, присвоенный отчитывающейся организацией, который представляет собой порядковый номер аффилированного лица, начиная с цифры 2.
Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица отчитывающейся организации из списка аффилированных лиц отчитывающейся организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу отчитывающейся организации.
5. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации" (строки 10 и 21) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации, указанному по показателю "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 22), должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом отчитывающейся организации. По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организации. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом отчитывающейся организации, не подтверждена документально, по показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации" (строки 10 и 21) указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным.
По показателю "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 23) указываются следующие коды основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации:
код А1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации;
код А1-2 - член коллегиального исполнительного органа отчитывающейся организации;
код А1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации;
код А2 - лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данная отчитывающаяся организация;
код A3 - лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации;
код А4 - юридическое лицо, в котором данная отчитывающаяся организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющих уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица.
При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации, по показателям "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации" (строки 10 и 21) и "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 22) должны быть перечислены соответственно все даты, коды основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации. При этом информация по аффилированному лицу отчитывающейся организации отражается несколькими строками по количеству оснований аффилированности.
По показателю "Примечание" (строки 12 и 23) указываются следующие примечания:
по кодам A1-1, A1-2, А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, наименование должности единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации соответственно;
по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация, в соответствии с заполненными показателями раздела 2 отчетности по форме 0420402. При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;
по коду A3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации;
по коду А4 - основание возникновения права отчитывающейся организации распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому аффилированному лицу отчитывающейся организации.
6. Список аффилированных лиц должен содержать сведения об аффилированных лицах, которые известны отчитывающейся организации.
7. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420402 указывается информация об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация. Информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация, по основаниям, указанным по показателю "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 22) раздела 1 отчетности по форме 0420402. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который указывается по показателю "Порядковый номер взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация" (строка 26).
По показателю "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27) указывается индивидуальный код:
юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28);
юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28);
юридического лица, которому лицо, указанное по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28), вправе давать обязательные для исполнения указания;
юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28);
физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28), по признакам, указанным в статье 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7343; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7643; 2013, N 27, ст. 3436, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5633; N 51, ст. 6695; N 52, ст. 6961, ст. 6988; 2014, N 23, ст. 2928; N 30, ст. 4266; 2015, N 27, ст. 3947; N 29, ст. 4339, ст. 4342, ст. 4350, ст. 4376; N 41, ст. 5629; 2016, N 27, ст. 4197; 2017, N 31, ст. 4828) (далее - Федеральный закон от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ).
Физическое лицо, признаваемое на основании пункта 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация, включается в список аффилированных лиц отчитывающейся организации при условии, что в отношении данного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством), перечисленных в пунктах 1-3, 5, 6, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ.
По показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28) указывается индивидуальный код лица в соответствии с взаимосвязями, указанными по показателю "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27).
По показателям "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27) и "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28) индивидуальный код аффилированного лица отчитывающейся организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным по показателю "Индивидуальный код" (строки 1 и 14).
По показателю "Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо" (строка 29) указывается информация о проценте голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо, при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо на акции, составляющие уставный капитал, доли юридического лица. Информация приводится в процентах с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Основание принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация" (строка 30) указываются следующие коды оснований, в соответствии с которыми лица, информация о которых указана по показателям "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27) и "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28), принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация:
код ГЛ1 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет право в силу своего участия в отчитывающейся организации либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, распоряжаться более чем 50 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если отчитывающаяся организация имеет право в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, распоряжаться более чем 50 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);
код ГЛ2 - отчитывающаяся организация и физическое лицо, если такое физическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если отчитывающаяся организация осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);
код ГЛ3 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов отчитывающейся организации или заключенного с отчитывающейся организацией договора вправе давать отчитывающейся организации обязательные для исполнения указания, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если отчитывающаяся организация на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу, хозяйственному партнерству) обязательные для исполнения указания;
код ГЛ4 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если по предложению отчитывающейся организации назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества (хозяйственного партнерства);
код ГЛ5 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество и отчитывающаяся организация, если по предложению отчитывающейся организации избрано более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества;
код ГЛ6 - хозяйственные общества (товарищества, хозяйственные партнерства), одним из которых является отчитывающаяся организация, в которых более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) составляют одни и те же физические лица;
код ГЛ8-n (где n - номер пункта части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ) - лица, каждое из которых по какому-либо из указанных в пунктах 1-7, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в одну группу по какому-либо из указанных в пунктах 1-7, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков. Отчитывающаяся организация должна являться участником какой-либо взаимосвязи из тех, что указаны в настоящем подпункте, код ГЛ8-n используется для отражения взаимосвязей между иными членами группы лиц;
код ГЛ9 - отчитывающаяся организация, физические лица и (или) юридические лица, которые по какому-либо из указанных в пунктах 1-8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в отчитывающейся организации или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), физические лица и (или) юридические лица (одним из которых является отчитывающаяся организация), которые по какому-либо из указанных в пунктах 1-8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой отдельной взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация.
8. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420402 указывается информация в отношении всех лиц, которые прямо и (или) косвенно владеют 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.
В случае если физическое лицо владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателям отчетности по форме 0420402 указывается информация обо всех юридических лицах, в уставном капитале которых указанное физическое лицо прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) и которые при этом прямо и (или) косвенно владеют голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
В целях заполнения раздела 3 отчетности по форме 0420402 понятия доли прямого и косвенного участия одной организации в другой организации или физического лица в организации определяются в соответствии со статьей 105.2 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 7, ст. 920).
Информация об указанном лице или группе лиц считается раскрытой, если таким лицом (лицами, входящими в группу лиц) является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование, физическое лицо, юридическое лицо, раскрывающее информацию в соответствии со статьей 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ, или некоммерческая организация (за исключением некоммерческого партнерства), а также имеющие аналогичный статус иностранные лица.
9. По показателям подраздела 1 раздела 3 отчетности по форме 0420402 указывается информация в отношении всех юридических лиц, одновременно соответствующих следующим условиям:
юридическое лицо прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации;
физическое лицо, прямо и (или) косвенно владеющее 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации, прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале данного юридического лица.
10. По показателю "Индивидуальный код" (строка 31) в целях учета и обработки информации юридическому лицу присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры 2.
Индивидуальный код юридического лица не подлежит изменению. Индивидуальный код одного юридического лица не может быть присвоен иному юридическому лицу. Индивидуальный код, присвоенный юридическому лицу, не может совпадать с индивидуальным кодом, присвоенным физическому лицу, указанному по показателю "Индивидуальный код" (строка 41).
Для отчитывающейся организации зарезервирован код 1, который не может быть присвоен иным юридическим лицам.
Если сведения о юридическом лице также подлежат отражению по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420402, такому лицу присваивается тот же индивидуальный код, что по соответствующему показателю раздела 1 отчетности по форме 0420402.
По показателям "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), "Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица (из устава)" (строка 33), "Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица" (строка 34), "Код ОКПО юридического лица" (строка 35) и "ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица)" (строка 36) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателям "Полное и сокращенное наименование юридического лица" (строка 17), "Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица - аффилированного лица (из устава)" (строка 17), "Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица" (строка 18), "Код ОКПО юридического лица" (строка 19) и "ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица)" (строка 20) подраздела 1 раздела 1 отчетности по форме 0420402.
По показателю "ОГРН юридического лица" (строка 37) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица-резидента.
По показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 38) указывается индивидуальный код юридического лица, в уставном капитале которого лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), прямо владеет голосующими акциями (долями) и через которое лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
Если лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 38) указывается значение 1.
Если лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале нескольких лиц, через которых оно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, сведения о таком лице отражаются отдельными строками в отношении каждого такого лица.
По показателю "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" (строка 39) указывается доля прямого владения лица, указанного по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), в уставном капитале лица, указанного по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 38), в процентах с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 40) указывается доля косвенного владения лица, указанного по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), в уставном капитале отчитывающейся организации в процентах с точностью до двух знаков после запятой.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.
11. По показателям подраздела 2 раздела 3 отчетности по форме 0420402 указывается информация в отношении всех физических лиц, прямо и (или) косвенно владеющих голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
По показателю "Индивидуальный код" (строка 41) физическому лицу присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер.
Индивидуальный код физического лица не подлежит изменению. Индивидуальный код одного физического лица не может быть присвоен иному физическому лицу.
Индивидуальный код, присвоенный физическому лицу, не может совпадать с индивидуальным кодом, присвоенным юридическому лицу, указанным по соответствующему показателю подраздела 1 раздела 3 отчетности по форме 0420402.
Если сведения о физическом лице также подлежат отражению в разделе 1 отчетности по форме 0420402, такому лицу присваивается тот же индивидуальный код, что и по соответствующему показателю раздела 1 отчетности по форме 0420402.
Показатели "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), "Гражданство физического лица" (строка 43), "Место жительства физического лица" (строка 44), "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 45), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 46), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 47) и "ИНН/TIN аффилированного лица (для физического лица)" (строка 48) заполняются аналогично показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) аффилированного лица" (строка 3), "Гражданство физического лица" (строка 4), "Место жительства физического лица" (строка 5), "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 6), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 7), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 8) и "ИНН физического аффилированного лица" (строка 9) подраздела 1 раздела 1 отчетности по форме 0420402.
По показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 49) указывается индивидуальный код юридического лица, в уставном капитале которого лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), прямо владеет голосующими акциями (долями) и через которое лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
Если лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 49) указывается значение 1.
Если лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале нескольких лиц, через которых оно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, сведения о таком лице отражаются отдельными строками в отношении каждого такого лица.
Показатели "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" (строка 50) и "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 51) заполняются аналогично показателям "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" (строка 39) и "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 40) подраздела 1 раздела 3 отчетности по форме 0420402.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому физическому лицу, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.
12. Отчетность по форме 0420402 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420404 "Сведения об органах управления и работниках организации"
Раздел 1. Сведения об органах управления организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:FIO_Sved_o_edin_isp_org |
|
1.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
2 |
Дата рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Data_rozhdeniya_l_EIO |
|
2.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
3 |
Место рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_l_EIO_sved_o_EIO |
|
3.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
4 |
ИНН** лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:INN_l_EIO_sved_o_EIO |
|
4.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
5 |
Иной идентификатор лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Inoj_identifikator_l_EIO_sved_o_EIO |
|
5.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
6 |
Серия и номер документа - идентификатора лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_l_EIO_sved_о_EIO |
|
6.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
7 |
Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Rabota_po sovmestitelstvu_naim_org_sved_o_EIO |
|
7.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
8 |
Должность лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, в иных организациях |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_sved_о_EIO |
|
8.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
9 |
Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii v_org_upr_naim_yur_l_sved_o_EIO |
|
9.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab i_SDTaxis |
|
10 |
Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob uchastii_ v_org_upr_naim_org_sved_o_EIO |
|
10.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
11 |
Статус в органе управления других юридических лиц лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_ uchastii_v_org_upr_Status_v_org_sved_o_EIO |
|
11.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
12 |
Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Seriya_kvalif_att_speczialista_fin_r_sved_o_EIO |
|
12.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
13 |
Номер квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Nomer_kvalif_att_speczialista_fin_r_sved_о_EIO |
|
13.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
14 |
Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, являющемуся единоличным исполнительным органом |
|
purcb-dic:Data_prinyatiya_resheniya_о_kvalif_sved_o_EIO |
|
14.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
15 |
Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Kvalif_sogl_kvalif_att_sved_о_EIO |
|
15.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
16 |
Должность, занимаемая в организации лицом, являющимся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Dolzhnost_v_org_sved_o_EIO |
|
16.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
17 |
Наименование вуза лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_naim_vuza_sved_o_EIO |
|
17.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
18 |
Год окончания вуза лицом, являющимся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_God_okonchaniya_vuza_sved_ о_EIO |
|
18.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
19 |
Номер диплома лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_Nomer_diploma_sved_o_EIO |
|
19.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
20 |
Специальность по диплому лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_Speczialnost_po_diplomu_sved_о_EIO |
|
20.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
21 |
Квалификация по диплому лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_Kvalifikacziya_po_diplormi_sved_о_EIO |
|
21.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_о_Rab_i_SDTaxis |
|
22 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) главного бухгалтера отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:FlO_glavbux |
|
22.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Svedo_Rab_i_SDTaxis |
|
23 |
Дата рождения лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-diс:Data_rozhdeniya_Sved_o_Gl_Bux |
|
23.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
24 |
Место рождения лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_Sved_o_Gl_Bux |
|
24.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
25 |
ИНН** лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_Gl_Bux |
|
25.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
26 |
Иной идентификатор лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Inoj_identifikator_Sved_o_Gl_Bux |
|
26.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
27 |
Серия и номер документа-идентификатора лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_o_Gl_Bux |
|
27.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
28 |
Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_Sved_о_Gl_Bux |
|
28.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
29 |
Должность лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации, в иных организациях |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_о_Gl_Bux |
|
29.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
30 |
Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_Gl_Bux |
|
30.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
31 |
Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_Gl_Bux |
|
31.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
32 |
Статус в органе управления других юридических лиц лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr Status_v_org_Sved_о_Gl Bux |
|
32.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
33 |
Должность лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации, в отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Dolzhnost_Sved_о_Gl_Bux |
|
33.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
34 |
Наименование вуза лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_naim_vuza_Sved_о_Gl_Bux |
|
34.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_j_SDTaxis |
|
35 |
Год окончания вуза лицом, являющимся главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_God_okonchaniya_vuza_Sved_о_Gl_Bux |
|
35.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab _i_SDTaxis |
|
36 |
Номер диплома лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovanie_Nomer_diploma_Sved_p_Gl_Bux |
|
36.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
37 |
Специальность по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb- dic:Obrazovanie_Specziamost_po_diplomu_Sv ed_о_Gl_Bux |
|
37.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_p_Rab_i_SDTaxis |
|
38 |
Квалификация по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Obrazovame_Kvalifikacziya_po_diplomu_Sved_о_Gl_Bux |
|
38.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
39 |
Полное наименование организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
|
purcb-dic:BuxgOrg_Naim |
|
39.1 |
|
Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis |
|
40 |
ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
|
purcb-dic:INN_Sved_о_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch |
|
40.1 |
|
Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis |
|
41 |
ОГРН*** юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_о_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch |
|
41.1 |
|
Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis |
|
42 |
Адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
|
purcb-dic:AdresYUr_Sved_о_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch |
|
42.1 |
|
Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis |
|
43 |
Номер договора на ведение бухгалтерского учета |
|
purcb-dic:Nomer_dogovora_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch |
|
43.1 |
|
Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis |
|
44 |
Дата договора на ведение бухгалтерского учета |
|
purcb-dic:Data_dogovora_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch |
|
44.1 |
|
Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета |
dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis |
|
45 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb-dic:FIO_kolleg_isp_organ |
|
45.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
46 |
Дата рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Data_rozhdeniya_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
46.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
47 |
Место рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
47.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
48 |
ИНН лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
48.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
49 |
Иной идентификатор лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb-dic:Inoj_identifikator_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
49.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
50 |
Серия и номер документа - идентификатора лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb- dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
50.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
51 |
Наименование иной организации, в которой работает лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestiteI stvu_naim_org_Sved_o_Kol_lsp_Org |
|
51.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
52 |
Должность лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, в иных организациях |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_о_Kol_Isp_Org |
|
52.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
53 |
Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
53.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
54 |
Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
54.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
55 |
Статус в органе управления других юридических лиц лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Status_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
55.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
56 |
Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Seriya_kvalif_att_speczialista_fin_r_Sved_ o_Kol_Isp_Org |
|
56.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
57 |
Номер квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb-dic:Nomer_kvalif_att_speczialista_fin_r_Sved_ o_Kol_Isp_Org |
|
57.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
58 |
Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, входящему в коллегиальный исполнительный орган |
|
purcb-dic:Data_kvalifikaczii_Sved_o_Kol_lsp_Org |
|
58.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
59 |
Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии) |
|
purcb-dic:Kvalifikacziya_Sved_o_Kol_Isp_Org |
|
59.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
60 |
Должность, занимаемая в организации |
|
purcb-dic:Dolzhnost_Sved_о_Kol_Isp_Org |
|
60.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_о_Rab_i_SDTaxis |
|
61 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) председателя совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:FIO_Predsedatel_SD |
|
61.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
62 |
Дата рождения председателя совета директоров |
|
purcb-dic:Data_rozhdeniya_Sved_о_Pred_SD |
|
62.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
63 |
Место рождения председателя совета директоров |
|
purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_Sved_o_Pred_SD |
|
63.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
64 |
ИНН председателя совета директоров |
|
purcb-dic:INN_Sved_о_Pred_SD |
|
64.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
65 |
Иной идентификатор председателя совета директоров |
|
purcb-dic:Inoj_identinkator_Sved_o_Pred_SD |
|
65.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
66 |
Серия и номер документа-идентификатора председателя совета директоров |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_о_Pred_SD |
|
66.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
67 |
Наименование иной организации, в которой работает председатель совета директоров |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_Sved_о_Pred_SD |
|
67.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
68 |
Должность председателя совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_о_Pred_SD |
|
68.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
69 |
Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_Pred_SD |
|
69.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
70 |
Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_Pred_SD |
|
70.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
71 |
Статус в органе управления других юридических лиц председателя совета директоров |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Status_v_org_Sved_о_Pred_SD |
|
71.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
72 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) члена совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:FIO_chlen_SD |
|
72.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_p_Rab_i_SDTaxis |
|
73 |
ИНН члена совета директоров |
|
purcb-dic:INN_Sved_о_CHlene_SD |
|
73.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
74 |
Иной идентификатор члена совета директоров |
|
purcb- dic:Inoj_identifikator_Sved_о_CHlene_SD |
|
74.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
75 |
Серия и номер документа члена совета директоров |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_о_CHlene_SD |
|
75.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
76 |
Наименование иной организации, в которой работает член совета директоров |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_Sved_о_CHlene_SD |
|
76.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
77 |
Должность члена совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях |
|
purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_о_CHlene_SD |
|
77.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
78 |
Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит член совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_CHlene_SD |
|
78.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
79 |
Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит член совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_CHlene_SD |
|
79.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
|
80 |
Статус в органе управления других юридических лиц члена совета директоров отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Status_v_org_Sved_о_CHlene_SD |
|
80.1 |
|
Сведения о работниках и членах совета директоров |
dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis |
Раздел 2. Сведения о работниках организации
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Идентификационный номер налогоплательщика.
*** Основной государственный регистрационный номер.
Порядок составления отчетности по форме 0420404 "Сведения об органах управления и работниках организации"
1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420404 "Сведения об органах управления и работниках организации" (далее - отчетность по форме 0420404) указывается информация о лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа, коллегиального исполнительного органа или входящих в состав совета директоров. В случае если лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа или является членом коллегиального исполнительного органа и одновременно входит в состав совета директоров, то сведения по такому лицу указываются дважды.
По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 1), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) главного бухгалтера отчитывающейся организации" (строка 22), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 45), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) председателя совета директоров отчитывающейся организации" (строка 61), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) члена совета директоров отчитывающейся организации" (строка 72) указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "Дата рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 2), "Дата рождения лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 23), "Дата рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 46), "Дата рождения председателя совета директоров" (строка 62) указывается дата рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, и председателя совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "Место рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 3), "Место рождения лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 24), "Место рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 47), "Место рождения председателя совета директоров" (строка 63) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, место рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, и председателя совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "ИНН лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 4), "ИНН лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 25), "ИНН лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 48), "ИНН председателя совета директоров" (строка 64), "ИНН члена совета директоров" (строка 73) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, и председателя совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "Иной идентификатор лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 5), "Иной идентификатор лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 26), "Иной идентификатор лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 49), "Иной идентификатор председателя совета директоров" (строка 65), "Иной идентификатор члена совета директоров" (строка 74) указывается при отсутствии у физического лица ИНН код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369 (далее - приказ Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н).
По показателям "Серия и номер документа-идентификатора лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 6), "Серия и номер документа-идентификатора лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 27), "Серия и номер документа-идентификатора лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 50), "Серия и номер документа-идентификатора председателя совета директоров" (строка 66), "Серия и номер документа члена совета директоров" (строка 75) указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 7), "Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 28), "Наименование иной организации, в которой работает лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 51), "Наименование иной организации, в которой работает председатель совета директоров" (строка 67), "Наименование иной организации, в которой работает член совета директоров" (строка 76) указывается полное наименование юридического лица, полное наименование организации, в которой лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главный бухгалтер отчитывающейся организации, лица, входящие в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председатель и члены совета директоров отчитывающейся организации работают по совместительству.
По показателям "Должность лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, в иных организациях" (строка 8), "Должность лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации, в иных организациях" (строка 29), "Должность лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации, в отчитывающейся организации" (строка 33), "Должность лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, в иных организациях" (строка 52), "Должность председателя совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях" (строка 68), "Должность члена совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях" (строка 77) указывается должность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации, занимаемая ими в организации, где они работаю по совместительству.
По показателям "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 9), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 30), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 53), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации" (строка 69), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит член совета директоров отчитывающейся организации" (строка 78) указывается полное наименование юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главный бухгалтер отчитывающейся организации, лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председатель и члены совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 10), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 31), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 54), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации" (строка 70), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит член совета директоров отчитывающейся организации" (строка 79) указывается наименование органа управления юридического лица, участником которого является лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главный бухгалтер отчитывающейся организации, лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председатель и члены совета директоров отчитывающейся организации.
По показателям "Статус в органе управления других юридических лиц лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 11), "Статус в органе управления других юридических лиц лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 32), "Статус в органе управления других юридических лиц лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 55), "Статус в органе управления других юридических лиц председателя совета директоров" (строка 71), "Статус в органе управления других юридических лиц члена совета директоров отчитывающейся организации" (строка 80) указывается статус лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации в органах управления других организаций.
По показателям "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 12) и "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 56) указывается серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.
По показателям "Номер квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 13) и "Номер квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 57) указывается номер квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.
По показателям "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, являющемуся единоличным исполнительным органом" (строка 14) и "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, входящему в коллегиальный исполнительный орган" (строка 58) указывается дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, являющемуся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лицу, входящему в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.
По показателям "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 15) и "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 59) указывается квалификация, специализация лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату.
По показателям "Должность, занимаемая в организации лицом, являющимся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 16) и "Должность, занимаемая в организации" (строка 60) указывается должность в отчитывающейся организации лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.
По показателям "Наименование вуза лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 17) и "Наименование вуза лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 34) указывается наименование высшего учебного заведения, которое окончили лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главный бухгалтер отчитывающейся организации.
По показателям "Год окончания вуза лицом, являющимся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 18) и "Год окончания вуза лицом, являющимся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 35) указывается год окончания высшего учебного заведения лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главным бухгалтером отчитывающейся организации.
По показателям "Номер диплома лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 19) и "Номер диплома лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 36) указывается номер диплома об окончании высшего учебного заведения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главного бухгалтера отчитывающейся организации.
По показателям "Специальность по диплому лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 20) и "Специальность по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 37) указывается специальность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главного бухгалтера отчитывающейся организации согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.
По показателям "Квалификация по диплому лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 21) и "Квалификация по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 38) указывается квалификация лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главного бухгалтера отчитывающейся организации согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.
2. В случае если договор на ведение бухгалтерского учета заключен с юридическим лицом, то в отношении такого юридического лица указывается информация по следующим показателям.
По показателю "Полное наименование организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 39) указывается полное наименование юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.
По показателю "ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 40) указывается ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.
По показателю "ОГРН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 41) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.
По показателю "Адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 42) указывается адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.
По показателю "Номер договора на ведение бухгалтерского учета" (строка 43) указывается номер договора на ведение бухгалтерского учета.
По показателю "Дата договора на ведение бухгалтерского учета" (строка 44) указывается дата договора на ведение бухгалтерского учета.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420404 указывается информация о лицах, являющихся руководителями структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг; о лицах, ответственных за организацию системы управления рисками; о лицах, являющихся контролерами, включая специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ответственный сотрудник), или лицо, исполняющее обязанности ответственного сотрудника в период его нахождения в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком по состоянию на конец отчетного периода, и об ответственных должностных лицах, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
По показателю "Фамилия, имя и (при наличии) отчество" (строка 81) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество работника.
По показателю "ИНН" (строка 82) указывается ИНН работника.
По показателю "Иной идентификатор" (строка 83) указывается (при отсутствии у работника ИНН) код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н.
По показателю "Серия и номер документа-идентификатора" (строка 84) указываются серия и (или) номер соответствующего документа, удостоверяющего личность работника.
По показателю "Должность" (строка 85) указывается информация о функциях, выполняемых работником в качестве специалиста финансового рынка, в соответствии с должностной инструкцией.
По показателю "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата" (строка 86) указываются серии квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов, выданных работнику.
По показателю "Номер квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата" (строка 87) указываются номера квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов, выданных работнику.
По показателю "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата" (строка 88) указывается дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата работнику.
По показателю "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату" (строка 89) указывается квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату.
По показателю "Выполняемые функции" (строка 90) указываются функции, выполняемые работником.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому работнику, являющемуся руководителем структурного подразделения отчитывающейся организации, осуществляющему функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг; по каждому работнику, ответственному за организацию системы управления рисками; по каждому работнику, являющемуся контролером, включая ответственного сотрудника или лицо, исполняющее обязанности ответственного сотрудника в период его нахождения в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком на конец отчетного периода, и по каждому ответственному должностному лицу, осуществляющему контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, а также по каждому работнику, имеющему квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты.
4. По показателю "Количество работников отчитывающейся организации" (строка 91) указывается общее количество штатных работников отчитывающейся организации.
По показателю "Количество штатных работников организации - нерезидентов" (строка 92) указывается количество штатных работников отчитывающейся организации, являющихся нерезидентами.
По показателю "Количество работников, имеющих квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты" (строка 93) указывается общее количество работников отчитывающейся организации, имеющих квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты.
5. Отчетность по форме 0420404 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное фирменное наименование аудиторской организации / фамилия, имя и (при наличии) отчество индивидуального аудитора |
|
purcb-dic:Auditor_Naim |
|
1.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
2 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации/ОГРНИП*(2) |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_ob_Audit_Org |
|
2.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
3 |
ИНН*(3) аудиторской организации (индивидуального аудитора) |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_Audit_Org |
|
3.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
4 |
Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) (внесенное в ЕГРЮЛ*(4)) |
|
purcb-dic:YUr_Adres_Sved_ob_Audit_Org |
|
4.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
5 |
Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор) |
|
purcb-dic:Naim_SRO_Sved_ob_Audit_org |
|
5.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
6 |
Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор) |
|
purcb-dic:Nomer_SRO_Sved_ob_Audit_Org |
|
6.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
7 |
Номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов |
|
purcb-dic:Nomer_audit_org_Sved_ob Audit_Org |
|
7.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
8 |
Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке |
|
purcb-dic:Vidotchemosti_Podlezhashhijauditorskojproverke_Enumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
9 |
Дата заключения договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки |
|
purcb-dic:Data_zaklyucheniya_do govora_Sved_ob_Audit_Org |
|
9.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
10 |
Дата окончания действия договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки |
|
purcb-dic:Data_okonchaniya_dogovora_Sved_ob_Audit_Org |
|
10.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
11 |
Дата составления последнего аудиторского заключения |
|
purcb-dic:Data_sostavlernya_audit_zaklyucheniya_Svedob_Audit_Org |
|
11.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
12 |
Начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение |
|
purcb-dic:Data_audita_nachalo_Sved_ob_Audit_Org |
|
12.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
13 |
Конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение |
|
purcb-dic:Data_audita_konecz_Sved_ob_Audit_Org |
|
13.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
14 |
Мнение о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности |
|
purcb-dic:Mnenie_o_dostovernosti_otchetnosti_Sved_ob_Audit_Org |
|
14.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
15 |
Категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности |
|
purcb-dic:Kateg_mneniya_o_dostovern_BFOEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Единый государственный реестр юридических лиц.
Порядок
составления отчетности по форме 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)"
1. По показателям отчетности по форме 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)" (далее - отчетности по форме 0420406) указывается информация об услугах аудиторской организации (индивидуального аудитора) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности отчитывающейся организации. Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности отражается в отдельной строке.
По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации / фамилия, имя и (при наличии) отчество индивидуального аудитора" (строка 1) указывается полное фирменное наименование аудиторской организации (индивидуального аудитора), указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.
По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации/ОГРНИП" (строка 2) указывается основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц. Для индивидуального аудитора указывается основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (при наличии).
По показателю "ИНН аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика аудиторской организации (индивидуального аудитора).
По показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) (внесенное в ЕГРЮЛ)" (строка 4) указывается место нахождения (адрес) аудиторской организации (индивидуального аудитора).
По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)" (строка 5) указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор), указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.
По показателю "Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)" (строка 6) указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.
По показателю "Номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов" (строка 7) указывается номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор).
По показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 8) указываются следующие коды вида отчетности, подлежащей аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией:
1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность отчитывающейся организации;
2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность отчитывающейся организации;
3 - годовая консолидированная финансовая отчетность отчитывающейся организации;
4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность отчитывающейся организации.
Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.
По показателю "Дата заключения договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки" (строка 9) указывается дата заключения договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).
По показателю "Дата окончания действия договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки" (строка 10) указывается дата окончания действия договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности, заключенного между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).
По показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 11) указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного по состоянию на дату представления настоящего показателя.
По показателю "Начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение" (строка 12) указывается начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.
По показателю "Конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение" (строка 13) указывается конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.
По показателю "Мнение о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности" (строка 14) указывается мнение аудитора о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности.
По показателю "Категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности" (строка 15) указывается категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с нижеприведенной классификацией:
1 - немодифицированное аудиторское заключение;
2 - модифицированное аудиторское заключение с оговоркой;
3 - модифицированное аудиторское заключение с отказом от выражения мнения;
4 - модифицированное аудиторское заключение с выражением отрицательного мнения.
Информация о перечисленных в настоящем пункте показателях раскрывается в отношении каждой аудиторской организации (индивидуального аудитора).
2. Отчетность по форме 0420406 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное фирменное наименование страховщика |
|
purcb-dic:Poln_naim_Sved_o_Dog_Strax |
|
1.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
2 |
Регистрационный номер страховщика |
|
purcb-dic:Registraczionnyj_nomer_straxovshhika_Sved_о_Dog_Strax |
|
2.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
3 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) страховщика |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Dog_Strax |
|
3.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
4 |
ИНН** страховщика |
|
purcb-dic:INN_Sved_о_Dog_Strax |
|
4.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
5 |
Адрес страховщика |
|
purcb-dic:AdresYUr_Sved_о_Dog_Strax |
|
5.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
6 |
Номер договора страхования профессиональной деятельности |
|
purcb-dic:StraxNomer |
|
6.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
7 |
Дата заключения договора страхования |
|
purcb-dic:Data_zaklyucheniya_dogovora_straxovaniya_Sved_o_Dog_Strax |
|
7.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
8 |
Период страхования по договору страхования |
|
purcb-dic:Period_straxovaniya_po_dogovoru_straxovaniya_Sved_o_Dog_Strax |
|
8.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
9 |
Перечень рисков, включенных в договор страхования |
|
purcb-dic:Perechen_riskov_Sved_o_Dog_Strax |
|
9.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
10 |
Размер страховой суммы по договору страхования |
|
purcb-diс:Razmer_straxovoj _summy_Sved_o_Dog_Strax |
|
10.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
11 |
Размер франшизы по договору страхования |
|
purcb-dic:Razmer_franshizy_Sved_o_Dog_Strax |
|
11.1 |
|
Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Идентификационный номер налогоплательщика.
Порядок
составления отчетности по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности"
1. По показателю "Полное фирменное наименование страховщика" (строка 1) указывается полное фирменное наименование страховщика в соответствии с единым государственным реестром субъектов страхового дела (далее - ЕГРССД), размещенным на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на дату составления отчетности по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности" (далее - отчетность по форме 0420407).
В случае если полное фирменное наименование страховщика, указанное в ЕГРССД, отличается от полного фирменного наименования страховщика, указанного в договоре страхования, то сначала указывается полное фирменное наименование страховщика по ЕГРССД, а в скобках полное фирменное наименование страховщика по договору страхования.
По показателю "Регистрационный номер страховщика" (строка 2) указывается регистрационный номер записи страховщика в соответствии с ЕГРССД.
По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) страховщика" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер страховщика в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).
По показателю "ИНН страховщика" (строка 4) указывается идентификационный номер налогоплательщика страховщика в соответствии с ЕГРЮЛ.
По показателю "Адрес страховщика" (строка 5) указывается адрес страховщика в соответствии с уставом.
По показателю "Номер договора страхования профессиональной деятельности" (строка 6) указывается номер договора страхования, заключенного между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Дата заключения договора страхования" (строка 7) указывается дата заключения договора страхования, заключенного между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Период страхования по договору страхования" (строка 8) указывается период страхования по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Перечень рисков, включенных в договор страхования" (строка 9) указывается информация о рисках, включенных в договор страхования, заключенный между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Размер страховой суммы по договору страхования" (строка 10) указывается размер страховой суммы по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Размер франшизы по договору страхования" (строка 11) указывается размер франшизы по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком (при наличии). Данные приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.
В показателях "Размер страховой суммы по договору страхования" (строка 10) и "Размер франшизы по договору страхования" (строка 11) суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на конец отчетного периода.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого договора страхования профессиональной деятельности.
В случае если договор страхования заключен путем вручения страховщиком профессиональному участнику на основании его письменного или устного заявления страхового полиса, подписанного страховщиком, то по показателям, перечисленным в настоящем пункте, указывается информация в соответствии со страховым полисом.
2. Отчетность по форме 0420407 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация"
1. По показателю "Дата начала судебного процесса" (строка 1) указывается дата определения суда о возбуждении производства по делу (или иного судебного акта в случае вступления организации в процесс после его начала).
По показателю "Номер дела в суде" (строка 2) указывается номер дела.
По показателю "Наименование суда" (строка 3) указывается наименование суда.
По показателю "Предмет иска" (строка 4) указывается предмет иска.
По показателю "Сумма иска" (строка 5) указывается сумма иска в тысячах рублей без десятичных знаков.
По показателю "Решение суда" (строка 6) указываются сведения о решении суда в части, касающейся организации (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения, включая информацию о сумме иска, порядке и сроках его исполнения).
По показателю "Дата исполнения решения суда" (строка 7) указывается дата исполнения организацией требований в полном объеме.
По показателю "Прочее" (строка 8) указывается информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, о заключении между сторонами мирового соглашения.
По показателю "Дата вынесения решения суда" (строка 9) указывается дата вынесения решения суда.
По показателю "Краткое содержание решения" (строка 10) указывается краткое содержание решения суда.
По показателю "Место вынесения решения суда" (строка 11) указывается место вынесения решения суда.
По показателю "Номер судебного иска" (строка 12) указывается номер судебного иска.
По показателю "Порядок исполнения решения" (строка 13) указывается порядок исполнения решения суда.
По показателю "Срок исполнения решения" (строка 14) указывается срок исполнения решения суда.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому судебному процессу, ответчиком по которому выступила отчитывающаяся организация.
2. В случае когда решение суда еще не принято, заполняются следующие показатели: "Дата начала судебного процесса" (строка 1), "Номер дела" (строка 2), "Наименование суда" (строка 3), "Предмет иска" (строка 4), "Сумма иска" (строка 5).
3. Отчетность по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации |
|
purcb-dic:Naim_Rek_kcred_org_i_scheta |
|
1.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
2 |
ИНН**/TIN***/регистрационньш номер в стране регистрации кредитной организации |
|
purcb-dic:INN TIN_reg_nomer_Rek_kred_org_i_scheta |
|
2.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
3 |
Код страны места нахождения кредитной организации |
|
purcb-dic:OKSM_Kred_Org_Enumerator |
|
3.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
4 |
Номер счета |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_Rek_kred_org_i_scheta |
|
4.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
5 |
Вид счета в кредитной организации |
|
purcb-dic:Vid_scheta_v_kreditnoj_organizaczii_Enumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_j_schetaTaxis |
|
6 |
Код валюты счета |
|
purcb-dic:Valyuta_Rekv_kreditn_org_i_schetaEnumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
7 |
Цель открытия специального банковского счета |
|
purcb-dic:CZel_otkrytiya_speczialnogo_bankovskogo_scheta_Enumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
8 |
Дата открытия счета |
|
purcb-dic:Data_otkrytiya_scheta_Rek_kred_org_i_scheta |
|
8.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
9 |
Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации |
|
purcb-dic:DSKO_BB |
|
9.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
10 |
Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации |
|
purcb-dic:DSKO_ObDt |
|
10.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
11 |
Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации |
|
purcb-dic:DSKO_ObKt |
|
11.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
12 |
Дата закрытия счета |
|
purcb-dic:Data_zakrytiya_scheta_Rek_kred_org_i_scheta |
|
12.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
13 |
Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах |
|
purcb-dic:Vozm_isp_den_sred_naxod_na_schete_v_sobst_interesaxEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Идентификационный номер налогоплательщика.
*** Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
Порядок составления отчетности по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах"
1. По показателям отчетности по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" (далее - отчетности по форме 0420409) отражаются сведения обо всех банковских счетах, открытых отчитывающейся организации в банке (банках), в том числе за рубежом в иностранных банках, в небанковских кредитных организациях, по состоянию на начало отчетного периода или в течение отчетного периода, в том числе закрытых в отчетном периоде.
Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям отчетности по форме 0420409 до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям отчетности по форме 0420409 в том периоде, когда принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.
2. По показателю "Сокращенное фирменное наименование кредитной организации" (строка 1) указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации, открывшей счет отчитывающейся организации. Для кредитной организации - резидента указывается наименование в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ; для других кредитных организаций - нерезидентов - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении) об открытии.
В случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное фирменное наименование кредитной организации.
По показателю "ИНН/TIN/регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика кредитной организации - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации - нерезидента.
По показателю "Код страны места нахождения кредитной организации" (строка 3) в соответствии Общероссийским классификатором стран мира указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации.
По показателю "Номер счета" (строка 4) указывается номер счета.
По показателю "Вид счета в кредитной организации" (строка 5) указывается вид счета (расчетный счет, корреспондентский счет, счет доверительного управления, специальный банковский счет, счет по вкладу (депозиту), номинальный счет форекс-дилера, иное).
По показателю "Код валюты счета" (строка 6) указывается цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
Показатель "Цель открытия специального банковского счета" (строка 7) заполняется при наличии у организации специального банковского счета с указанием цели открытия такого счета (специальный брокерский счет, специальный депозитарный счет, иное).
По показателям "Дата открытия счета" (строка 8) и "Дата закрытия счета" (строка 12) указывается дата открытия (закрытия) счета в кредитной организации.
По показателю "Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации" (строка 9) указываются данные о суммах остатков денежных средств на счете отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода. Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на начало (конец) отчетного периода.
По показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" (строка 10) и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" (строка 11) указываются операции по зачислению и списанию денежных средств по каждому счету за отчетный период. Операции в иностранной валюте по каждому показателю отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату совершения операции, или по курсу, который фактически имел место при ее осуществлении, а полученные значения суммируются.
По показателю "Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах" (строка 13) в формате "да" или "нет" указывается возможность использования отчитывающейся организацией денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому банковскому счету.
3. Отчетность по форме 0420409 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420412 "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника рынка ценных бумаг"
Раздел 1. Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование заемщика отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Naim_zaemshhika_Sved_o_debitorax |
|
1.1 |
|
Сведения о дебиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis |
|
2 |
ИНН*(2), или TIN*(3), или регистрационный номер в стране регистрации заемщика отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:INN_Regnomer_Sved_o_debitorax |
|
2.1 |
|
Сведения о дебиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis |
|
3 |
ОГРН*(4) (при наличии) |
|
purcb-dic:OGRN_Inf_о_Licz_rasp_akcz_s_ost_kap |
|
3.1 |
|
Сведения о дебиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis |
|
4 |
Общий объем дебиторской задолженности по дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности |
|
purcb-dic:DZ_BB_debitor |
|
4.1 |
|
Задолженность по срокам возврата |
dim- int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
|
4.2 |
|
Сведения о дебиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis |
|
5 |
Наименование кредитора отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Naim_kreditora_Sved_o_Kreditorax |
|
5.1 |
|
Сведения о кредиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis |
|
6 |
ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:INN_Regnomer_Sved_o_Kreditorax |
|
6.1 |
|
Сведения о кредиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis |
|
7 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитора отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:OGRN_Regnomer_Sved_o_Kreditorax |
|
7.1 |
|
Сведения о кредиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis |
|
8 |
Общий объем кредиторской задолженности по кредитору, объем задолженности перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности организации |
|
purcb-dic:KZ_BB_kreditor |
|
8.1 |
|
Задолженность по срокам возврата |
dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
|
8.2 |
|
Сведения о кредиторах отчитывающейся организации |
dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis |
Раздел 2. Сведения о кредиторской задолженности перед клиентами профессионального участника
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
Порядок составления отчетности по форме 0420412 "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника рынка ценных бумаг"
1. По показателям "Наименование заемщика отчитывающейся организации" (строка 1) и "Наименование кредитора отчитывающейся организации" (строка 5) указывается полное наименование организации-дебитора и организации-кредитора с сокращенным наименованием организационно-правовой формы.
По показателям "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации заемщика отчитывающейся организации" (строка 2) и "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора отчитывающейся организации" (строка 6) указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
По показателям "ОГРН (при наличии)" (строка 3) и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитора отчитывающейся организации" (строка 7) указывается основной государственный регистрационный номер дебиторов и кредиторов в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Общий объем дебиторской задолженности по дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности" (строка 4) указывается объем дебиторской задолженности дебитора.
По показателю "Общий объем кредиторской задолженности по кредитору, объем задолженности перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности организации" (строка 8) указывается общий объем кредиторской задолженности перед кредитором.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается в отношении каждого дебитора, объем задолженности которого перед профессиональным участником превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности профессионального участника, и в отношении каждого кредитора, объем задолженности профессионального участника перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности профессионального участника.
2. Информация по показателям "Общий объем дебиторской задолженности по дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности" (строка 4) и "Общий объем кредиторской задолженности по кредитору, объем задолженности перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности организации" (строка 8) раскрывается также в разрезе задолженности (требований) по следующим срокам возврата:
не более 90 дней (за исключением просроченной задолженности);
свыше 90 дней (за исключением просроченной задолженности);
просроченная задолженность.
3. По показателям "Объем кредиторской задолженности по договорам на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации предоставлено право использования денежных средств" (строка 9) и "Объем кредиторской задолженности по договорам на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации не предоставлено право использования денежных средств" (строка 10) указывается объем кредиторской задолженности, возникшей в рамках осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг по договорам с клиентами, предоставившими и не предоставившими отчитывающейся организации право использования денежных средств в собственных интересах, определенный в том числе в соответствии с данными внутреннего учета.
4. Отчетность по форме 0420412 "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника рынка ценных бумаг" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств"
Раздел 1. Информация о величине минимального размера собственных средств и нормативе достаточности собственных средств профессионального участника
Раздел 2. Расчет размера собственных средств профессионального участника
Раздел 3. Информация о существенных активах
Раздел 4. Информация о снижении размера собственных средств организации ниже размера, установленного нормативными актами Банка России, возникшем по независящим от действий организации обстоятельствам
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств"
1. Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств" (далее - отчетность по форме 0420413) расчет собственных средств осуществляется профессиональными участниками в соответствии с Положением Банка России от 19 июля 2016 года N 548-П "О порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2016 года N 43321 (далее - Положение Банка России N 548-П).
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420413 указывается информация о величине минимального размера собственных средств, величине "X" и нормативе достаточности собственных средств профессионального участника в соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 11 мая 2017 года N 4373-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 5 июня 2017 года N 46943, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.
Профессиональные участники, имеющие лицензии на осуществление деятельности форекс-дилера, не указывают информацию по показателям "Значение величины X" (строка 2) и "Значение норматива достаточности собственных средств" (строка 3).
3. Информация по показателю "Стоимость активов/обязательств" (строка 4) раскрывается в разрезе следующих аналитических признаков:
недвижимое имущество, используемое для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств;
денежные средства организации и ее клиентов, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица;
займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные клиентам организации;
денежные средства организации и (или) ее клиентов, являющиеся индивидуальным или коллективным клиринговым обеспечением;
денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом;
начисленные, но не удержанные организацией денежные средства для возмещения необходимых расходов по договору доверительного управления;
задолженность клиентов организации по депозитарным договорам, договорам по оказанию услуг специализированного депозитария, по договорам на ведение реестра ипотечного покрытия и по договорам, на основании которых депозитарии оказывают услуги по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг;
задолженность клиентов организации по договорам на ведение реестра именных эмиссионных ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия, задолженность по договорам на оказание услуг по организации, созыву и проведению общих собраний владельцев ценных бумаг, по выполнению функций счетной комиссии, а также задолженность по договорам на оказание содействия в осуществлении прав по ценным бумагам;
задолженность клиентов организации по выплате вознаграждения по договору о брокерском обслуживании;
начисленное, но не удержанное вознаграждение по договору доверительного управления;
иная задолженность по выплате организации вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг;
накопленный процентный (купонный) доход по облигациям;
сумма требований по сделкам, совершенным за счет клиентов организации;
требования по обязательствам, предметом которых являются денежные средства (в том числе иностранная валюта);
требования по обязательствам, предметом которых являются ценные бумаги;
российские акции публичных обществ (компаний);
иностранные акции публичных обществ (компаний), а также депозитарные расписки на них;
российские облигации; иностранные облигации;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
ценные бумаги иностранных организаций, которые в соответствии с их личным законом относятся к схемам коллективного инвестирования или схемам совместного инвестирования, как с образованием, так и без образования юридического лица;
ипотечные сертификаты участия;
клиринговые сертификаты участия, полученные по сделке репо (за исключением клиринговых сертификатов участия, учитываемых в составе активов);
клиринговые сертификаты участия, полученные при первичном выпуске;
маржинальные займы, предоставленные клиентам организации и принятые в качестве финансовых вложений;
денежные средства, в том числе иностранная валюта организации и ее клиентов, находящиеся на ее расчетных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и в иностранных банках;
денежные средства организации, находящиеся в кассе;
денежные средства организации в валюте Российской Федерации и иностранных валютах во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках;
денежные средства организации на ее счете в кредитных организациях, остаток по которым определяется в объеме права организации требовать от кредитной организации выплатить денежный эквивалент стоимости драгоценного металла по текущему курсу;
целевое финансирование;
долгосрочные обязательства (в том числе просроченные);
краткосрочные кредиты и займы;
кредиторская задолженность (в том числе просроченная);
доходы будущих периодов, за исключением средств, полученных организацией безвозмездно;
резервы предстоящих расходов и платежей, а также резервы по сомнительным долгам;
сумма отложенных налоговых обязательств за вычетом суммы отложенных налоговых активов;
сумма задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов;
прочие обязательства организации, в том числе сумма обязательств, возникшая в результате доверительного управления имуществом организации, согласно отчету доверительного управляющего;
сумма поручительств, выданных организациям, за исключением поручительств брокера, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершенным на торгах организатора торговли;
номинальная стоимость подлежащих погашению по требованию организации клиринговых сертификатов участия, если они приняты к расчету собственных средств в составе активов организации;
суммарная стоимость активов;
суммарная стоимость пассивов;
размер собственных средств.
В случае если по аналитическому признаку "Сумма отложенных налоговых обязательств за вычетом суммы отложенных налоговых активов" значение является отрицательной величиной, указывается значение "0".
4. По показателю "Раскрываемая информация о существенных активах" (строка 5) по каждому активу указывается:
для денежных средств организации и ее клиентов, находящихся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица, - полное наименование и идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) брокера; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Тах Identification Number" (при наличии) иностранного лица;
для денежных средств организации, находящихся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом, - полное наименование и ИНН доверительного управляющего; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Тах Identification Number" (при наличии) иностранного лица.
По показателю "Стоимость существенных активов" (строка 6) отражается стоимость раскрываемых активов в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой без учета коэффициентов.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по следующим аналитическим признакам:
недвижимое имущество, используемое для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств;
денежные средства организации и ее клиентов, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица;
денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом.
По перечисленным в настоящем пункте аналитическим признакам также раскрывается информация о каждом активе (объекте), принимаемом в расчет собственных средств, в случае если величина данного актива (объекта) составляет более 5 процентов от общей стоимости активов, принимаемых в расчет собственных средств.
5. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420413 отражается информация о случаях несоответствия принимаемых к расчету собственных средств активов, указанных в пунктах 4.3, 5.3, 5.4, 6.2, 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, требованиям, возникшим по независящим от действий организации обстоятельствам и приведшим к несоответствию размера собственных средств организации нормативу достаточности собственных средств.
По показателю "Тип актива" (строка 7) указывается тип актива, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не может быть включен в расчет размера собственных средств в соответствии с требованиями пункта 1.3 Положения Банка России N 548-П.
По показателю "Описание актива" (строка 8) указывается:
для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 4.3 Положения Банка России N 548-П, - полное наименование и ИНН брокера (доверительного управляющего); полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Тах Identification Number" (при наличии) иностранного лица;
для активов, учитываемых в соответствии с пунктами 5.3 и 5.4 Положения Банка России N 548-П, - тип финансового требования, полное наименование и ИНН контрагента для российских юридических лиц; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Тах Identification Number" (при наличии) для иностранного юридического лица - контрагента, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для физических лиц - контрагентов;
для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 6.2 Положения Банка России N 548-П, - тип ценной бумаги, регистрационный номер и полное наименование эмитента;
для активов, учитываемых в соответствии с пунктами 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, - полное наименование и ИНН кредитной организации; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Тах Identification Number" (при наличии) иностранного банка.
По показателю "Стоимость актива, по которому отсутствует возможность его включения в расчет размера собственных средств" (строка 9) указывается стоимость актива в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не может быть включен в расчет размера собственных средств в соответствии с требованиями пункта 1.3 Положения Банка России N 548-П.
По показателю "Причина невозможности включения в расчет размера собственных средств" (строка 10) указывается причина, по которой актив не может быть включен в расчет размера собственных средств.
По показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается информация по каждому случаю несоответствия принимаемых к расчету собственных средств активов, указанных в пунктах 4.3, 5.3, 5.4, 6.2, 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, требованиям, возникшим по независящим от действий организации обстоятельствам и приведшим к несоответствию размера собственных средств организации нормативу достаточности собственных средств.
6. Отчетность по форме 0420413 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах"
Раздел 1. Выданные займы
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Дата выдачи |
|
purcb-dic:Data_vydachi_Rek_Vyd_Zajm |
|
1.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
2 |
Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица |
|
purcb-dic:Naim_yur_FIO_fiz_Rek_Vyd_Zajm |
|
2.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
3 |
ИНН** заемщика |
|
purcb-dic:INN_Rek_Vyd_Zajm |
|
3.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
4 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
4.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
5 |
Сумма требований по выданному займу (валюта) |
|
purcb-dic:DZ_Zajm_BB_V_vsego |
|
5.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
6 |
Сумма требований по выданному займу |
|
purcb-dic:DZ_Zajm_BB_vsego |
|
6.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
6.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
7 |
Процентная ставка, % |
|
purcb-dic:Proczentnaya_stavka_Proc_Rek_Vyd_Zajm |
|
7.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
8 |
Вид обеспечения |
|
purcb-dic:Vid_obespecheniyaEnumerator |
|
8.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
9 |
Наименование лица, предоставившего обеспечение |
|
purcb-dic:Naim_l_predostavivshego_obespechenie_Rek_Vyd_Zajm |
|
9.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
10 |
ИНН лица, предоставившего обеспечение |
|
purcb-dic:INNlicza_Predost_Obespech |
|
10.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
11 |
Стоимость обеспечения по выданному займу |
|
purcb-dic:DZ_Zajm_BB_obespechenie_vsego |
|
11.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
11.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
12 |
Дата погашения требования |
|
purcb-dic:Data_pogasheniya_trebovaniya_Rek_Vyd_Zajm |
|
12.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
13 |
Просроченная задолженность по выданному займу (валюта) |
|
purcb-dic:DZProsroch_Zajm_BB_V_zaemshhik |
|
13.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
14 |
Просроченная задолженность по выданному займу |
|
purcb-dic:DZProsroch_Zajm_BB_zaemshhik |
|
14.1 |
|
Реквизиты выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
Раздел 2. Полученные займы и кредиты
Раздел 3. Открытые кредитные линии
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Идентификационный номер налогоплательщика.
Порядок составления отчетности по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах"
1. По показателям отчетности по форме 0420414 "Сведения о зиймах и кредитах" (далее - отчетность по форме 0420414) не отражается информация о займах, предоставленных для совершения сделок в рамках осуществления брокерской деятельности, сделок с валютой и товарами, допущенными к организованным торгам, сделок репо.
По показателям отчетности по форме 0420414 в иностранной валюте указывается информация в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой, если не установлено иное.
В случае изменения в течение отчетного периода параметров заключенных договоров займа, кредита или кредитных линий по показателям отчетности по форме 0420414 указывается информация о параметрах договоров, действующих на отчетную дату.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420414 отражается информация о займах, выданных профессиональным участником в денежной и иной формах и не погашенных на конец отчетного периода на основании данных бухгалтерского учета. Информация отражается без накопленных процентов.
По показателю "Дата выдачи" (строка 1) указывается дата выдачи займа по договору займа.
По показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) заемщика - физического лица" (строка 2) указывается:
для юридических лиц - полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами;
для физических лиц - фамилия, имя и отчество (последнее при наличии);
для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (последнее при наличии) с указанием признака "ИП".
По показателю "ИНН заемщика" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) заемщика-резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации заемщика-нерезидента.
По показателю "Код валюты" (строка 4) указывается код валюты, в которой выдан заем, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ).
По показателю "Сумма требований по выданному займу (валюта)" (строка 5) указывается сумма требования по займу на отчетную дату в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Сумма требований по выданному займу" (строка 6) указывается сумма требования по займу на отчетную дату в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Процентная ставка, %" (строка 7) указывается процентная ставка по займу в годовом исчислении с точностью до двух знаков после запятой. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения данного аналитического признака ее следует пересчитать в годовое исчисление.
По показателю "Вид обеспечения" (строка 8) указывается информация об обеспечении займа:
залог;
гарантия;
поручительство;
иное.
По показателю "Наименование лица, предоставившего обеспечение" (строка 9) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица" (строка 2).
По показателю "ИНН лица, предоставившего обеспечение" (строка 10) указывается ИНН предоставившего обеспечение.
По показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" (строка 11) указывается стоимость обеспечения на основании данных бухгалтерского учета, за исключением ценных бумаг, имеющих рыночную стоимость, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.
Для оценки рыночной стоимости ценных бумаг в обеспечении по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные Порядком определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917.
Если по займу использовано несколько видов обеспечения, то раскрывается информация о каждом виде обеспечения.
Если один объект принят в качестве обеспечения части займа, то отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.
Если обеспечение предоставлено по одному займу несколькими лицами, то часть обеспечения, предоставленная каждым лицом, отражается в разрезе лиц, предоставивших заем.
По показателю "Дата погашения требования" (строка 12) указывается плановая дата погашения займа в соответствии с договором займа.
По показателю "Просроченная задолженность по выданному займу (валюта)" (строка 13) указывается сумма просроченной задолженности по займу в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Просроченная задолженность по выданному займу" (строка 14) указывается сумма просроченной задолженности по займу в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому выданному займу. По показателю "Сумма требований по выданному займу" (строка 6) также указывается общая сумма требований по всем выданным займам, а по показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" (строка 11) указывается общая стоимость обеспечения по всем выданным займам.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420414 отражается информация о полученных профессиональным участником займах и кредитах в денежной и иной формах и не погашенных на конец отчетного периода на основании данных бухгалтерского учета. Информация отражается без накопленных процентов.
По показателю "Дата получения" (строка 15) указывается дата получения займа, кредита по договору займа (кредитному договору).
По показателю "Полное наименование заимодавца (кредитора) - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заимодавца - физического лица" (строка 16) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица" (строка 2).
По показателю "ИНН заимодавца (кредитора)" (строка 17) указывается ИНН заимодавца-резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации заимодавца-нерезидента.
По показателю "Код валюты, в которой получен заем или кредит" (строка 18) указывается код валюты, в которой получен заем, кредит, согласно ОКВ.
По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту (валюта)" (строка 19) указывается сумма обязательства по займу (кредиту) на отчетную дату в тысячах единиц валюты займа (кредита) с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту" (строка 20) указывается сумма обязательства по займу (кредиту) на отчетную дату в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Процентная ставка, %" (строка 21) указывается процентная ставка по займу, кредиту в годовом исчислении с точностью до двух знаков после запятой. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения данного аналитического признака ее следует пересчитать в годовое исчисление.
По показателю "Вид обеспечения" (строка 22) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Вид обеспечения" (строка 7).
По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)/полное наименование поручителя или лица, предоставившего гарантию" (строка 23) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица" (строка 2).
По показателю "ИНН поручителя или лица, предоставившего гарантию" (строка 24) указывается ИНН предоставившего обеспечение.
По показателю "Стоимость обеспечения по полученному займу / кредиту" (строка 25) указывается информация, аналогичная информации, указваемой по показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" (строка 11).
По показателю "Дата погашения обязательства" (строка 26) указывается плановая дата погашения займа, кредита в соответствии с договором займа.
По показателю "Просроченная задолженность по полученному займу/кредиту (валюта)" (строка 27) указывается сумма просроченной задолженности по займу, кредиту в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Просроченная задолженность по полученному займу/кредиту" (строка 28) указывается сумма просроченной задолженности по займу, кредиту в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому полученному займу и кредиту. По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту" (строка 20) также указывается общая сумма обязательств по всем полученным займам, кредитам. По показателю "Стоимость обеспечения по полученному займу / кредиту" (строка 25) указывается общая стоимость обеспечения по всем полученным займам, кредитам.
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420414 отражается информация о полученных профессиональным участником кредитных линиях.
По показателю "Дата получения кредитной линии" (строка 29) указывается дата открытии кредитной линии.
По показателю "Полное фирменное наименование кредитной организации, предоставившей кредитную линию" (строка 30) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) заемщика - физического лица" (строка 2).
По показателю "ИНН кредитной организации" (строка 31) указвыается ИНН кредитной организации, предоставившей кредитную линию.
По показателю "Код вида кредитной линии" (строка 32) указывается код вида кредитной линии:
1 - возобновляемая;
2 - невозобновляемая.
Под возобновляемой кредитной линией понимается кредитная линия, позволяющая заемщику получать любое количество траншей, но в пределах установленного кредитором лимита (лимита задолженности).
Под невозобновляемой кредитной линией понимается кредитная линия, в рамках которой сумма траншей не должна превышать установленный кредитором лимит (лимит выдачи).
По показателю "Код валюты, в которой открыта кредитная линия" (строка 33) указывается код валюты, в которой открыта кредитная линия, согласно ОКБ.
По показателю "Лимит задолженности (лимит выдачи), тыс. единиц валюты" (строка 34) указывается сумма лимита по кредитной линии, а именно: для возобновляемой кредитной линии указывается лимит задолженности, для невозобновляемой - лимит выдачи в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Лимит задолженности (лимит выдачи), тыс. руб." (строка 35) указывается рублевый эквивалент суммы лимита по кредитной линии, а именно: для возобновляемой кредитной линии указывается лимит задолженности, для невозобновляемой - лимит выдачи в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии (валюта)" (строка 36) указывается общая сумма денежных средств, полученная профессиональным участником в рамках кредитной линии, по состоянию на конец отчетного периода в тысячах единиц валюты с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии" (строка 37) указывается рублевый эквивалент общей суммы денежных средств, полученной профессиональным участником в рамках кредитной линии, по состоянию на конец отчетного периода в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Дата закрытия кредитной линии" (строка 38) указывается плановая дата закрытия кредитной линии в соответствии с договором кредитной линии.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой открытой кредитной линии. По показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии (валюта)" (строка 36) также раскрывается информация об общей сумме денежных средств в единицах валюты, полученных по всем кредитным линиям, а по показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии" (строка 37) также раскрывается информация об общей сумме денежных средств, полученных по всем кредитным линиям.
5. Отчетность по форме 0420414 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"
Раздел 1. Операции с ценными бумагами
Подраздел 1.1. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование номинального держателя |
|
purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_о_Nominal_Derzh |
|
1.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
1.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_Iiczev_schetaTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
2.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
3 |
КПП*(4) номинального держателя |
|
purcb-dic:KPP_nominalnogo_derzhatelya |
|
3.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
3.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
4 |
ОГРН*(5) номинального держателя |
|
purcb-dic:OGRN_nominalnogo_derzhatelya |
|
4.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
4.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
5 |
Код страны номинального держателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
5.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
6 |
Номер лицензии профессионального участника организации - номинального держателя |
|
purcb-dic:Nomer_liczenzii_PURCB_nominalnogo_derzhatelya |
|
6.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
6.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
7 |
Признак номинального держателя |
|
purcb-dic:Priznak_nomin_derzhatEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
7.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
8 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя) |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Svedo_Nominal_Derzh |
|
8.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:lDEmiteritaTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
8.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
9 |
Наименование эмитента/Ф.И.О.*(6) (последнее при наличии) векселедателя |
|
pureb-dic:Naim_emitenta_F_I_О_vekseledatelya_Rekv_em |
|
9.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
10 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_Rekv_em |
|
10.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
10.5 |
|
Идентиф икатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
10.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
11 |
КПП эмитента |
|
purcb-dic:KPP_emitenta_Rekv_em |
|
11.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
11.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim -int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
12 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_emitenta_Rekv_em |
|
12.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
12.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo liczev_schetaTaxis |
|
13 |
Код страны регистрации эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_Rekvizity_emitentaEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozhariyaTaxis |
|
13.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
14 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBum_VidFinInstrEnumerator |
|
14.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
14.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
15 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
15.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
15.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
16 |
Код ISIN*(7) ценной бумаги |
|
purcb-dic:IS_IN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
16.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNommamogoDerzhatelyaTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
16.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
17 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
17.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
17.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo liczev_schetaTaxis |
|
18 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
18.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
18.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
19 |
Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре/депозитарием на счетах депо номинального держателя/счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю |
|
purcb-dic:CZB_DepoNom_kol |
|
19.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
19.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo liczev_schetaTaxis |
|
20 |
Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук |
|
purcb-dic:CZB_DepoNom_kol_Obrem |
|
20.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNommalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
20.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
20.7 |
|
Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, всего |
dim-int:Kolvo_czennyx_bumag_obrem_inf_obem Axis |
|
21 |
Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_Depozitarii |
|
21.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNommalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор вьппестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
21.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
22 |
Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Priznak_organizaczii_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
22.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
22.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
23 |
ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora |
|
23.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
23.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
24 |
КПП вышестоящего депозитария, регистратора |
|
purcb-dic:KPP_Sved_о_Depozitarii |
|
24.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
24.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
25 |
ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Depozitarii |
|
25.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
25.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhateiyaTaxis |
|
25.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
25.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
26 |
Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:OKSM_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
26.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
26.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
26.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
26.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
27 |
Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора |
|
purcb-dic:Liczenziya_vyshest_depozitar_registratora |
|
27.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
27.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
27.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
27.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
28 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Depozitarii |
|
28.1 |
|
Идентификатор ценной бумаги |
dim-int:ID_CZBTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
28.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
28.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
28.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
Подраздел 1.2. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах
Подраздраздел 1.2.1. Количество проведенных депозитарных операций с учитываемыми ценными бумагами
Подраздел 1.3. Ценные бумаги, принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве
Раздел 2. Операции с векселями
Подраздел 2.1. Учтенные организацией векселя
Подраздел 2.2. Выпущенные векселя
Подраздел 2.3. Информация о векселях (кроме вьшущенных самой организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в организации на различных основаниях
Раздел 3. Операции с ценными бумагами (кроме векселей), переданными отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятыми отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax_Identification_Number).
*(4) Код причины постановки на учет.
*(5) Основной государственный регистрационный номер.
*(6) Фамилия, имя, отчество.
*(7) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"
1. Профессиональный участник, не имеющий лицензии на депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указывает информацию только по показателям подраздела 1.3 раздела 1 и по показателям разделов 2 и 3 отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420415).
2. Используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420415 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 в качестве нерезидентов.
3. При заполнении показателей отчетности по форме 0420415 государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями.
4. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг в Российской Федерации, отражается по показателям отчетности по форме 0420415 в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.
5. Для отражения сведений о наименовании, идентификационном номере налогоплательщика (далее - ИНН) и основном государственном регистрационном номере (далее - ОГРН) юридического лица необходимо использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник), размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка ценных бумаг и товарного рынка". При отражении в отчетности наименований юридических лиц следует использовать краткие (унифицированные) наименования из Справочника.
В случае выявления несоответствия информации о наименовании, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащейся в Справочнике, данным, имеющимся в распоряжении профессионального участника, по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные из Справочника. В случае отсутствия данных в Справочнике по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные, имеющиеся в распоряжении профессионального участника.
6. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя.
По показателю "Наименование номинального держателя" (строка 1) указывается наименование лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.
По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" (строка 2) указывается ИНН (для резидентов), код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.
По показателю "КПП номинального держателя" (срока 3) указывается код причины постановки на учет в Федеральную налоговую службу Российской Федерации (далее - КПП) резидента лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.
По показателю "ОГРН номинального держателя" (строка 4) указывается ОГРН юридического лица - резидента лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.
По показателю "Код страны номинального держателя" (строка 5) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, в том числе эмитент данной ценной бумаги, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо. Если юридическое лицо, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо, является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Номер лицензии профессионального участника организации - номинального держателя" (строка 6) указывается номер лицензии профессионального участника, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензии специализированного депозитария.
По показателю "Признак номинального держателя" (строка 7) указываются следующие коды организаций, которым открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), открыты соответствующие субсчета клирингового счета депо как номинальным держателям ценных бумаг:
И- нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)" (строка 8) указывается номер лицевого счета (счета депо), открытого номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, номинальному держателю - центральному депозитарию).
По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 9) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя:
для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют;
для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;
для ипотечных сертификатов участия (далее - ИСУ) - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10) указывается ИНН (для резидентов), код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмиетнта ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код "Тах Identification Number" эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "КПП эмитента" (строка 11) указывается КПП эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов -резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 12) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 13) указывается в соответствии ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;
BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы эмитента;
ENC - закладные;
KSU - клиринговые сертификаты участия;
ISU - ипотечные сертификаты участия;
OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15) для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ИСУ указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16) указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при его наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов профессионального участника, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими заменяющими их в этом качестве организациями.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ).
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства с точностью до двадцати знаков после запятой. Если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18). Если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, то на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается остаточная сумма обязательства. По закладным указывается первоначальная сумма основного обязательства. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней. Для закладных, обязанными по которым являются физические лица, указывается первоначальная сумма обязательств, обеспеченных ипотекой, в совокупности по физическим лицам. Для ИСУ указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ.
По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре/депозитарием на счетах депо номинального держателя/счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю" (строка 19) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете (счете депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), открытом соответствующему лицу для учета ценных бумаг, принадлежащих его клиентам, а также ценных бумаг, учитываемых на субсчете клирингового счета депо, открытом соответствующему лицу как номинальному держателю ценных бумаг.
По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20) указывается следующая информация:
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения;
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано право залога;
количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ;
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; N 25, ст. 2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001, N 33, ст. 3423; 2002, N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805; 2004, N 11, ст. 913; N 15, ст. 1343; N 49, ст. 4852; 2005, N 1, ст. 18; 2006, N 1, ст. 5, ст. 19; N 2, ст. 172; N 31, ст. 3437, ст. 3445, ст. 3454; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 31, ст. 4016; N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; 2009, N 1, ст. 23; N 19, ст. 2279; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 52, ст. 6428; 2010, N 41, ст. 5193; N 45, ст. 5757; 2011, N 1, ст. 13, ст. 21; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7024, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3267; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 14,ст. 1655; N 30, ст. 4043, ст. 4084; N 45, ст. 5797; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2304; N 30, ст. 4219; N 52, ст. 7543; 2015, N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 29; N 23, ст. 3296; N 27, ст. 4271, ст. 4272, ст. 4273, ст. 4276; 2017, N 31, ст. 4782) (далее - Федеральный закон от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ);
количество ценных бумаг, в отношении которых Банком России или на основании требований законодательства Российской Федерации введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами;
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.
Информация по показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20) указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой. Округление дробной части до целого числа не допускается.
По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21) указывается наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) лица резидента или нерезидента. Если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке.
По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22) указываются следующие коды лиц, открывших лицевой счет (счет депо) номинального держателя (вышестоящие депозитарии, регистраторы, эмитенты), счет лица, действующего в интересах других лиц (иностранная организация, осуществляющая учет прав на ценные бумаги):
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23) указывается ИНН организации (вышестоящего депозитария, регистратора).
По показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24) указывается КПП вышестоящего депозитария, регистратора.
По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25) указвыается ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора.
По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является организация (вышестоящий депозитарий, регистратор). Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 27) указывается номер лицензии профессионального участника, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензии специализированного депозитария.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе" (строка 28) указывается номер лицевого счета (счета депо) номинального держателя, открытого организации в вышестоящем депозитарии (регистраторе).
Если на отчетную дату у организации, осуществляющей учет прав отчитывающегося профессионального участника на ценные бумаги, аннулирована лицензия профессионального участника, дающая право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензия специализированного депозитария и у отчитывающегося профессионального участника отсутствуют сведения о передаче ценных бумаг на учет в другую организацию, по показателям "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21), "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22), "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23), "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24), "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25) и "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26) отражаются сведения об организации с аннулированной лицензией профессионального участника.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой ценной бумаге, каждому эмитенту, каждому номинальному держателю, каждому вышестоящему депозитарию и каждому счету депо (лицевому счету).
7. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается следующая информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах.
По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 29) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах:
для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют;
для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;
для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ;
для векселей физических лиц - фамилия и инициалы векселедателя.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 30) указывается ИНН (для резидентов), код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмиетнта ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код "Тах Identification Number" эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "КПП эмитента" (строка 31) указывается КПП эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 32) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 33) указывается в соответствии ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 34) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 35) указывается инфомация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 36) указвыается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 37) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 38) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).
По показателю "Вид счета депо (лицевого счета), открытого депозитарием (регистратором)" (строка 39) указывается вид счета (лицевого счета, счета депо, иного счета), открытого в отчитывающейся организации, с использованием следующих обозначений:
OWNER - на лицевых счетах (счетах депо) владельцев;
DEPOPROG - на счетах депо депозитарных программ;
TRUSTEE - на лицевых счетах (счетах депо) доверительного управляющего;
ISSUER - на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов;
EMISSION - на эмиссионных счетах;
DEPOSIT - на депозитных лицевых счетах (счетах депо);
TRANSIT - на транзитном счете депо;
HOLDER - на счетах депо клиентов - номинальных держателей;
FAUTHOLDER - на счетах депо иностранных уполномоченных держателей;
NONE - на счетах, владельцы которых не установлены;
SUBOWNER - на субсчетах клирингового счета депо, открытых владельцам;
SUBTRUSTEE - на субсчетах клирингового счета депо, открытых доверительным управляющим;
OTHER - на иных счетах (в том числе счетах, предназначенных для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг).
По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" (строка 40) указывается совокупное количество следующих ценных бумаг с учетом вида лицевого счета (счета депо), открытого в отчитывающейся организации:
принадлежащих на правах собственности юридическим (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации) и физическим лицам, учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) собственников, торговых счетах депо, а также субсчетах клирингового счета, открытых собственникам;
учитываемых на счетах депо депозитарных программ, открытых организацией для учета прав на эмиссионные ценные бумаги российского эмитента, размещение и (или) организация обращения которых за пределами Российской Федерации осуществляется посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов;
учитываемых на счетах клиентов - доверительных управляющих, торговых счетах депо доверительных управляющих, а также субсчетах клирингового счета, открытых доверительным управляющим;
клиентов - номинальных держателей, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, в случае прекращения исполнения ими функций по учету прав на ценные бумаги других лиц при отсутствии оснований для зачисления таких ценных бумаг на другие счета;
выкупленных эмитентом для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов, являющихся клиентами депозитария;
находящихся в размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах;
переданных в депозит нотариуса или суда, учитываемых на депозитных лицевых счетах (счетах депо);
учитываемых на клиринговых счетах депо, за исключением ценных бумаг, учитываемых на субсчетах номинального держателя клиринговых счетов депо;
учитываемых на счетах депо иностранных уполномоченных держателей, торговых счетах депо иностранных уполномоченных держателей;
владельцы которых не установлены или в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая осуществить их однозначную идентификацию.
Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются в виде десятичной дроби с точностью до двадцати знаков после запятой. Округление дробцой части до целого числа не допускается. При этом данные по ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг, выпусков, номиналов и вышестоящего депозитария.
По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 41) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20).
По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) указывается информация о владельцах ценных бумаг в разрезе секторов экономики Российской Федерации и нерезидентов с использованием следующих кодов:
S11 - нефинансовые организации;
S111 - нефинансовые государственные организации;
S112 - другие нефинансовые организации;
S12 - финансовые организации;
S121 -Центральный банк Российской Федерации;
S122 - кредитные организации,
S124 - инвестиционные фонды;
S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);
S1251 - государственные финансовые корпорации;
S128 - страховщики;
S129 - негосударственные пенсионные фонды;
S13 - сектор государственного управления;
S131 - федеральные органы государственной власти;
S132 - органы государственной власти субъектов Российской Федерации;
S133 - органы местного самоуправления;
S134 - внебюджетные фонды;
S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население;
S2 - нерезиденты.
Коды с кодировкой S1 относятся только к резидентам.
Коды с кодировкой S11, S12 и S13 носят поясняющий, информационный характер.
При заполнении показателя "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) при отнесении к секторам и подсекторам следует руководствоваться следующим.
Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (Центральный банк Российской Федерации, кредитные организации, инвестиционные фонды, другие финансовые организации, государственные финансовые корпорации, страховщики, пенсионные фонды) следует руководствоваться Перечнем организаций финансового сектора, ежеквартально публикуемым на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Статистика"/"Информация для отчитывающихся организаций" (www.cbr.ru/statistics/?PrtId=org). В случае отсутствия организации в указанном Перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется профессиональным участником самостоятельно.
Сектор "нефинансовые организации" включает коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия.
К подсектору "нефинансовые государственные организации" относятся нефинансовые организации с кодами 11-14, 61 Общероссийского классификатора форм собственности (далее - ОКФС).
К подсектору "другие нефинансовые организации" относятся нефинансовые организации - резиденты с прочими кодами ОКФС.
К подсектору "кредитные организации" относятся банки и небанковские кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций.
К подсектору "инвестиционные фонды" относятся акционерные инвестиционные фонды, а также паевые инвестиционные фонды.
В случае если учредителем доверительного управления ценных бумаг, учитываемых на счетах депо управляющей компании, является страховщик, инвестиционный фонд или негосударственный пенсионный фонд, в отношении таких ценных бумаг по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) указывается их принадлежность страховщику (S128), инвестиционному фонду (S124) или негосударственному пенсионному фонду (S129) соответственно.
К подсектору "другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов)" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. К данному подсектору относятся также инвестиционные компании; управляющие компании; фондовые и товарно-фондовые биржи; брокерские организации; кредитные потребительские кооперативы; микрофинансовые организации; лизинговые компании; организации, осуществляющие факторинговые операции; саморегулируемые организации в сфере финансового рынка; страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.
К подсектору "государственные финансовые корпорации" следует относить также государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".
К подсектору "страховщики" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги страхования, перестрахования, взаимного страхования.
К подсектору "негосударственные пенсионные фонды" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги обязательного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.
К сектору "государственное управление" относятся:
федеральные органы государственной власти, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств федерального бюджета;
органы государственной власти субъектов Российской Федерации, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;
органы местного самоуправления, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет местных бюджетов муниципальных образований;
государственные внебюджетные фонды и государственные территориальные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, территориальные фонды обязательного медицинского страхования).
К сектору "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" относятся физические лица и индивидуальные предприниматели, общественные и религиозные организации, фонды, обеспечивающие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.
Принадлежность к сектору "нерезидентов" определяется в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
В случае аннулирования (отзыва) лицензии на осуществление лицензируемой деятельности у владельца счета депо по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) следует продолжать указывать тот сектор экономики, к которому принадлежал владелец счета депо (лицевого счета), до момента изменения им в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) кода основного вида экономической деятельности (ОКВЭД) и изменения его названия или исключения его из ЕГРЮЛ.
По показателю "Код страны владельца счета депо/лицевого счета" (строка 43) указывается код ОКСМ страны, резидентом которой является владелец счета депо. В случае отсутствия данных о стране указывается код 999.
По показателю "Наименование вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 44) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21).
По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 45) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22).
По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 46) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23).
По показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 47) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24).
По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 48) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25).
По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 49) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26).
По показателю "Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 50) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 27).
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому вышестоящему депозитарию, каждой ценной бумаге и каждому эмитенту.
8. По показателям подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о проведенных депозитарных операциях с учитываемыми ценными бумагами.
По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 51) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция:
для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют;
для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;
для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 52) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).
По показателю "КПП эмитента" (строка 53) указывается КПП эмитента ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 54) указывается ОГРН ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 55) указывается в соответствии ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 56) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 57) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 58) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 59) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 60) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).
По показателю "Количество операций по приему ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, на хранение и учет" (строка 61) указывается количество проведенных операций по зачислению ценных бумаг на счета депо за отчетный период.
По показателю "Количество операций по снятию ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, с хранения и учета" (строка 62) указывается количество проведенных операций по списанию ценных бумаг со счетов депо за отчетный период.
По показателю "Количество операций по переводу ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" (строка 63) указывается количество проведенных операций по переводу ценных бумаг со счета депо депонента на счет депо другого депонента внутри депозитария без учета перевода ценных бумаг между разделами внутри одного счета депо за отчетный период.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрвыается по каждому эмитенту и каждой ценной бумаге.
9. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по ценным бумагам, принадлежащим отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве.
По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 64) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве:
для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют;
для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;
для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 65) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).
По показателю "КПП эмитента" (строка 66) указывается КПП эмитента ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 67) указывается ОГРН ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 68) указывается в соответствии ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 69) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 70) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 71) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 72) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 73) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).
По показателю "Объем вложений в ценные бумаги, принятые к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)" (строка 74) указывается балансовая стоимость ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности и отражаемых на счетах в качестве финансовых вложений (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад), количество которых указано по показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности" (строка 75) по аналитическому признаку "Количество ценных бумаг, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)" в тысячах рублей без десятичных знаков после запятой. Информация по эмиссионным ценным бумагам раскрывается в разрезе эмитентов и выпусков, по инвестиционным паям - в разрезе паевых инвестиционных фондов.
По показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности" (строка 75) указывается следующая информация:
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, учитываемых на счетах депо владельцев, в том числе торговых счетах депо;
количество ценных бумаг, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, за исключением переданных на возвратной основе (в репо, заем) без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад;
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, приобретенных без первоначального признания по сделке репо, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, полученных по сделкам займа, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, обязательства по которым отсутствуют до момента их возврата, вложения в которые не отражены на балансовых счетах (закладные, обязательства по которым исполнены (до момента передачи закладных в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав по ипотеке), а также закладные, по которым обязательство заемщика перед банком равно нулю в связи с тем, что кредит не выдан; ценные бумаги, обязательства по которым отсутствуют (погашены), но сами ценные бумаги еще не возвращены эмитенту (обязанному лицу);
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, вложения в которые признаны безнадежными долгами и не отражены на балансовых счетах;
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах, ошибочно зачисленных на счета организации, подлежащих возврату;
количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах по иным причинам;
количество ценных бумаг, в отношении которых профессиональный участник является доверительным управляющим;
количество выкупленных для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских счетах эмитента;
количество неэмиссионных документарных ценных бумаг (векселей, закладных и других ценных бумаг), полученных отчитывающейся организацией в заклад;
количество ценных бумаг, находящихся на стадии размещения, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открываемых эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования).
По показателю "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 76) указывается наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги.
По показателю "Признак организации" (строка 77) указываются следующие коды организаций, ведущих учет прав организации на ценные бумаги:
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
По показателю "ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 78) указывается ИНН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги. Для нерезидентов указывается код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации.
По показателю "КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 79) указываются КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги.
По показателю "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 80) указываются ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги.
По показателю "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 81) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является юридическое лицо, ведущее учет прав организации на ценные бумаги. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Номер лицензии профессионального участника организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 82) указывается номер лицензии профессионального участника, ведущего учет прав на ценные бумаги организации.
Информация по показателям "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 76), "Признак организации" (строка 77), "ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 78), "КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 79), "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 80), "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 81) и "Номер лицензии профессионального участника организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 82) раскрывается только в отношении ценных бумаг (за исключением векселей), учет прав на которые осуществляется в депозитарии, специализированном депозитарии или регистратором.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту.
10. По показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по учтенным организацией векселям по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно, а также по векселям, которые выбыли (погашены, проданы и другое) в течение отчетного месяца.
По показателю "Наименование векселедателя" (строка 83) указывается информация, аналогичная информации, указанной по показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 9).
По показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 84) для векселедателей-резидентов указываются присвоенные им ИНН, для векселедателей-нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации.
По показателю "ОГРН векселедателя" (строка 85) указывается ОГРН векселедателей-резидентов.
По показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 86) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является векселедатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 87) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).
По показателю "Серия векселя" (строка 88) указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.
По показателю "Номер векселя" (строка 89) указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем.
По показателю "Номер бланка векселя" (строка 90) указывается номер бланка векселя при его наличии.
По показателю "Дата составления" (строка 91) указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).
По показателю "Условия платежа" (строка 92) указываются условия платежа по векселю в соответствии со следующими кодами:
1 - на определенную дату (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска);
2 - по предъявлении;
3 - по предъявлении, но не ранее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска);
4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска).
По показателю "День 1" (строка 93) указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов 1, 3 и 4, указанных по показателю "Условия платежа" (строка 92).
По показателю "День 2" (строка 94) указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кода 4, указанного по показателю "Условия платежа" (строка 92).
По показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 95) указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых с тремя знаками после запятой.
По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 96) указывается согласно ОКВ цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма.
По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 97) указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала с точностью до двух знаков после запятой. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на самом векселе.
По показателю "Дата поступления" (строка 98) указывается дата принятия на баланс векселя в соответствии с первичными документами организации (дата постановки на учет).
По показателю "Основание приобретения / поступления (вид и реквизиты)" (строка 99) указывается основание приобретения векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка, соглашение и так далее).
По показателю "Наименование контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 100) указывается лицо, у которого приобретен вексель.
По показателю "ИНН или TIN контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 101) указывается ИНН контрагента-резидента, у которого приобретен вексель, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации контрагента-нерезидента.
По показателю "ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 102) указывается ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель.
По показателю "Код страны регистрации контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 103) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, у которого приобретен вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Стоимость векселя, отраженная в балансе (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость)" (строка 104) указывается балансовая стоимость векселя (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость) в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Стоимость учтенного векселя, отраженная в балансе без учета накопленного дисконта (процента)" (строка 105) указывается балансовая стоимость векселя в рублях (без учета накопленного дисконта (процента) с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Накопленный дисконт (процент) по учтенному организацией векселю" (строка 106) указывается накопленный по векселю дисконт или процент в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Сформированный резерв для учтенного организацией векселя" (строка 107) указывается сумма фактически сформированного резерва под обесценение векселя на отчетную дату в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Номер счета сделки с векселями" (строка 108) указывается номер счета бухгалтерского учета, на котором вексель учтен на отчетную дату.
По показателю "Место нахождения векселя" (строка 109) указывается наименование организации, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, у которого на отчетную дату находится данный вексель.
По показателю "ИНН/TIN лица, у которого находится вексель (при наличии)" (строка 110) для резидентов указывается ИНН (при наличии) юридического лица либо физического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную организацию. Для организаций, относящихся к органам судебной власти и внутренних дел, следует указывать десять нулей. Для нерезидентов указывается код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации.
По показателю "ОГРН лица, у которого находится вексель (при наличии)" (строка 111) указывается ОГРН юридического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную организацию.
По показателю "Код страны юридического лица либо физического лица (при наличии), у которого находится вексель" (строка 112) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является лицо, у которого находится вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Основания нахождения векселя в другой организации (вид и реквизиты договора при наличии)" (строка 113) указывается основание нахождения векселя в другой организации, включая вид договора и его реквизиты (например, депозитарный договор, его номер и дата составления).
По показателю "Стоимость реализации векселя" (строка 114) указывается стоимость в рублях, по которой произошло выбытие векселя, с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Дата списания с баланса" (строка 115) указывается дата выбытия векселя.
По показателю "Основание выбытия (вид и реквизиты договора при наличии)" (строка 116) указывается основание выбытия векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка на погашение, соглашение и так далее).
По показателю "Наименование контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 117) указывается лицо (контрагент), в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае погашения векселя контрагентом является векселедатель.
По показателю "ИНН или TIN контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 118) указывается ИНН для контрагента-резидента, в пользу которого произошло выбытие векселя, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для контрагента-нерезидента.
По показателю "ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 119) указывается ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя.
По показателю "Код страны регистрации контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 120) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Примечание" (строка 121) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пунке, раскрывается по каждому векселедателю и каждому векселю.
11. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по выпущенным организацией векселям по состоянию на последний календарный день отчетного месяца, а также по векселям, которые были погашены или списаны с баланса на иных основаниях в течение отчетного месяца (информация по векселям, погашенным или списанным с баланса ранее отчетного месяца, по показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 не указывается).
По показателю "Серия векселя" (строка 122) указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.
По показателю "Номер векселя, выпущенного отчитывающейся организацией" (строка 123) указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем, или приравненный к нему номер бланка.
По показателю "Номер бланка векселя" (строка 124) указывается номер бланка векселя при его наличии.
По показателю "Дата составления" (строка 125) указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).
По показателю "Условия платежа" (строка 126) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Условия платежа" (строка 92).
По показателю "День 1" (строка 127) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 1" (строка 93).
По показателю "День 2" (строка 128) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 2" (стрка 94).
По показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 129) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 95).
По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 130) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 97).
По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 131) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 96).
По показателю "Стоимость реализации выпущенного векселя" (строка 132) указывается стоимость реализации векселя в единицах валюты номинала с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Наименование первого векселедержателя" (строка 133) указывается первый векселедержатель (лицо, на которое выписан вексель).
По показателю "ИНН или TIN первого векселедержателя" (строка 134) указывается ИНН первого векселедержателя - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации первого векселедержателя - нерезидента.
По показателю "ОГРН первого векселедержателя" (строка 135) указывается ОГРН первого векселедержателя.
По показателю "Код страны регистрации первого векселедержателя" (строка 136) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является первый векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается состояние векселя на отчетную дату в соответствии со следующими кодами:
1 - в обращении;
2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;
3 - принят в залог (заклад);
4 - принят к погашению;
5 - принят на хранение;
6 - арестован;
7 - выбыл из обращения;
8 - списан в доход;
9 - погашен;
99 - иное.
Для векселей, не предъявленных к платежу, в отношении которых у организации отсутствует информация об их месте нахождения, владельце и состоянии, указывается код 1.
В случае использования кода 2 по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) указываются последний векселедержатель (лицо, у которого данный вексель выкуплен) и его ИНН (код "Тах Identification Number", регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и ОКСМ соответственно.
Если вексель, выпущенный отчитывающейся организацией, находится одновременно в залоге и на депозитарном обслуживании, при этом в качестве залогодержателя выступает организация-векселедатель, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается код 3.
Код 4 используется в случае фактического предъявления векселя к платежу.
При нахождении векселя в состоянии, в котором невозможно его обращение (например: "запрещен к оплате решением суда" (указать наименование суда и дату решения), "блокирован", "утерян", "внесен в стоп-лист", "изъят правоохранительными органами" и другое), по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается код 7. При этом по показателю "Примечание" (строка 143) указывается подробная информация о состоянии векселя.
Информацию по векселям, выпущенным организацией и запрещенным к оплате на основании решений судебных органов, необходимо отражать по показателям отчетности по форме 0420415 в течение периода действия указанных решений.
В случае отнесения в доход организации-векселедателя стоимости векселя, не предъявленного к платежу, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) следует указывать код 8, по показателю "Дата фактического погашения" (строка 138) - дату указанной операции.
В случае использования кода 9 по показателю "Дата фактического погашения" (строка 138) указывается дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) указываются лицо, в чью пользу погашен вексель, и его ИНН (код "Тах Identification Number", регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны по ОКСМ.
В случае восстановления прав по утраченным векселям на основании решений судебных органов и, как следствие, выдачи новых векселей взамен утраченных (признанных недействительными) на текущую отчетную дату по векселям, признанным недействительными, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается код 9, по показателю "Дата фактического погашения" (строка 138) - дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) - лицо, в чью пользу выдан новый вексель, и его ИНН (код "Тах Identification Number", регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны в соответствии с ОКСМ соответственно. По новым векселям, выпущенным взамен недействительных, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается актуальное состояние векселя на отчетную дату, а по показателю "Примечание" (строка 143) - пояснительная информация, например: "выпущен в результате восстановления прав взамен векселя N..., признанного недействительным по решению суда (с отражением наименования суда, номера дела и даты решения)". Данный порядок применим также при отражении по показателям отчетности по форме 0420415 новации, замены, дробления и иных подобных операций с векселями, осуществленных в отчетном месяце.
При нахождении векселя в иных состояниях указывается код 99, при этом по показателю "Примечание" (строка 143) профессиональный участник обязан указать причины отнесения состояния векселя к данному коду.
По показателю "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139) указывается векселедержатель (собственник) векселя, находящегося в самой организации-векселедателе по различным основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского договора и других основаниях).
По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140) указывается ИНН для резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидента.
По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) указывается ОГРН (при наличии) владельцев векселей, находящихся по состоянию на последний календарный день отчетного месяца в организации-векселедателе по различным основаниям.
По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) в соответствии с ОКСМ указывается цифровой код страны, резидентом которой является владелец векселей, находящихся по состоянию на последний календарный день отчетного месяца в организации-векселедателе по различным основаниям. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Примечание" (строка 143) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого векселя и каждого держателя векселя.
12. По показателям подраздела 2.3 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следущая информация о векселях (за исключением векселей, выпущенных самой организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в организации на различных основаниях (в том числе по договорам ответственного хранения).
По показателю "Наименование векселедателя" (строка 144) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Наименование векселедателя" (строка 83).
По показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 145) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 84).
По показателю "ОГРН векселедателя" (строка 146) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ОГРН векселедателя" (строка 85).
По показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 147) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 86).
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 148) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 87).
По показателю "Серия векселя" (строка 149) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Серия векселя" (строка 88).
По показателю "Номер векселя, принадлежащего сторонним лицам и находящегося в организации на различных основаниях" (строка 150) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номер векселя" (строка 89).
По показателю "Номер бланка векселя" (строка 151) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номер бланка векселя" (строка 90).
По показателю "Дата составления" (строка 152) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Дата составления" (строка 91).
По показателю "Условия платежа" (строка 153) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Условия платежа" (строка 92).
По показателю "День 1" (строка 154) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 1" (строка 93).
По показателю "День 2" (строка 155) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 2" (строка 94).
По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 156) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 97).
По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 157) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 96).
По показателю "Дата принятия на баланс" (строка 158) указывается дата поступления в организацию векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания поступления. При этом под датой поступления векселя на отчетную дату следует понимать дату последнего документа, подтверждающего передачу векселя организации.
По показателю "Статус векселедержателя" (строка 161) указывается статус векселедержателя в соответствии со следующими кодами:
1 - собственник;
2 - доверительный управляющий;
3 - иное.
По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 162) указывается ИНН векселедержателя-резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации векселедержателя-нерезидента.
По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 163) указывается ОГРН векселедержателя (собственника).
По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 164) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является векселедержатель по сделке. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.
По показателю "Примечание" (строка 165) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого векселедателя, каждого векселя и каждого держателя векселя.
13. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420415 раскрывается информация по ценным бумагам (кроме векселей):
в отношении которых у отчитывающейся организации на отчетную дату существуют требования и обязательства по сделкам, заключенным за свой счет на возвратной основе (репо, заем);
переданным отчитывающейся организацией на отчетную дату в доверительное управление;
переданным (принятым) отчитывающейся организацией на отчетную дату в залог.
По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 166) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение:
для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют;
для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;
для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 167) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).
По показателю "КПП эмитента" (строка 168) указывается КПП эмитента ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов, указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 169) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 170) указывается в соответствии ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 171) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 172) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 173) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 174) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 175) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).
По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам прямого репо" (строка 176) указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по первой части сделок прямого репо.
По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам займа" (строка 177) указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по сделкам займа.
По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам обратного репо" (строка 178) указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по первой части сделок обратного репо.
По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам займа" (строка 179) указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по сделкам займа.
По показателю "Количество ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении" (строка 180) указывается информация о количестве ценных бумаг, которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.
По показателю "Количество прав, удостоверенных бездокументарными ценными бумагами, которые являются объектом доверительного управления" (строка 181) указывается информация о количестве ценных бумаг, права на которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.
По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам отчитывающейся организации" (строка 182) указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам отчитывающейся организации.
По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам третьих лиц" (строка 183) указывается информация о количестве ценных бумаг, предоставленных отчитывающейся организацией в качестве обеспечения (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам третьих лиц.
По показателю "Количество ценных бумаг, принятых в залог" (строка 184) указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам клиентов перед отчитывающейся организацией.
По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на торговых (клиринговых) счетах депо" (строка 185) указывается совокупное количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ.
По показателю "Количество ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено в связи с корпоративными действиями" (строка 186) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ.
По показателю "Количество ценных бумаг, по которым введен запрет на осуществление операций" (строка 187) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых Банком России или на основании требований законодательства Российской Федерации введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами.
По показателю "Количество ценных бумаг, которые находятся под арестом" (строка 188) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.
Сведения по показателям "Количество ценных бумаг, учитываемых на торговых (клиринговых) счетах депо" (строка 185), "Количество ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено в связи с корпоративными действиями" (строка 186), "Количество ценных бумаг, по которым введен запрет на осуществление операций" (строка 187) и "Количество ценных бумаг, которые находятся под арестом" (строка 188) указываются только в отношении ценных бумаг, информация о которых отражается в разделе 3 отчетности по форме 0420415.
По показателю "Примечание" (строка 189) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого эмитента и каждой ценной бумаги.
14. Отчетность по форме 0420415 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код ISIN** ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
1.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор ISIN* ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Код типа ценной бумаги |
|
purcb- dic:TipCZB_VidFI_Sved_o_vlozh_v_vypushhen_nerezEnumerator |
|
2.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор ISIN* ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
Код срока погашения ценной бумаги |
|
purcb-dic:Srok_pogashen_CZBEnumerator |
|
3.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор ISIN* ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Наименование эмитента |
|
purcb- dic:Naim_Rekv_Emit_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum |
|
4.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Код TIN*** эмитента |
|
purcb- dic:TIN_emitenta_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum |
|
5.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:iD_mesta_hhraneniaTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_Strany_reg_emitl |
|
6.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-intlD_ISTN_CZBTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Код сектора экономики эмитента |
|
purcb-dic:Prinadl_k_Sektoru_EkonomEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы) |
|
purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_kol |
|
8.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы) |
|
purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_NominBB |
|
10.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11 |
Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы) |
|
purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_RynBB |
|
11.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-_int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-intrlD_ISIN_CZBTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12 |
Код места хранения ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kod_Mesta_xraneniya_CZB |
|
12.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13 |
Комментарий |
|
purcb-dic:Kommentarij_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
Раздел 2. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
*** Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
Порядок
составления отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
1. Портфельные инвестиции включают собственные вложения профессионального участника и (или) вложения его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)") (далее - клиенты-резиденты) в выпущенные нерезидентами ценные бумаги при выполнении одновременно двух следующих условий:
участие профессионального участника и (или) его клиента-резидента в капитале нерезидента по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал нерезидента;
участие указанного нерезидента в капитале профессионального участника и (или) его клиента-резидента (кроме физического лица) по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал профессионального участника и (или) его клиента-резидента.
В случае когда клиентом-резидентом является физическое лицо, достаточно соблюдения только первого условия.
Портфельные инвестиции также включают вложения профессионального участника и (или) его клиентов-резидентов в выпущенные инвестиционными фондами - нерезидентами паи при условии, что вложения инвестора составляют менее 10 процентов от общего количества паев фонда по состоянию на отчетную дату.
Вложения клиентов-резидентов в выпущенные нерезидентами ценные бумаги также подлежат включению в показатели в случае, когда профессиональный участник не обладает информацией об одновременном выполнении условий, указанных в настоящем пункте.
Доля участия для целей настоящего пункта определяется для каждого лица в отдельности и не суммируется.
2. Ценные бумаги отражаются по показателям отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (далее - отчетность по форме 0420416) независимо от места их хранения и (или) учета (в собственном хранилище профессионального участника, в депозитариях, в том числе в депозитариях кредитных организаций, у нерезидентов).
3. По показателям отчетности по форме 0420416 отражаются следующие ценные бумаги.
3.1. Ценные бумаги, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве профессиональному участнику, в том числе:
переданные профессиональным участником в доверительное управление;
переданные в качестве залога;
иные ценные бумаги, принадлежащие профессиональному участнику на праве собственности или ином вещном праве.
3.2. Ценные бумаги, переданные профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг), заключенного в собственных интересах профессионального участника.
3.3. Ценные бумаги, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве клиентам-резидентам профессионального участника, осуществляющего деятельность по управлению ценными бумагами и (или) депозитарную деятельность, а именно:
ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении у отчитывающегося профессионального участника;
ценные бумаги, находящиеся на депозитарном обслуживании у отчитывающегося профессионального участника.
4. При заполнении показателей отчетности по форме 0420416 используется следующая классификация ценных бумаг, выпущенных нерезидентами.
4.1. Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, - ценные бумаги, удостоверяющие права на долю в активах организации, остающихся после удовлетворения требований всех ее кредиторов.
К данной категории ценных бумаг относятся, например, акции, депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции нерезидентов, являющиеся базисным активом для расписок.
В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420416 к ценным бумагам, обеспечивающим участие в капитале, относятся также паи инвестиционных фондов - нерезидентов.
4.2. Долговые ценные бумаги - ценные бумаги, закрепляющие права их владельцев на получение в установленный срок фиксированной суммы денежных средств или иного имущественного эквивалента. Долговые ценные бумаги также могут предусматривать права их владельцев на получение процентного или иного дохода.
К данной категории ценных бумаг относятся, например, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, привилегированные акции, не классифицированные в качестве ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале (акции, владелец которых имеет право исключительно на получение установленного по ним дохода).
В зависимости от срока погашения долговые ценные бумаги могут быть краткосрочными либо долгосрочными. При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты их выпуска до даты погашения. Долговые ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее, считаются краткосрочными, свыше одного года - долгосрочными.
Если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, то первоначальный срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения.
Долговые ценные бумаги с неопределенным сроком погашения следует классифицировать как долгосрочные.
В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420416 к краткосрочным долговым ценным бумагам также относятся:
не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги);
ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца.
5. Отдельные виды ценных бумаг отражаются по показателям отчетности по форме 0420416 с учетом следующих особенностей.
5.1. В отношении депозитарных расписок по показателям отражаются только депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов.
5.2. По долговым ценным бумагам, если часть основного долга по ним была погашена, по показателям отражается стоимость непогашенной части основного долга по состоянию на отчетную дату.
6. По показателям отчетности по форме 0420416 не отражаются следующие ценные бумаги:
депозитарные расписки на ценные бумаги эмитентов-резидентов;
ценные бумаги, принятые в качестве залога;
ценные бумаги, принадлежащие клиентам-резидентам, являющимся кредитными организациями, а также государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".
Производные финансовые инструменты по показателям не отражаются.
7. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается по показателям отчетности по форме 0420416 в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.
8. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420416 отражается информация по портфельным инвестициям профессионального участника, включая данные по всем его филиалам, расположенным на территории Российской Федерации.
При одновременном совпадении значений каждого из показателей "Код ISIN ценной бумаги" (строка 1), "Код типа ценной бумаги" (строка 2), "Код срока погашения ценной бумаги" (строка 3), "Наименование эмитента" (строка 4), "Код TIN эмитента" (строка 5), "Код страны эмитента" (строка 6), "Код сектора экономики эмитента" (строка 7), "Код валюты ценной бумаги" (строка 9), "Код места хранения ценных бумаг" (строка 12), "Комментарий" (строка 13), отражаемых в разделе 1 отчетности по форме 0420416, производится их группировка. В случае одновременного совпадения значений каждого из вышеуказанных показателей по показателям "Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 8), "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 10), "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 11) осуществляется суммирование значений.
По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420416 отражается информация по портфельным инвестициям клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций).
При одновременном совпадении значений каждого из показателей "Код клиента" (строка 14), "Код региона клиента" (строка 15), "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16), "Код типа ценной бумаги" (строка 17), "Код срока погашения ценной бумаги" (строка 18), "Наименование эмитента" (строка 19), "Код TIN эмитента" (строка 20), "Код страны эмитента" (строка 21), "Код сектора экономики эмитента" (строка 22), "Код валюты ценной бумаги" (строка 24), "Код места хранения ценных бумаг" (строка 27), "Комментарий" (строка 28), отражаемых в разделе 2 отчетности по форме 0420416, производится их группировка. В случае одновременного совпадения значений каждого из вышеуказанных показателей по показателям "Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 23), "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 25), "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 26) осуществляется суммирование значений.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строки 1, 16) для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги. При отсутствии международного идентификационного кода ценной бумаг указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов профессионального участника, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг в случае отсутствия кода, присвоенного с учетом указанных в предыдущем абзаце условий, допускается указание кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными. При этом по показателю "Комментарий" (строки 13, 28) в произвольной форме указывается источник присвоенного кода.
По показателю "Код типа ценной бумаги" (строки 2, 17) указывается один из следующих кодов:
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи (акции) инвестиционных фондов - нерезидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов;
OTHER - прочие иностранные финансовые инструменты.
Если по показателю "Код типа ценной бумаги" (строки 2, 17) указывается код OTHER, то по показателю "Комментарий" (строки 13, 28) в произвольной форме дается краткое описание ценных бумаг, отраженных с данным кодом.
По показателю "Код срока погашения ценной бумаги" (строки 3, 18) указывается один из следующих кодов:
LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг в соответствии с подпунктом 4.2 настоящего Порядка;
SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг в соответствии с подпунктом 4.2 настоящего Порядка.
Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, показатель не заполняется.
По показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19) указывается полное наименование нерезидента, выпустившего ценные бумаги. Для паев инвестиционных фондов указывается полное наименование фонда. Для депозитарных расписок указывается наименование нерезидента - эмитента ценных бумаг, являющихся базисным активом для расписок, а не наименование депозитария (банка-депозитария), выпустившего данные расписки.
По показателю "Код TIN эмитента" (строки 5, 20) указывается код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19).
По показателю "Код страны эмитента" (строки 6, 21) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) указывается цифровой код страны места нахождения нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19).
Если нерезидент является международной организацией, то по показателю "Код страны эмитента" (строки 6, 21) указывается код 998. Ценные бумаги, выпущенные международными организациями, не следует относить к странам, где расположены эти организации.
Для паев инвестиционных фондов указывается код страны, в которой зарегистрирован инвестиционный фонд.
Депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов, следует относить к стране места нахождения эмитента ценных бумаг, являющихся базисным активом для расписок, а не к стране места нахождения депозитария (банка-депозитария), выпустившего данные расписки.
Цифровой код страны эмитента ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале (кроме депозитарных расписок), допускается определять исходя из первых двух символов кода ISIN (при его наличии), которые соответствуют двузначному буквенному коду страны согласно ОКСМ.
Для нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19), страна места нахождения не должна определяться исходя из:
валюты, в которой номинированы ценные бумаги;
страны места нахождения нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги.
По показателю "Код сектора экономики эмитента" (строки 7, 22) указывается один из следующих кодов, соответствующих принадлежности нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19), к сектору (подсектору) экономики:
GOV - иностранные государства;
NCB - иностранные центральные банки;
DTC - банки-нерезиденты;
INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды;
MMF - инвестиционные фонды - нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка;
OFC - прочие организации, основным видом деятельности, которых является предоставление финансовых услуг, в том числе организации, выпускающие долговые ценные бумаги на иностранных финансовых рынках в интересах какого-либо резидента;
ОТН - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты.
Для депозитарных расписок указывается код сектора (подсектора) экономики эмитента ценной бумаги, являющейся базисным активом для депозитарной расписки.
По показателю "Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 8) и по показателю "Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 23) указывается количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника, и количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций). Информация по показателям раскрывается в штуках, дробные части ценных бумаг указываются с точностью до шести знаков после запятой.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строки 9, 24) указывается согласно Общероссийскому классификатору валют цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги.
Для паев инвестиционных фондов указывается код валюты выпуска.
Для депозитарных расписок указывается код валюты, в которой номинированы ценные бумаги, являющиеся базисным активом для расписок. В случае отсутствия такой информации указывается код валюты страны места нахождения эмитента ценных бумаг, являющихся базисным активом для расписок.
По показателю "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 10) и по показателю "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 25) указывается номинальная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, информация о которой указана по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строки 9, 24). Для паев инвестиционных фондов и депозитарных расписок показатель не заполняется.
По показателю "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 11) и по показателю "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 26) указывается рыночная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, информация о которой указана по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строки 9, 24). Для оценки рыночной стоимости по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные Порядком определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении Порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917.
Долговые ценные бумаги оцениваются по рыночной стоимости с учетом накопленного по ним купонного дохода.
По показателю "Код места хранения ценных бумаг" (строки 12, 27) указывается один из следующих кодов, соответствующий месту хранения (учета) ценных бумаг:
регистрационный номер кредитной организации - резидента, в депозитарии которой осуществляется хранение ценных бумаг (учет прав на ценные бумаги), в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
код 964 - для государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";
индивидуальный номер налогоплательщика иного депозитария-резидента, осуществляющего хранение ценных бумаг (учет прав на ценные бумаги);
код 9999 - при хранении ценных бумаг (учете прав на ценные бумаги) у нерезидентов;
код 8888 - для ценных бумаг, переданных профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг), заключенного в собственных интересах профессионального участника.
Для принадлежащих клиентам-резидентам ценных бумаг, учитываемых на счете депо номинального держателя, открытом отчитывающемуся профессиональному участнику, местом их хранения (учета) является депозитарий, открывший указанный счет.
Если выпущенные нерезидентами ценные бумаги, имеющие один и тот же идентификационный код (составляющие один и тот же выпуск), находятся на хранении и (или) учете в различных местах, то по показателям отчетности по форме 0420416 указанные ценные бумаги отражаются раздельно в разбивке по месту хранения и (или) учета.
В случае если ценные бумаги находятся на хранении (учете) у отчитывающегося профессионального участника, то показатель не заполняется.
По показателю "Комментарий" (строки 13, 28) указывается следующая информация:
краткое описание ценных бумаг с кодом OTHER;
источник кода (номера) неэмиссионных ценных бумаг;
дополнительные пояснения по заполненным показателям.
По показателю "Код клиента" (строка 14) указывается информация о клиентах-резидентах с использованием следующих кодов:
S11 - нефинансовые организации;
S124 - инвестиционные фонды;
S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);
S128 - страховщики;
S129 - негосударственные пенсионные фонды;
S13 - сектор государственного управления;
S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население.
В случае отражения портфельных инвестиций, осуществленных за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, по показателю "Код клиента" (строка 14) указывается код S124.
В целях заполнения показателя при отнесении к секторам и подсекторам экономики следует руководствоваться следующим.
Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (инвестиционные фонды, другие финансовые организации, страховщики, негосударственные пенсионные фонды) следует использовать Перечень организаций финансового сектора, ежеквартально публикуемый на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Статистика" / "Информация для отчитывающихся организаций" (www.cbr.ru/statistics/?PrtId=org). В случае отсутствия организации в указанном Перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется профессиональным участником самостоятельно.
Сектор "нефинансовые организации" включает коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия.
К подсектору "инвестиционные фонды" относятся акционерные инвестиционные фонды, а также паевые инвестиционные фонды.
Подсектор "другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов)" включает юридических лиц, предоставляющих на основании соответствующей лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. В данный подсектор включаются также инвестиционные компании, управляющие компании, фондовые и товарно-фондовые биржи, брокерские организации, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, осуществляющие факторинговые операции, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка; страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.
Подсектор "страховщики" включает юридических лиц, предоставляющих на основании соответствующей лицензии услуги страхования, перестрахования, взаимного страхования.
Подсектор "негосударственные пенсионные фонды" включает юридических лиц, предоставляющих на основании соответствующей лицензии услуги обязательного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.
Сектор государственного управления включает:
федеральные органы государственной власти, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств федерального бюджета;
органы государственной власти субъектов Российской Федерации, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;
органы местного самоуправления, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет местных бюджетов муниципальных образований;
государственные внебюджетные фонды и государственные территориальные внебюджетные фонды (Пенсионный Фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования, территориальные фонды обязательного медицинского страхования).
Сектор "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" включает физических лиц и индивидуальных предпринимателей, общественные и религиозные организации, фонды, обеспечивающие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.
По показателю "Код региона клиента" (строка 15) указывается цифровой код, состоящий из первых двух разрядов кода, установленного Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО), соответствующих:
коду региона места нахождения (регистрации) - для клиента-резидента, являющегося юридическим лицом;
коду региона места жительства (регистрации) или места пребывания физического лица - для клиента-резидента, являющегося физическим лицом.
При отсутствии у физического лица места жительства (места пребывания) на территории Российской Федерации указываются первые два разряда кода ОКАТО, присвоенного отчитывающемуся профессиональному участнику.
9. Отчетность по форме 0420416 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Уникальный номер информационного сообщения о сделке |
|
purcb-dic:VnebirzhSdelka |
|
1.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
2 |
Тип внебиржевой сделки |
|
purcb-dic:TipVnebirzhSdelkiEnumerator |
|
2.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
3 |
Дата заключения сделки |
|
purcb-dic:Data_zaklyucheniya_sdelki_Rekv_Vnebirzh_ |
|
3.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
4 |
Вид договора |
|
purcb-dic:Vid_Dogovora_vnebirzhevoj_sdelkiEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
5 |
Виды производных финансовых инструментов |
|
purcb-diс:Vid_PFIEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
6 |
Код направления сделки |
|
purcb-dic:Kod_naprav_sdelkiEnumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-mt:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
7 |
Вид информационного сообщения о сделке |
|
purcb-dic:Vid_Inf_SoobshhEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
8 |
Платежные условия сделки |
|
purcb-dic:PlatezhUsloviyaSdelkiEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
9 |
ИНН** центрального контрагента |
|
purcb- dic:INN_czentralnogo_kontragenta_Rekv_Vnebi_rzh_ |
|
9.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
10 |
Информационная аналитическая система |
|
purcb- dic:Inform_analiticheskaya_sistema_Rekv_Vnebirzh_Sdelki |
|
10.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
11 |
Код стороны, не исполнившей обязательства по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_storon_Nelspoln_ObyazatPOVnebirzhSdelkeEnumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
12 |
Наименование клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_klienta_po_vnebirzhevoj_sdelke_Rek_kl_vneb_sd |
|
12.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
13 |
Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Tip_identif_klienta_VnebirzhSdelkaEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
14 |
Идентификатор клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Identifikator_klienta_po_vneb_sdelke_Rek_kl_vneb_sd |
|
14.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
15 |
Код страны регистрации клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_registr_klienta_po_vnebirzh_sdelke_Enumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
16 |
Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_depoz_klienta_po_vnebirzhevoj_sdelke_Rek_kl_vneb_sd |
|
16.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
17 |
Код страны регистрации депозитария клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_depozitariya_po_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
17.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
18 |
Идентификатор депозитария |
|
purcb- dic:Identifikator_depozitariya_Rek_kl_vneb_sd |
|
18.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
19 |
Номер депозитарного счета |
|
purcb- dic:Nomer_depozitarnogo_scheta_Rek_kl_vneb_sd |
|
19.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
20 |
Место хранения |
|
purcb-dic:Mesto_xraneniya_CZB |
|
20.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
21 |
Наименование контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_kontragenta_po_vnebirzh_sdelke_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
21.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
22 |
Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Tip_identif_kontr_VnebirzhSdelkaEnumerator |
|
22.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
23 |
Идентификатор контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Identr_kontr_po_vneb_sdelke_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
23.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
24 |
Код страны регистрации контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_registr_kontrag_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
24.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
25 |
Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_depoz_kontr_po_vneb_sdelke_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
25.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
26 |
Код страны регистрации депозитария контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_depozitariya_kontrag_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
26.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
27 |
Идентификатор депозитария контрагента |
|
purcb- dic:Ident_depozitariya_kontragenta_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
27.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
28 |
Номер депозитарного счета контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Nomer_depozit_scheta_kontragenta_po_vnebirzhevoj_sdelke |
|
28.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
29 |
Наименование эмитента по первой части сделки |
|
purcb- dic:Naim_em_Rek_em_Inf_perv_chast_sdelki |
|
29.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
29.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
30 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки |
|
purcb- dic:TipCZenBum_Vid_Fin_Instr_lchsdEnumerator |
|
30.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
30.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
31 |
Код финансовго инструмента ISIN*** по первой части сделки |
|
purcb-dic:ISIN_Rek_em |
|
31.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
31.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
32 |
Код страны регистрации эмитента по первой части сделки |
|
purcb- dic:Kod_strany_emitenta_Inf_perv_chast_sdelkiEnumerator |
|
32.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:lD_strokiTaxis |
|
32.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
33 |
Количество финансовых инструментов по первой части сделки |
|
purcb-dic:Kolvo_fin_instr_Rek_em |
|
33.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
33.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
34 |
Тип базового актива по первой части сделки |
|
purcb-dic:Tip_bazovogo_aktivaEnumerator |
|
34.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
34.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
35 |
Базовый актив по первой части сделки |
|
purcb-dic:Bazovyj_aktiv |
|
35.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
35.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
36 |
Тип финансового инструмента по первой части сделки:внутренняя/внешняя (для ценных бумаг) |
|
purcb- dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_vnutr_vnesh_CZENBUMElchsdEnumerator |
|
36.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
36.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
37 |
Тип финансового инструмента по первой части сделки:для квалифицированного/ неквалифицированного инвестора |
|
purcb- dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_Kvalif_Nekvalif_Inv_lchsdEnumerator |
|
37.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
37.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
38 |
Код валюты цены по первой части сделки |
|
purcb- dic:Kod_valyuty_vnebirzh_sdelk_Inf_lchast_sdeIkEnumerator |
|
38.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
38.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
39 |
Цена финансового инструмента по первой части сделки |
|
purcb-dic:CZena_fin_instrumenta_Rek_em |
|
39.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
39.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
40 |
Сумма сделки по первой части сделки, в единицах валюты цены сделки |
|
purcb- dic:Summa_sdelki_v_ediniczax_valyuty_czeny_sdelki_Rek_em |
|
40.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
40.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
41 |
Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки, в единицах валюты цены сделки |
|
purcb- dic:Summa_nakoplennogo_kuponnogo_doxoda_v_val_Rek_em |
|
41.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
41.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
42 |
Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки |
|
purcb- dic:Data_pereregistraczii_prav_na_finansovyj_in_strument_Rek_em |
|
42.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
42.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
43 |
Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки |
|
purcb-dic:Data_oplaty_fin_instrumenta_Rek_em |
|
43.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
43.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
44 |
Процентная ставка по первой части сделки |
|
purcb- dic:Proczentnaya_stavka_po_sdelke_Rek_em |
|
44.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
44.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
45 |
Наименование эмитента по второй части сделки |
|
purcb- dic:Naim_emitenta_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
45.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
45.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
46 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по второй части сделки |
|
purcb- dic:Tip_CZen_Bum_Vid_Fin_Instr_2chsdEnumerator |
|
46.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
46.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
47 |
Код финансового инструмента ISIN по второй части сделки |
|
purcb-dic:ISIN_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
47.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
47.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
48 |
Код страны регистрации эмитента по второй части сделки |
|
purcb- dic:Kod_stran_emit_Inf_o_vtor_chast_sdelkEnumerator |
|
48.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
48.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
49 |
Количество финансовых инструментов по второй части сделки |
|
purcb- dic:Kolvo_fin_instr_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
49.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
49.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
50 |
Тип базового актива по второй части сделки |
|
purcb- dic:Tip_bazovogo_aktiva_2chsdEnumerator |
|
50.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
50.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
51 |
Базовый актив по второй части сделки |
|
purcb-dic:Bazovyj_aktiv_2chsdEnumerator |
|
51.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
51.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
52 |
Тип финансового инструмента по второй части сделки:внутренняя/внешняя (для ценных бумаг) |
|
purcb- dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_vnutr_vnesh_CZEN_BUM_2chsdEnumerator |
|
52.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
52.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
53 |
Тип финансового инструмента по второй части сделки:для квалифицированного/ неквалифицированного инвестора |
|
purcb- dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_Kvalif_Nekvalif_Inv_2chsdEnumerator |
|
53.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
53.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:lD_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
54 |
Код валюты цены по второй части сделки |
|
purcb- dic:Kod_valyuty_vnebirzh_sdelk_Inf_2chast_sdeIkEnumerator |
|
54.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
54.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
55 |
Цена финансового инструмента по второй части сделки |
|
purcb- dic:CZena_fin_instrumenta_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
55.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
55.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
56 |
Сумма сделки по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки |
|
purcb- dic:Summa_sdelki_v_val_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
56.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
56.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
57 |
Сумма накопленного купонного дохода по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки |
|
purcb- dic:Summa_nakop_kup_dox_v_val_Inf_o_vtor_ chast_sdelki |
|
57.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
57.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
58 |
Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по второй части сделки |
|
purcb- dic:Data_perereg_prav_па_fin_instr_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
58.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
58.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
59 |
Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по второй части сделки |
|
purcb- dic:Data_oplaty_fin_instrumenta_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
59.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
59.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
|
60 |
Информация о повторном представлении сведений о сделке |
|
purcb- dic:Inform_povtor_predost_sved_o_SdelkeEnumerator |
|
60.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
60.2 |
|
Идентификатор внебиржевой сделки |
dim-int:ID_vnebirg_sdelkiTaxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Идентификационный номер налогоплательщика.
*** Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках"
1. По показателям отчетности по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (далее - отчетность по форме 0420417) приводится информация:
о заключении сделок;
об изменении условий в ранее заключенных сделках;
о полном досрочном исполнении требований и обязательств по ранее заключенным сделкам;
о неисполнении обязательств по ранее заключенным сделкам.
2. По сделкам покупки и продажи ценных бумаг, в том числе по договорам мены, указывается информация только по показателям "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" (строка 1), "Тип внебиржевой сделки" (строка 2), "Дата заключения сделки" (строка 3), "Вид договора" (строка 4), "Виды производных финансовых инструментов" (строка 5), "Код направления сделки" (строка 6), "Вид информационного сообщения о сделке" (строка 7), "Платежные условия сделки" (строка 8), "ИНН центрального контрагента" (строка 9), "Информационная аналитическая система" (строка 10), "Код стороны, не исполнившей обязательства по внебиржевой сделке" (строка 11), "Наименование клиента по внебиржевой сделке" (строка 12), "Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке" (строка 13), "Идентификатор клиента по внебиржевой сделке" (строка 14), "Код страны регистрации клиента по внебиржевой сделке" (строка 15), "Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке" (строка 16), "Код страны регистрации депозитария клиента по внебиржевой сделке" (строка 17), "Идентификатор депозитария" (строка 18), "Номер депозитарного счета" (строка 19), "Место хранения" (строка 20), "Наименование контрагента по внебиржевой сделке" (строка 21), "Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке" (строка 22), "Идентификатор контрагента по внебиржевой сделке" (строка 23), "Код страны регистрации контрагента по внебиржевой сделке" (строка 24), "Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке" (строка 25), "Код страны регистрации депозитария контрагента по внебиржевой сделке" (строка 26), "Идентификатор депозитария контрагента" (строка 27), "Номер депозитарного счета контрагента по внебиржевой сделке" (строка 28), "Наименование эмитента по первой части сделки" (строка 29), "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки" (строка 30), "Код финансового инструмента ISIN по первой части сделки" (строка 31), "Код страны регистрации эмитента по первой части сделки" (строка 32), "Количество финансовых инструментов по первой части сделки" (строка 33), "Тип базового актива по первой части сделки" (строка 34), "Базовый актив по первой части сделки" (строка 35), "Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" (строка 36), "Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора" (строка 37), "Код валюты цены по первой части сделки" (строка 38), "Цена финансового инструмента по первой части сделки" (строка 39), "Сумма сделки по первой части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 40), "Сумма накопленного купонного дохода, в единицах валюты цены сделки" (строка 41), "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки" (строка 42), "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки" (строка 43), "Процентная ставка по первой части сделки" (строка 44).
3. По показателям отчетности по форме 0420417 указывается информация о сделках с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами и иностранными финансовыми инструментами (как квалифицированными, так и не квалифицированными в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг), в том числе о сделках репо.
4. Если на момент предоставления информации о сделке один из параметров сделки не определен (в том числе если в силу вида сделки, ее предмета и (или) иных ее условий сделка не обладает соответствующим параметром), то в представляемой информации такие параметры не отражаются.
В дальнейшем, если значение указанного параметра становится определенным, необходимо вновь направить информацию об указанной сделке как информацию о сделке с изменившимися условиями. Если профессиональный участник не располагает информацией о контрагентах по сделке, то в соответствующих полях, характеризующих контрагентов, показатели не отражаются.
5. По показателю "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" (строка 1) указывается уникальный номер информационного сообщения о сделке. Профессиональный участник должен присвоить каждому информационному сообщению о сделке, отображаемой по показателям отчетности по форме 0420417, уникальный номер, состоящий из даты заключения сделки, уникального порядкового номера сделки в течение дня, порядкового номера строки сделки, кода направления сделки, кода вида информационного сообщения. Уникальный номер информационного сообщения о сделке указывается в следующем формате:
дд.мм.гггг - ХХХХХ - YYYYY - Z - WWWWW,
где:
дд.мм.гггг - дата заключения сделки;
ХХХХХ - уникальный порядковый номер сделки в течение дня (5 знаков с лидирующими нулями);
YYYYY - порядковый номер строки сделки (5 знаков с лидирующими нулями);
Z - код направления сделки: В - покупка, S - продажа;
WWWWW - код вида информационного сообщения (заполняется в соответствии данными, отраженными по показателю "Вид информационного сообщения о сделке" (строка 7).
В разных информационных сообщениях, направленных в отношении одной и той же сделке, в уникальном номере информационного сообщения о сделке должны совпадать даты заключения сделки, уникальные порядковые номера сделок в течение дня.
В случае представления информации о ранее заключенной сделке информация может представляться как в отношении всей сделки, так и в отношении отдельной строки сделки.
По показателю "Тип внебиржевой сделки" (строка 2) указывается один из следующих кодов типа сделки:
BR - брокерская;
OWN - собственная;
AM - доверительное управление.
По показателю "Дата заключения сделки" (строка 3) указывается дата заключения сделки.
По показателю "Вид договора" (строка 4) указывается один из следующих кодов вида договора:
BS - договор купли-продажи;
REPO - договор репо (далее - репо);
EXCHANGE - договор мены;
LOAN - договор займа;
SWAP - своп договор (далее - своп);
OPTION - опционный договор (далее - опцион);
FORWARD - форвардный договор (далее - форвард);
OTHER - иное.
Опционы, в том числе валютные опционы, товарные опционы, свопционы, относятся к категории "опцион".
Свопы, в том числе валютные, процентные, валютно-процентные, товарные и кредитно-дефолтные свопы, относятся к категории "своп".
Форварды, в том числе валютные, процентные, товарные, а также сделки фиксации минимума, максимума, минимума и максимума процентной ставки, цены на товар относятся к категории "форвард".
По показателю "Виды производных финансовых инструментов" (строка 5) указывается один из следующих кодов видов производного финансового инструмента:
1 - валютный форвард;
2 - валютный своп;
3 - валютный опцион;
4 - кредитно-дефолтный своп;
5 - свопцион;
6 - валютно-процентный своп;
7 - сделка фиксации минимума, максимума, минимума и максимума процентной ставки (cap/floor/collar);
8 - процентный своп;
9 - процентный форвард;
10 - товарный форвард;
11 - сделка фиксации минимума, максимума, минимума и максимума цены на товар;
12 - товарный своп;
13 - товарный опцион;
14 - товарный свопцион;
15 - иной форвард;
16 - иной опцион;
17 - иной своп;
18 - иное.
По показателю "Код направления сделки" (строка 6) указывается один из следующих кодов направления сделки:
В - покупка,
S - продажа.
Для сделок репо направление сделки определяется по первой части сделки.
В целях определения покупателя и продавца для производных финансовых инструментов покупателем считается:
для сделок "валютный форвард" - сторона, приобретающая номинальную (базовую) валюту;
для сделок "валютный своп" - сторона, приобретающая номинальную (базовую) валюту в первой части сделки;
для сделок "опцион" ("валютный опцион", "свопцион", "товарный опцион" и так далее) - сторона, уплачивающая премию по опциону;
для сделок "кредитно-дефолтный своп" - сторона, уплачивающая фиксированную ставку (премию);
для сделок фиксации минимума, максимума, минимума и максимума процентной ставки (цены на товар) - плательщик фиксированной ставки (продавцом является плательщик денежных средств в случае превышения минимума (максимума) процентной ставки (цены на товар);
для сделок "процентный своп" - плательщик фиксированной ставки.
для сделок "процентный форвард" - плательщик фиксированной ставки;
для сделок "товарный форвард" - сторона, приобретающая товар;
для сделок "товарный своп" - сторона, приобретающая товар по первой части сделки.
В целях определения покупателя и продавца для сделок займа покупателем считается заемщик, продавцом - заимодавец.
По показателю "Вид информационного сообщения о сделке" (строка 7) указывается следующий код вида информационного сообщения:
NEW - заключение сделки;
CHANGE - изменение условий по сделке;
EXECUTION - полное досрочное исполнение требований и обязательств по сделке;
FAILURE - неисполнение обязательств по сделке;
CANCEL - отмена сделки.
По показателю "Платежные условия сделки" (строка 8) указывается код вида платежных условий:
DVP - поставка против платежа;
FREE - поставка свободно от платежа.
Для производных финансовых инструментов указывается один из следующих кодов:
Р - поставочный;
С - расчетный;
U - не определен в момент заключения сделки и неизвестен на отчетную дату.
В целях определения поставочного и расчетного контракта применяется Указание Банка России от 16 февраля 2015 года N 3565-У "О видах производных финансовых инструментов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 27 марта 2015 года N 36575 (далее - Указание Банка России N 3565-У).
По показателю "ИНН центрального контрагента" (строка 9) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) центрального контрагента, через которого заключена сделка.
По показателю "Информационная аналитическая система" (строка 10) указывается наименование информационной-аналитической системы (в том числе "Блумберг" (Bloomberg), "Томсон Ройтерс" (THOMSON REUTERS), с помощью которой заключена сделка.
По показателю "Код стороны, не исполнившей обязательства по внебиржевой сделке" (строка 11) в случае неисполнения обязательств по сделке указывается один из следующих кодов стороны, не исполнившей обязательства по сделке:
1 - стороной, не исполнившей обязательства, является отчитывающаяся организация;
2 - стороной, не исполнившей обязательства, является контрагент по сделке;
3 - обе стороны не исполнили обязательства по сделке;
4 - стороной, не исполнившей обязательства, является третья сторона.
По показателям "Наименование клиента по внебиржевой сделке" (строка 12) и "Наименование контрагента по внебиржевой сделке" (строка 21) указывается полное наименование юридического лица - клиента по сделке или "фл" - для физического лица - клиента по сделке.
По показателям "Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке" (строка 13) и "Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке" (строка 22) указывается один из следующих кодов типа идентификатора клиента по сделке:
1 - идентификатор государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";
2 - регистрационный номер кредитной организации - резидента;
3 - код СВИФТ кредитной организации - нерезидента;
4 - регистрационный номер, полученный кредитной организацией - нерезидентом в стране места нахождения, в случае отсутствия у нее кода СВИФТ;
5 - ИНН организации-резидента, не являющейся кредитной организацией;
6 - код иностранной организации (далее - КИО) для организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией;
7 - регистрационный номер организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией, полученный в стране места нахождения, в случае отсутствия у нее КИО;
8 - идентификатор Международного инвестиционного банка;
9 - идентификатор физического лица.
По показателям "Идентификатор клиента по внебиржевой сделке" (строка 14) и "Идентификатор контрагента по внебиржевой сделке" (строка 23) указывается один из идентификаторов клиента, код типа идентификатора которого указан по показателю "Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке" (строки 13 и 22), а именно:
964 - для государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";
регистрационный номер кредитной организации - резидента в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
код СВИФТ кредитной организации - нерезидента (при наличии);
регистрационный номер, полученный кредитной организацией - нерезидентом в стране места нахождения (при отсутствии кода СВИФТ);
ИНН организации-резидента, не являющейся кредитной организацией;
КИО организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией (при наличии);
регистрационный номер организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией, полученный в стране места нахождения (при отсутствии КИО);
МИБ - для Международного инвестиционного банка;
серия и (или) номер документа, удостоверяющего личность физического лица (код типа документа).
Перечень кодов типа документа, удостоверяющего личность физического лица, один из которых должен быть указан после наклонной черты:
для граждан Российской Федерации:
1 - паспорт гражданина Российской Федерации;
2 - паспорт гражданина Российской Федерации (загранпаспорт), дипломатический паспорт, служебный паспорт, удостоверяющие личность гражданина Российской Федерации за пределами Российской Федерации;
3 - временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое на период оформления паспорта гражданина Российской Федерации;
для иностранных граждан:
4 - паспорт иностранного гражданина;
для лиц без гражданства:
5 - документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;
6 - разрешение на временное проживание;
7 - документ, удостоверяющий личность лица, не имеющего действительного документа, удостоверяющего личность, на период рассмотрения заявления о признании гражданином Российской Федерации или о приеме в гражданство Российской Федерации;
8 - удостоверение беженца, свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу;
9 - иные документы, признаваемые документами, удостоверяющими личность гражданина Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, и документами, удостоверяющими личность иностранного гражданина и лиц без гражданства в соответствии с законодательством Российской Федерации и международным договором Российской Федерации.
По показателям "Код страны регистрации клиента по внебиржевой сделке" (строка 15) и "Код страны регистрации контрагента по внебиржевой сделке" (строка 24) указывается цифровой код страны клиента по сделке в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ).
По показателям "Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке" (строка 16) и "Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке" (строка 25) указывается полное наименование депозитария первой стороны по сделке (клиента или отчитывающейся организации (для собственных сделок).
По показателям "Код страны регистрации депозитария клиента по внебиржевой сделке" (строка 17) и "Код страны регистрации депозитария контрагента по внебиржевой сделке" (строка 26) указывается цифровой код по ОКСМ страны депозитария первой стороны по сделке (клиента или отчитывающейся организации).
По показателям "Идентификатор депозитария" (строка 18) и "Идентификатор депозитария контрагента" (строка 27) указывается один из следующих идентификаторов депозитария, наименование которого указано по показателям "Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке" (строка 16) и "Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке" (строка 25) соответственно, а именно:
ИНН депозитариев-резидентов;
регистрационный номер депозитариев-нерезидентов, полученный в стране места нахождения.
По показателям "Номер депозитарного счета" (строка 19) и "Номер депозитарного счета контрагента по внебиржевой сделке" (строка 28) указывается номер депозитарного счета.
По показателю "Место хранения" (строка 20) указывается:
полное наименование вышестоящего депозитария для внешних ценных бумаг по сделкам, заключенным во исполнение договоров на брокерское обслуживание и доверительное управление;
по показателям прочих финансовых инструментов сведения не отражаются.
По показателям "Наименование эмитента по первой части сделки" (строка 29), "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки" (строка 30), "Код финансовго инструмента ISIN по первой части сделки" (строка 31), "Код страны регистрации эмитента по первой части сделки" (строка 32), "Количество финансовых инструментов по первой части сделки" (строка 33), "Тип базового актива по первой части сделки" (строка 34), "Базовый актив по первой части сделки" (строка 35), "Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" (строка 36), "Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора" (строка 37), "Код валюты цены по первой части сделки" (строка 38), "Цена финансового инструмента по первой части сделки" (строка 39), "Сумма сделки по первой части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 40), "Сумма накопленного купонного дохода, в единицах валюты цены сделки" (строка 41), "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки" (строка 42), "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки" (строка 43), "Процентная ставка по первой части сделки" (строка 44) указываются сведения о параметрах сделки, в том числе по первой части репо.
По показателям "Наименование эмитента по первой части сделки" (строка 29) и "Наименование эмитента по второй части сделки" (строка 45) указывается полное наименование эмитента ценной бумаги (наименование лица, выдавшего ценную бумагу, а по паям - наименование фонда и наименование управляющей компании, под управлением которой он находится, в отношении депозитарных расписок - наименование лица, выпустившего депозитарную расписку, и наименование эмитента базового актива депозитарной расписки).
При этом наименование эмитента базового актива депозитарной расписки указывается в скобках после наименования лица, выпустившего депозитарную расписку.
По показателям "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки" (строка 30) и "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по второй части сделки" (строка 46) указывается код вида финансового инструмента:
BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;
BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - коносамент;
WTS - складское свидетельство;
OPN - опционы эмитента;
ENC - закладные;
KSU - клиринговые сертификаты участия;
ISU - ипотечные сертификаты участия;
OTHER - иное.
По показателям "Код финансовго инструмента ISIN по первой части сделки" (строка 31) и "Код финансового инструмента ISIN по второй части сделки" (строка 47) указывается международный идентификационный код финансового инструмента. В случае отсутствия у финансового инструмента кода финансового инструмента указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, в случае отсутствия данных идентификаторов указывается название ценной бумаги или иное обозначение финансового инструмента.
По показателям "Код страны регистрации эмитента по первой части сделки" (строка 32) и "Код страны регистрации эмитента по второй части сделки" (строка 48) указывается цифровой код страны эмитента ценной бумаги по ОКСМ. В отношении депозитарных расписок указывается код страны лица, выпустившего депозитарную расписку.
По показателям "Количество финансовых инструментов по первой части сделки" (строка 33) и "Количество финансовых инструментов по второй части сделки" (строка 49) указывается количество финансовых инструментов в штуках. Если количество финансовых инструментов является дробным, то оно указывается с точностью до пяти знаков после запятой.
По показателям "Тип базового актива по первой части сделки" (строка 34) и "Тип базового актива по второй части сделки" (строка 50) указывается код типа базового актива:
Е1 - акции;
Е2 - паи;
ЕЗ - депозитарные расписки на акции;
Е4 - индекс долевых инструментов;
Е5 - корзина долевых инструментов;
D1 - облигации;
D2 - процентные ставки;
D3 - индекс долговых инструментов;
D4 - корзина долговых инструментов;
D5 - кредитное событие;
С1 - товары (за исключением драгоценных металлов);
С2 - товарный индекс;
СЗ - корзина товарных активов;
С4 - драгоценные металлы;
С5 - индекс на драгоценные металлы;
С6 - корзина драгоценных металлов;
V1 - валюты;
V2 - валютный индекс;
V3 - корзина валют;
V4 - валюты и процентные ставки;
А - договор, являющийся производным финансовым инструментом;
X - смешанный портфель, корзина неоднородных активов;
М - иное.
По показателям "Базовый актив по первой части сделки" (строка 35) и "Базовый актив по второй части сделки" (строка 51) указывается базовый (базисный) актив (в случае его наличия).
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является валюта, кодом такого актива является цифровой код по Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ). Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является пара валют, то указывается код обеих валют через символ "/", при этом первой указывается валюта, которой профессиональный участник оплачивает первую часть сделки.
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является кредитное событие, то указывается "Кредитное событие".
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является ценная бумага, кодом такого актива является код ISIN (при наличии).
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является производный финансовый инструмент, то указывается вид производного финансового инструмента в соответствии с Указанием Банка России N 3565-У.
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является индекс, то указывается наименование индекса.
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является процентная ставка, то указывается наименование процентной ставки.
Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является несколько активов, отличающихся друг от друга по одному или нескольким признакам, такому активу присваивается код "В".
По показателям "Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" (строка 36) и "Тип финансового инструмента по второй части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" (строка 52) указывается один из следующих кодов типа ценной бумаги, определяемых в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456):
ВНТ - для внутренней ценной бумаги;
ВНШ - для внешней ценной бумаги.
По показателям "Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора" (строка 37) и "Тип финансового инструмента по второй части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора" (строка 53) указывается один из следующих кодов инвестора, для которого предназначен финансовый инструмент:
КИ - для квалифицированных инвесторов;
НИ - для неквалифицированных инвесторов.
По показателям "Код валюты цены по первой части сделки" (строка 38) и "Код валюты цены по второй части сделки" (строк 54) указывается цифровой код валюты цены сделки в соответствии с ОКВ. Для производных финансовых инструментов указывается только в случаях, когда применимо, в остальных случаях показатели не указываются.
По показателям "Цена финансового инструмента по первой части сделки" (строки 39) и "Цена финансового инструмента по второй части сделки" (строка 55) указывается цена финансового инструмента в единицах валюты цены сделки с пятью десятичными знаками после запятой.
По показателям "Сумма сделки по первой части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 40) и "Сумма сделки по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 56) указывается сумма обязательств по сделке в единицах валюты цены сделки с пятью десятичными знаками после запятой.
Под суммой сделки для производного финансового инструмента понимается номинальная стоимость базового актива в валюте цены сделки. Если базовым активом является производный финансовый инструмент, то указывается номинальная стоимость его базового актива.
По показателям "Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строк 41) и "Сумма накопленного купонного дохода по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 57) указывается сумма накопленного купонного дохода в единицах валюты цены сделки с двумя десятичными знаками после запятой.
По показателям "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки" (строка 42) и "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по второй части сделки" (строка 58) указывается наиболее поздняя из дат перерегистрации прав (поставки) на ценные бумаги или финансовый инструмент в случае завершения перерегистрации (поставки) на конец отчетного периода. В ином случае указывается плановая дата завершения перерегистрации (поставки) ценной бумаги (финансового инструмента).
По показателям "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки" (строка 43) и "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по второй части сделки" (строка 59) в случае завершения оплаты на конец отчетного периода указывается наиболее поздняя из дат фактических оплат. В ином случае указывается плановая дата завершения оплаты по сделке.
По показателю "Процентная ставка по первой части сделки" (строка 44) указывается годовая процентная ставка по сделке с точностью до двух десятичных знаков после запятой (при ее наличии). В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения показателей отчетности по форме 0420417 ее следует пересчитать в годовое исчисление.
При обнаружении ошибки в ранее направленном информационном сообщении о сделке необходимо заново направить информационное сообщение о сделке с корректной информацией. В указанном сообщении номер информационного сообщения о сделке должен совпадать со значением, указанным по показателю "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" (строка 1) в сообщении о сделке, в котором была обнаружена ошибка.
При обнаружении ошибки в ранее направленном информационном сообщении о сделке по показателю "Информация о повторном представлении сведений о сделке" (строка 60) должно указываться значение:
UPDATE - сведения в информационном сообщении о сделке необходимо изменить;
DELETE - ранее представленное информационное сообщение о сделке является некорректным, и его необходимо удалить, в данном случае все показатели, кроме показателей "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" (строка 2), "Информация о повторном представлении сведений о сделке" (строка 60), не должны содержать значений.
В ином случае информация по показателю "Информация о повторном представлении сведений о сделке" (строка 60) не отражается.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой внебиржевой сделке.
6. Сумма обязательств по погашению сделок займа отражается по показателям "Наименование эмитента по второй части сделки" (строка 45), "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по второй части сделки" (строка 46), "Код финансового инструмента ISIN по второй части сделки" (строка 47), "Код страны регистрации эмитента по второй части сделки" (строка 48), "Количество финансовых инструментов по второй части сделки" (строка 49), "Тип базового актива по второй части сделки" (строка 50), "Базовый актив по второй части сделки" (строка 51), "Тип финансового инструмента по второй части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" (строка 52), "Тип финансового инструмента по второй части сделки: для квалифицированного (неквалифицированного) инвестора" (строка 53), "Код валюты цены по второй части сделки" (строка 54), "Цена финансового инструмента по второй части сделки" (строка 55), "Сумма сделки по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 56), "Сумма накопленного купонного дохода по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 57), "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по второй части сделки" (строка 58), "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по второй части сделки" (строка 59).
Сумма обязательств по сделкам займа отражается по показателю "Сумма сделки по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки" (строка 56) с учетом начисленных процентов.
7. Отчетность по форме 0420417 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"
Раздел 1. Сведения о брокерской деятельности
Подраздел 1.1. Сведения о количестве клиентов
Подраздел 1.2. Сведения о праве использования денежных средств клиентов
Раздел 2. Сведения об осуществлении деятельности по доверительному управлению
Подраздел 2.1 Сведения о количестве клиентов по договорам доверительного управления и стоимости их инвестиционных портфелей
Подраздел 2.2. Сведения о стандартных стратегиях управления
Раздел 3. Сведения о депозитарной деятельности
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"
1. Используемые для составления отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - отчетность по форме 0420418) понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420418 в качестве нерезидентов.
2. Под сделками для целей заполнения показателей подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 понимаются сделки с ценными бумагами, финансовыми инструментами и валютой, совершенные по поручению клиента, или в целях снижения размера минимальной маржи или увеличения стоимости портфеля клиента, в случае если стоимость портфеля клиента стала меньше соответствующего ему размера минимальной маржи, в том числе осуществленные кредитными организациями операции по конвертации валюты на основании поручения клиента.
По показателю "Количество клиентов по договорам на брокерское обслуживание" (строка 1) указываются сведения о количестве клиентов по договорам на брокерское обслуживание на конец отчетного периода, в том числе клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов. Информация предоставляется по договорам, действующим по состоянию на отчетную дату.
По показателю "Количество клиентов по договорам на брокерское обслуживание" (строка 1) в рамках аналитического признака "в том числе активных" указывается количество клиентов, заключивших договоры на брокерское обслуживание, с которыми за отчетный период совершена как минимум одна сделка.
По показателю "Количество клиентов по договорам на брокерское обслуживание" (строка 1) в рамках аналитического признака "в том числе квалифицированных инвесторов" указывается количество клиентов, признанных отчитывающейся организацией квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату.
По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420418 указывается количество брокерских договоров, по которым отчитывающейся организации предоставлено и не предоставлено право использования денежных средств в собственных интересах.
В случае если в рамках договора на брокерское обслуживание предоставлено право распоряжения денежными средствами, то сведения о таком договоре необходимо указать по показателю "Количество договоров на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации предоставлено право использования денежных средств клиентов" (строка 2).
3. Под сделками для целей заполнения подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418 понимаются сделки с ценными бумагами, финансовыми инструментами и валютой, в том числе операции по открытию вклада (депозита) в кредитной организации.
По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 4) указываются сведения о количестве клиентов по договорам на управление ценными бумагами на конец отчетного периода, в том числе о количестве клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов.
По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 4) в рамках аналитического признака "в том числе активных" указывается количество клиентов, заключивших договоры на управление ценными бумагами, с которыми за отчетный период совершена как минимум одна сделка.
По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 4) в рамках аналитического признака "в том числе квалифицированных инвесторов" указывается количество клиентов, признанных отчитывающейся организацией квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату.
По показателю "Стоимость инвестиционных портфелей по договорам доверительного управления" (строка 5) указывается стоимость инвестиционных портфелей согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами организации в соответствии с требованиями Положения Банка России от 3 августа 2015 года N 482-П "О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года N 39968 (далее - Положение Банка России N 482-П).
Информация о стоимости инвестиционных портфелей приводится в тысячах рублей без десятичных знаков.
4. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420418 указываются сведения обо всех стандартных стратегиях управления, управление ценными бумагами и денежными средствами в соответствии с которыми осуществляется на отчетную дату, количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.
По показателю "Наименование стратегии" (строка 6) указывается наименование стандартной стратегии управления (при наличии).
По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 7) указывается количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.
По показателю "Стоимость инвестиционных портфелей по договорам доверительного управления (в разрезе стандартных стратегий)" (строка 8) указывается суммарная стоимость инвестиционных портфелей клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, доверительное управление которыми осуществляется в соответствии со стандартной стратегией управления, согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами организации в соответствии с требованиями Положения Банка России N 482-П.
По показателю "Инвестиционный горизонт" (строка 9) указывается количество дней, составляющих инвестиционный горизонт стандартной стратегии управления.
По показателю "Доходность, % годовых" (строка 10) указывается ожидаемая доходность в процентах годовых, в том числе в виде интервала значений, по стандартной стратегии управления.
По показателю "Риск, % годовых" (строка 11) указывается допустимый риск по данной стандартной стратегии управления.
Информация по показателям "Инвестиционный горизонт" (строка 9), "Доходность, % годовых" (строка 10) и "Риск, % годовых" (строка 11) указывается на основании внутренних документов, методик определения параметров по стандартной стратегии управления, разработанных во исполнение требований Положения Банка России N 482-П.
Показатели приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков и в процентах с точностью до двух знаков после запятой соответственно.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой стратегии.
5. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420418 указываются сведения о количестве клиентов по договорам на депозитарное обслуживание на конец отчетного периода, в том числе о количестве клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов.
По показателю "Количество клиентов по договорам на депозитарное обслуживание на дату" (строка 12) в рамках аналитического признака "в том числе активных" указывается количество клиентов, заключивших договоры на депозитарное обслуживание, по счетам депо которых совершена как минимум одна депозитарная операция по поручению клиента или его представителя, изменяющая остатки ценных бумаг на лицевых счетах в депозитарии за отчетный период.
6. Отчетность по форме 0420418 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации"
1. Показатели отчетности по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации" (далее - отчетность по форме 0420419) заполняются в целях выполнения требования пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; N 18, ст. 2614, N 24, ст. 3367; N 27, ст. 3945, ст. 3950, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 11, ст. 23, ст. 27, ст. 43, ст. 44; N 26, ст. 3860, ст. 3884; N 27, ст. 4196, ст. 4221; N 28, ст. 4558; 2017, N 1, ст. 12, ст. 46; N 31, ст. 4816).
2. По показателю "Наименование кредитной организации (ее филиала)" (строка 1) указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала), с которой заключен или расторгнут договор, на основании которого кредитной организации (филиалу) было поручено проведение идентификации, в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций.
По показателю "Регистрационный номер кредитной организации (ее филиала)" (строка 2) отражается в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций регистрационный номер (порядковый номер) кредитной организации (ее филиала), информация о которой (котором) указана по показателю "Наименование кредитной организации (ее филиала)" (строка 1). Порядковый номер филиала проставляется через дробь после регистрационного номера кредитной организации.
По показателю "Номер договора на проведение идентификации" (строка 3) указывается номер договора, на основании которого кредитной организации (ее филиалу) было поручено проведение идентификации.
По показателю "Дата заключения договора" (строка 4) отражается дата заключения договора на проведение идентификации.
По показателю "Дата расторжения договора" (строка 5) отражается дата расторжения договора на проведение идентификации.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого лица, которому профессиональный участником поручено проведение идентификации.
3. При представлении информации о заключении договора по показателю "Дата расторжения договора" (строка 5) информация не отражается.
При представлении информации о расторжении договора по показателям "Дата заключения договора" (строка 4) и "Дата расторжения договора" (строка 5) указывается дата расторжения договора.
4. Отчетность по форме 0420419 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора"
Раздел 1. Информация об обслуживаемых реестрах
Код формы по ОКУД*(1) 0420420
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код взаимосвязи |
|
purcb-dic:Kod_vzaimosvyazi |
|
1.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
1.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Наименование организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов) |
|
purcb-dic:Naim_org_i_transfer_agenta_Prof_Uch |
|
2.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
2.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestra Axis |
|
2.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов) |
|
purcb-dic:INN_TINorg_i_tr_agenta |
|
3.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
3.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestra Axis |
|
3.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов) |
|
purcb-dic:OGRNorgTransAgent |
|
4.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
4.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Указание на выполняемые филиалом функции |
|
purcb- dic:Osushhestv_filial_funkczii_registrEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
5.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО*(2) |
|
purcb- dic:Naim_ter_Okato |
|
6.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
6.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов |
|
purcb- dic:Kod_subekta_RF_gde_osushhestvl_priem_dokumentov_Prof_Uch |
|
7.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
7.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Количество зарегистрированных лиц |
|
purcb-dic:RegistrLiczo_kol |
|
8.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
8.2 |
|
Категории зарегистрированных в реестрах лиц |
dim-int:KategoriiaZaregistrirovannyxVreestraxLiczAxis |
|
8.3 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
Количество обслуживаемых реестров |
|
purcb-dic:Reestr_kol |
|
9.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
9.2 |
|
Количество зарегистрированных лиц в реестре |
dim-int:KolichestvoZaregistrirovannyxLiczVreestreAxis |
|
9.3 |
|
Наличие федеральной собственности |
dim-int:Nalichie_Federalnoj_SobstvennostiAxis |
|
9.4 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
Раздел 2. Количество и объемы проведенных регистратором операций
Раздел 3. Список находящихся на ведении реестров
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
12 |
Код взаимосвязи |
|
purcb-dic:Kod_vzaimosvyazi |
|
12.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13 |
Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг |
|
purcb-dic:Data_akta_priema_peredachi_Rekv_Emit |
|
13.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14 |
Наименование эмитента, ведение реестров которого осуществляет регистратор |
|
purcb-dic:ReestrEmitent |
|
14.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15 |
|
purcb-dic:INN_TIN_Emitenta6 |
|
|
15.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16 |
ОГРН*(5) эмитента |
|
purcb-diс:OGRN_emitenta_Rekv_em |
|
16.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17 |
Место нахождения эмитента |
|
purcb-dic:Mestonaxozhdenie_emitenta_Rekv_Emit |
|
17.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18 |
Контактный телефон эмитента |
|
purcb-dic:Kontaktnyj_telefon_emitenta_Rekv_Emit |
|
18.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19 |
Фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа |
|
purcb-dic:FIO_Edin_Isp_Org_Rekv_Emit |
|
19.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-mt:ID_strokiTaxis |
|
20 |
Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) |
|
purcb-dic:Kod_Fin_Instrirmenta_dlya_Otch_RegistratoraEnumerator |
|
20.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21 |
Тип ценной бумаги |
|
purcb-dic:Tip_czennoj_bumagiEnumerator |
|
21.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22 |
Количество размещенных финансовых инструментов |
|
purcb-dic:Kolvo_razmeshh_fin_instr_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
22.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23 |
Количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц |
|
purcb-dic:Kolvo_CZ_B_na_schete_neust_licz_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
23.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24 |
Количество лицевых счетов в реестре |
|
purcb-dic:Kolvo_liczev_schetov_v_reestre_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
24.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25 |
Количество номинальных держателей в реестре |
|
purcb-dic:Kolvo_derzhatelej_v_reestre_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
25.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
25.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26 |
Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария |
|
purcb-dic:Svedeniya_ob_otkrytii_scheta_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
26.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
26.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27 |
Доля лиц, зарегистрированных в реестре и присоединившихся к системе электронного документооборота |
|
purcb-dic:Dolya_licz_prisoed_k_sisteme_elek_dok_Ekv_v_in_val |
|
27.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
27.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28 |
Доля ценных бумаг, находящихся на счетах лиц, присоединившихся к системе электронного документооборота |
|
purcb-dic:Dolya_czen_bum_nax_na_schet_prisoed_k_ele_ktr_dok_Ekv_v_in_val |
|
28.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
28.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
29 |
Доля финансовых инструментов, закрепленных в федеральной собственности |
|
purcb-dic:Dolya_fin_instr Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
29.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
29.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
29.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
30 |
Данные реестра об уполномоченных органах: наименование уполномоченного государственного органа |
|
purcb-dic:Naim_upolnomoch_gos_organa_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
30.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
30.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
30.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
31 |
Данные реестра об уполномоченных органах: количество финансовых инструментов |
|
purcb-dic:Kolvo_fin_instr_Xarakt_reestr_vlad_emis_CZ_В |
|
31.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
31.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
31.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
32 |
Данные реестра об уполномоченных органах: сведения о наличии "золотой акции" |
|
purcb-dic:DannyeReestraObUpolnOrganax_SvedOnalich_ZolotojAkcziiEnumerator |
|
32.1 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
32.2 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
32.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
Раздел 3а. Список паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия и информация по реестрам владельцев
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
33 |
Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2 |
|
purcb-dic:Kod_Fin_Instrumenta_dlya_Otch_Registratora2Enumerator |
|
33.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
33.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
34 |
Дата заключения договора на ведение реестра |
|
purcb-dic:Data_zakl_dogovora_na_vedenie_reestra_Xara_kt_reestra_vl_PIF |
|
34.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
34.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
35 |
Наименование паевого инвестиционного фонда/индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием |
|
purcb-dic:InvestFondNaim |
|
35.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
35.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
36 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej _kompanii_Reky_Invest_Fonda |
|
36.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
36.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
37 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
37.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
37.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PlFTaxis |
|
38 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
38.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
38.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
39 |
Место нахождения управляющей компании |
|
purcb- dic:Mesto_naxozhdeniya_upravlyayushhej_kompanii Rekv Invest_Fonda |
|
39.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
39.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
40 |
Номер контактного телефона управляющей компании |
|
purcb-dic:Nomer_kont_tel_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
40.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
40.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
41 |
Фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа управляющей компании |
|
purcb-dic:FIO_isp_funkcz_EIO_Rekv_Invest_Fonda |
|
41.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
41.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
42 |
Наименование специализированного депозитария |
|
purcb-dic:Naim_Rek_specz_depozit |
|
42.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
42.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
43 |
ИНН или TIN специализированного депозитария |
|
purcb-dic:INN_Rek_specz_depozit |
|
43.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
43.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
44 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) специализированного депозитария |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_specz_depozit |
|
44.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
44.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
45 |
Место нахождения специализированного депозитария |
|
purcb-dic:Mesto_naxozhdeniya_Rek_specz_depozit |
|
45.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
45.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
46 |
Количество выданных паев/ИСУ*(6), учитываемых в реестре |
|
purcb-dic:Kolvo_vydannyx_paev_ISU_v_reestre_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
46.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
46.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
47 |
Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц |
|
purcb-dic:Kolvo_vydannyx_paev_ISU_schet_neust_licz_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
47.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
47.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
48 |
Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги |
|
purcb-dic:Kolvo_liczevyx_schetov_v_reestre_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
48.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
48.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
49 |
Количество номинальных держателей в реестре |
|
purcb-dic:Kolvo_nominalnyx_derzhatelej_v_reestre_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
49.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
49.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
|
50 |
Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария |
|
purcb-dic:Sved_ob_otkr_scheta_nominal_derzh_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
50.1 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда/управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
50.2 |
|
Характеристики реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов/ипотечных сертификатов участия |
dim-int:Xarakt_reestra_vl_PIFTaxis |
Раздел 4. Список эмитентов, не обеспечивших передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(5) Основной государственный регистрационный номер.
*(6) Ипотечный сертификат участия.
Порядок
составления отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора"
1. Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) составляется отдельно по каждому виду обслуживаемых реестров, а именно:по реестру владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестру владельцев ипотечных сертификатов участия.
2. По показателю "Код взаимосвязи" (строка 1) указывается присваиваемый трансфер-агенту профессионального участника код взаимосвязи, который представляет собой порядковый номер. Профессиональному участнику и его филиалам код взаимосвязи не присваивается. Код взаимосвязи не подлежит изменению. При прекращении исполнения функций трансфер-агентом его код взаимосвязи не может быть присвоен иному трансфер-агенту профессионального участника. Порядковый номер отражает обслуживаемый реестр. Значение указывается в числовом формате.
По показателю "Наименование организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 2) указывается полное наименование регистратора и его филиала (филиалов), трансфер-агента, находящихся на территории субъекта Российской Федерации, наименование которых указано по показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО" (строка 6).
По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 4) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) юридического лица - резидента.
По показателю "Указание на выполняемые филиалом функции" (строка 5) указываются выполняемые филиалом функции, закрепленные в положении о таком филиале:прием или передача документов; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам; хранение документов реестра.
По показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО" (строка 6) указывается наименование субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО), на территории которого находится регистратор, филиал, трансфер-агент регистратора.
По показателю "Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов" (строка 7) указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с ОКАТО, на территории которого регистратором, филиалом или трансфер-агентом осуществляется прием документов.
3. По показателю "Количество зарегистрированных лиц" (строка 8) указывается общее количество зарегистрированных лиц суммарно по всем счетам реестров владельцев ценных бумаг.
Информация по показателю "Количество зарегистрированных лиц" (строка 8) раскрывается по каждому реестру по следующим категориям зарегистрированных лиц в реестре:
на счетах которых учитываются ценные бумаги;
на счетах которых не учитываются ценные бумаги (остаток ценных бумаг равен 0).
4. По показателю "Количество обслуживаемых реестров" (строка 9) указывается общее количество реестров владельцев ценных бумаг, в отношении которых регистратор осуществляет функции по ведению реестра.
Информация по показателю "Количество обслуживаемых реестров" (строка 9) раскрывается по каждому реестру, а также в разрезе количества зарегистрированных лиц, на счетах которых учитывались ценные бумаги на последний календарный день отчетного периода:
менее 50;
от 50 до 500;
свыше 500.
Также показатель "Количество обслуживаемых реестров" (строка 9) раскрывается в разрезе наличия федеральной собственности:
с наличием федеральной собственности;
федеральная доля собственности составляет более чем 25 процентов от общего количества размещенных ценных бумаг эмитента.
5. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420420 указывается информация об операциях по счетам в реестрах владельцев ценных бумаг, обслуживаемых регистратором, включая филиалы.
6. По показателю "Количество находящихся на ведении реестров" (строка 10) указывается общее количество находящихися на ведении реестров на отчетную дату, а именно: реестров владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.
По показателю "Количество проведенных регистратором операций" (строка 11) указывается общее количество операций по всем реестрам за отчетный период в соответствии с обслуживаемыми реестрами, указанными по показателю "Количество находящихся на ведении реестров" (строка 10), в разрезе следующих операций регистратора:
открытие лицевого счета, изменение информации лицевого счета;
предоставление информации из реестра;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате совершения сделки;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате наследования;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц по решению суда;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении инвестиционных паев;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при обмене инвестиционных паев;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при выдаче ипотечных сертификатов участия;
связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении ипотечных сертификатов участия;
иные операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц;
иные операции, не связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц.
7. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420420 раскрывается информация в отношении всех реестров эмитентов, ведение которых осуществляет регистратор, на отчетную дату.
По показателю "Код взаимосвязи" (строка 12) указывается код взаимосвязи (порядковый номер), присвоенный трансфер-агенту, осуществляющему функции трансфер-агента в отношении ценных бумаг соответствующего эмитента, информация о котором отражена по показателю "Код взаимосвязи" (строка 1). В случае если в отношении ценных бумаг одного эмитента функции трансфер-агента осуществляют несколько трансфер-агентов, по показателю "Код взаимосвязи" (строка 12) указываются коды взаимосвязи в отношении всех таких трансфер-агентов.
По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" (строка 13) указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.
По показателю "Наименование эмитента, ведение реестров которого осуществляет регистратор" (строка 14) указывается код организационно-правовой формы эмитента в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм, указанный в уведомлении о присвоении кода, и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 15) указывается ИНН для резидента или код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидента.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 16) указывается ОГРН эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).
По показателю "Место нахождения эмитента" (строка 17) указывается место нахождения (адрес) эмитента в соответствии с учредительными документами эмитента.
По показателю "Контактный телефон эмитента" (строка 18) указывается номер контактного телефона управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
По показателю "Фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа" (строка 19) указываются фамилия, имя, (при наличии) отчество единоличного исполнительного органа эмитента.
По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" (строка 20) указывается один из следующих кодов финансового инструмента:
АО - акции обыкновенные;
АП - акции привилегированные;
ОБЛ - облигации, за исключением облигаций с ипотечным покрытием;
ОИП - облигации с ипотечным покрытием;
ДР - депозитарные расписки;
ИНОЕ - иные финансовые инструменты, ведение реестров которых осуществляет регистратор, за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия.
По показателю "Тип ценной бумаги" (строка 21) указывается код типа ценной бумаги:
1 - обращается на организованных торгах;
2 - не обращается на организованных торгах.
По показателю "Количество размещенных финансовых инструментов" (строка 22) указывается общее количество размещенных финансовых инструментов в соответствии с показателем "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" (строка 20) (без разбивки по выпускам).
По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц" (строка 23) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц.
По показателю "Количество лицевых счетов в реестре" (строка 24) указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг с ненулевыми остатками по счетам.
По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" (строка 25) указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.
По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" (строка 26) указывается счет номинального держателя центрального депозитария (при наличии в реестре владельцев ценных бумаг).
По показателю "Доля лиц, зарегистрированных в реестре и присоединившихся к системе электронного документооборота" (строка 27) указывается доля лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота. Информация указывается в процентах с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Доля ценных бумаг, находящихся на счетах лиц, присоединившихся к системе электронного документооборота" (строка 28) указывается доля ценных бумаг (от всех размещенных ценных бумаг), находящихся на счетах лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота.
По показателю "Доля финансовых инструментов, закрепленных в федеральной собственности" (строка 29) указывается доля акций, закрепленных в федеральной собственности.
Информация по показателям "Данные реестра об уполномоченных органах:наименование уполномоченного государственного органа" (строка 30), "Данные реестра об уполномоченных органах:количество финансовых инструментов" (строка 31) и "Данные реестра об уполномоченных органах: сведения о наличии "золотой акции" (строка 32) указывается по реестрам эмитентов, акции которых находятся в федеральной собственности.
По показателю "Данные реестра об уполномоченных органах: наименование уполномоченного государственного органа" (строка 30) указывается полное наименование государственного уполномоченного органа, зарегистрированного в реестре владельцев ценных бумаг и осуществляющего права по финансовым инструментам от имени Российской Федерации.
По показателю "Данные реестра об уполномоченных органах: количество финансовых инструментов" (строка 31) указывается количество финансовых инструментов.
По показателю "Данные реестра об уполномоченных органах: сведения о наличии "золотой акции" (строка 32) указывается "да" в случае наличия "золотой акции" и "нет" в случае отсутствия "золотой акции".
Информация по указанным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому реестру и каждому эмитенту.
8. Информация по показателям раздела 3а отчетности по форме 0420420 заполняется лицами, осуществляющими ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.
По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2" (строка 33) указывается код типа финансового инструмента:
1 - инвестиционный пай;
2 - ипотечный сертификат участия.
По показателю "Дата заключения договора на ведение реестра" (строка 34) указывается дата заключения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра.
По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда/индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием" (строка 35) указывается наименование паевого инвестиционного фонда или индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия.
По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 36) указывается наименование управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
По показателям "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 37) и "ИНН или TIN специализированного депозитария" (строка 43) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 3).
По показателю "ОГРН управляющей компании" (строка 38) указывается ОГРН управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
По показателю "Место нахождения управляющей компании" (строка 39) указывается место нахождения управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
По показателю "Номер контактного телефона управляющей компании" (строка 40) указывается номер контактного телефона управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
По показателю "Фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа управляющей компании" (строка 41) указывается фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
По показателю "Наименование специализированного депозитария" (строка 42) указывается наименование специализированного депозитария.
По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) специализированного депозитария" (строка 44) указывается ОГРН специализированного депозитария.
По показателю "Место нахождения специализированного депозитария" (строка 45) указывается место нахождения специализированного депозитария.
По показателям "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых в реестре" (строка 46) и "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц" (строка 47) указывается количество выданных инвестиционных паев (ипотечных сертификатов участия) с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги" (строка 48) указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг, на которых учитываются ценные бумаги.
По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" (строка 49) указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.
По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" (строка 50) указываются сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому инвестиционному фонду (управляющему ипотечным покрытием) и по каждому реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (ипотечных сертификатов участия).
9. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420420 указывается список всех эмитентов, не обеспечивших после прекращения договора на ведение реестра передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет регистратор. Информация в отношении ликвидированных и реорганизованных эмитентов указывается за пять лет, предшествующих отчетной дате.
По показателю "Наименование эмитента, не обеспечившего передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением" (строка 51) указываются организационно-правовая форма и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 52) указывается ИНН для резидента или код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента для нерезидента.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 53) указывается ОГРН эмитента в соответствии с ЕГРЮЛ.
По показателю "Место нахождения эмитента" (строка 54) указывается место нахождения (адрес) эмитента в соответствии с учредительными документами эмитента.
По показателю "Дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра" (строка 55) указывается дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг.
По показателю "Место хранения реестра" (строка 56) указывается место хранения реестра владельцев ценных бумаг.
По показателю "Код основания приема реестра на хранение" (строка 57) указывается один из следующих кодов:
Л - ликвидация эмитента;
Р - реорганизация эмитента;
Н - необеспечение эмитентом передачи реестра;
И - иное.
10. Отчетность по форме 0420420 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций"
Раздел А. Движение иностранных активов респондента при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
Раздел П. Движение иностранных обязательств респондента при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
Раздел К. Сведения о первичном контролирующем инвесторе
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций"
ГАРАНТ:
См. Разъяснения Банка России "По заполнению формы 0420421"
1. Термины и определения, используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" (далее - отчетность по форме 0420421) применяются в значениях, установленных законодательством Российской Федерации, за исключением приведенных ниже.
Прямые инвестиции - категория трансграничных инвестиций, при которых резидент одной страны контролирует или имеет значительную степень влияния на управление предприятием, являющимся резидентом другой страны. Контроль имеет место в том случае, когда участие резидента одной страны в капитале резидента другой страны обеспечивает ему более 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, а значительная степень влияния - от 10 до 50 процентов.
Отношения в рамках прямых инвестиций (далее - ОРПИ) - отношения между отчитывающейся организацией (далее - респондент) и прямым инвестором, респондентом и предприятием прямого инвестирования, а также между респондентом и предприятием-нерезидентом, являющимися связанными сторонами в ОРПИ.
Прямой инвестор - иностранный инвестор, участие которого в капитале респондента обеспечивает ему не менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал. Прямым инвестором может быть юридическое или физическое лицо, международная организация или государственный орган.
Предприятие прямого инвестирования - иностранное юридическое лицо, участие в капитале которого обеспечивает респонденту не менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал.
Обратные инвестиции - инвестиции респондента в прямого инвестора, под которыми понимается приобретение респондентом долговых инструментов прямого инвестора и (или) долевых инструментов прямого инвестора, обеспечивающих ему менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал прямого инвестора, или инвестиции предприятия прямого инвестирования в респондента, под которыми понимается приобретение предприятием прямого инвестирования долговых инструментов респондента и (или) долевых инструментов респондента, обеспечивающих предприятию прямого инвестирования менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал респондента.
Связанные стороны - респондент и иностранное юридическое лицо при одновременном выполнении следующих условий:
находятся под непосредственным или косвенным контролем или влиянием одного и того же инвестора, который является прямым инвестором хотя бы для одной из связанных сторон;
не участвуют в капитале друг друга либо участие обеспечивает им менее 10 процентов голосов в капитале каждой из связанных сторон.
Предприятие специального назначения (далее - ПСН) - юридическое лицо - нерезидент, соответствующее следующим критериям:
является дочерним предприятием, находящимся под контролем респондента, или прямым инвестором респондента;
активы и пассивы ПСН представляют собой инвестиции в страны (или из стран), отличные (отличных) от страны резидентства самого ПСН;
ПСН создается для выполнения узкой и четко определенной цели (например, осуществление финансирования компаний группы за счет привлеченных средств, выполнение функций холдинговой компании, выступающей в качестве держателя акций без исполнения им функций управления компаниями - эмитентами акций).
Торговые кредиты - кредиты, предоставленные напрямую поставщиками товаров и услуг своим клиентам, когда платеж за товары и услуги осуществляется не в то же время, что переход прав собственности на товар или предоставление услуг.
Понятия "контроль", "группа", "материнское и дочернее предприятия", используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420421, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, введенными в действие на территории Российской Федерации.
ОРПИ между респондентом и нерезидентом возникают при выполнении одного или нескольких условий.
Для прямых инвестиций:
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода участие в капитале нерезидента обеспечивало респонденту не менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал предприятия прямого инвестирования;
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода участие в капитале респондента обеспечивало нерезиденту не менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал респондента.
Если респондент и нерезидент по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода владели не менее чем 10 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал каждого из них, то каждый из них являлся прямым инвестором другого. В этом случае инвестиции респондента должны отражаться как инвестиции в предприятие прямого инвестирования, а инвестиции нерезидента в респондента - как инвестиции прямого инвестора, но не как обратные инвестиции.
Для обратных инвестиций:
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода респондент не имел вложений в капитал своего прямого инвестора либо его участие в капитале прямого инвестора обеспечивало респонденту менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал прямого инвестора;
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода предприятие прямого инвестирования не имело вложений в капитал респондента либо его участие в капитале респондента обеспечивало ему менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал респондента.
Для инвестиций между респондентом и нерезидентом, являющимися связанными сторонами в ОРПИ:
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода респондент и связанная сторона находились под непосредственным или косвенным контролем или влиянием одного и того же резидента (нерезидента), не участвовали в капитале друг друга либо участие обеспечивало им менее 10 процентов голосов в капитале друг друга.
По показателям отчетности по форме 0420421 отражаются иностранные активы и пассивы респондента (при наличии между ним и нерезидентами ОРПИ по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода) и их движение в течение этого периода.
К иностранным активам респондента, связанного ОРПИ, относятся:
инвестиции респондента в капитал предприятий прямого инвестирования;
инвестиции респондента в долговые и иные инструменты предприятий прямого инвестирования;
инвестиции респондента в капитал прямых инвесторов (обратные инвестиции);
инвестиции респондента в долговые и иные инструменты прямых инвесторов (обратные инвестиции);
инвестиции респондента в капитал связанной стороны;
вложения респондента в долговые инструменты связанной стороны.
К иностранным пассивам респондента, связанного ОРПИ, относятся:
инвестиции прямых инвесторов в капитал респондента;
инвестиции прямых инвесторов в долговые инструменты респондента;
инвестиции предприятий прямого инвестирования в капитал респондента (обратные инвестиции);
инвестиции предприятий прямого инвестирования в долговые инструменты респондента (обратные инвестиции);
инвестиции связанных сторон в капитал респондента;
инвестиции связанных сторон в долговые инструменты респондента.
Просроченная задолженность определяется как суммы, которые все еще не уплачены, хотя оговоренный срок их выплаты уже прошел. В случае образования просроченной задолженности никакого условного исчисления операций не производится и она продолжает отражаться в рамках общей суммы и по конкретному классу соответствующих финансовых активов или обязательств. Обязательство перестает быть просроченной задолженностью, если оплачиваются все просроченные платежи.
Информация о производных финансовых инструментах не отражается по показателям отчетности по форме 0420421.
2. По показателям отчетности по форме 0420421 все числовые данные должны быть представлены в эквиваленте тысяч долларов США с точностью до трех знаков после запятой. Порядок пересчета в доллары США показателей, выраженных в других валютах, следующий.
Для пересчета оборотов в доллары США каждый оборот пересчитывается в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату его осуществления или по курсу, который фактически имел место при его осуществлении, а полученные значения суммируются. Указанный порядок пересчета оборотов в доллары США применяется для пересчета в разделах А и П отчетности по форме 0420421:
изменений активов (пассивов) в результате операций, отражаемых по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21);
изменений активов (пассивов), отражаемых по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23);
начисленных процентов и доходов по участию в капитале, отражаемых по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12), "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24);
а также аналитических признаков "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия респондента в капитале нерезидентов" и "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия нерезидентов в капитале респондента".
Остатки (позиции) по состоянию на начало и конец отчетного периода пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России по состоянию на конец предыдущего отчетного периода и конец отчетного периода соответственно.
В случае если конец отчетного периода приходится на выходной день, при пересчете остатков (позиций) необходимо исходить из курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на последний календарный день отчетного периода. Те же самые курсы применяются и при пересчете остатков (позиций) на начало следующего отчетного периода.
3. Порядок формирования показателей отчетности по форме 0420421.
3.1. По показателям раздела А отчетности по форме 0420421 отражаются активы респондента по отношению:
к прямым инвесторам;
к предприятиям прямого инвестирования;
к связанным сторонам.
По показателям раздела П отчетности по форме 0420421 отражаются пассивы респондента по отношению:
к прямым инвесторам;
к предприятиям прямого инвестирования;
к связанным сторонам.
По показателю раздела К отчетности по форме 0420421 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны места нахождения первичного инвестора (или регистрации его устава), под контролем которого находится респондент.
Наличие контроля определяется путем следования от непосредственного прямого инвестора вверх по цепочке отношений собственности. При этом для каждого звена определяется наличие контроля со стороны последующего звена (наличие свыше 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал) до тех пор, пока не появится предприятие, которое не подконтрольно последующему звену в этой цепочке. Если не существует предприятия, которое контролирует непосредственного прямого инвестора, тогда этот прямой инвестор является первичным контролирующим инвестором. Первичный контролирующий инвестор может быть резидентом Российской Федерации.
3.2. Информация по показателям раздела А отчетности по форме 0420421 раскрывается по каждому нерезиденту по прямым инвестициям по активам. Информация по показателям разделов П и К отчетности по форме 0420421 раскрывается по каждому нерезиденту по прямым инвестициям по обязательствам.
3.2.1. По показателю "Наименование нерезидента" (строки 1, 13) для иностранных юридических лиц указывается наименование в соответствии с легализованными документами, подтверждающими государственную регистрацию юридического лица по законодательству страны, где это лицо создано. Для нерезидентов - физических лиц - проставляется "фл".
По показателю "Идентификационный номер нерезидента" (строки 2, 14) указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране ее регистрации (код "Тах identification number"; "Value added tax identification number"; регистрационный номер). При отсутствии кода "Тах identification number" ("Value added tax identification number") или регистрационного номера, а также для физических лиц проставляется 00000.
По показателю "Тип нерезидента по отношению к респонденту" (строки 3, 15), состоящему из двух разрядов, указывается один из следующих кодов типа нерезидента по отношению к респонденту:
ND - прямой инвестор;
NR - предприятие прямого инвестирования;
N1 - связанная сторона в случае, когда нерезидент и респондент находятся под непосредственным контролем одного и того же резидента Российской Федерации;
N2 - связанная сторона в случае, когда нерезидент и респондент находятся под непосредственным контролем одного и того же нерезидента.
3.2.2. По показателю "Код страны места нахождения нерезидента" (строки 4, 16), состоящему из трех разрядов, указывается цифровой код страны места нахождения нерезидента в соответствии с ОКСМ. Для представительств иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, следует указывать код страны места нахождения материнской компании.
Для международных организаций указывается код 998.
3.2.3. По показателю "Вид экономической деятельности нерезидента" (строки 5, 17), состоящему из трех разрядов, указывается один из следующих кодов вида экономической деятельности нерезидента, разработанных с использованием Международной стандартной отраслевой классификации ООН (ISIC4) и ее европейского аналога (NACE2):
Раздел А - Сельское хозяйство, лесоводство и рыболовство
А01 Растениеводство и животноводство, охота и связанные с этим услуги;
А02 Лесоводство и лесозаготовки;
А03 Рыболовство и аквакультура;
АХХ Раздел А (детализация не представляется возможной);
Раздел В - Горнодобывающая промышленность и разработка карьеров
B05 Добыча угля и лигнита;
B06 Добыча сырой нефти и природного газа;
B07 Добыча металлических руд;
B08 Прочие отрасли горнодобывающей промышленности и разработка карьеров;
B09 Вспомогательные виды деятельности для горнодобывающей промышленности;
ВХХ Раздел В (детализация не представляется возможной);
Раздел С - Обрабатывающая промышленность
C10 Производство пищевых продуктов;
С11 Производство напитков;
С12 Производство табачных изделий;
С13 Производство текстильных изделий;
С14 Производство одежды;
С15 Производство изделий из кожи и смежных изделий;
С16 Производство древесины, деревянных и пробковых изделий, кроме мебели; производство изделий из соломки и плетенки;
С17 Производство бумаги и изделий из бумаги;
С18 Полиграфическая деятельность и тиражирование носителей записи;
С19 Производство кокса и продуктов нефтеперегонки;
С20 Производство химических веществ и химических продуктов;
С21 Производство фармацевтических препаратов, медицинских химических веществ и лекарственных растительных продуктов;
С22 Производство резиновых и пластмассовых изделий;
С23 Производство прочих неметаллических минеральных продуктов
С24 Металлургическая промышленность;
С25 Металлообрабатывающая промышленность, кроме производства машин и оборудования;
С26 Производство вычислительной, электронной и оптической техники;
С27 Производство электрооборудования;
С28 Производство машин и оборудования, не включенных в другие категории;
С29 Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов;
С30 Производство прочих транспортных средств и оборудования;
С31 Производство мебели;
С32 Производство прочих готовых изделий;
С33 Ремонт и монтаж машин и оборудования;
СХХ Раздел С (детализация не представляется возможной);
Раздел D - Снабжение электроэнергией, газом, паром и кондиционированным воздухом
D35 Снабжение электричеством, газом, паром и кондиционированным воздухом;
Раздел Е - Водоснабжение; системы канализации, удаление отходов и меры по восстановлению окружающей среды
Е36 Сбор, очистка и распределение воды;
Е37 Системы канализации;
Е38 Сбор, обработка и удаление отходов; вторичное использование материалов;
Е39 Деятельность по восстановлению окружающей среды и прочие услуги по сбору и утилизации отходов;
ЕХХ Раздел Е (детализация не представляется возможной);
Раздел F - Строительство
F41 Строительство зданий;
F42 Гражданское строительство;
F43 Специальные строительные работы;
FXX Раздел F (детализация не представляется возможной);
Раздел G - Оптовая и розничная торговля; ремонт автомобилей и мотоциклов
G45 Оптовая и розничная торговля; ремонт автомобилей и мотоциклов;
G46 Оптовая торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами;
G47 Розничная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами;
GXX Раздел G (детализация не представляется возможной);
Раздел Н - Транспорт и складское хозяйство
Н49 Сухопутный транспорт; транспортировка по трубопроводам;
Н50 Водный транспорт;
Н51 Воздушный транспорт;
Н52 Складирование и вспомогательные виды деятельности в области перевозок;
Н53 Почтовая и курьерская деятельность;
НХХ Раздел Н (детализация не представляется возможной);
Раздел I - Размещение и общественное питание
I55 Размещение;
I56 Деятельность предприятий общественного питания;
IXX Раздел I (детализация не представляется возможной);
Раздел J - Информация и связь
J58 Издательское дело;
J59 Производство кинофильмов, видеопродукции и телевизионных программ, деятельность в сфере звукозаписи и издания музыкальных произведений;
J60 Создание программ и радио- и телевещание;
J61 Связь;
J62 Разработка программного обеспечения, консультационная деятельность, связанная с компьютерами, и смежные виды деятельности;
J63 Деятельность в сфере информационных услуг;
JXX Раздел J (детализация не представляется возможной);
Раздел К - Финансовая деятельность и страхование
К64 Деятельность в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения (для целей отчетности по форме 0420421 - деятельность финансовых посредников). Данная группа включает холдинговые компании, занятые в сфере финансовых услуг. Их основная деятельность - владение активами (контрольными пакетами акций (долей) в уставном (складочном) капитале) группы дочерних предприятий. Такие холдинговые компании не оказывают никаких иных услуг предприятиям, акциями (долями) которых владеют;
К65 Страхование, перестрахование и пенсионное обеспечение, кроме обязательного социального страхования;
К66 Деятельность, являющаяся вспомогательной по отношению к финансовым услугам и страхованию;
КХХ Раздел К (детализация не представляется возможной);
Раздел L - Операции с недвижимым имуществом
L68 Операции с недвижимым имуществом;
Раздел М - Профессиональная, научная и техническая деятельность
М69 Деятельность в области права и бухгалтерского учета;
М70 Деятельность головных офисов; консультации по вопросам управления. Данная группа включает холдинговые компании, занимающиеся управлением. Такие холдинговые компании осуществляют надзор над деятельностью различных подразделений группы и управление ими, занимаются стратегическим и операционным планированием, а также принимают решения, касающиеся группы в целом. Кроме того, они исполняют функции текущего контроля и мониторинга ежедневных операций связанных с ними структур. Например, к этой категории относятся головные и региональные офисы группы компаний;
М71 Деятельность в области архитектуры и гражданского строительства; технические испытания и анализ;
М72 Научные исследования и разработки;
М73 Рекламная деятельность и исследование конъюнктуры рынка;
М74 Прочая профессиональная, научная и техническая деятельность;
М75 Ветеринарная деятельность;
МХХ Раздел М (детализация не представляется возможной);
Раздел N - Деятельность в сфере административных и вспомогательных услуг
N77 Деятельность в сфере аренды и лизинга;
N78 Деятельность в области трудоустройства;
N79 Деятельность бюро путешествий и туристических агентств; услуги по бронированию и связанные с этим виды деятельности;
N80 Деятельность по обеспечению безопасности и расследованиям;
N81 Обслуживание зданий и ландшафтные работы;
N82 Деятельность по предоставлению офисных административных и вспомогательных услуг и прочие виды коммерческой вспомогательной деятельности;
NXX Раздел N (детализация не представляется возможной);
Раздел О - Государственное управление и оборона; обязательное социальное страхование
O84 Государственное управление и оборона; обязательное социальное страхование;
Раздел Р - Образование
Р85 Образование;
Раздел Q - Деятельность в сфере здравоохранения и социальных услуг
Q86 Деятельность по охране здоровья человека;
Q87 Деятельность по уходу в специализированных учреждениях;
Q88 Социальные услуги без обеспечения проживания;
QXX Раздел Q (детализация не представляется возможной);
Раздел R - Искусство, сфера развлечений и отдыха
R90 Творческая деятельность, деятельность в области искусства, развлечений и отдыха;
R91 Деятельность библиотек, архивов, музеев и прочая деятельность в области культуры;
R92 Деятельность по организации и проведению азартных игр и пари;
R93 Спортивная деятельность и деятельность по организации досуга и развлечений;
RXX Раздел R (детализация не представляется возможной);
Раздел S - Прочие виды деятельности в сфере услуг
S94 Деятельность членских организаций;
S95 Ремонт компьютеров, бытовых товаров и предметов личного пользования;
S96 Предоставление прочих персональных услуг (услуги химчисток, парикмахерских, салонов красоты, ритуальные услуги и прочие персональные услуги);
SXX Раздел S (детализация не представляется возможной);
Раздел Т - Деятельность домашних хозяйств в качестве работодателей; недифференцированная деятельность домашних хозяйств по производству товаров и услуг для собственного использования
Т97 Деятельность домашних хозяйств в качестве работодателей для домашней прислуги;
Т98 Недифференцированная деятельность частных домашних хозяйств по производству товаров и услуг для собственного использования;
ТХХ Раздел Т (детализация не представляется возможной);
Раздел U - Деятельность экстерриториальных организаций и органов
U99 Деятельность экстерриториальных организаций и органов;
Раздел X - Прочее
XXX Основной вид деятельности не определен;
NRP Для физических лиц - прямых инвесторов.
3.3. Информация по показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 указывается в разрезе основных видов валют, в которых выражены соответствующие иностранные активы и пассивы отчитывающейся организации по отношению к нерезидентам в рамках ОРПИ.
По показателям "Код валюты актива" (строка 7) и "Код валюты пассива" (строка 19) указывается один из следующих кодов валюты:
643 - российский рубль;
840 - доллар США;
978 - евро;
999 - прочие иностранные валюты и драгоценные металлы (кроме драгоценных металлов в физической форме).
Кросс-курс Банка России определяется как отношение курса одной иностранной валюты к курсу другой иностранной валюты, рассчитанное по установленным Банком России официальным курсам этих валют по отношению к рублю.
3.4. По показателям "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) отражаются накопленные иностранные активы и пассивы респондента по отношению к нерезидентам, связанным ОРПИ, по состоянию на начало и конец отчетного периода соответственно.
Информация, указанная по показателям "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) по состоянию на начало отчетного периода, должна полностью совпадать с информацией, указанной по показателям "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) по состоянию на конец предшествующего отчетного периода, по каждому аналитическому признаку "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций", "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные респондентом", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)" группы аналитических признаков "Иностранные активы респондента по отношению к нерезиденту (при наличии между респондентом и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" и по каждому аналитическому признаку "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале респондентов в форме привилегированных акций", "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные респондентом и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" группы аналитических признаков "Иностранные обязательства респондента по отношению к нерезиденту (при наличии между респондентом и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)". Если эти данные не совпадают по причине того, что за предыдущий период респондентом были внесены исправления, необходимо одновременно направить исправленные данные за соответствующие периоды.
По аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций", "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные респондентом", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)" показателей "Иностранный актив - остаток" (строка 8), "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9), "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) и "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11) должно выполняться следующее соотношение:
значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) на конец отчетного периода = значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) на начало отчетного периода + значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) + значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) + значение, указанное по показателю "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11).
По аналитическим признакам "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале респондентов в форме привилегированных акций", "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные респондентом и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" показателей "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21), "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22) и "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23) должно выполняться следующее соотношение:
значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) на конец отчетного периода = значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) на начало отчетного периода + значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) + значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22) + значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23).
По показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9), "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10), "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21), "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23) отражаются изменения в активах и пассивах, которые произошли в течение отчетного периода. Рост как активов, так и пассивов отражается со знаком "плюс". Снижение как активов, так и пассивов отражается со знаком "минус".
По показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) отражаются только такие изменения активов (пассивов), которые представляют собой операции с нерезидентами, то есть являются следствием перехода прав собственности на финансовые активы и принятия обязательств в соответствии с действующими соглашениями между сторонами (в данном случае соглашения понимаются в широком смысле, а не только как соглашения в письменной форме).
По показателю "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) отражаются операции как с нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ, так и с прочими нерезидентами.
По показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) отражаются операции только с нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ.
По показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22) отражаются следующие изменения активов и пассивов:
курсовые разницы от переоценки в доллары США активов и обязательств, выраженных в иных валютах, включая курсовые разницы от переоценки в доллары США активов и пассивов, выраженных в российских рублях;
реализованные и нереализованные изменения курсовой стоимости ценных бумаг в исходной валюте, не являющиеся процентным доходом;
разница между начисленным и выплаченным процентным доходом при досрочном погашении финансового инструмента.
Ввиду сложности непосредственного расчета значения показателя "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) по указанному показателю рекомендуется вносить значение, рассчитанное по остаточному методу по каждому из следующих аналитических признаков:
"Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций", "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные респондентом", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)", а именно:
значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10), равно значению, указанному по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) на конец отчетного периода, минус значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) на начало отчетного периода, минус значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9), минус значение, указанное по показателю "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11).
Ввиду сложности непосредственного расчета значения показателя "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22) по указанному показателю рекомендуется вносить значение, рассчитанное по остаточному методу по каждому из следующих аналитических признаков: "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале респондентов в форме привилегированных акций", "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные респондентом и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)", а именно:
значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22), равно значению, указанному по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) на конец отчетного периода, минус значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) на начало отчетного периода, минус значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21), минус значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23).
По показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23) отражаются следующие изменения активов и пассивов:
по показателям раздела А отчетности по форме 0420421 - изменения в результате операций купли-продажи, совершенных респондентом с резидентами на вторичном рынке долевых и долговых инструментов, эмитированных нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ;
по показателям раздела П отчетности по форме 0420421 - изменения в результате операций купли-продажи долевых и долговых инструментов, эмитированных респондентом, осуществленных нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ, на вторичном рынке как с резидентами, так и с нерезидентами;
списание иностранных активов ввиду неплатежеспособности дебитора и постановка на баланс иностранных активов при восстановлении платежеспособности дебитора;
суммы, позволяющие восстановить тождества "значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) на конец отчетного периода = значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) на начало отчетного периода + значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) + значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) + значение, указанное по показателю "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11)" и "значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) на конец отчетного периода = значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) на начало отчетного периода + значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) + значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22) + значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23)", нарушающиеся вследствие изменений методологии расчета показателей при внесении изменений в настоящий Порядок;
прочие изменения в иностранных активах и обязательствах, не являющиеся следствием операций и переоценки.
При возникновении ОРПИ или изменении характера ОРПИ между респондентом и нерезидентом активы (пассивы) респондента по отношению к этому нерезиденту, существовавшие до этого момента, должны быть отражены по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23). Например, при переходе нерезидента из категории предприятия прямого инвестирования в категорию прямого инвестора данные по нерезиденту отражаются дважды:
когда нерезидент выступает в качестве предприятия прямого инвестирования, по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23) следует отразить снижение пассивов респондента по отношению к предприятию прямого инвестирования;
когда нерезидент выступает в качестве прямого инвестора, по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23) отражается рост пассивов респондента по отношению к данному прямому инвестору.
По показателю "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) по аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные респондентом", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)" группы аналитических признаков "Иностранные активы респондента по отношению к нерезиденту (при наличии между респондентом и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" отражаются проценты по активам, начисленные к получению в отчетном периоде, выраженные в эквиваленте долларов США, а по аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций" - объявленные в отчетном периоде дивиденды вне зависимости от того, за какой период были объявлены дивиденды.
По показателю "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) по аналитическим признакам "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные респондентом и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" группы аналитических признаков "Иностранные обязательства респондента по отношению к нерезиденту (при наличии между респондентом и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" отражаются проценты по обязательствам, начисленные к платежу в отчетном периоде, а по аналитическим признакам "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме привилегированных акций" - дивиденды по акциям, принадлежащим нерезидентам, объявленные в отчетном периоде, вне зависимости от того, за какой период были объявлены дивиденды.
Проценты или доходы от участия в капитале отражаются по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) независимо от того, в какой валюте они должны выплачиваться.
Доходы и расходы респондента по операциям с нерезидентами, не являющиеся процентами или доходами от участия в капитале, например комиссии, по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) не отражаются.
Проценты, начисленные в отчетном периоде на долговые ценные бумаги, рассчитываются следующим образом.
В случае отсутствия денежных потоков, связанных с данной долговой ценной бумагой, указанные проценты рассчитываются как разница расчетной текущей стоимости долговых ценных бумаг на конец и начало отчетного периода, рассчитанная в исходной валюте и переведенная в эквивалент долларов США по среднему кросс-курсу Банка России за отчетный период.
В случае наличия денежных потоков для расчета начисленных процентов необходимо отчетный период разделить на составные периоды, границами которых служат даты денежных потоков, и определить начисленные проценты отдельно по каждому периоду. В каждом из этих периодов начисленные проценты представляют собой разницу значений расчетной текущей стоимости до денежного потока на конец составного периода и расчетной текущей стоимости после денежного потока на начало составного периода, рассчитанную в исходной валюте и переведенную в эквивалент долларов США по среднему кросс-курсу Банка России за соответствующий составной период.
Иными словами, проценты, начисленные в отчетном периоде на долговые ценные бумаги, представляют собой разницу расчетной текущей стоимости ценных бумаг на конец и начало отчетного периода, рассчитанную в исходной валюте и переведенную в эквивалент долларов США по среднему кросс-курсу Банка России за отчетный период, увеличенную на сумму денежных потоков по данной долговой ценной бумаге, имевших место в отчетном периоде.
Начисленные к получению или платежу проценты должны быть показаны независимо от того, были они фактически выплачены (получены) или нет. Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям показываются в момент их объявления, а не в момент выплаты.
Если обращающийся иностранный актив продается на вторичном рынке, то начисленный по нему до даты продажи доход отражается независимо от того, продан он резиденту или нерезиденту.
Начисленные проценты и объявленные дивиденды на иностранные активы или пассивы респондента, увеличивающие их величину, отражаются одновременно по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24), "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21). При этом по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) учет необходимо производить по аналитическим признакам "Прочие активы (требования к нерезидентам)", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)". Выплаты и поступления в счет погашения ранее начисленных доходов и расходов также отражаются по аналитическому признаку "Прочие активы (требования к нерезидентам)" показателя "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и аналитическому признаку "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" показателя "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) (показатели "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) при этом не заполняются). Начисленные проценты и объявленные дивиденды за вычетом выплат и поступлений денежных средств по ним включаются в показатели "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20).
При изменении доходности финансового инструмента, вызванном его досрочным погашением, корректировки по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) за предыдущие периоды не вносятся. До момента досрочного погашения финансового инструмента по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) и по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) указывается информация о процентах, начисленных по первоначальной ставке. Разница между начисленными и фактически выплаченными процентами отражается по показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22).
При перепродаже ценных бумаг по цене ниже цены приобретения соответствующий убыток отражается как изменение в результате переоценки.
3.5. В показатели раздела А отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций" включаются приобретенные респондентом, эмитированные нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ, обыкновенные и привилегированные акции; депозитарные расписки, выпущенные на акции нерезидентов (например, американские депозитарные расписки и глобальные депозитарные расписки); паи, доли в имуществе нерезидентов; акции, эмитированные нерезидентами и переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания респондентом; не включаются акции, выпущенные нерезидентами, полученные респондентом по операциям, совершаемым на возвратной основе без их признания. К операциям по участию респондента в капитале нерезидентов, связанных с респондентом ОРПИ, относятся также произведенные респондентом переводы безвозмездной финансовой помощи в имущество (капитал) нерезидентов.
Участием в капитале нерезидентов, связанных с респондентом ОРПИ, считается также участие в капитале находящихся на территориях иностранных государств дочерних предприятий и филиалов и представительств респондента, являющихся юридическими лицами.
Участие респондента в капитале нерезидентов оценивается по текущей (справедливой) стоимости.
Оценочная стоимость не котируемых на биржевом рынке ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, для показателей отчетности по форме 0420421 может быть определена на основе следующих методов:
по балансовой стоимости собственных средств эмитента, которая представляет собой сумму оплаченного капитала (исключая любые выпущенные акции, принадлежащие самому эмитенту, и включая счета эмиссионного дохода), всех видов резервов (фондов), относимых в бухгалтерском балансе эмитента на собственный капитал, и прочих компонентов капитала и накопленной нераспределенной прибыли (значение которой может быть отрицательным). Если стоимость имеет отрицательное значение, то в этом случае по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) указывается отрицательная величина;
по стоимости чистых активов эмитента (стоимость чистых активов равна стоимости активов (включая нематериальные активы) за вычетом стоимости обязательств и оплаченного капитала в виде акций, не дающих владельцам права голоса. Стоимость активов и обязательств рассчитывается в текущих ценах, а не в ценах их приобретения (первоначальных ценах). Если стоимость имеет отрицательное значение, то в этом случае по показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) указывается отрицательная величина;
по цене последней сделки с данными ценными бумагами при условии, что со дня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий.
В показатели раздела П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)" и "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме привилегированных акций" включаются приобретенные нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ, обыкновенные и привилегированные акции, эмитированные респондентом; депозитарные расписки, выпущенные на акции респондента (в частности, американские депозитарные расписки и глобальные депозитарные расписки); паи, доли в капитале респондента. В составе иностранных пассивов респондента в форме участия в капитале не следует учитывать акции, выпущенные респондентом и переданные нерезидентам по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания. Напротив, акции, полученные от нерезидентов по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания, подлежат отражению по показателям отчетности по форме 0420421. К операциям по участию нерезидентов, связанных с респондентом ОРПИ, в капитале респондента также относятся переводы безвозмездной финансовой помощи нерезидентами в имущество (капитал) респондента.
Участие нерезидентов, связанных с респондентом ОРПИ, в капитале респондента оценивается по состоянию на начало и конец отчетного периода по рыночной стоимости путем умножения количества ценных бумаг, принадлежащих нерезидентам, на рыночную цену одной акции, определяемую в соответствии с приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917.
Для акций респондента, не котирующихся на биржевом рынке долей, паев в уставном капитале, участие нерезидентов, связанных с респондентом ОРПИ, в его капитале по состоянию на начало и конец отчетного периода оценивается путем умножения доли нерезидентов в оплаченном уставном капитале на величину собственных средств респондента по состоянию на начало и конец отчетного периода соответственно.
Отдельно производится расчет по обыкновенным акциям, долям, паям и по привилегированным акциям.
При формировании показателей отчетности по форме 0420421 в качестве источника информации об операциях нерезидентов с долевыми инструментами респондента и о сложившейся доле нерезидентов в его капитале на определенную дату должен использоваться реестр участников организации (реестр акционеров для акционерных обществ, список участников общества для обществ с ограниченной ответственностью) (далее - Реестр).
Аналитические признаки "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале респондента в форме привилегированных акций" показателей раздела П отчетности по форме 0420421 заполняются с учетом следующего.
3.5.1. При формировании показателей отчетности по форме 0420421 в первую очередь следует ориентироваться на долю нерезидентов, соответствующую сведениям, получаемым из Реестра. Зафиксированная в Реестре на определенную дату доля нерезидентов в капитале респондента используется для расчета показателей "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) за тот же период. Для получения стоимостной оценки применяется рыночная котировка на конец отчетного периода ценных бумаг, эмитированных респондентом, а при отсутствии таковой - величина собственных средств респондента.
3.5.2. Рассчитанные таким образом показатели отчетности по форме 0420421 в случае отсутствия актуальных данных из Реестра на последующие даты отчетного периода должны корректироваться респондентом при наличии у него информации об операциях следующим образом. По показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) отражаются операции респондента с долевыми инструментами по цене конкретной сделки, по показателям "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20)" - имеющиеся данные Реестра по доле нерезидентов с учетом изменений доли их участия в результате проведенных операций. Стоимостная оценка показателей "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) производится способом, описанным в подпункте 3.5.1 настоящего пункта, разница по переоценке отражается по показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22).
3.5.3. При отсутствии у респондента какой-либо информации об операциях с его ценными бумагами в отчетном периоде для формирования показателей "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) следует продолжать использовать доли нерезидентов в капитале, рассчитанные согласно подпункту 3.5.1 либо подпункту 3.5.2 настоящего пункта, проводя их переоценку с отражением по показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22).
3.5.4. При поступлении новых данных из Реестра произошедшие изменения в доле нерезидентов по сравнению с их долей, отраженной по показателям "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) по состоянию на предыдущую отчетную дату и рассчитанной описанными выше способами, следует указывать по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) либо по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11) и "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23), а именно:
по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21) - если операции осуществлялись в текущем отчетном периоде самим респондентом;
по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11) и "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23) - во всех остальных случаях. При этом если изменилась доля нерезидентов в респонденте, акции которого являются котируемыми, то такое изменение расчитывается путем умножения количества акций, проданных или приобретенных нерезидентами, на среднюю рыночную цену одной акции за отчетный период. Если акции респондента являются некотируемыми, то изменение расчитываются путем умножения доли, которая была приобретена или продана нерезидентами, на средний размер собственных средств за отчетный период.
Стоимостную оценку значений показателей "Иностранный актив - остаток" (строка 8) и "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) следует расчитывать способом, описанным в подпункте 3.5.1 настоящего пункта, разницу следует отразить по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22).
В рамках составления показателей отчетности по форме 0420421 номинальные держатели не рассматриваются в качестве собственников акций респондента. Переоформление ценных бумаг на номинального держателя не является сменой прав собственности и не отражается по показателям отчетности по форме 0420421.
Если изменения оценки участия в капитале как нерезидентов (в части иностранных активов), так и респондента (в части иностранных пассивов) произошли не за счет операций с акциями, долями, которые совершаются на первичном или вторичном рынке, и не за счет капитализации нераспределенной прибыли путем дополнительного выпуска акций, то такие изменения отражаются по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22) как изменения участия в капитале в результате переоценки.
3.6. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Займы, предоставленные нерезидентам" и "Займы, привлеченные от нерезидентов" отражаются:
займы, кредиты (кроме займов, предоставленных нерезидентам (привлеченных от нерезидентов), являющимся финансовыми посредниками);
финансовая аренда (лизинг);
привлеченные средства нерезидентов, связанных с респондентом ОРПИ (кроме финансовых посредников), и средства, предоставленные нерезидентам, связанным с респондентом ОРПИ, от операций с ценными бумагами на возвратной основе, при которых не происходит прекращения признания ценных бумаг стороной, привлекающей эти средства в обмен на бумаги, то есть сделка не влечет за собой перехода всех рисков и выгод (либо их значительной части), связанных с владением данной ценной бумагой, от передающей стороны к приобретающей. Под операциями на возвратной основе для целей заполнения отчетности по форме 0420421 понимаются операции по приобретению (передаче) прав собственности на ценные бумаги, совершаемые на условиях срочности, возвратности и платности. Разновидностями таких операций могут являться операции займа ценных бумаг или сделки репо.
Данные операции отражаются независимо от резидентной принадлежности эмитента ценной бумаги.
3.7. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные респондентом" и "Долговые ценные бумаги, выпущенные респондентом и находящиеся в собственности нерезидентов" отражаются долговые ценные бумаги, такие как облигации, долговые расписки, коммерческие векселя, простые векселя и другие ценные бумаги, не связанные с участием в капитале.
По показателю "Иностранный актив - остаток" (строка 8) раздела А отчетности по форме 0420421 ценные бумаги оцениваются следующим образом:
ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, - по текущей (справедливой) стоимости;
долговые обязательства, удерживаемые до погашения, - по текущей (справедливой) стоимости в случае возможности надежного определения их справедливой стоимости;
долговые обязательства, удерживаемые до погашения, - по расчетной текущей стоимости в случае невозможности надежного определения их справедливой стоимости;
ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, - по текущей (справедливой) стоимости в случае возможности надежного определения их справедливой стоимости и отсутствия признаков их обесценения;
ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, - по расчетной текущей стоимости в случае невозможности надежного определения их справедливой стоимости и (или) наличия признаков их обесценения.
По показателю "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20) раздела П отчетности по форме 0420421 ценные бумаги оцениваются следующим образом:
по текущей (справедливой) стоимости в случае возможности надежного определения их справедливой стоимости;
по расчетной текущей стоимости в случае невозможности надежного определения их справедливой стоимости.
Изменения, возникающие в результате переоценки ценных бумаг, учитываемых по текущей (справедливой) стоимости, отражаются по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22).
Выплата купонов эмитентом должна отражаться по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21), (как снижение стоимости ценной бумаги), а не по показателю "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) (как доход или расход респондента).
3.8. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам по "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам" и "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами" отражаются торговые кредиты (полученные, предоставленные) между респондентом и нерезидентами, связанными с респондентом ОРПИ.
3.9. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Прочие активы (требования к нерезидентам)" и "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" отражаются прочие активы (требования) или пассивы (обязательства) по отношению к нерезидентам, связанным с респондентом ОРПИ.
3.10. Просроченная задолженность, включающая обязательства, которые не были погашены в срок, предусмотренный первоначальным соглашением, и которые не были переоформлены в новую задолженность (то есть задолженность с новыми условиями погашения), должна отражаться по показателям отчетности по форме 0420421 по первоначальному инструменту до ликвидации обязательства. Согласно методу начисления погашение долгов отражается в момент ликвидации обязательства (например, при их погашении, реструктуризации или прощении кредитором). Если договор заключается заново или если характер инструмента меняется, что приводит к переводу его из одной категории в другую (например, из облигаций в акции), то эти изменения должны быть зарегистрированы как новые операции.
3.11. По показателям раздела А отчетности по форме 0420421 по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия респондента в капитале нерезидентов" отражается часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия респондента в капитале предприятия прямого инвестирования, обеспечивавшей ему по состоянию на конец отчетного периода не менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал предприятия прямого инвестирования.
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) предприятия прямого инвестирования представляет собой разницу между доходами и расходами предприятия прямого инвестирования, которые были начислены в отчетном периоде. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) может быть рассчитана следующим образом:
чистая операционная прибыль (операционная прибыль минус операционные расходы) плюс дивиденды к получению; проценты к получению; рента к получению; доля предприятия в реинвестированных доходах любых предприятий прямого инвестирования; текущие трансферты к получению минус дивиденды к оплате; проценты к оплате; рента к оплате; налоги и прочие текущие трансферты к оплате.
В показатель нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) не включаются никакие реализованные и нереализованные прибыли или убытки, которые могут возникать вследствие изменений валютного курса, переоценки основных фондов и изменений в рыночных ценах финансовых активов и обязательств. В этот показатель также не включаются прибыли или убытки вследствие прочих изменений в объемах активов, таких как списание непроизведенных финансовых активов, списание безнадежных долгов и некомпенсированные конфискации активов.
Поскольку показатели прибыли в бухгалтерских балансах предприятий прямого инвестирования часто включают вышеперечисленные прибыли или убытки и прочие изменения в объеме финансовых активов и обязательств, необходимо внести поправки в используемые данные бухгалтерского учета для целей составления показателей отчетности по форме 0420421.
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) предприятия прямого инвестирования определяется после вычета корпоративных налогов и умножается на долю участия респондента в капитале предприятия прямого инвестирования.
В случае отсутствия данных о нераспределенной прибыли (непокрытом убытке) предприятия прямого инвестирования за отчетный период они включаются в расчет показателей раздела А отчетности по форме 0420421 по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия респондента в капитале нерезидентов" за тот период, в который эти данные были получены респондентом от предприятия прямого инвестирования.
3.12. По показателям раздела П отчетности по форме 0420421 по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия респондента в капитале нерезидентов" отражается часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия прямых инвесторов в капитале респондента, обеспечивавшей им по состоянию на конец отчетного периода не менее 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал респондента. Нераспределенную прибыль (убыток) респондента для формирования показателей отчетности по форме 0420421 необходимо рассчитывать с использованием показателей отчета о финансовых результатах и баланса респондента. Расчет состоит в том, что из неиспользованной прибыли (убытка) респондента за отчетный период исключаются доходы и расходы от переоценки активов и пассивов, доходы и расходы, характер и условия получения (уплаты) которых не являются результатом основной деятельности респондента. Неиспользованная прибыль (убыток) показывается за вычетом налоговых выплат и распределенной прибыли (объявленных дивидендов). Нераспределенная прибыль (убыток) респондента в отчетном периоде рассчитывается с учетом следующего.
3.12.1. Из неиспользованной прибыли (убытка) респондента за отчетный период исключаются:
доходы от купли-продажи иностранной валюты;
доходы от погашения и реализации приобретенных прав требования;
положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов;
доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора;
доходы от производных финансовых инструментов;
операционные доходы от выбытия (реализации) имущества;
операционные доходы от дооценки основных средств после их уценки;
операционные доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери, кроме резервов - оценочных обязательств некредитного характера;
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году;
доходы от оприходования излишков материальных ценностей, от оприходования излишков денежной наличности;
доходы от списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности;
доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера.
К неиспользованной прибыли (убытку) респондента за отчетный период прибавляются:
расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
расходы по погашению и реализации приобретенных прав требования;
отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов;
расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора;
расходы по производным финансовым инструментам;
отчисления в резервы на возможные потери, кроме резервов - оценочных обязательств некредитного характера;
расходы по уценке основных средств;
расходы по выбытию (реализации) имущества;
расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году;
расходы от списания недостач материальных ценностей;
расходы от списания активов (требований);
отчисления в резервы - оценочные обязательства;
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда.
При рассмотрении доходов (расходов) от выбытия (реализации) имущества следует руководствоваться следующим подходом:
включать в расчет показателя нераспределенной прибыли доходы (расходы) от выбытия (реализации) имущества вследствие его физического и морального износа или случайного повреждения (списания имущества из-за непригодности), хищения, а также комиссионные оценщика, финансового посредника и прочие затраты подобного характера;
не включать доходы (расходы) от выбытия (реализации) имущества (вследствие перехода прав собственности на имущество или от его принудительной реализации), а также доходы (расходы), представляющие собой финансовый результат от переуступки прав требований.
В случае списания невостребованной кредиторской и невзысканной дебиторской задолженности прощение долга на основании договора расценивается как сделка и не исключается при расчете нераспределенной прибыли (убытка) респондента, в то время как списание безнадежной задолженности по ссудам исключается из неиспользованной прибыли (убытка) респондента.
При рассмотрении доходов (расходов) прошлых лет, выявленных в отчетном году, следует руководствоваться общим подходом к расчету нераспределенной прибыли и исключать те доходы (расходы), которые являются результатом курсовой и ценовой переоценки или прочих изменений, не связанных с основной деятельностью организации. Все остальные доходы (расходы) прошлых лет, выявленные в отчетном году, необходимо учитывать при расчете нераспределенной прибыли (убытка) респондента.
Корректировки по статьям доходов вычитаются из неиспользованной прибыли (убытка), а по статьям расходов - прибавляются.
Поскольку учет доходов и расходов в отчете о финансовых результатах ведется нарастающим итогом с начала года, то при расчете финансового результата за любой отчетный период, кроме первого, из финансового результата следует вычитать накопленные суммы за все предыдущие периоды.
3.12.2. К результату, полученному в соответствии с подпунктом 3.5.1 настоящего пункта, необходимо добавить начисленные процентные доходы по финансовым активам, получение дохода по которым признается проблемным или неопределенным.
Процентные доходы, признанные проблемными, начисляются в отчетном периоде.
Списанные в отчетном периоде процентные доходы:
вычитаются из результата, полученного в соответствии с подпунктом 3.12.1 настоящего пункта, в случае их отнесения на соответствующие статьи отчета о финансовых результатах;
не учитываются в расчете, в случае если процентные доходы не были получены в срок и были списаны без отражения в отчете о финансовых результатах.
3.12.3. Дивиденды, объявленные в отчетном периоде на основании решения годового собрания акционеров (участников) респондента, следует вычитать из результата, рассчитанного в соответствии с подпунктами 3.12.1 и 3.12.2 настоящего пункта. В результате данной операции в ряде случаев будет возникать убыток.
3.12.4. При расчете нераспределенной прибыли (убытка) за отчетный период также следует учитывать корректирующие события, выявленные после 31 декабря предшествующего года и оцениваемые при составлении годового отчета респондента. Такие события необходимо отражать в том периоде, в котором они были выявлены респондентом, а не в том периоде, в котором они произошли. Принимаются в расчет те события, которые могут оказать влияние на размер нераспределенной прибыли (убытка) респондента, а именно:
определение после 31 декабря предшествующего года величины выплат кредиторам в связи с вынесением решения по судебному делу, возникшему по обязательствам организации до этой даты;
получение от страховой организации материалов, уточняющих размеры страхового возмещения, по которому по состоянию на 31 декабря предшествующего года велись переговоры;
определение после 31 декабря предшествующего года величины выплат работникам организации по планам (системам) участия в прибыли или их премирования, если по состоянию на эту дату у организации имелась обязанность произвести такие выплаты;
определение после 31 декабря предшествующего года величины выплат в связи с принятием до этой даты решения о закрытии структурного подразделения;
начисления (корректировки, изменения) по налогам и сборам за предшествующий год, по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации респондент является налогоплательщиком и плательщиком сборов;
обнаружение после 31 декабря предшествующего года существенной ошибки в бухгалтерском учете, нарушения законодательства Российской Федерации при осуществлении деятельности организации или фактов мошенничества, которые ведут к искажению бухгалтерской отчетности за предшествующий период и влияют на определение финансового результата;
объявление дивидендов (выплат) по принадлежащим организации акциям (долям, паям);
получение после 31 декабря предшествующего года первичных учетных документов, подтверждающих совершение операций до этой даты и (или) определяющих (уточняющих) стоимость работ, услуг, активов по таким операциям, а также уточняющих суммы доходов и расходов, относящихся к периоду до 31 декабря предшествующего года включительно.
3.12.5. Если нераспределенная прибыль отрицательная, то по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия респондента в капитале нерезидентов" показывается чистый убыток со знаком "-" (минус).
При заполнении информации по активам по показателям "Тип нерезидента по отношению к респонденту" (строки 3, 15), "Код страны места нахождения нерезидента" (строки 4, 16), "Вид экономической деятельности нерезидента" (строки 5, 17), "Сведения о нерезиденте - предприятии специального назначения" (строки 6, 18), "Код валюты актива" (строка 7) и "Код валюты пассива" (строка 19) она раскрывается в разрезе нерезидентов по прямым инвестициям по активам и по пассивам.
По показателям "Иностранный актив - остаток" (строка 8), "Иностранный актив - изменение в результате операций" (строка 9), "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (строка 10), "Иностранный актив - прочие изменения" (строка 11), "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) информация раскрывается в разрезе нерезидентов по прямым инвестициям по активам и в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Иностранные активы респондента по отношению к нерезиденту (при наличии между респондентом и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)", а именно:
участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций);
участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций;
участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств;
займы, предоставленные нерезидентам;
долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные респондентом;
торговые кредиты, предоставленные нерезидентам; прочие активы (требования к нерезидентам).
Показатель "Иностранный актив - проценты и доходы" (строка 12) также раскрывается как значение части нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующей доле участия респондента в капитале нерезидентов.
Информация по показателю "Код страны места нахождения первичного контролирующего инвестора" (строка 25) указывается для каждого нерезидента по прямым инвестициям по пассивам.
Информация по показателям "Иностранное обязательство - остаток" (строка 20), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (строка 21), "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (строка 22), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (строка 23), "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) раскрывается в разрезе нерезидентов по прямым инвестициям по пассивам и в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Иностранные обязательства респондента по отношению к нерезиденту (при наличии между респондентом и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)", а именно:
участие нерезидентов в капитале респондента в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций);
участие нерезидентов в капитале респондентов в форме привилегированных акций;
займы, привлеченные от нерезидентов;
долговые ценные бумаги, выпущенные респондентом и находящиеся в собственности нерезидентов;
торговые кредиты, предоставленные нерезидентами;
прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами).
Показатель "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (строка 24) также раскрывается как значение части нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующей доле участия нерезидентов в капитале респондента.
4. Отчетность по форме 0420421 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера"
Раздел 1. Информация о количестве контрагентов
Раздел 2. Информация об объемах заключенных отдельных договоров, размерах обязательств и финансовых результатах форекс-дилера
Раздел 3. Информация о крупнейших контрагентах
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера"
1. В целях отражения информации по показателям отчетности по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" (далее - отчетность по форме 0420422) под контрагентом понимается физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, брокер или управляющий, действующий за счет физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, заключившие с форекс-дилером рамочный договор.
Используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420422 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
2. По показателю "Количество контрагентов форекс-дилера" (строка 1) указываются сведения об общем количестве контрагентов на конец отчетного периода, о количестве контрагентов форекс-дилера, являющихся физическими лицами - резидентами, физическими лицами - нерезидентами, брокерами и доверительными управляющими. Также по указанному показателю раскрывается информация о количестве активных контрагентов форекс-дилера на конец отчетного периода, являющихся физическими лицами - резидентами, физическими лицами - нерезидентами, брокерами и доверительными управляющими.
Для целей отражения информации по показателю "Количество контрагентов форекс-дилера" (строка 1) под активными контрагентами форекс-дилера подразумеваются контрагенты, которые заключили договор, определяющий общие условия обязательственных взаимоотношений сторон (далее - рамочный договор), и более одного договора, заключаемого путем выставления форекс-дилером котировок и подачи контрагентами заявок на основании и во исполнение рамочного договора (далее - отдельный договор), за отчетный период.
3. При заполнении информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420422 сведения для каждого вида отдельного договора и для каждой валютной пары или валюты отражаются по отдельным строкам.
Сведения по всем договорам с одинаковым видом отдельного договора и валютной парой или валютой отражаются совокупно по одной строке.
По показателю "Код договора форекс-дилера" (строка 2) указывается один из следующих кодов видов отдельных договоров:
1 - два договора и более, предметом которых является иностранная валюта или валютная пара, срок исполнения обязательств по которым совпадает, кредитор по обязательству в одном из которых является должником по аналогичному обязательству в другом договоре и условием заключения которых является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения;
2 - валютный форвард;
3 - валютный своп;
4 - валютный опцион;
5 - свопцион;
6 - иное.
По показателю "Код валюты/валютной пары" (строка 3) указывается код валютной пары или валюты, которые являются базисным активом отдельного договора. Если базисным активом производного финансового инструмента является валюта, то указывается цифровой код данной валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (далее - ОКВ). Если базисным активом производного финансового инструмента является валютная пара, то указываются цифровые коды по ОКВ обеих валют через символ "/", при этом первой указывается валюта, которую форекс-дилер платит по первой части сделки.
По показателю "Объем заключенных форекс-дилером отдельных договоров с контрагентом (номинальная стоимость базисных активов)" (строка 4) указывается совокупный объем заключенных отдельных договоров в рамках рамочного договора относительного каждого контрагента (по покупке и по продаже). Для производного финансового инструмента указывается номинальная стоимость базисного актива в рублевом эквиваленте.
Информация по указанному показателю раскрывается по каждому из 20 крупнейших контрагентов форекс-дилера с привязкой к виду договора (покупка или продажа).
По показателю "Размер обязательств форекс-дилера по неисполненным отдельным договорам" (строка 5) указывается размер обязательств по неисполненным отдельным договорам совокупно (открытые позиции), определяемый в соответствии с правилами внутреннего учета форекс-дилера.
По показателям "Процентное соотношение размера обеспечения и обязательства - минимальное значение" (строка 6) и "Процентное соотношение размера обеспечения и обязательства - максимальное значение" (строка 7) в процентах с точностью до двух знаков после запятой указывается соответственно минимальное и максимальное соотношение размера обеспечения, предоставленного форекс-дилеру физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, и размера обязательств данного физического лица по состоянию на отчетную дату по каждому виду отдельного договора и каждой валютной паре или валюте.
По показателю "Совокупный финансовый результат форекс-дилера" (строка 8) указывается финансовый результат (реализованный и нереализованный) за отчетный период (без учета комиссий, налогов и иных выплат, связанных с заключением отдельных договоров, а также без учета финансового результата за предыдущие отчетные периоды).
4. В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420422 под реализованным финансовым результатом понимается совокупная прибыль или совокупный убыток, полученные в результате исполнения отдельных договоров (по закрытым позициям).
Под нереализованным финансовым результатом понимаются:
прибыль или убыток, рассчитанные как разница стоимости неисполненного отдельного договора на момент его заключения и на отчетную дату, в случае если отдельный договор заключен в течение отчетного периода;
прибыль или убыток, рассчитанные как разница стоимости неисполненного отдельного договора на начало отчетного периода и на конец отчетного периода, в случае если отдельный договор заключен до отчетного периода.
5. В целях заполнения раздела 3 отчетности по форме 0420422 форекс-дилер составляет четыре списка по 20 контрагентам с максимальными значениями по каждому параметру:
1 - размер обязательств;
2 - совокупный финансовый результат (сумма реализованного и нереализованного финансового результата);
3 - размер обеспечения исполнения обязательств;
4 - объем заключенных отдельных договоров (сумма по покупке и по продаже).
После этого путем объединения указанных списков определяется единый список контрагентов, по каждому из которых необходимо указать все параметры.
По показателю "Номер рамочного договора или иной идентификатор контрагент" (строка 9) указывается номер рамочного договора или иной идентификатор, позволяющий идентифицировать каждого контрагента, в случае если номер рамочного договора не является таким идентификатором.
По показателю "Дата рамочного договора" (строка 10) указывается дата заключения рамочного договора.
По показателю "Размер обязательств контрагента по неисполненным отдельным договорам" (строка 11) указывается размер обязательств контрагента по неисполненным отдельным договорам совокупно (открытые позиции), определяемый в соответствии с правилами внутреннего учета форекс-дилера, по состоянию на отчетную дату.
По показателю "Совокупный финансовый результат контрагента" (строка 12) указывается финансовый результат (реализованный и нереализованный) (без учета комиссий, налогов и иных расходов по заключению отдельных договоров) за последний отчетный период (без учета финансового результата за предыдущий отчетный период) в разрезе по контрагентам.
По показателю "Размер обеспечения исполнения обязательств контрагента перед форекс-дилером на дату" (строка 13) указывается размер обеспечения исполнения обязательств контрагента перед форекс-дилером на отчетную дату. Под обеспечением исполнения обязательств понимаются денежные средства контрагента, предоставленные форекс-дилеру и учитываемые на номинальном счете (специальном разделе номинального счета).
По показателю "Объем заключенных отдельных договоров с контрагентом" (строка 14) указывается совокупный объем заключенных отдельных договоров в рамках рамочного договора относительного каждого контрагента (по покупке и по продаже). Для производного финансового инструмента указывается номинальная стоимость базисного актива в рублевом эквиваленте.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого из 20 крупнейших контрагентов форекс-дилера.
6. Отчетность по форме 0420422 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации"
Раздел 1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации
Подраздел 1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - физическом лице
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) учредителя (участника) |
|
purcb-dic:FIO_Sved_ob_Uchredit_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
1.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
1.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
2 |
Гражданство (подданство) учредителя (участника) - физического лица |
|
purcb-dic:Grazhdanstvo_FLSved_o_fiz_l_osushh_kontr_za_yur_l |
|
2.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
2.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
3 |
ИНН*(2) учредителя - физического лица |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
3.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
3.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
4 |
Код вида документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Kod_Vida_dokum_UdostovLichnostEnumerator |
|
4.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
4.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
5 |
Серия, номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Nomer_dok_udost_lichn_Sved_ob_Uchredit_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
5.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
5.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
6 |
Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться физическое лицо |
|
purcb-dic:ProczRasporyazh_vUKOtchit |
|
6.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
6.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
7 |
Дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал |
|
purcb-dic:Data_osnov_rasporyazh_Sved_ob_Uchredit_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
7.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
7.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
8 |
Сведения о предоставлении/непредоставлении информации учредителем (участником) |
|
purcb-dic:Svedeniya_o_predost_nepredost_infUchredit_foreksDileraEnumerator |
|
8.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
8.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
Подраздел 2. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - юридическом лице
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
9 |
Полное наименование учредителя (участника) - юридического лица |
|
purcb-dic:Naim_uchred_foreks_dilera_yur_l_Sved_ob_Uc_For_Dilera_yur_l |
|
9.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
9.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
10 |
Страна регистрации (инкорпорации) |
|
purcb-dic:OKSM_uchred_uchastn_foreks-dileraEnumerator |
|
10.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
10.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
11 |
ОГРН*(3)/регистрационный номер в стране регистрации |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_YU_r_l |
|
11.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
11.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
12 |
ИНН или TIN*(4) (при наличии) |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_YUr_l |
|
12.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
12.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
13 |
Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться юридическое лицо |
|
purcb-dic:ProczRasporyazh_vUKULOtchit |
|
13.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
13.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
14 |
Дата наступления основания, в силу которого лицо получило/у лица прекратилось право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал |
|
purcb-dic:Data_osnovaniya_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_YUr_l |
|
14.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
14.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
15 |
Сведения о предоставлении/непредоставлении информации учредителем (участником) |
|
purcb-dic:Svedeniya_o_predost_nepredost_infUchredit_foreksDileraEnumerator |
|
15.1 |
|
Сведения об учредителе (участнике) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
15.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
Раздел 2. Сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно осуществляют контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся огранизации
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Основной государственный регистрационный номер.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
Порядок
составления отчетности по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации"
1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации" (далее - отчетность по форме 0420423) указываются сведения о физических и юридических лиц, имеющих право прямо распоряжаться не менее чем 10 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал форекс-дилера.
2. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) учредителя (участника)" (строка 1) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица, являющегося учредителем (участником) отчитывающейся организации. Фамилия, имя и (при наличии) отчество иностранного гражданина могут указываться на английском языке.
По показателю "Гражданство (подданство) учредителя (участника) - физического лица" (строка 2) указывается код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ). В случае наличия двойного гражданства у физических лиц указываются два кода в соответствии с ОКСМ.
По показателю "ИНН учредителя - физического лица" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, код "Тах Identification Number" для нерезидентов.
По показателю "Код вида документа, удостоверяющего личность" (строки 4, 19) указывается один из следующих кодов вида документа, удостоверяющего личность.
Для граждан Российской Федерации:
1 - паспорт гражданина Российской Федерации;
2 - паспорт гражданина Российской Федерации, дипломатический паспорт, служебный паспорт, удостоверяющие личность гражданина Российской Федерации за пределами Российской Федерации;
3 - временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое на период оформления паспорта гражданина Российской Федерации.
Для иностранных граждан:
4 - паспорт иностранного гражданина;
5 - иной документ в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации 2002, N 30, ст. 3032; 2003, N 27, ст. 2700; N 46, ст. 4437; 2004, N 35, ст. 3607; N 45, ст. 4377; 2006, N 30, ст. 3286; N 31, ст. 3420; 2007, N 1, ст. 21; N 49, ст. 6071; N 50, ст. 6241; 2008, N 19, ст. 2094; N 30, ст. 3616; 2009, N 19, ст. 2283; N 23, ст. 2760; N 26, ст. 3125; N 52, ст. 6450; 2010, N 21, ст. 2524; N 30, ст. 4011; N 31, ст. 4196; N 40, ст. 4969; N 52, ст. 7000; 2011, N 1, ст. 29, ст. 50; N 13, ст. 1689; N 17, ст. 2318, ст. 2321; N 27, ст. 3880; N 30, ст. 4590; N 47, ст. 6608; N 49, ст. 7043; N 49, ст. 7061; N 50, ст. 7342, ст. 7352; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6397; N 50, ст. 6967; N 53, ст. 7640, ст. 7645; 2013, N 19, ст. 2309, ст. 2310; N 23, ст. 2866; N 27, ст. 3461, ст. 3470, ст. 3477; N 30, ст. 4036, ст. 4037, ст. 4040, ст. 4057, ст. 4081; N 52, ст. 6949, ст. 6951, ст. 6954, ст. 6955, ст. 7007; 2014, N 16, ст. 1828, ст. 1830, ст. 1831; N 19, ст. 2311, ст. 2332; N 26, ст. 3370; N 30, ст. 4231, ст. 4233; N 48, ст. 6638, ст. 6659; N 49, ст. 6918; N 52, ст. 7557; 2015, N 1, ст. 61, ст. 72; N 10, ст. 1426; N 14, ст. 2016; N 21, ст. 2984; N 27, ст. 3951, ст. 3990, ст. 3993; N 29, ст. 4339, ст. 4356; N 48, ст. 6709; 2016, N 1, ст. 58, ст. 85, ст. 86; N 18, ст. 2505; N 27, ст. 4238; 2017, N 11, ст. 1537; N 17, ст. 2459; N 31, ст. 4765, ст. 4792).
Для лиц без гражданства:
6 - документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;
7 - разрешение на временное проживание;
8 - иные документы, признаваемые документами, удостоверяющими личность гражданина Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, и документами, удостоверяющими личность иностранного гражданина и лиц без гражданства в соответствии с законодательством Российской Федерации и международным договором Российской Федерации.
По показателю "Серия, номер документа, удостоверяющего личность" (строки 5, 20) указываются серия и номер документа, удостоверяющего личность.
По показателю "Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться физическое лицо" (строка 6) указываются сведения о количестве голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации, которыми имело право распоряжаться физическое лицо на дату заполнения показателей отчетности по форме 0420423. Сведения указываются в процентах с точностью до трех знаков после запятой.
По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал" (строка 7) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
По показателю "Сведения о предоставлении/непредоставлении информации учредителем (участником)" (строки 8, 15) указывается значение "нет", в случае если лицо должно было представить и не представило отчитывающейся организации уведомление, предусмотренное пунктом 2 статьи 10.1-2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ, и отчитывающейся организации стало об этом известно.
Значение "да" указывается, если лицо представило форекс-дилеру уведомление, предусмотренное пунктом 2 статьи 10.1-2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому физическому лицу, являющемуся учредителем (участником) отчитывающейся организации.
3. По показателю "Полное наименование учредителя (участника) - юридического лица" (строка 9) указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами. Полное наименование иностранного юридического лица может указываться на английском языке. Полные наименования юридических лиц - резидентов должны быть указаны в соответствии с данными единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).
По показателю "Страна регистрации (инкорпорации)" (строка 10) указывается цифровой код страны в соответствии с ОКСМ.
По показателю "ОГРН/регистрационный номер в стране регистрации" (строка 11) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица в соответствии с ЕГРЮЛ или номер, присвоенный юридическому лицу в торговом реестре или ином учетном регистре государства, в котором зарегистрировано такое юридическое лицо.
По показателю "ИНН или TIN (при наличии)" (строка 12) указывается ИНН для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов. ИНН юридических лиц должен быть указан в соответствии с данными ЕГРЮЛ.
По показателю "Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться юридическое лицо" (строка 13) указываются сведения о количестве голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации, которыми имело право распоряжаться юридическое лицо на дату заполнения показателей отчетности по форме 0420423. Данные указываются в процентах с точностью до трех знаков после запятой.
По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо получило/у лица прекратилось право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал" (строка 14) указывается дата наступления основания, в силу которого юридическое лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому юридическому лицу, являющемуся учредителем (участником) отчитывающейся организации.
4. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420423 указываются сведения обо всех физических лицах, которые прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) осуществляют контроль за юридическими лицами, имеющими право прямо распоряжаться не менее чем 10 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
Под контролем понимается выполнение хотя бы одного из следующих условий:
наличие у физического лица права прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления учредителя (участника) отчитывающейся организации;
наличие у физического лица права назначать (избирать) единоличный исполнительный орган учредителя (участника) профессионального участника;
наличие у физического лица права назначать (избирать) более 50 процентов коллегиального органа управления учредителя (участника) профессионального участника.
По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками)" (строка 16) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации. Фамилия, имя и (при наличии) отчество иностранного гражданина могут указываться на английском языке.
По показателю "Гражданство (подданство) физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками)" (строка 17) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации. В случае наличия двойного гражданства у физических лиц указываются два кода в соответствии с ОКСМ.
По показателю "ИНН или TIN физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками)" (строка 18) для резидентов указывается ИНН физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации, для нерезидентов - код "Тах Identification Number".
По показателю "Код вида контроля" (строка 21) указывается один из следующих кодов вида контроля определенного количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации, который осуществляет соответствующее лицо:
К1 - право лица непосредственно распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации (прямой контроль);
К2 - право лица косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации (косвенный контроль).
По показателю "Код признака контроля" (строка 22) указываются следующие коды признака контроля, в силу которого лицо распоряжается определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации, который осуществляет соответствующее лицо (который прекратился у соответствующего лица):
ПК1 - наличие права распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления организации;
ПК2 - наличие права назначать (избирать) единоличный исполнительный орган организации;
ПК3 - наличие права назначать (избирать) более чем 50 процентов коллегиального органа управления организации.
По показателю "Код учредителя (участника), за которым осуществляет контроль физическое лицо" (строка 23) указывается ИНН учредителя (участника) отчитывающейся организации, за которым осуществляет контроль данное физическое лицо.
По показателю "Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника), которым имеет право распоряжаться физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями" (строка 24) указываются сведения о количестве голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации, которыми имело право распоряжаться лицо на дату заполнения показателей отчетности по форме 0420423.
По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо получило право осуществлять прямой или косвенный контроль за учредителем - юридическим лицом" (строка 25) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому физическому лицу, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации.
5. Отчетность по форме 0420423 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
Раздел 1. Сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами)
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Тип клиента (депонента) |
|
purcb-dic:Tip_klienta_deponentaEnumerator |
|
1.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
1.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2 |
Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица |
|
purcb-dic:Naim_FIO_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
2.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
2.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
2.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3 |
ИНН*(2) (TIN*(3) юридического лица, индивидуального предпринимателя |
|
purcb-dic:INN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
3.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
3.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4 |
Код документа физического лица |
|
purcb-dic:Kod_dokumenta_Rek_kl_razm_im_u_prof_uchEnumerator |
|
4.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
4.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5 |
ОГРН*(4) юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN _Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
5.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
5.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
5.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6 |
Серия, номер документа, удостоверяющего личность клиента - физического лица |
|
purcb-dic:Seriya_nomer_dokumenta_fiz_l_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
6.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
6.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7 |
Вид договора |
|
purcb-dic:Vid_dogovora_PURCB_shirokij_spisokEnumerator |
|
7.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
7.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.4 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
8 |
Тип имущества |
|
purcb-dic:Tip_imushhestva_Sved_ob_obyazat_pered_klient_prof_uchEnumerator |
|
8.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
8.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.4 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
9 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
9.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
9.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.4 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
10 |
Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге) |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Dop_inf_po_obyaz_pered_kl |
|
10.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
10.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
11.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
11.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12 |
Код ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:Kod_ISIN_czen_bum_Xar_el_ras_ryn_r_pr_baz_met |
|
12.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
12.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13 |
Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований/объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации |
|
purcb-dic:Summa_pokazatelya_v_ediniczax_valyuty_Ekv_v_in_val2 |
|
13.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
13.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.4 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
13.5 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
13.6 |
|
Иное имущество |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
14 |
Количество ценных бумаг, подлежащих возврату |
|
purcb-dic:KolCZB_podl_vozvrat |
|
14.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
14.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.4 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
14.5 |
|
Иное имущество |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
15 |
Полное наименование юридического лица |
|
purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
|
15.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
15.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.4 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
15.5 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
15.6 |
|
Иное имущество |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
16 |
ИНН (TIN) юридического лица |
|
purcb-dic:INN_TINMesto_xraneniya_aktivov_klienta |
|
16.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
16.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_EmisCZen_Bumag_Taxis |
|
16.4 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
16.5 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
16.6 |
|
Иное имущество |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
17 |
ОГРН юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_Mesto_xran_akt_kl |
|
17.1 |
|
Место хранения активов клиента - 2 |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
17.2 |
|
Реквизиты клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
17.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.4 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
17.5 |
|
Денежные средства |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
17.6 |
|
Иное имущество |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
Раздел 2. Сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420424) отражаются сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами) в разрезе каждого клиента (депонента).
По показателю "Тип клиента (депонента)" (строка 1) отражается тип клиента (депонента) с использованием следующих кодов:
ФЛ - физическое лицо;
ЮЛ - юридическое лицо;
ИП - индивидуальный предприниматель;
И - организация, которая не является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации.
По показателю "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица" (строка 2) указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами, фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица.
По показателям "ИНН (TIN) юридического лица, индивидуального предпринимателя" (строка 3) и "ИНН (TIN) юридического лица" (строка 16) указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
По показателю "Код документа физического лица" (строка 4) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, соответствующий одному из типов идентификатора сведений о физическом лице, значения которых указаны в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, а именно:
паспорт гражданина Российской Федерации - 01;
свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина - 02;
паспорт моряка (удостоверение личности моряка) - 03;
удостоверение личности военнослужащего - 04;
военный билет военнослужащего - 05;
временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации - 06;
справка об освобождении из мест лишения свободы - 07;
паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, - 08;
вид на жительство - 09;
разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства) - 10;
удостоверение беженца -11;
миграционная карта - 12;
паспорт гражданина СССР - 13;
страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации (СНИЛС) - 14;
водительское удостоверение - 22;
свидетельство о регистрации транспортного средства в органах Министерства внутренних дел Российской Федерации - 24.
По показателю "ОГРН юридического лица" (строки 5, 17) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц. При отсутствии данных показатель не заполняется.
По показателю "Серия, номер документа, удостоверяющего личность клиента - физического лица" (строка 6) указывается серия и номер документа, идентифицирующего личность физического лица.
По показателю "Вид договора" (строка 7) отражается вид договора с использованием следующих кодов:
Т - договор доверительного управления ценными бумагами;
В - договор на брокерское обслуживание;
MD - договор на междепозитарное обслуживание;
DD - договор на депозитарное обслуживание;
DT - договор на депозитарное обслуживание, заключенный с доверительным управляющим;
IMD - договор на депозитарное обслуживание, заключенный с иностранным номинальным держателем.
В случае если с клиентом заключено несколько видов договоров, информация по каждому виду договора указывается в отдельной строке.
По показателю "Тип имущества" (строка 8) отражается тип имущества с использованием следующих кодов:
М - денежные средства;
Е1 - акции;
D1 - облигации;
E2 - инвестиционные паи;
DR - депозитарные расписки;
Е3 - закладные;
А - производные финансовые инструменты;
F - иностранные финансовые инструменты;
О - иное.
Иностранные финансовые инструменты, в том числе ценные бумаги иностранных эмитентов, независимо от своего вида относятся к типу имущества с кодом F.
По показателю "Код валюты" (строка 9) указывается код валюты, в которой выражено обязательство или имущество (денежные средства) и в которой выражен номинал финансового инструмента, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)" (строка 10) указывается:
для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его полное наименование; если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке;
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица". Информация по закладным указывается совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 11) для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг, для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. По иным неэмиссионным ценным бумагам показатель "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" не заполняется.
Не допускается указывать по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 11) для эмиссионных ценных бумаг внутренние коды профессионального участника, а также коды, присвоенные другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими заменяющими их в этом качестве организациями.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 12) указывается международный идентификационный код ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований/объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" (строка 13) указываются сведения об объеме обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии, в разрезе видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
для типа имущества с кодом М - сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований с точностью до двух знаков после запятой;
для остальных кодов типа имущества - балансовая стоимость финансовых инструментов и иного имущества, подлежащих возврату клиенту (депоненту), в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" (строка 14) указывается количество ценных бумаг в штуках.
По показателю "Полное наименование юридического лица" (строка 15) отражается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому месту хранения актива клиента, каждому клиенту, разместившему имущество у профессионально участника, каждой эмиссии ценных бумаг.
Информация по показателям "Вид договора" (строка 7), "Тип имущества" (строка 8) и "Код валюты" (строка 9) также раскрывается по каждому виду денежных средств.
Информация по показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" (строка 14) также раскрывается по каждому виду иного имущества, а также по следующим аналитическим признакам:
акции;
облигации;
инвестиционные паи;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
Информация по показателям "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований/объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" (строка 13), "Полное наименование юридического лица" (строка 15), "ИНН (TIN) юридического лица" (строка 16), "ОГРН юридического лица" (строка 17) также раскрывается по каждому виду денежных средств, каждому виду иного имущества и по следующим аналитическим признакам:
акции;
облигации;
инвестиционные паи;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
2. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420424 отражаются сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов по типам имущества.
По показателю "Код валюты" (строка 18) указывается иформация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты" (строка 9).
По показателю "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)" (строка 19) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)" (строка 10).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 20) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 11).
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 21) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 12).
По показателям "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности" (строка 22), "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 23) и "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности" (строка 24) указываются сведения об объеме обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии, по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма обязательств по денежным средствам отражается в единицах валюты обязательств с точностью до двух знаков после запятой;
финансовые инструменты, подлежащие возврату клиенту (депоненту), отражаются в штуках с точностью до пяти знаков после запятой;
иное имущество, подлежащее возврату клиенту (депоненту), отражается по балансовой стоимости в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателям "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках депозитарной деятельности" (строка 25), "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 26) и "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках брокерской деятельности" (строка 27) указываются сведения о наличии имущества для исполнения обязательств перед клиентами по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма требований по денежным средствам отражается в единицах валюты требований с точностью до двух знаков после запятой;
финансовые инструменты, подлежащие возврату профессиональному участнику, отражаются в штуках с точностью до пяти знаков после запятой;
иное имущество, подлежащее возврату профессиональному участнику, отражается по балансовой стоимости в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателю "Единица измерения имущества" (строка 28) указывается единица измерения имущества, отражаемого по показателям "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности" (строка 22), "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 23) и "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности" (строка 24), с использованием следующих кодов:
Д - денежные единицы измерения для требований и обязательств по денежным средствам, а также иному имуществу (единицы валюты);
К - количественные единицы измерения для финансовых инструментов (штуки).
Информация по показателю "Код валюты" (строка 18) раскрывается по каждому виду денежных средств.
Информация по показателям "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)" (строка 19), "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 20) и "Код ISIN ценной бумаги" (строка 21) раскрывается по следующим аналитическим признакам:
акции;
облигации;
инвестиционные паи;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
Информация по показателям "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности" (строка 22), "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 23), "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности" (строка 24), "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках депозитарной деятельности" (строка 25), "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 26), "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках брокерской деятельности" (строка 27) и "Единица измерения имущества" (строка 28) раскрывается по каждому виду денежных средств, каждому виду иного имущества, а также по следующим аналитическим признакам:
акции;
облигации;
инвестиционные паи;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
3. Отчетность по форме 0420424 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"
Раздел 1. Сведения об исполнении обязательств перед клиентами
Раздел 2. Сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены либо частично исполнены
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"
1. Информация по показателям отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420425) указывается нарастающим итогом.
В случае если клиент является индивидуальным предпринимателем, информация по показателям отчетности по форме 0420425 указывается по аналитическому признаку "физические лица".
В случае если клиент является организацией, не являющейся юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации, информация по показателям отчетности по форме 0420425 указывается по аналитическому признаку "юридические лица".
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420425 указываются сведения об исполнении обязательств перед клиентами нарастающим итогом по типам имущества.
По показателю "Код валюты обязательства" (строка 1) указывается код валюты, в которой выражено обязательство или имущество (денежные средства) и в которой выражен номинал финансового инструмента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
Информация по указанному в настоящем пункте показателю раскрывается в разрезе денежных средств и иного имущества.
3. По показателям "Предъявленные требования в рамках осуществления брокерской деятельности" (строка 2), "Предъявленные требования в рамках осуществления деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 3) и "Предъявленные требования в рамках осуществления депозитарной деятельности" (строка 4) указывается сумма предъявленных требований по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма требований по денежным средствам отражается в единицах валюты требований с точностью до двух знаков после запятой; финансовые инструменты, подлежащие возврату профессиональному участнику, отражаются в штуках с точностью до пяти знаков после запятой;
иное имущество, подлежащее возврату профессиональному участнику, отражается по балансовой стоимости в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
По показателям "Исполненные обязательства в рамках осуществления брокерской деятельности" (строка 5), "Исполненные обязательства в рамках осуществления деятельности по управлению ценными бумагами" (строка 6) и "Исполненные обязательства в рамках осуществления депозитарной деятельности" (строка 7) указывается сумма исполненных обязательств по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма обязательств по денежным средствам отражается в единицах валюты обязательств с точностью до двух знаков после запятой;
финансовые инструменты, подлежащие возврату клиенту (депоненту), отражаются в штуках с точностью до пяти знаков после запятой;
иное имущество, подлежащее возврату клиенту (депоненту), отражается по балансовой стоимости в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается в разрезе типов имущества (акции, облигации, инвестиционные паи, депозитарные расписки, закладные, производные финансовые инструменты, иностранные финансовые инструменты, иное), денежных средств, иного имущества, а также по видам лиц (физические и юридические), предъявляющих требования (чьи требования исполнены).
4. По показателю "Единица измерения" (строка 8) указывается единица измерения имущества с использованием следующих кодов:
Д - денежные единицы измерения для требований и обязательств по денежным средствам, а также иному имуществу (единицы валюты);
К - количественные единицы измерения для финансовых инструментов (штуки).
Информация по указанному в настоящем пункте показателю раскрывается в разрезе типов имущества (акции, облигации, инвестиционные паи, депозитарные расписки, закладные, производные финансовые инструменты, иностранные финансовые инструменты, иное), денежных средств, иного имущества.
5. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены профессиональным участником частично или в полном объеме, в разрезе физических и юридических лиц. Информация раскрывается только по тем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника.
По показателю "Количество клиентов, подавших поручения (заявления)" (строка 9) указываются сведения о количестве клиентов, подавших поручения (заявления).
По показателю "Количество клиентов, требования которых исполнены частично" (строка 10) указываются сведения о количестве клиентов, требования которых исполнены частично.
По показателю "Количество клиентов, требования которых исполнены полностью" (строка 11) указываются сведения о количестве клиентов, требования которых исполнены в полном объеме. В случае если обязательства перед клиентом исполнены не по всем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника, такие обязательства считаются частично исполненными.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по видам лиц (физические и юридические), предъявляющих требования (чьи требования исполнены), а также по следующим видам деятельности:
брокерская деятельность;
деятельность по управлению ценными бумагами;
депозитарная деятельность (за исключением оказания услуг по междепозитарным договорам);
депозитарная деятельность (оказание услуг по междепозитарным договорам).
6. Отчетность по форме 0420425 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код причины направления информации о ведении реестра владельцев ценных бумаг |
|
purcb-dic:KodPrichinyNaprlnfOVedenReestVladCZBEnumerator |
|
1.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
1.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
2 |
Полное наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Emitent |
|
2.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
2.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
3 |
ИНН*(2) или TIN*(3) эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием |
|
purcb-dic:INN_TINEmitent_UprKomp_UprIpotPokr |
|
3.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
3.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
4 |
ОГРН*(4) эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием |
|
purcb-dic:OGRNemitanta_UprIpotechPoks |
|
4.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
4.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
5 |
Дата заключения (прекращения) договора |
|
purcb-dic:Data_dogovora_Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bum |
|
5.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
5.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
6 |
Дата акта приема-передачи реестра |
|
purcb-dic:Data_akt_pr_per_reest_Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bum |
|
6.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
6.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
7 |
Полное наименование лица, принявшего реестр |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_l_prinyavshego_reestr_inf_o_licze_prinyav_reest |
|
7.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
7.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
8 |
ИНН или TIN лица, принявшего реестр |
|
purcb-dic:INN_Inf_o_licze_prinyav_reest |
|
8.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
8.2 |
|
Информация о договоре на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
Порядок
составления отчетности по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг"
1. По показателю "Код причины направления информации о ведении реестра владельцев ценных бумаг" (строка 1) указывается один из следующих кодов основания направления информации:
З - заключение договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг;
Р - прекращение договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг с передачей реестра;
X - прием реестра владельцев ценных бумаг на хранение (прекращение договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг без передачи реестра).
По показателю "Полное наименование эмитента" (строка 2) указывается полное наименование эмитента (лица, принявшего реестр) в соответствии с его учредительными документами.
По показателю "ИНН или TIN эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
По показателю "ОГРН эмитента/управляющей компании/ управляющего ипотечным покрытием" (строка 4) указывается основной государственный регистрационный номер эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Дата заключения (прекращения) договора" (строка 5) указывается дата заключения (прекращения) договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг.
В случае если регистратор принял на хранение реестр владельцев ценных бумаг эмитента, с которым еще не расторгнут договор на ведение реестра владельцев ценных бумаг, информация по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" (строка 5) не указывается. После расторжения с указанным эмитентом договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" (строка 5) указывается дата расторжения договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг.
По показателю "Дата акта приема-передачи реестра" (строка 6) указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.
По показателю "Полное наименование лица, принявшего реестр" (строка 7) указывается полное наименование лица, принявшего реестр.
По показателю "ИНН или TIN лица, принявшего реестр" (строка 8) указывается ИНН для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту и каждому договору на ведение реестра владельцев ценных бумаг.
2. Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах"
1. По показателям отчетности по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах" (далее - отчетность по форме 0420427) отражается информация о договорах на ведение индивидуальных инвестиционных счетов (далее - ИИС), заключенных профессиональным участником с клиентами - физическими лицами.
2. По показателю "Код профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (строка 1) указывается один из следующих кодов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в рамках которой заключены договоры на ведение ИИС:
BR - брокерская;
AM - доверительное управление.
По показателю "Код типа налогового вычета" (строка 2) указывается один из следующих кодов типа налогового вычета, примененного к договорам на ведение ИИС:
А - инвестиционный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340; 2013, N 52, 6985; 2015, N 48, ст. 6693);
В - инвестиционный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации;
X - тип вычета неизвестен.
По показателю "Количество договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 3) указывается количество договоров на ведение ИИС, действующих на конец отчетного периода. Информация по показателю раскрывается в рамках следующих аналитических признаков:
активные;
итого.
По показателю "Количество заключенных договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 4) указывается количество заключенных в течение отчетного периода договоров на ведение ИИС.
По показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 5) указывается сумма денежных средств в тысячах рублей, переданных по договорам на ведение ИИС в течение отчетного периода путем перечисления с брокерского счета или счета доверительного управления (далее - зачисление на ИИС), которая принимает минимальное из следующих значений:
сумма денежных средств, списанных по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление;
сумма зачисления на ИИС в течение 5 рабочих дней после дня списания по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление (при этом зачисление (списание) может быть осуществлено путем внесения (изъятия) наличных денежных средств, внешнего перевода или иным способом).
Зачисление на ИИС рассматривается в отношении каждого зачисления денежных средств на ИИС, при этом соответствующие им операции списания учитываются от более ранних по времени к более поздним.
Одна операция по зачислению на ИИС может корреспондировать с одной или несколькими операциями на списание по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление и соответствовать полной сумме операции или только ее части. При этом одному списанию по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление могут соответствовать зачисления на ИИС в сумме, не превышающей размера рассматриваемого списания.
Если между списанием и зачислением на ИИС прошло более 5 рабочих дней, данная сумма в расчет значения не включается.
Информация по показателю раскрывается по следующим аналитическим признакам:
итого;
с брокерского счета или счета доверительного управления.
По показателю "Количество прекращенных договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 6) указывается количество прекращенных в течение отчетного периода договоров на ведение ИИС.
По показателю "Денежные средства, возвращенные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 7) указывается сумма денежных средств, возвращенных клиентам с ИИС в течение отчетного периода путем перечисления на брокерский счет или счет доверительного управления, открытый в отчитывающейся организации (далее - списание с ИИС), которая принимает минимальное из следующих значений:
сумма денежных средств, списанных с ИИС;
сумма денежных средств, зачисленных по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление, в течение 5 рабочих дней после дня списания с ИИС (при этом списание (зачисление) может быть осуществлено путем внесения (изъятия) наличных денежных средств, внешнего перевода или иным способом).
Одна операция по списанию с ИИС может корреспондировать с одной или несколькими операциями по зачислению по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление и соответствовать полной сумме операции или только ее части. При этом одному зачислению по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление могут соответствовать списания с ИИС в сумме, не превышающей размера рассматриваемого зачисления.
Если между списанием с ИИС и зачислением по договору на брокерское обслуживание и (или) договору на доверительное управление прошло более 5 рабочих дней, данная сумма в расчет значения не включается.
Информация по показателю раскрывается по следующим аналитическим признакам:
итого;
на брокерский счет или счет доверительного управления.
По показателям "Денежные средства, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля, в рублях" (строка 8), "Денежные средства в долларах США, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 9), "Денежные средства в евро, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 10) указываются денежные средства на ИИС в тысячах единиц соответствующей валюты на отчетную дату. Размер денежных средств в иных валютах по показателю "Денежные средства в иной валюте, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 11) указывается в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой по официальному курсу Банка России на отчетную дату.
По показателю "Денежные средства на депозитах, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 12) указывается сумма денежных средств на ИИС, размещенных на депозитах на отчетную дату.
По показателям "Стоимость облигаций, эмитированных федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, субъектами Российской Федерации и их муниципальными образованиями, облигации Банка России, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 13), "Стоимость облигаций резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 14), "Стоимость облигаций нерезидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 15), "Стоимость депозитных сертификатов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 16), "Стоимость сберегательных сертификатов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 17), "Стоимость акций (обыкновенных) резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 18), "Стоимость акций (привилегированных) резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 19), "Стоимость акций нерезидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 20), "Стоимость паев, долей инвестиционных фондов - нерезидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 21), "Стоимость паев, долей инвестиционных фондов - резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 22), "Стоимость векселей резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 23), "Стоимость депозитарных расписок, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 24), "Стоимость клиринговых сертификатов участия, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 25) указывается общая стоимость ценных бумаг исходя из рыночной цены на отчетную дату. Для оценки рыночной цены по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные Порядком определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении Порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 годаN 24917.
В случае отсутствия рыночной цены указывается общая стоимость ценных бумаг по цене приобретения.
Значения в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой, кроме значений, указываемых по показателям "Денежные средства в долларах США, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 9) и "Денежные средства в евро, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (строка 10).
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в разрезе видов деятельности и типов налогового вычета, примененного к договорам на ведение ИИС.
3. Отчетность по форме 0420427 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование органа, утвердившего повестку дня |
|
purcb-dic:Naim_organa_utverdivshego_povestku_dnya_Sved_ob_Audit_org |
|
1.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
2 |
Дата принятия решения об утверждении повестки дня |
|
purcb-dic:Data_prinyatiya_resheniya_ob_utv_poves_dnya_Sved_ob_Audit_org |
|
2.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
3 |
Дата проведения общего собрания акционеров (участников) |
|
purcb-dic:Data_provedeniya obshhego_sobr_akcz_Sved_ob_Audit_org |
|
3.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
4 |
Полное фирменное наименование аудиторской организации / фамилия, имя и (при наличии) отчество индивидуального аудитора |
|
purcb-dic:Auditor_Naim |
|
4.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
5 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации/ОГРНИП*(2) |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_ob_Audit_org_povestk_dnya_obshhego_sobr_akcz |
|
5.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
6 |
ИНН*(3) аудиторской организации (аудитора) |
|
purcb-dic:INN_auditorskoj_org_auditora_povestk_dnya_obshhego_sobr_akcz |
|
6.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
7 |
Место нахождения (внесенное в ЕГРЮЛ*(4) аудиторской организации |
|
purcb-dic:Mesto_nax_Sved_ob_Audit_org_povestk_dnya_obshhegо_sobr_akcz |
|
7.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
8 |
Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор) |
|
purcb-dic:Naim_SRO_Sved_ob_Audit_org_povestk_dnya_obshhego_sobr_akcz |
|
8.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
9 |
Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор) |
|
purcb-dic:Nomer_SRO_Sved_ob_Audit_org_povestk_dnya_obshhego_sobr_akcz |
|
9.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
10 |
Номер в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов |
|
purcb-dic:Nomer_v_reestre_SRO_Sved_ob_Audit_org |
|
10.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Единый государственный реестр юридических лиц.
Порядок
составления отчетности по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)"
1. По показателю "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 1) указывается полное наименование органа профессионального участника, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров (участников), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора).
По показателю "Дата принятия решения об утверждении повестки дня" (строка 2) указывается дата принятия решения об утверждении повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора).
По показателю "Дата проведения общего собрания акционеров (участников)" (строка 3) указывается дата проведения общего собрания акционеров (участников), на котором будут рассмотрены вопросы повестки дня, в том числе вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора).
По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации / фамилия, имя и (при наличии) отчество индивидуального аудитора" (строка 4) отражаются полное фирменное наименование аудиторской организации или фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) индивидуального аудитора, указанные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган в соответствии с частью 3 статьи 19 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2010, N 27, ст. 3420; 2011, N 1, ст. 12; N 19, ст. 2716; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6961; 2014, N 10, ст. 954; N 49, ст. 6912; 2016, N 27, ст. 4169, ст. 4195, ст. 4293; 2017, N 18, ст. 2673) (далее - Федеральный закон от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ).
По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации/ОГРНИП" (строка 5) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ). Для индивидуального аудитора указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) (при наличии).
По показателю "ИНН аудиторской организации (аудитора)" (строка 6) указывается идентификационный номер налогоплательщика аудиторской организации (индивидуального аудитора).
По показателю "Место нахождения (внесенное в ЕГРЮЛ) аудиторской организации" (строка 7) указывается место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) и ее (его) адрес в соответствии с ЕГРЮЛ.
По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)" (строка 8) отражается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор), указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган в соответствии с частью 3 статьи 19 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ.
По показателю "Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)" (строка 9) указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган в соответствии с частью 3 статьи 19 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ.
По показателю "Номер в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов" (строка 10) указывается ОГРН аудиторской организации в соответствии с ЕГРЮЛ (для индивидуального аудитора - ОГРНИП (при наличии).
Сведения по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрываются в отношении каждой аудиторской организации, информация о которой включена в повестку дня общего собрания акционеров (участников), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора), которая будет осуществлять проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности.
2. Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420312 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
1.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
|
2.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
2.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
ОГРН*(4) участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
3.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
3.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
|
purcb-dic:Kod_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa3Enumerator |
|
|
4.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
4.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
5.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
5.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
6.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
6.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7 |
Объем денежных средств, в тысячах единиц оригинальной валюты |
|
purcb-dic:Summa_pokazatelya_v_ediniczax_valyuty_Ek_v_v_in_val |
|
7.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
7.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8 |
Сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение |
|
purcb-dic:DS_GF_KKO_rubli |
|
8.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
8.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8.3 |
|
Техническая ось |
dim-int:Technical_Axis |
|
9 |
Код типа ценной бумаги |
|
purcb-dic:TipCZenBum_VidFinlnstr_ISP_IND_KOL_INOGO_KLIR_OBESPEnumerator |
|
9.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
9.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
10 |
ISIN*(6)/регистрационный номер |
|
purcb-dic:ISIN_registr_nomer_Predst_summ_akt_kollekt_klir_obespech |
|
10.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
10.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag |
|
11.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
11.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11.3 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
12 |
Стоимость ценных бумаг гарантийного фонда, являющихся коллективным клиринговым обеспечением |
|
purcb-dic:CZB_GF_KKO_summa |
|
12.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
12.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
12.3 |
|
Техническая ось |
dim-int:Technical_Axis |
|
13 |
Вид имущества |
|
purcb-dic:Vid_imushhestva_SVED_О_KOLLEKT_KLIRING_OBESPECH |
|
13.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
13.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
14 |
Оценочная стоимость иного имущества гарантийного фонда, являющегося коллективным клиринговым обеспечением |
|
purcb-dic:Proch_GF_KKO |
|
14.1 |
|
Гарантийный фонд |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
14.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
14.3 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
*(5) Общероссийский классификатор стран мира.
*(6) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420312 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении"
1. По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика участника клиринга - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента.
По показателю "ОГРН участника клиринга" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 4) указывается код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" (строка 5) указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
По показателю "Код валюты" (строка 6) указывается код валюты денежных средств согласно Общероссийскому классификатору стран мира.
По показателю "Объем денежных средств, в тысячах единиц оригинальной валюты" (строка 7) указывается объем денежных средств в тысячах единиц валюты, составляющих клиринговое обеспечение.
По показателю "Сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение" (строка 8) указывается сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение. Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на конец отчетного периода.
По показателю "Код типа ценной бумаги" (строка 9) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;
BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы эмитента;
ENC - закладные;
OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
По показателю "ISIN/регистрационный номер" (строка 10) указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки, при отсутствии международного идентификационного кода указывается государственный регистрационный номер. Не допускается указывать для эмиссионных ценных бумаг внутренние коды, присвоенные другими организациями, не являющимися регистрационными.
По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 11) указывается количество ценных бумаг, предоставленных клиринговой организацией контрагентам. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Стоимость ценных бумаг гарантийного фонда, являющихся коллективным клиринговым обеспечением" (строка 12) указывается рыночная стоимость ценных бумаг, составляющих клиринговое обеспечение. Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на конец отчетного периода.
Для оценки рыночной стоимости по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные Порядком определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении Порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917.
По показателю "Вид имущества" (строка 13) указывается вид имущества.
По показателю "Оценочная стоимость иного имущества гарантийного фонда, являющегося коллективным клиринговым обеспечением" (строка 14) указывается стоимость имущества исходя из его оценочной (рыночной) стоимости.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому участнику клиринга и по каждому гарантийному фонду.
По показателям "Сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение" (строка 8), "Количество ценных бумаг" (строка 11), "Стоимость ценных бумаг гарантийного фонда, являющихся коллективным клиринговым обеспечением" (строка 12) и "Оценочная стоимость иного имущества гарантийного фонда, являющегося коллективным клиринговым обеспечением" (строка 14) также указывается общая сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение, общее количество ценных бумаг, общая стоимость ценных бумаг и общая оценочной стоимости иного имущества по всем гарантийным фондам и участникам клиринга.
2. Отчетность по форме 0420312 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420313 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
|
2.1 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
ОГРН*(4) участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
3.1 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
4.1 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Индивидуальное и иное клиринговое обеспечение |
|
purcb-dic:Otchit_IKO |
|
5.1 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5.2 |
|
Составляющие индивидуального и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sostavl_individ_iInogo_klir_obespecheniyaAxis |
|
5.3 |
|
Техническая ось |
dim-int:Technical_Axis |
|
6 |
Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах |
|
purcb-dic:DS_kliring_v_svoix_interesax |
|
6.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
7 |
Требуемый размер индивидуального и иного клирингового обеспечения |
|
purcb-dic:Obespech_Otchit_IKO |
|
7.1 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
Порядок
составления отчетности по форме 0420313 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга"
1. По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика участника клиринга - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента.
По показателю "ОГРН участника клиринга" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга.
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" (строка 4) указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
По показателю "Индивидуальное и иное клиринговое обеспечение" (строка 5) отражается величина денежных средств в рублях и иностранной валюте, ценных бумаг и иного имущества, составляющего индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, а также общая величина активов, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, на основании данных клиринговых регистров клиринговой организации.
По показателю "Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах" (строка 6) указывается совокупная величина денежных средств, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, используемых клиринговой организацией в собственных интересах (если это предусмотрено соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении), полученная на основании данных бухгалтерского учета клиринговой организации.
По показателю "Требуемый размер индивидуального и иного клирингового обеспечения" (строка 7) отражается размер требуемого (необходимого) в соответствии с внутренними документами клиринговой организации (центрального контрагента) индивидуального и иного клирингового обеспечения участника клиринга на отчетную дату с учетом переоценки.
По показателям "Индивидуальное и иное клиринговое обеспечение" (строка 5), "Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах" (строка 6) и "Требуемый размер индивидуального и иного клирингового обеспечения" (строка 7) значения указываются в тысячах рублей без десятичных знаков. Значения в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определенном по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемому Банком России на последнюю дату отчетного периода.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, за исключением информации по показателю "Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах" (строка 6), раскрывается по каждому участнику клиринга.
2. Отчетность по форме 0420313 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
1.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
|
2.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
2.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
ОГРН*(4) участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
3.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
3.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
4.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
4.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Номер, дата договора с участием центрального контрагента |
|
purcb-dic:Nomer_data_s_uchast_czentr_kontr_Sved_о_dog_s_Uchast_Klir |
|
5.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
5.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
Номер, дата договора без участия центрального контрагента |
|
purcb-dic:Nomer_data_bez_uchast_czentr_kontr_Sved_о_dog_s_Uchast_Klir |
|
6.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
6.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7 |
Сумма остатка на торговом счете участника клиринга на дату |
|
purcb-dic:Kliring_Ost_BB |
|
7.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
7.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7.3 |
|
Тип торгового счета участника клиринга |
dim-int:Tip_torgovogo_scheta_uchastnika_kliringaAxis |
|
8 |
Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по покупке |
|
purcb-dic:Kliring_Ost_Pokup |
|
8.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
8.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8.3 |
|
Тип торгового счета участника клиринга |
dim-int:Tip_torgovogo_scheta_uchastnika_kliringaAxis |
|
9 |
Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по продаже |
|
purcb-dic:Kliring_Ost_Prodazh |
|
9.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
9.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
9.3 |
|
Тип торгового счета участника клиринга |
dim-int:Tip_torgovogo_scheta_uchastnika_kliringaAxis |
|
10 |
Сумма обязательств участника клиринга, допущенных к клирингу |
|
purcb-dic:Kliring_Obyaz_BB_uchast |
|
10.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
10.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11 |
Обязательства участников клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации |
|
purcb-dic:Kliring_Obyaz_Voznagrazhd |
|
11.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
11.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
12 |
Неисполненные обязательства участников клиринга |
|
purcb-dic:Kliring_Obyaz_neispol_uchast |
|
12.1 |
|
Сведения о договорах, заключенных с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
12.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
Порядок
составления отчетности по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"
1. По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика участника клиринга - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента.
По показателю "ОГРН участника клиринга" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга.
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" (строка 4) указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
По показателю "Номер, дата договора с участием центрального контрагента" (строка 5) указываются номер и дата договора, заключенного с участником клиринга, с участием центрального контрагента.
По показателю "Номер, дата договора без участия центрального контрагента" (строка 6) указываются номер и дата договора, заключенного с участником клиринга, без участия центрального контрагента.
По показателю "Сумма остатка на торговом счете участника клиринга на дату" (строка 7) указывается сумма остатков денежных средств на начало и конец отчетного периода по банковским счетам, счетам депо и товарным счетам.
По показателю "Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по покупке" (строка 8) указываются обороты по покупке по банковским счетам, счетам депо и товарным счетам.
По показателю "Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по продаже" (строка 9) указываются обороты по продаже по банковским счетам, счетам депо и товарным счетам.
По показателю "Сумма обязательств участника клиринга, допущенных к клирингу" (строка 10) указывается сумма обязательств участника клиринга, допущенных к клирингу.
По показателю "Обязательства, участников клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации" (строка 11) указывается сумма обязательств участников клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации.
По показателю "Неисполненные обязательства участников клиринга" (строка 12) указывается сумма неисполненных обязательств участников клиринга.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому участнику клиринга и по каждому договору.
2. Отчетность по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период"
1. По показателю "Наименование организатора торговли" (строка 1) указывается полное наименование организатора торговли.
Информация по указанному показателю раскрывается в отношении каждого договора, заключенного на организованных торгах, и каждого договора, заключенного на организованных торгах с участием центрального контрагента.
2. По показателю "Режим торгов" (строка 2) указывается режим торгов, определенный правилами организованных торгов, в рамках которого заключен договор.
Информация по указанному показателю раскрывается в отношении каждого договора, заключенного на организованных торгах, и каждого договора, заключенного на организованных торгах с участием центрального контрагента.
3. По показателю "Количество исполненных договоров" (строка 3) указывается количество полностью исполненных за отчетный период договоров.
Информация по указанному показателю раскрывается в отношении каждого договора, заключенного на организованных торгах, каждого договора, заключенного на организованных торгах с участием центрального контрагент, каждого внебиржевого договора и каждого внебиржевого договора, заключенного с участием центрального контрагента.
Также по указанному показателю раскрывается информация об общем количестве исполненных договоров, общем количестве исполненных договоров, заключенных на организованных торгах, общем количестве исполненных договоров, заключенных на организованных торгах с участием центрального контрагента, общем количестве исполненных внебиржевых договоров и общем количестве исполненных внебиржевых договоров, заключенных с участием центрального контрагента.
4. По показателю "Объем исполненных обязательств по договорам" (строка 4) указывается объем исполненных обязательств по договорам за отчетный период. Объемы исполненных обязательств отражаются в тысячах рублей без десятичных знаков. Объемы исполненных обязательств в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определенном по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемому Банком России на последнюю дату отчетного периода.
Информация по указанному показателю раскрывается в отношении каждого договора, заключенного на организованных торгах, каждого договора, заключенного на организованных торгах с участием центрального контрагент, каждого внебиржевого договора и каждого внебиржевого договора, заключенного с участием центрального контрагента.
Также по указанному показателю раскрывается информация об общей сумме исполненных обязательств по договорам, общей сумме исполненных обязательств по договорам, заключенным на организованных торгах, общей сумме исполненных обязательств по договорам, заключенным на организованных торгах с участием центрального контрагента, общей сумме исполненных обязательств по внебиржевым договорам и общей сумме исполненных обязательств по внебиржевым договорам, заключенным с участием центрального контрагента.
5. Отчетность по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении доступа к клиринговому обслуживанию"
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Общероссийский классификатор стран мира.
Порядок
составления отчетности по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении доступа к клиринговому обслуживанию"
1. По показателю "Тип операции" (строка 1) указывается тип операции, связанной с предоставлением, приостановлением, возобновлением и прекращением доступа (допуска) участника клиринга к клиринговому обслуживанию, в соответствии с правилами клиринга.
По показателю "Дата операции" (строка 2) указывается дата совершения операции.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 3) указывается полное наименование участника клиринга, в отношении которого клиринговой организацией были изменены типы доступа. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются полностью его фамилия, имя, (при наличии) отчество.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 4) указывается идентификационный номер налогоплательщика для участников клиринга - резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для участников клиринга - нерезидентов.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 5) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга.
По показателю "Основание изменения доступа" (строка 6) указывается основание операции в соответствии с правилами клиринга.
Информация о показателях, указанных в настоящем пункте, раскрывается по каждому участнику клиринга, или контрагенту по сделке, или участнику организованных торгов, а также по каждому изменению доступа к клиринговому обслуживанию или организованным торгам.
2. Отчетность по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении доступа к клиринговому обслуживанию" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах"
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Общероссийский классификатор стран мира.
Порядок
составления отчетности по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах"
1. По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга, являющегося стороной по договору с неисполненными обязательствами. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, (при наличии) отчество.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) по участнику клиринга указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для юридических лиц - резидентов, код "Тах Identification Number" для юридических лиц - нерезидентов.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 3) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга.
По показателю "Дата неисполнения обязательства" (строка 4) указывается дата, в которую не были исполнены обязательства.
По показателю "Базовый актив/инструмент, по которому не исполнены обязательства" (строка 5) указывается наименование базового актива и инструмент, по которому не были исполнены обязательства. Для ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги, при отсутствии международного идентификационного кода ценной бумаги -государственный регистрационный номер.
По показателю "Номер/идентификатор сделки" (строка 6) указывается номер сделки, по которой не были исполнены обязательства.
По показателю "Код валюты" (строка 7) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют код валюты, в которой выражены неисполненные обязательства.
По показателю "Сумма неисполненных обязательств" (строка 8) указывается сумма неисполненных обязательств.
По показателю "Единица измерения базисного актива/неисполненных обязательств" (строка 9) указывается единица измерения, в которой измеряется базисный актив или неисполненное обязательство.
По показателю "Объем неисполненных обязательств" (строка 10) указывается объем неисполненных обязательств в единицах, в которых было выражено обязательство.
По показателю "Причина неисполнения" (строка 11) указывается причина неисполнения обязательств.
По показателю "Порядок закрытия неисполненных обязательств (с указанием номера новой заключенной сделки при наличии)" (строка 12) указывается порядок прекращения неисполненных обязательств в соответствии с правилами клиринга. В случае если при закрытии неисполненных обязательств была заключена новая сделка, указывается номер такой сделки.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" (строка 13) указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги.
По показателю "ИНН организатора торговли" (строка 14) указывается ИНН организатора торговли.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому участнику клиринга и каждому неисполненному обязательству.
2. Отчетность по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Тип операции |
|
purcb-dic:Tip_operaczii_Sved_o_den_sreds_isp_klir_orgEnumerator |
|
1.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
1.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
Дата и номер договора |
|
purcb-dic:Data_i_nomer_dogovora |
|
2.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
2.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
Срок использования денежных средств согласно договору |
|
purcb-dic:Srok_ispolzovaniya_denezhnyx_sredstv_soglasno_dogovoru |
|
3.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
3.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
4.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
4.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_uch_Klir |
|
|
5.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
5.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
|
purcb-dic:Kod_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa2Enumerator |
|
|
6.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
6.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7 |
Код валюты операции |
|
purcb-dic:Kod_valyuty_denezhnyx_sredstvEnumerator |
|
7.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
7.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8 |
Объем (сумма) требований, используемых клиринговой организацией в собственных интересах |
|
purcb-dic:Surnma_treb_DS_kliring |
|
8.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
8.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
9 |
Наименование эмитента ценной бумаги |
|
purcb-dic:Naim_emmitenta_Sved_o_czen_bum |
|
9.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
9.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
10 |
Код типа ценной бумаги |
|
purcb-dic:TipCZenBum_VidFinlnstr_ISP_IND_KOL_I_NOGO_KLIR_OBESPEnumerator |
|
10.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
10.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11 |
ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_czennoj_bumagi_Sved_czennyx_bumagax |
|
11.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
11.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
12 |
Количество ценных бумаг, используемых клиринговой организацией в собственных интересах |
|
purcb-dic:Kol-vo_CZB_kliring |
|
12.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
12.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
13 |
Код валюты номинала ценной бумаги (при наличии) |
|
purcb-die:Kod_valyuty_nominala_czennoj_bumagiEnumerator |
|
13.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
13.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
14 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominal_stoimost_czen_bum_Inf_o_nomin_stoim_czen_bum |
|
14.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
14.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
15 |
Наименование имущества |
|
purcb-dic:Naim_imushhestva_Sved_ob_i_nom_imushh_kliring_org |
|
15.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
15.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
16 |
Единица измерения |
|
purcb-dic:Edinicza_izmereniya_Sved_ob_innom_imushh_kliring_org |
|
16.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
16.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
17 |
Объем иного имущества, используемого клиринговой организацией в собственных интересах |
|
purcb-dic:Obem_inogo_imushhestva_kliring |
|
17.1 |
|
Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения |
dim-int:Sved_ob_isp_ind_klir_obespTaxis |
|
17.2 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Общероссийский классификатор стран мира.
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420319 "Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения"
1. По показателю "Тип операции" (строка 1) указывается один из следующих типов операций, проводимых клиринговой организацией в отношении денежных средств:
Д - размещение денежных средств на депозит;
Р - репо;
З - предоставление займа;
Кр - предоставление кредита;
Кл - денежные средства на клиринговых счетах;
Ц - покупка ценных бумаг;
П - продажа ценных бумаг;
И - иное.
По показателю "Дата и номер договора" (строка 2) указываются дата и номер договора, являющегося основанием для проведения операций, указанных по показателю "Тип операции" (строка 1).
По показателю "Срок использования денежных средств согласно договору" (строка 3) указывается срок размещения денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение, в кредитной организации согласно договору в том случае, если использование денежных средств регламентировано сроком.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 4) указывается наименование контрагента по сделке.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 5) указывается идентификационный номер налогоплательщика кредитной организации - резидента, являющейся контрагентом по сделке, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации - нерезидента, являющейся контрагентом по сделке.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 6) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является контрагент.
По показателю "Код валюты операции" (строка 7) указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ) код валюты денежных средств, используемых клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в своих интересах.
По показателю "Объем (сумма) требований, используемых клиринговой организацией в собственных интересах" (строка 8) указывается сумма требований, используемых клиринговой организацией в собственных интересах.
По показателю "Наименование эмитента ценной бумаги" (строка 9) указывается наименование эмитента ценной бумаги:
для юридического лица - резидента - его сокращенное наименование, для юридического лица - нерезидента - его наименование на английском языке, языке оригинала или в латинской транскрипции;
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.
По показателю "Код типа ценной бумаги" (строка 10) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;
BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы эмитента;
ENC - закладные;
KSU - клиринговые сертификаты участия;
OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
По показателю "ISIN ценной бумаги" (строка 11) указывается международный идентификационный код ценной бумаги, используемой клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в собственных интересах.
По показателю "Количество ценных бумаг, используемых клиринговой организацией в собственных интересах" (строка 12) указывается количество ценных бумаг, предоставленных клиринговой организацией контрагентам. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Код валюты номинала ценной бумаги (при наличии)" (строка 13) указывается согласно ОКВ код валюты номинала ценной бумаги, используемой клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в своих интересах.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 14) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги, используемой клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в своих интересах.
По показателю "Наименование имущества" (строка 15) указывается наименование имущества, используемого клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в собственных интересах.
По показателю "Единица измерения" (строка 16) указываются единицы измерения, в которых измеряется иное имущество, используемое клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в собственных интересах.
По показателю "Объем иного имущества, используемого клиринговой организацией в собственных интересах" (строка 17) указывается стоимость иного имущества, используемого клиринговой организаций или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, в собственных интересах.
Информация по указанным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому индивидуальному, коллективному и иному клиринговому обеспечению, а также по каждому участнику клиринга.
2. Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420320 "Сведения о ценных бумагах, находящихся в составе индивидуального, коллективного или иного клирингового обеспечения"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
1.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
2.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
2.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
ОГРН*(4) участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
3.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
3.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
|
purcb-dic:Kod_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa3Enumerator |
|
|
4.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
4.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
5.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
5.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
5.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Rekv_emit |
|
6.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
6.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_TIN_sved_o_czen_bumag_nax_v_sos_tave_KKO |
|
7.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
7.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBum_VidFinInstrEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
8.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
9 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_Rek_em_czen_bum |
|
9.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
9.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
10 |
Код_IS1N*(6) ценной бумаги |
|
purcb-dic:Kod_ISIN_czen_bum_Xar_el_ras_ryn_r_pr_baz_met |
|
10.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
10.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag |
|
11.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
11.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
12 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Kod_valyuty_Obem_czennyx_bumag_v_v_alyute_SvedKKO_Enumerator |
|
12.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
12.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
13 |
Объем ценных бумаг в составе ККО*(7) |
|
purcb-dic:CZB_KKO_summa |
|
13.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
13.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
14 |
Наименование секции (или указание на внебиржевые торги) |
|
purcb-dic:Naim_sekczii_Inf_ob_org_torg |
|
14.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
14.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
15 |
ИНН организатора торговли |
|
purcb-dic:INN_organizatora_torgovli_Inf_ob_org_torg |
|
15.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
15.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
16 |
Признак обеспечения |
|
purcb-dic:Priznak_obespecheniyaEnumerator |
|
16.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
16.2 |
|
Информация об организаторе торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.4 |
|
Сведения об участнике клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Основной государственный регистрационный номер.
*(5) Общероссийский классификатор стран мира.
*(6) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
*(7) Коллективное клиринговое обеспечение.
Порядок
составления отчетности по форме 0420320 "Сведения о ценных бумагах, находящихся в составе индивидуального, коллективного или иного клирингового обеспечения"
1. По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга (центрального контрагента).
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга / контрагента по сделке (для резидента); код "Тах Identification Number" (при наличии) или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга / контрагента по сделке (для нерезидента).
По показателю "ОГРН участника клиринга" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 4) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга / контрагент по сделке.
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" (строка 5) указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 7) указывается наименование эмитента ценной бумаги:
для юридического лица - резидента - его сокращенное наименование; для юридического лица - нерезидента - его наименование на английском языке, языке оригинала или в латинской транскрипции;
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок;
для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - наименование паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 7) указывается ИНН эмитента ценной бумаги, составляющей клиринговое обеспечение (для резидента); код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента ценной бумаги, составляющей клиринговое обеспечение (для нерезидента).
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 8) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;
BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы эмитента;
ENC - закладные;
KSU - клиринговые сертификаты участника;
OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 9) для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг, для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 10) указывается международный идентификационный код ценной бумаги, при его отсутствии - код государственной регистрации ценной бумаги.
По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 11) указывается количество ценных бумаг, входящих в состав индивидуального, коллективного и иного клирингового обеспечения.
По показателю "Код валюты" (строка 12) указывается согласно Общероссийскому классификатору валют код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги.
По показателю "Объем ценных бумаг в составе ККО" (строка 13) указывается рыночная стоимость ценных бумаг, составляющих коллективное клиринговое обеспечение.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" (строка 14) указывается наименование биржевой секции по ценным бумагам, находящимся в составе коллективного клирингового обеспечения.
По показателю "ИНН организатора торговли" (строка 15) указывается ИНН организатора торговли биржевой секции.
По показателю "Признак обеспечения" (строка 16) указывается, является ли обеспечение индивидуальным, коллективным или иным.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту, каждому организатору торговли, каждому участнику клиринга и каждой эмиссии ценных бумаг.
2. Отчетность по форме 0420320 "Сведения о ценных бумагах, находящихся в составе индивидуального, коллективного или иного клирингового обеспечения" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_uch_Klir |
|
|
2.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
3 |
|
purcb-dic:Kod_strany_Svedob_uchastn_kliringa2Enumerator |
|
|
3.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
4 |
Объем открытых позиций 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Pozicz_obem |
|
4.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
5 |
Сумма потерь 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Summa_poter_po_uchastnikam |
|
5.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
6 |
Объем использованных средств из ИКО*(5) и иного обеспечения 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Obem_isp_sr_IKO |
|
6.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
7 |
Объем использованных средств из взносов в ККО*(6) 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Obem_isp_sr_KKO |
|
7.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
8 |
Объем использованных средств из выделенного капитала клиринговой организации |
|
purcb-dic:Obem_isp_sr_vydel_kap |
|
8.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
9 |
Объем использованных средств из взносов добросовестных участников клиринга в ККО 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Obem_isp_sr_KKO_dobrosovestn |
|
9.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
10 |
Объем использованных средств из иных фондов 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Obem_isp_sr_inye_fondy |
|
10.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
11 |
Общая сумма потерь с учетом всех фондов 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Itogo_summa_poter |
|
11.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
12 |
Объем собственных средств |
|
purcb-dic:Obem_SS_N1 |
|
12.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
|
13 |
Используемый сценарий для стресс-тестирования 2 крупнейших участников клиринга |
|
purcb-dic:Sczenarij_Sved_o_prov_stres_test |
|
13.1 |
|
Два крупнейших участника клиринга |
dim-int:Dva_krupnejshix_uchastnika_kliringaAxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Общероссийский классификатор стран мира.
*(5) Индивидуальное клиринговое обеспечение.
*(6) Коллективное клиринговое обеспечение.
Порядок
составления отчетности по форме 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования"
1. По показателю "Наименование участника клиринга" (строка 1) указываются полное наименование юридического лица или фамилия, имя, (при наличии) отчество физического лица - участника клиринга, неисполнение обязательств которого моделируется в сценарии.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается соответствующий код участника клиринга, неисполнение обязательств которого моделируется в сценарии, или идентификационный номер налогоплательщика для юридических и физических лиц - резидентов или код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для юридических и физических лиц - нерезидентов.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 3) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, неисполнение обязательств которого моделируется в сценарии.
По показателю "Объем открытых позиций 2 крупнейших участников клиринга" (строка 4) указывается совокупный объем открытых позиций соответствующего участника клиринга, учитываемый при стресс-тестировании в заданном сценарии.
По показателю "Сумма потерь 2 крупнейших участников клиринга" (строка 5) указывается смоделированная по итогам применения сценария сумма потерь для центрального контрагента от соответствующего участника клиринга.
По показателю "Объем использованных средств из ИКО и иного обеспечения 2 крупнейших участников клиринга" (строка 6) указывается сумма использованного индивидуального и иного клирингового обеспечения, внесенная соответствующим участником клиринга.
По показателю "Объем использованных средств из взносов в ККО 2 крупнейших участников клиринга" (строка 7) указывается сумма использованных средств из взносов в коллективное клиринговое обеспечение (далее - ККО) соответствующего участника клиринга.
По показателю "Объем использованных средств из выделенного капитала клиринговой организации" (строка 8) указывается сумма использованных средств из выделенного капитала.
По показателю "Объем использованных средств из взносов добросовестных участников клиринга в ККО 2 крупнейших участников клиринга" (строка 9) указывается сумма использованных средств из взносов в ККО добросовестных участников клиринга.
По показателю "Объем использованных средств из иных фондов 2 крупнейших участников клиринга" (строка 10) указывается сумма использованных средств из иных фондов центрального контрагента (при наличии таких фондов).
Информация по указанным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому из двух крупнейших участников клиринга.
2. По показателю "Общая сумма потерь с учетом всех фондов 2 крупнейших участников клиринга" (строка 11) указывается смоделированная по итогам применения сценария сумма убытков центрального контрагента с учетом покрытия потерь из всех фондов.
По показателю "Объем собственных средств" (строка 12) указывается сумма собственных средств центрального контрагента по итогам стресс-тестирования.
По показателю "Используемый сценарий для стресс-тестирования 2 крупнейших участников клиринга" (строка 13) указываются используемые при стресс-тестировании сценарии для финансовых инструментов.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, раскрывается в общем по двум крупнейшим участникам клиринга.
3. Отчетность по форме 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах"
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Общероссийский классификатор стран мира.
Порядок
составления отчетности по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах"
1. По показателю "Наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, (при наличии) отчество.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 3) указывается код страны участника клиринга (контрагента) по сделке согласно Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ).
По показателю "Полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга" (строка 4) указывается полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN сегрегированного клиента участника клиринга" (строка 5) указывается ИНН сегрегированного клиента участника клиринга - резидента, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации сегрегированного клиента участника клиринга -нерезидента.
По показателю "Код страны сегрегированного клиента участника клиринга" (строка 6) указывается код страны сегрегированного клиента участника клиринга согласно ОКСМ.
По показателю "Дата проведения операции" (строка 7) указывается дата, с которой имущество сегрегированного участника клиринга учитывается отдельно.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" (строка 8) указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где осуществляется сегрегированный учет имущества соответствующего клиента участника клиринга.
По показателю "ИНН организатора торговли" (строка 9) указывается ИНН организатора торговли.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, раскрывается по каждому организатору торговли, каждому сегрегированному клиенту и каждому участнику клиринга.
2. Отчетность по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование поклажедателя или Ф.И.О.*(2) (последнее при наличии) физического лица |
|
purcb-dic:Naim_FIO_Rek_Poklazhed |
|
1.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
1.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
2 |
ИНН*(3) (TIN*(4) или регистрационный регистрационный номер в стране регистрации) поклажедателя |
|
purcb-dic:INN_TIN_Poklazhederzh |
|
2.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
2.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
3 |
Код страны регистрации поклажедятеля |
|
purcb-dic:Kod_strany_Rekvizity_poklazhEnumerator |
|
3.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
3.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
4 |
Вид имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок |
|
purcb-dic:Vid_imushhestva_Sved_ob_operat_tovarn_postavok |
|
4.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
4.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
5 |
Единица измерения имущества |
|
purcb-dic:Edinicza_izmereniya_imushhestva_Pred_o_byazEnumerator |
|
5.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
5.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
6 |
Остаток по товарному счету |
|
purcb-dic:Operaczii_torg_tov_sch |
|
6.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
6.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
6.3 |
|
Тип товарного счета |
dim-int:Tip_tovarnogo_schetaAxis |
|
7 |
Объем имущества, переданного в коллективное клиринговое обеспечение |
|
purcb-dic:Imushh_KKO_ed |
|
7.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
7.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
|
8 |
Объем имущества, переданного в индивидуальное клиринговое обеспечение |
|
purcb-dic:Imushh_IKO_ed |
|
8.1 |
|
Реквизиты поклажедателя |
dim-int:Rek_PoklazhedTaxis |
|
8.2 |
|
Сведения об операторе товарных поставок |
dim-int:Sved_ob_operat_tovarn_postavokTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Фамилия, имя, отчество.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
Порядок
составления отчетности по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок"
1. По показателю "Полное наименование поклажедателя или Ф.И.О. (последнее при наличии) физического лица" (строка 1) указывается полное наименование поклажедателя, за исключением клиринговой организации, осуществляющей операции, связанные с исполнением обязательств по передаче имущества, по итогам клиринга. В случае если поклажедателем является физическое лицо, указываются фамилия, имя, (при наличии) отчество.
По показателю "ИНН (TIN или регистрационный номер в стране регистрации) поклажедателя" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика для поклажедателей-резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для поклажедателей-нерезидентов.
По показателю "Код страны регистрации поклажедятеля" (строка 3) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является поклажедатель.
По показателю "Вид имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок" (строка 4) указывается вид имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок, на основании договора хранения.
По показателю "Единица измерения имущества" (строка 5) указывается единица измерения имущества.
По показателю "Объем имущества, переданного в коллективное клиринговое обеспечение" (строка 7) указывается объем имущества, переданного в коллективное клиринговое обеспечение, в соответствии с единицей измерения, указанной по показателю "Единица измерения имущества" (строка 5).
По показателю "Объем имущества, переданного в индивидуальное клиринговое обеспечение" (строка 8) указывается объем имущества, переданного в индивидуальное клиринговое обеспечение, в соответствии с единицей измерения, указанной по показателю "Единица измерения имущества" (строка 5).
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, раскрывается по каждому поклажедателю и каждому оператору товарных поставок.
2. По показателю "Остаток по товарному счету" (строка 6) указывается объем имущества на торговых товарных счетах и клиринговых товарных счетах в соответствии с единицей измерения, указанной по показателю "Единица измерения имущества" (строка 5).
Информация по указанному показателю раскрывается по каждому покалажедателю, каждому оператору товарных поставок, а также по каждому из следующих аналитических признаков:
клиринговый товарный счет;
торговый товарный счет.
3. Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Дата выявления события |
|
purcb-dic:Data_vyyavleniya_sobytiya_Sved_o_Nast_Risk_Sobyt |
|
1.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
2 |
Описание и причины риск-события |
|
purcb-dic:Opisanie_i_prichiny_risk_sobytiya_Sved_о_Nast_Risk_Sobyt |
|
2.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
3 |
Степень влияния |
|
purcb-dic:Stepen_vliyaniya_Sved_о_Nast_Risk_Sobyt |
|
3.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
4 |
Принятые меры по устранению, минимизации и передаче риска |
|
purcb-dic:Priiryatye_mery_Sved_о_Nast_Risk_Sobyt |
|
4.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
5 |
Ф.И.О.** (последнее при наличии) и должность ответственного сотрудника по предотвращению либо минимизации влияния риска-события |
|
purcb-dic:FIO_otvetst_Sved_o_Nast_Risk_Sobyt |
|
5.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
6 |
Срок исполнения мероприятия по предотвращению либо минимизации влияния риск-события |
|
purcb-dic:Srok_Sved_o_Nast_Risk_Sobyt |
|
6.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
7 |
Размер потерь / убытков |
|
purcb-dic:SummUbytki |
|
7.1 |
|
Сведения о наступлении риск-события |
dim-int:Sved_o_Nast_Risk_SobytTaxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Фамилия, имя, отчество.
Порядок
составления отчетности по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий"
1. По показателю "Дата выявления события" (строка 1) указывается дата выявления риск-события.
По показателю "Описание и причины риск-события" (строка 2) указывается информация, содержащая описание риска, вид риска и причины риск-события. При реализации риск-события в разрезе торговой (биржевой) секции, определенной правилами организованных торгов, указывается такая секция.
По показателю "Степень влияния" (строка 3) указывается степень влияния риск-события на деятельность клиринговой организации, центрального контрагента в соответствии с внутренней классификацией согласно внутренним документам.
По показателю "Принятые меры по устранению, минимизации и передаче риска" (строка 4) указываются проведенные (планируемые) мероприятия по предотвращению либо минимизации влияния на деятельность организации выявленного риск-события, а также иные запланированные мероприятия.
По показателю "Ф.И.О. (последнее при наличии) и должность ответственного сотрудника по предотвращению либо минимизации влияния риска-события" (строка 5) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество сотрудника, ответственного за мероприятия по предотвращению либо минимизации влияния риск-события, его должность.
По показателю "Срок исполнения мероприятия по предотвращению либо минимизации влияния риск-события" (строка 6) указывается срок исполнения мероприятий по предотвращению либо минимизации риск-события.
По показателю "Размер потерь / убытков" (строка 7) отражается размер потерь (убытков), понесенных от наступления риск-события.
Информация по вышеуказанным показателям отражается в разрезе каждого риск-события.
2. Отчетность по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(4) Общероссийский классификатор стран мира.
Порядок
составления отчетности по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"
1. По показателю "Наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 3) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований.
По показателю "Наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" (строка 4) указываются полное наименование (для юридических лиц) или фамилия, имя, (при наличии) отчество (для физических лиц) клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требований.
По показателю "ИНН (TIN) клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" (строка 5) указывается ИНН клиента участника клиринга - резидента, который осуществляет перевод долга и уступку требований, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента, который осуществляет перевод долга и уступку требований.
По показателю "Код страны клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" (строка 6) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требований.
По показателю "Наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" (строка 7) указывается полное наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).
По показателю "ИНН (TIN) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" (строка 8) указывается ИНН участника клиринга - резидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).
По показателю "Код страны участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" (строка 9) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).
По показателю "Дата операции перевода долга и уступки требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" (строка 10) указывается дата, в которую осуществлены перевод долга и уступка требований.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" (строка 11) указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где были проведены перевод долга и уступка требований.
Информация по вышеперечисленным показателям раскрывается по каждому переводу долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.
2. Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420326 "Сведения о событиях операционного риска"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420326 "Сведения о событиях операционного риска"
1. По показателям отчетности по форме 0420326 "Сведения о событиях операционного риска" (далее - отчетность по форме 0420326) отражаются сведения о событиях операционного риска внутри отчетного периода, выявленных организатором торговли, управление которыми осуществляется организацией в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и внутренними документами.
По показателю "Дата события" (строка 1) указывается дата выявления события операционного риска.
По показателю "Описание события с указанием торговой (биржевой) секции, в которой был реализован операционный риск" (строка 2) указывается информация, содержащая описание и причины возникновения события операционного риска. В данном показателе также указывается торговая (биржевая) секция, определенная правилами организованных торгов, в которой был реализован операционный риск.
По показателю "Степень влияния" (строка 3) указывается степень влияния события операционного риска на деятельность организатора торговли в соответствии с внутренней классификацией, установленной внутренним документом.
По показателю "Принятые (планируемые) меры по устранению и минимизации риска" (строка 4) указываются проведенные (планируемые к проведению) мероприятия по предотвращению либо минимизации влияния на деятельность организации выявленного события операционного риска.
По показателю "Ответственный за мероприятия сотрудник:фамилия, имя, (при наличии) отчество и должность" (строка 5) указываются фамилия, имя, (при наличии) отчество и должность сотрудника, ответственного за указанные мероприятия по показателю "Описание события с указанием торговой (биржевой) секции, в которой был реализован операционный риск" (строка 2).
По показателю "Срок исполнения" (строка 6) указывается срок исполнения мероприятий, указанных по показателю "Принятые (планируемые) меры по устранению и минимизации риска" (строка 4).
По показателю "Размер убытков" (строка 7) указывается размер фактических потерь (фактического убытка) организации при реализации события операционного риска. В случае последующего изменения данных по показателю информация об этом направляется в рамках показателей отчетности по форме 0420326 за следующий отчетный месяц, в котором стало известно об их изменении.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, рскрывается в отношении каждого события операционного риска.
2. По показателю "Дата проведения нагрузочного тестирования программно-технических средств" (строка 8) указывается дата проведения нагрузочного тестирования программно-технических средств.
По показателю "Комментарий" (строка 9) дается примечание по проведению нагрузочного тестирования программно-технических средств.
По вышеперечисленным показателям информация раскрывается в разрезе каждого нагрузочного тестирования программно-технических средств.
3. Отчетность по форме 0420326 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер счета депо депонента |
|
purcb-dic:SchetNomer_DepoKlient |
|
1.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dira-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
1.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
1.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
2.2 |
|
Периодичность |
dim-int:Periodichnost_Axis |
|
2.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
2.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3 |
ОГРН*(2) эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
3.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
3.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
4.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
4.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5 |
|
purcb-dicTNN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
5.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
5.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
5.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
6.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
6.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7 |
Код ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:ID_SchetaDepoTaxis |
|
7.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
7.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
8.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
8.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
8.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
9.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
9.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10 |
Вид счета депо, открытого депозитарием |
|
purcb-dic:VidSchetaDepo_otkiytDepozit |
|
10.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
10.2 |
|
Периодично сть |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
10.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
11.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
11.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushliej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
12.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
12.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
12.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
13.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:ID_SchetaDepoTaxis |
|
13.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
13.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14 |
ОГРН*(6) управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
14.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
14.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
14.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15 |
Тип депонента |
|
purcb-dic:Tip_deponentaEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
15.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
15.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16 |
Полное наименование депонента |
|
purcb-dic:Polnoe_Nairn_deponenta_Rek_Depon |
|
16.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
16.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
16.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17 |
ИНН депонента |
|
purcb-dic:INN_Rek_Depon |
|
17.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
17.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
17.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18 |
ОГРН депонента |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_Depon |
|
18.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
18.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
18.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19 |
Номер документа, удостоверяющего личность депонента |
|
purcb-dic:Nomer_dokumenta_Rek_Depon |
|
19.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
19.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
19.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
20 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_Rek_Deponl |
|
20.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
20.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
20.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
21 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czen_bum_obremenennyx_obyazat_elstvami_Rek_Depon1 |
|
21.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
21.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
21.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
22 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Rek_Depon |
|
22.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
22.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
22.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
23 |
Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка |
|
purcb-dic:Data_na_Dat_Form_Vyp |
|
23.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
23.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
23.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
24 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_DEPO_Spravka |
|
24.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
24.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
24.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
*(6) Основной государственный регистрационный номер.
Порядок
составления отчетности по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату"
1. По показателю "Номер счета депо депонента" (строка 1) указывается номер счета депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 2) указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента-резидента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Код страны эмитента" (строка 4) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 5) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 6) указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 7) указывается международный идентификационный код ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 8) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 9) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Вид счета депо, открытого депозитарием" (строка 10) указывается вид счета депо в соответствии с Положением Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2015 года N 40137, открытый депоненту, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" (строка 11) указывается наименование паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 12) указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 13) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН управляющей компании" (строка 14) указывается ОГРН управляющей компании - резидента паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Тип депонента" (строка 15) указывается тип депонента - физического или юридического лица.
По показателю "Полное наименование депонента" (строка 16) указываются следующие сведения о депоненте:полное наименование для депонентов - юридических лиц, фамилия, имя, (при наличии) отчество для депонентов - физических лиц.
По показателю "ИНН депонента" (строка 17) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН депонента" (строка 18) указывается ОГРН депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность депонента" (строка 19) указывается номер документа, удостоверяющего личность депонента - физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 20) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" (строка 21) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, которые обременены обязательствами и (или) распоряжение которыми ограничено. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Характер обременения" (строка 22) указывается характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами.
По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка" (строка 23) указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.
По показателю "Примечание" (строка 24) указывается иная значимая, по мнению предоставляющей ее организации, информация в свободном формате.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому счету депо, каждому депоненту, каждому эмитенту, каждой эмиссии, каждому инвестиционному фонду, а также по их периодичности:
за период;
на дату.
2. Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420444 "Выписка по счету депо депонента за период"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер счета депо депонента |
|
purcb-dic:SchetNomer_DepoKlient |
|
1.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
1.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
1.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
1.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
1.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
2.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
2.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
2.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
3 |
ОГРН*(2) эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
3.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
3.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
3.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
4 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
4.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
4.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
4.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
5.2 |
|
Периодичность |
dim-int:Periodichnost_Axis |
|
5.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
5.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
5.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
6 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
6.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
6.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
6.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
7 |
Код ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
7.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
7.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
7.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
8 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
8.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
8.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
8.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
8.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
9 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
9.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
9.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
9.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
10 |
Вид счета депо, открытого депозитарием |
|
purcb-dic:VidSchetaDepo_otkrytDepozit |
|
10.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
10.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
10.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
10.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
11 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
11.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
11.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
11.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
12 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
12.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
12.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
12.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
12.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
13 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
13.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
13.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
13.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
13.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
14 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
14.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
14.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
14.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
14.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
15 |
Тип депонента |
|
purcb-dic:Tip_deponentaEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
15.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
15.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
15.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
16 |
Полное наименование депонента |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_deponenta_Rek_Depon |
|
16.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
16.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
16.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
16.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
17 |
ИНН депонента |
|
purcb-dic:INN_Rek_Depon |
|
17.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
17.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
17.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
17.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
18 |
ОГРН депонента |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_Depon |
|
18.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
18.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
18.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
18.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
19 |
Номер документа, удостоверяющего личность депонента |
|
purcb-dic:Nomer_dokumenta_Rek_Depon |
|
19.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
19.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
19.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
19.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
20 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_Rek_Depon |
|
20.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
20.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
20.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-inf.Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
20.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
20.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
21 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czen_bum_obremenennyx_obyazatelstvami_Rek_Depon |
|
21.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
21.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
21.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
21.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
21.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
22 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Rek_Depon |
|
22.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
22.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
22.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
22.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
22.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
23 |
Дата начала периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_nachala_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
23.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
23.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
23.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
23.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
23.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
24 |
Дата окончания периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_okonchaniya_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
24.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
24.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
24.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-inv.Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
24.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
24.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
25 |
Дата проведения операции |
|
purcb-dic:Data_provedeniya_operaczii_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
25.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
25.2 |
|
Периодично сть |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
25.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
25.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
25.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
25.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
25.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
25.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
26 |
Время проведения операции |
|
purcb-dic:Vremya_provedeniya_operaczii_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
26.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
26.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
26.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
26.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
26.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
26.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
26.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
26.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
27 |
Наименование операции |
|
purcb-dic:Naim_operaczii_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
27.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
27.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriоdichnostAxis |
|
27.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
27.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
27.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
27.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
27.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
27.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
28 |
Номер корреспондирующего счета депо |
|
purcb-dic:Nomer_korr_scheta_depo_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
28.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
28.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
28.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
28.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
28.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
28.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
28.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
28.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
29 |
Количество ценных бумаг до проведения операции |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_do_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
29.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
29.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
29.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
29.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
29.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
29.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
29.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
29.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
30 |
Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
30.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
30.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
30.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
30.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
30.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
30.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
30.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
30.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
31 |
Количество ценных бумаг после проведения операции |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_posle_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
31.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
31.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
31.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
31.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
31.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_EmisCZen_BumagTaxis |
|
31.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
31.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
31.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
32 |
Наименование документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Naim_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_pо_schetu |
|
32.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
32.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
32.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
32.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-intiRekv_Invest_FondaTaxis |
|
32.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
32.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
32.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
32.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
33 |
Номер документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
33.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
33.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
33.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
33.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
33.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
33.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
33.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
33.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
34 |
Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Data_postupleniya_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
34.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
34.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
34.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
34.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
34.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
34.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
34.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
34.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
35 |
Номер корреспондирующего лицевого счета |
|
purcb-dic:Nomer_kor_licz_scheta_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
35.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:lDSchetaDepoTaxis |
|
35.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
35.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
35.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
35.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
35.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
35.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
35.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
36 |
Полное наименование депонента-контрагента |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_Depo |
|
36.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
36.2 |
|
Периодично сть |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
36.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
36.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
36.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
36.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
36.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
36.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
37 |
Тип депонента-контрагента |
|
purcb-dic:Tip_depon_kontr_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetuEnumerator |
|
37.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
37.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
37.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
37.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
37.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
37.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
37.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
37.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
38 |
Идентификационный номер налогоплательщика депонента-контрагента (ИНН) |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
38.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
38.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
38.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
38.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
38.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
38.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
38.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
38.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
39 |
Основной государственный регистрационный номер депонента-контрагента (ОГРН) |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
39.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
39.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
39.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
39.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
39.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
39.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
39.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dirn-int:Sved_o_depon_contrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
39.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
40 |
Фамилия, имя, отчество депо нента-контрагента |
|
purcb-dic:FIO_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
40.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
40.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
40.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
40.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
40.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
40.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
40.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
40.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
41 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_DEPO_Spravka |
|
41.1 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
41.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
41.3 |
|
Реквизиты депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
41.4 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
41.5 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
41.6 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
41.7 |
|
Сведения о депоненте-контрагенте по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_Depo_Taxis |
|
41.8 |
|
Сведения об операциях по счету депо/ лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax identification Number).
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420444 "Выписка по счету депо депонента за период"
1. По показателю "Номер счета депо депонента" (строка 1) указывается номер счета депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 2) указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента-резидента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Код страны эмитента" (строка 4) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 5) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 6) в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 7) указывается международный идентификационный код ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 8) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 9) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Вид счета депо, открытого депозитарием" (строка 10) указывается вид счета депо в соответствии с Положением Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2015 года N 40137, открытый депоненту, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" (строка 11) указывается наименование паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 12) указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 13) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН управляющей компании" (строка 14) указывается ОГРН управляющей компании - резидента паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Тип депонента" (строка 15) указывается тип депонента:физическое или юридическое лицо.
По показателю "Полное наименование депонента" (строка 16) указываются следующие сведения о депоненте:полное наименование для депонентов - юридических лиц и фамилия, имя, (при наличии) отчество для депонентов - физических лиц.
По показателю "ИНН депонента" (строка 17) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН депонента" (строка 18) указывается ОГРН депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность депонента" (строка 19) указывается номер документа, удостоверяющего личность депонента - физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 20) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" (строка 21) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, которые обременены обязательствами и (или) распоряжение которыми ограничено. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Характер обременения" (строка 22) указывается характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами.
По показателю "Дата начала периода, за который сформирована справка" (строка 23) указывается дата начала периода, за который Банком России запрошена информация.
По показателю "Дата окончания периода, за который сформирована справка" (строка 24) указывается дата окончания периода, за который Банком России запрошена информация.
По показателю "Дата проведения операции" (строка 25) указывается дата проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Время проведения операции" (строка 26) указывается время проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование операции" (строка 27) указывается наименование проведенной депозитарной операции.
По показателю "Номер корреспондирующего счета депо" (строка 28) указывается номер счета, в корреспонденции с которым проведена операция.
По показателю "Количество ценных бумаг до проведения операции" (строка 29) указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывавшихся на счете депо депонента до ее проведения. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция" (строка 30) указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Количество ценных бумаг после проведения операции" (строка 31) указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывающихся на счете депо депонента после ее проведения. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
По показателю "Наименование документа, послужившего основанием проведения операции" (строка 32) указывается наименование документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номер документа, послужившего основанием проведения операции" (строка 33) указывается номер документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента и который присвоен депозитарием в соответствии с нормативными актами Банка России и внутренними документами депозитария.
По показателю "Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции" (строка 34) указывается дата поступления депозитарию документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номер корреспондирующего лицевого счета" (строка 35) указывается номер счета, в корреспонденции с которым проведена операция.
По показателю "Полное наименование депонента-контрагента" (строка 36) указывается полное наименование депонента - юридического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается полное наименование лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
По показателю "Тип депонента-контрагента" (строка 37) указывается тип депонента-контрагента:физическое или юридическое лицо.
По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика депонента-контрагента (ИНН)" (строка 38) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается ИНН или "Тах Identification Number" лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
По показателю "Основной государственный регистрационный номер депонента-контрагента (ОГРН)" (строка 39) указывается ОГРН депонента -юридического лица - резидента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается ОГРН лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
По показателю "Фамилия, имя, отчество депонента-контрагента" (строка 40) указывается полное наименование депонента - физического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
По показателю "Примечание" (строка 41) указывается иная значимая, по мнению предоставляющей ее организации, информация в свободном формате.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому из следующих признаков:счета депо; эмитента;
периодичности (на дату или за период);
депонента;
эмиссии ценных бумаг;
инвестиционного фонда;
депонента-контрагента по операции по счету депо депонента;
операции по счету депо (лицевому счету).
2. Отчетность по форме 0420444 "Выписка по счету депо депонента за период" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:SchetNomer_ZaregLiczo |
|
1.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dirn-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
1.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
1.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о Zareg_LiczTaxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
2.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
3 |
ОГРН*(2) эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
3.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
4 |
Место нахождения эмитента |
|
purcb-dic:Mestonaxozhdenie_emitenta_Rekv_Emit |
|
4.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
4.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ill_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
5.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
5.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
6 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
6.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
7 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
7.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
8 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
8.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
9 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
9.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
9.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
10 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
10.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
10.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
11 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
11.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
12 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-diс:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
12.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
12.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
13 |
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия |
|
purcb-dic:IndOboznIpotechSertUch_Rekv_Invest_Fonda |
|
13.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
13.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
13.7 |
|
|
|
|
14 |
Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка |
|
purcb-dic:Data_na_Dat_Form_Vyp |
|
14.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
14.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
15 |
Полное наименование зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_zaregistrirovannogo_1_Sved_o_Zareg_Licz |
|
15.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
15.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodicIrnostAxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
16 |
Идентификационный номер налогоплательщика зарегистрированного лица (ИНН) |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
16.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
16.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
17 |
Основной государственный регистрационный номер зарегистрированного лица (ОГРН) |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
17.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
17.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
18 |
Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_o_Zareg_Licz |
|
18.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
18.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
19 |
Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:VidINomerLizScheta_Sved_o_Zareg_Licz |
|
19.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
19.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
20 |
Тип зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Tip_zaregistr_IiczaEnumerator |
|
20.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
20.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
203 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
20.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
21 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czermyx_bumag_Sved_o_Zareg_Licz |
|
21.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
21.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim~int:Rekv_EmitTaxis |
|
21.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
22 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_obremenennyx_Sved_o_Zareg_Licz |
|
22.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
22.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
22.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
23 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Sved_о_Zareg_Licz |
|
23.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
23.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
23.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
24 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_Sved_о_Zareg_Licz |
|
24.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
24.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
24.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
Порядок
составления отчетности по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату"
1. По показателю "Номер лицевого счета зарегистрированного лица" (строка 1) указывается номер лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 2) указывается полное наименование эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Место нахождения эмитента" (строка 4) указывается место нахождения эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 5) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 6) указывается государственный регистрационный номер или идентификационный номер выпуска ценных бумаг.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 7) указывается номинальная стоимость ценной бумаги, учитываемой на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 8) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" (строка 9) указывается наименование паевого инвестиционного фонда, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 10) указывается полное наименование управляющей компании, ценные бумаги которой учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ИНН или_TIN управляющей компании" (строка 11) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента.
По показателю "ОГРН управляющей компании" (строка 12) указывается ОГРН управляющей компании, ценные бумаги которой учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия" (строка 13) указывается индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия.
По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка" (строка 14) указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.
По показателю "Полное наименование зарегистрированного лица" (строка 15) указывается полное наименование для зарегистрированных юридических лиц и фамилия, имя, (при наличии) отчество для зарегистрированных физических лиц.
По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика зарегистрированного лица (ИНН)" (строка 16) указывается ИНН для резидентов (при наличии).
По показателю "Основной государственный регистрационный номер зарегистрированного лица (ОГРН)" (строка 17) для резидентов указывается ОГРН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица" (строка 18) указываются серия, номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного физического лица, а также наименование органа, выдавшего документ.
По показателю "Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица" (строка 19) указывается вид лицевого счета зарегистрированного лица (счет владельца, счет доверительного управляющего, счет номинального держателя, счет номинального держателя центрального депозитария, депозитный счет), а также номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Тип зарегистрированного лица" (строка 20) указывается тип зарегистрированного лица:физическое или юридическое лицо.
По показателю "Количество денных бумаг" (строка 21) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица. Количество ценных бумаг указывается в штуках. В отношении инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия дробные части заказываются с точностью, определенной правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (правилами доверительного управления ипотечным покрытием).
По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" (строка 22) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, которые обременены обязательствами и (или) распоряжение которыми ограничено. Количество ценных бумаг указывается в штуках. В отношении инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия дробные части указываются с точностью, определенной правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (правилами доверительного управления ипотечным покрытием).
По показателю "Характер обременения" (строка 23) указывается характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами.
По показателю "Примечание" (строка 24) указывается иная значимая, по мнению предоставляющей ее организации, информация в свободном формате.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому лицевому счету, каждой эмиссии ценных бумаг, каждому эмитенту, каждому инвестиционному фонду, каждому зарегистрированному лицу и периодичности (на дату или за период).
2. Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:SchetNomer_ZaregLiczo |
|
1.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
1.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
1.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
2.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
3 |
ОГРН*(2) эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-introLiczSchetaTaxis |
|
3.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
4 |
Место нахождения эмитента |
|
purcb-dic:Mestonaxozhdenie_emitenta_Rekv_Emit |
|
4.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
4.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_Iicz_schetuTaxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
5.2 |
|
Периодичность |
dhn-int:PeriodichnostAxis |
|
5.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-mt:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
6 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
6.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
7 |
Вид, категория, тип ценной бумаги |
|
purcb-dic:VidKategoriaTipCB_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
7.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
8 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
8.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
8.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
9 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
9.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
10 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
10.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
10.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
11 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
11.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
12 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
pwcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
12.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
12.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
13 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
13.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
13.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
14 |
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия |
|
purcb-dic:IndOboznlpotechSertUch_Rekv_Invest_Fonda |
|
14.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
14.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
15 |
Дата начала периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_nachala_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
15.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
15.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
16 |
Дата окончания периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_okonchaniya_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
16.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
16.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_Iicz_schetuTaxis |
|
17 |
Полное наименование зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_zaregistrirovannogo_l_Sved_o_Zareg_Licz |
|
17.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
17.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
18 |
Идентификационный номер налогоплательщика зарегистрированного лица (ИНН) |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
18.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
18.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
19 |
Основной государственный регистрационный номер зарегистрированного лица (ОГРН) |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
19.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
19.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_scheruTaxis |
|
20 |
Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:FIO_Sved_o_Zareg_Licz |
|
20.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
20.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
20.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
21 |
Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_o_Zareg_Licz |
|
21.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
21.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
21.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
22 |
Вид и номер (код) лицевого счета |
|
purcb-dic:Vid_Nomer_Lic_sch_Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
22.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
22.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
22.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
23 |
Тип зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Tip_zaregistr_liczaEnumerator |
|
23.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
23.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
23.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
24 |
Наименование документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Naim_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
24.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
24.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int'.Rekv_EmitTaxis |
|
24.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице -контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
25 |
Номер документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
25.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
25.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
25.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
25.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
25.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
25.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
26 |
Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Data_postupleniya_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
26.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
26.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
26.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
26.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
26.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
26.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
27 |
Основание передачи ценных бумаг (номер, дата договора, референс и др.) |
|
purcb-dic:Osn_per_C_B_Nomer_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
27.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
27.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
27.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
27.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
27.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
27.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
28 |
Дата совершения операции/дата, по состоянию на которую совершена операция |
|
purcb-dic:Data_operacii_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
28.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
28.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
28.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
28.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
28.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
28.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_Iicze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
29 |
Наименование операции |
|
purcb-dic:Naim operacii_Sved_ob_osn_prov oper_po_schetu |
|
29.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
29.2 |
|
Периодично сть |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
29.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
29.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
29.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
29.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
30 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolichestvo_C_B_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
30.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
30.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
30.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
30.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
30.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
30.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
31 |
Полное наименование зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
31.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
31.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
31.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
31.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
31.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
31.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
32 |
Тип зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:Tip_zaregistr_licza_kontragentaEnumerator |
|
32.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
32.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
32.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
32.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
32.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
32.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
33 |
Идентификационный номер налогоплательщика зарегистрированного лица - контрагента (ИНН) |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
33.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
33.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
33.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
33.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
33.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
33.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
34 |
Основной государственный регистрационный номер зарегистрированного лица - контрагента (ОГРН) |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
34.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
34.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
34.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
34.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
34.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
34.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
35 |
Фамилия, имя, отчество зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:FIO_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
35.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
35.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
35.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
35.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
35.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
35.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
36 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Dokument_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
36.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
36.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
36.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
36.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
36.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
36.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
37 |
Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:VidINomerLizScheta_Sved_o_Zareg_Licz |
|
37.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
37.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
37.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
37.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
37.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
37.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
38 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
38.1 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
38.2 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
38.3 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
38.4 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
38.5 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
38.6 |
|
Сведения о зарегистрированном лице - контрагенте по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_Iicze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
Порядок
составления отчетности по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период"
1. По показателю "Номер лицевого счета зарегистрированного лица" (строка 1) указывается номер лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 2) указывается полное наименование эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Место нахождения эмитента" (строка 4) указывается место нахождения эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 5) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 6) в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом.' Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Вид, категория, тип ценной бумаги" (строка 7) указываются вид, категория, тип ценной бумаги, учитываемой на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 8) указывается номинальная стоимость ценной бумаги, учитываемой на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 9) указывается согласно Общероссийскому классификатору валют цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, учитываемой на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" (строка 10) указывается полное наименование паевого инвестиционного фонда, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 11) указывается полное наименование управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием), ценные бумаги которой (которого) учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 12) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компаний паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.
По показателю "ОГРН управляющей компании" (строка 13) указывается ОГРН управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием), ценные бумаги которой (которого) учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия" (строка 14) указывается индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия.
По показателю "Дата начала периода, за который сформирована справка" (строка 15) указывается дата начала периода, за который Банком России запрошена информация.
По показателю "Дата окончания периода, за который сформирована справка" (строка 16) указывается дата окончания периода, за который Банком России запрошена информация.
По показателю "Полное наименование зарегистрированного лица" (строка 17) указываются следующие сведения о депоненте:полное наименование для зарегистрированных юридических лиц и фамилия, имя, (при наличии) отчество для зарегистрированных физических лиц.
По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика зарегистрированного лица (ИНН)" (строка 18) указывается ИНН для резидентов (при наличии).
По показателю "Основной государственный регистрационный номер зарегистрированного лица (ОГРН)" (строка 19) для резидентов указывается ОГРН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) зарегистрированного лица" (строка 20) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица" (строка 21) указываются серия, номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного физического лица, наименование органа, выдавшего документ.
По показателю "Вид и номер (код) лицевого счета" (строка 22) указывается вид лицевого счета зарегистрированного лица (счет владельца, счет доверительного управляющего, счет номинального держателя, счет номинального держателя центрального депозитария, депозитный счет), а также номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
По показателю "Тип зарегистрированного лица" (строка 23) указывается тип зарегистрированного лица:физическое или юридическое лицо.
По показателю "Наименование документа, послужившего основанием проведения операции" (строка 24) указывается наименование документа, на основании которого проведена операция по лицевому счету (анкета зарегистрированного лица, распоряжение на проведение операции, свидетельство о праве на наследство, иное).
По показателю "Номер документа, послужившего основанием проведения операции" (строка 25) указывается номер документа, на основании которого проведена операция по лицевому счету зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, присвоенный регистратором в соответствии с нормативными актами Банка России и внутренними документами регистратора.
По показателю "Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции" (строка 26) указывается дата поступления регистратору документа, на основании которого проведена операция по лицевому счету зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Основание передачи ценных бумаг (номер, дата договора, референс и др.)" (строка 27) указывается основание передачи ценных бумаг и его реквизиты.
По показателю "Дата совершения операции/дата, по состоянию на которую совершена операция" (строка 28) указывается дата совершения операции регистратором, а также дата, по состоянию на которую совершена операция (если эта дата отличается от даты совершения операции).
По показателю "Наименование операции" (строка 29) указывается наименование проведенной операции.
По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 30) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России. Количество ценных бумаг указывается в штуках. В отношении инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия дробные части указываются с точностью, определенной правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (правилами доверительного управления ипотечным покрытием).
По показателю "Полное наименование зарегистрированного лица - контрагента" (строка 31) указывается полное наименование зарегистрированного юридического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
По показателю "Тип зарегистрированного лица - контрагента" (строка 32) указывается тип зарегистрированного лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция (юридическое или физического лицо).
По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика зарегистрированного лица - контрагента (ИНН)" (строка 33) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция.
По показателю "Основной государственный регистрационный номер зарегистрированного лица - контрагента (ОГРН)" (строка 34) указывается ОГРН зарегистрированного лица - контрагента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция.
По показателю "Фамилия, имя, отчество зарегистрированного лица - контрагента" (строка 35) указываются фамилия, имя, (при наличии) отчество зарегистрированного физического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
По показателю "Данные документа, удостоверяющего личность" (строка 36) указываются серия, номер и наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность зарегистрированного физического лица - контрагента, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
По показателю "Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица" (строка 37) указывается вид лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (счет владельца, счет доверительного управляющего, счет номинального держателя, счет номинального держателя центрального депозитария, депозитный счет), а также номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Примечание" (строка 38) указывается иная значимая, по мнению предоставляющей ее организации, информация в свободном формате.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому лицевому счету, каждому инвестиционному фонду, каждой эмиссии ценных бумаг, каждому эмитенту, каждому зарегистрированному лицу - контрагенту и периодичности (за период или на дату).
2. Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонента на дату |
|
purcb-dic:CZB_DepoDep_kol |
|
1.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
1.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
1.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozttariiTaxis |
|
2 |
Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_Depozitarii |
|
2.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
2.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
3 |
ИНН*(2) или TIN*(3) организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora |
|
3.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
3.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
4 |
ОГРН*(4) вышестоящего депозитария, регистратора |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Depozitarii |
|
4.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
4.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
5 |
Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:OKSM_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
5.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_EmisCZen_BumagTaxis |
|
5.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
6 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Depozitarii |
|
6.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
6.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
7 |
Признак организации (вьгшестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Priznak_organizaczii_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
7.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
8 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
8.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
8.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rek_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
9 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
9.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
9.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
10 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Коd_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
10.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
10.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
11 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
11.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKliranTaxis |
|
11.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
12 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
12.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
12.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
13 |
Код ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
13.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
14 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
14.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
14.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
15 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
15.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
16 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
16.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
16.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_PepozitariiTaxis |
|
17 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
17.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
17.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
18 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
18.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
18.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18.5 |
|
Сведения о вьппестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
19 |
Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка |
|
purcb-dic:Data_na_Dat_Form_Vyp |
|
19.1 |
|
Идентификатор ценных бумаг в разрезе мест хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKliranTaxis |
|
19.2 |
|
Реквизиты инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.3 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.4 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19.5 |
|
Сведения о вышестоящем депозитарии, регистраторе |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер,
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения"
1. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонента на дату" (строка 1) указывается количество ценных бумаг, учитываемых депозитарием.
По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 2) указывается полное наименование организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 3) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации организации (вышестоящего депозитария, регистратора).
По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 4) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 5) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация, осуществляющая учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе" (строка 6) указывается номер счета, который открыт депозитарию как лицу, действующему в интересах других лиц, и на котором осуществляется учет прав на ценные бумаги.
По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 7) указывается признак организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг, с использованием следующих кодов:
И - учет осуществляется нерезидентом;
Э - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется эмитентом;
Р - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется регистратором, в том числе специализированным депозитарием, осуществляющим ведение реестра владельцев паев паевого инвестиционного фонда;
К - учет ведется в депозитарии - кредитной организации;
Н - учет ведется в депозитарии, не являющемся кредитной организацией.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 8) указывается полное наименование эмитента учитываемых ценных бумаг.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 9) указывается ОГРН эмитента-резидента учитываемых ценных бумаг.
По показателю "Код страны эмитента" (строка 10) указывается код страны регистрации эмитена учитываемых ценных бумаг согласно ОКСМ.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 11) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента учитываемых ценных бумаг.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 12) в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом.
Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.
Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 13) указывается международный идентификационный код ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 14) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 15) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" (строка 16) указывается наименование паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.
По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 17) указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.
По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 18) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.
По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка" (строка 19) указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по:
каждому эмитенту, за исключением паев паевых инвестиционных фондов;
вышестоящему депозитарию (регистратору), осуществляющему учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг;
каждой эмиссии ценных бумаг;
каждому инвестиционному фонду;
каждой ценной бумаге.
2. Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо"
1. По показателю "Количество счетов депо на дату" (строка 1) указывается количество счетов депо, открытых депозитарием, по каждому владельцу счета депо или назначению счета депо с указанием наличия (отсутствия) ценных бумаг на таких счетах депо (признак:ненулевые/нулевые).
По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка / справка" (строка 2) указывается дата, на которую предоставляется информация об обслуживаемых депонентах.
По показателю "Количество счетов депо за период" (строка 3) указывается количество счетов депо, открытых (закрытых) за период, по каждому владельцу счета депо или назначению счета депо с указанием операций со счетами депо, проведенными за период (открытие или закрытие счетов).
По показателю "Дата начала периода, за который сформирована справка" (строка 4) указывается дата начала периода, за который предоставляется информация.
По показателю "Дата окончания периода, за который сформирована справка" (строка 5) указывается дата окончания периода, за который предоставляется информация.
По показателю "Количество депонентов на дату" (строка 6) указывается количество депонентов, с которыми действуют депозитарные договоры, по состоянию на запрашиваемую дату в разрезе каждого владельца счета депо или назначения счета депо, по которому предоставляется информация.
По показателям "Количество счетов депо на дату" (строка 1), "Количество счетов депо за период" (строка 3) и "Количество депонентов на дату" (строка 6) раскрывается информация по следующим аналитическим признакам:
депозитный счет депо;
доверительный управляющий;
иной счет (в том числе счет, предназначенный для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг);
иностранный номинальный держатель;
иностранный уполномоченный держатель;
казначейский счет депо;
клиринговый счет депо;
номинальный держатель;
счет депо депозитарных программ;
счет депо клиентов номинального держателя;
счет депо, владельцы которого не установлены;
транзитный счет депо;
физическое лицо - нерезидент;
физическое лицо - резидент;
эмиссионный счет;
юридическое лицо - нерезидент;
юридическое лицо - резидент.
2. Отчетность по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях"
1. По показателю "Дата выявления нарушений" (строка 1) указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявленно нарушение.
По показателю "Тип нарушения" (строка 2) указываются следующие возможные значения нарушения:
лицензионных требований;
в брокерской деятельности;
в д/у деятельности;
в депозитарной деятельности;
внутреннего учета;
депозитарного учета;
сроков сдачи отчетности;
в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
в сфере противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
прочее.
По показателю "Краткое описание принятых мер" (строка 3) дается краткое описание мер, принятых отчитывающейся организацией в отношении выявленных нарушений.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому выявленному профессиональным участником нарушению.
2. Отчетность по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420450 "Информация о лице, которому профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено ведение внутреннего учета"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
|
4 |
|
1 |
Наименование организации |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
1.1 |
|
Сведения об организации, занимающейся ведением внутреннего учета |
dim-int:Sved_ob_org_ved_vnutr_uchTaxis |
|
2 |
ИНН** организации |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
2.1 |
|
Сведения об организации, занимающейся ведением внутреннего учета |
dim-int:Sved_ob_org_ved_vnutr_uchTaxis |
|
3 |
Номер договора |
|
purcb-dic:Nomer_dogovora_Inf_o_vnebirzh_sdelk_v_reestr |
|
3.1 |
|
Сведения об организации, занимающейся ведением внутреннего учета |
dim-int:Sved_ob_org_ved_vnutr_uchTaxis |
|
4 |
Дата заключения договора |
|
purcb-dic:Data_zaklyucheniya_dogovora_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
4.1 |
|
Сведения об организации, занимающейся ведением внутреннего учета |
dim-int:Sved_ob_org_ved_vnutr_uchTaxis |
|
5 |
Дата расторжения договора |
|
purcb-dic:Data_rastorzheniya_dogovora_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
5.1 |
|
Сведения об организации, занимающейся ведением внутреннего учета |
dim-int:Sved_ob_org_ved_vnutr_uchTaxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Идентификационный номер налогоплательщика.
Порядок
составления отчетности по форме 0420450 "Информация о лице, которому профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено ведение внутреннего учета"
1. По показателю "Наименование организации" (строка 1) отражается полное наименование юридического лица, осуществляющего ведение внутреннего учета отчитывающей организации на основании договора об оказании услуг на ведение внутреннего учета.
По показателю "ИНН организации" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика юридического лица, с которым заключен договор об оказании услуг на ведение внутреннего учета.
По показателю "Номер договора" (строка 3) указывается номер договора об оказании услуг на ведение внутреннего учета.
По показателю "Дата заключения договора" (строка 4) указывается дата заключения договора об оказании услуг на ведение внутреннего учета.
По показателю "Дата расторжения договора" (строка 5) указывается дата расторжения договора об оказании услуг на ведение внутреннего учета.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждой организации, занимающейся ведением внутреннего учета.
2. Отчетность по форме 0420450 "Информация о лице, которому профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено ведение внутреннего учета" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя |
|
purcb-dic:CZBKlient_kol |
|
1.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
1.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
1.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
1.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
2 |
Наименование номинального держателя |
|
purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
2.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
2.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
2.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
3 |
ОГРН*(2) номинального держателя |
|
purcb-dic:OGRN_nominalnogo_derzhatelya |
|
3.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
3.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
3.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
4 |
Код страны номинального держателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator |
|
4.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
4.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
4.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
5 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя) |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
5.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
5.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
5.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
6 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya |
|
|
6.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
6.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
6.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
7 |
Признак номинального держателя |
|
purcb-diс:Priznak_nomin_derzhatEnumerator |
|
7.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
7.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
7.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
8 |
Тип ценной бумаги |
|
purcb-dic:TipCZenBum_Vid_Fin_Instr_51chsdEnumerator |
|
8.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
8.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
8.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
9 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
9.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
9.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
9.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
10 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
10.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
10.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
10.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
11 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
11.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
11.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
11.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
12 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
12.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
12.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
12.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
13 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:RekvEmis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
13.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
13.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
14 |
Код ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
14.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
14.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
14.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
15 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
15.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
15.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
15.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
16 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
16.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
16.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
16.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskiTaxis |
|
17 |
Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг) |
|
purcb-dic:Data_sostav_spisok_Sved_o_Spisk |
|
17.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
17.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
17.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
18 |
Основание составления списка |
|
purcb-dic:Osnovanie_sostavleniya_spiska_Sved_о_Spisk |
|
18.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
18.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
18.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
19 |
Дата поступления запроса номинальному держателю |
|
purcb-dic:Data_postupleniya_zaprosa_nominal_derzhatelyu_Sved_о_Spisk |
|
19.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
19.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
19.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
20 |
Дата направления запроса номинальному держателю |
|
purcb-dic:Data_napravleniya_zaprosa_nominal_derzhatelyu_Sved_о_Spisk |
|
20.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
20.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
20.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
20.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
21 |
Способ направления запроса номинальному держателю |
|
purcb-dic:Sposob_napravleniya_zaprosa_nominal_derzhatelyu_Sved_о_Spisk |
|
21.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
21.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
21.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
21.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
22 |
Сведения о неисполнении запроса/нарушении срока исполнения запроса |
|
purcb-dic:Svedeniya_o_neispolnenii_zaprosa_Sved_o_Spisk |
|
22.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
22.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
22.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_о_SpiskTaxis |
|
22.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
23 |
Дата представления ответа номинальным держателем (в случае нарушения срока ответа) |
|
purcb-dic:Data_predstavleniya_otveta_Sved_o_Spisk |
|
23.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
23.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
23.4 |
|
Сведения о списке |
dim-int:Sved_o_SpiskTaxis |
|
23.5 |
|
Факты нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер,
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"
1. Информация по показателям отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) раскрывается в отношении номинальных держателей, являющихся депонентами отчитывающейся организации, которые не раскрыли сведения для составления списков, формируемых в соответствии с требованиями Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ.
2. По показателю "Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя" (строка 1) указывается количество ценных бумаг, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя.
По показателю "Наименование номинального держателя" (строка 2) указывается полное наименование организации, которой открыты счета номинального держателя.
По показателю "ОГРН номинального держателя" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) организации, которой открыты счета номинального держателя.
По показателю "Код страны номинального держателя" (строка 4) указывается в соответствии с Общероссийский классификатор стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация, которой открыты счета номинального держателя.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)" (строка 5) указывается номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого организации, которая не представила сведения для составления списков владельцев ценных бумаг и списков лиц, осуществляющих права по ценным бумагам.
По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" (строка 6) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации организации, которой открыты счета номинального держателя.
По показателю "Признак номинального держателя" (строка 7) указывается признак организации, которой открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:
И - учет осуществляется нерезидентом;
Э - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется эмитентом;
Р - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется регистратором, в том числе специализированным депозитарием, осуществляющим ведение реестра владельцев паев паевого инвестиционного фонда;
К - учет ведется в депозитарии - кредитной организации;
Н - учет ведется в депозитарии, не являющемся кредитной организацией.
По показателю "Тип ценной бумаги" (строка 8) указывается тип ценной бумаги, в отношении владельцев которой не представлены сведения, с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
ISU - ипотечный сертификат участия.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 9) указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 10) указывается ОГРН эмитента-резидента ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены.
По показателю "Код страны эмитента" (строка 11) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 12) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 13) в отношении эмиссионных ценных бумаг, вьшущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 14) указывается международный идентификационный код ценной бумаги, данные о владельцах которой не представлены.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 15) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги, данные о владельцах которой не представлены. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 16) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, данные о владельцах которой не представлены, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг)" (строка 17) указывается дата, по стоянию на которую запрошены данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам).
По показателю "Основание составления списка" (строка 18) указываются сведения об основаниях составления списков владельцев ценных бумаг (списков лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).
По показателю "Дата поступления запроса номинальному держателю" (строка 19) указывается дата поступления отчитывающейся организации запроса о представлении сведений для составления списков (запроса о подготовке списков).
По показателю "Дата направления запроса номинальному держателю" (строка 20) указывается дата направления запроса о представлении сведений о владельцах ценных бумаг (о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) номинальному держателю, который не представил данные сведения.
По показателю "Способ направления запроса номинальному держателю" (строка 21) указывается способ, которым направлен запрос номинальному держателю.
По показателю "Сведения о неисполнении запроса/нарушении срока исполнения запроса" (строка 22) указывается информация о неисполнении номинальным держателем запроса или нарушении срока его исполнения. При заполнении используются следующие формулировки:
не исполнен
нарушен срок.
По показателю "Дата представления ответа номинальным держателем (в случае нарушения срока ответа)" (строка 23) указывается дата поступления запрошенных сведений от номинального держателя, в случае если такие сведения представлены с нарушением срока.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждой эмиссии ценных бумаг, каждому эмитенту, каждому номинальному держателю, каждому списку и каждому факту нераскрытия номинальным держателем иформации о депонентах.
3. Отчетность по форме 0420451 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю |
|
purcb-dic:SummPodlPeredache |
|
1.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
1.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
1.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
1.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
2 |
Наименование номинального держателя |
|
purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
2.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
2.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
2.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
2.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
3 |
ОГРН*(2) номинального держателя |
|
purcb-dic:OGRN_nominamogo_derzhatelya |
|
3.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
3.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
3.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
3.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
4 |
Код страны номинального держателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator |
|
4.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
4.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
4.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
4.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
5 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя) |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_о_Nominal_Derzh |
|
5.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
5.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
5.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
5.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
6 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya |
|
|
6.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
6.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
6.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
6.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
7 |
Признак номинального держателя |
|
purcb-dic:Priznak_nomin_derzhatEnumerator |
|
7.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
7.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
7.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
7.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
8 |
Тип ценной бумаги |
|
purcb-dic:TipCZenBum_Vid_Fin_Instr_51chsdEnumerator |
|
8.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
8.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
8.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
8.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
9 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
9.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
9.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
9.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
9.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
10 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
10.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
10.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
10.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
10.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
11 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
11.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
11.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
11.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevypiTaxis |
|
11.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
12 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
12.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
12.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
12.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
12.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
13 |
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
13.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
13.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
13.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
14 |
Код ISIN*(5) ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
14.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
14.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
14.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
14.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
15 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
15.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
15.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
15.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
15.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
16 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
16.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
16.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
16.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
16.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
17 |
Дата платежного документа на перевод денежных средств номинальному держателю |
|
purcb-dic:Data_platezhnogo_dokumenta_Sved_o_prich_nevypl |
|
17.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
17.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
17.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
17.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
18 |
Дата отказа в переводе денежных средств/возврата денежных средств |
|
purcb-dic:Data_otkaza_v_perevode_Sved_o_prich_nevypl |
|
18.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
18.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
18.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_о_prich_nevyplTaxis |
|
18.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
19 |
Причина невыплаты денежных средств |
|
purcb-dic:Prichina_nevyplaty_denezlnyx_sredstv_Sved_o_prich_nevypl |
|
19.1 |
|
Реквизиты эмиссии ценных бумаг |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Реквизиты эмитента |
dim-int:Rekv_EmitTaxis |
|
19.3 |
|
Сведения о номинальном держателе |
dim-int:Sved_о_Nominal_DerzhTaxis |
|
19.4 |
|
Сведения о причинах невыплат |
dim-int:Sved_o_prich_nevyplTaxis |
|
19.5 |
|
Факты необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
*(1) Общероссийский классификатор управленческой документации.
*(2) Основной государственный регистрационный номер.
*(3) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(4) Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
*(5) Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Порядок
составления отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам"
1. Информация по показателям отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452) раскрывается в отношении номинальных держателей, являющихся депонентами отчитывающейся организации, которые не обеспечили получение доходов по ценным бумагам.
2. По показателю "Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю" (строка 1) указывается выраженный в рублях объем денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю, перевод которых не был осуществлен.
По показателю "Наименование номинального держателя" (строка 2) указывается полное наименование организации.
По показателю "ОГРН номинального держателя" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) организации.
По показателю "Код страны номинального держателя" (строка 4) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)" (строка 5) указывается номер счета, который открыт депозитарию как лицу, действующему в интересах других лиц, и на котором осуществляется учет прав на ценные бумаги.
По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" (строка 6) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.
По показателю "Признак номинального держателя" (строка 7) указывается признак организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг, с использованием следующих кодов:
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.
По показателю "Тип ценной бумаги" (строка 8) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;
BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов; BON7 - облигации прочих нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
DR - депозитарные расписки;
OTHER - иное.
По показателю "Наименование эмитента" (строка 9) указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "ОГРН эмитента" (строка 10) указывается ОГРН эмитента-резидента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Код страны эмитента" (строка 11) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 12) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Тах Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 13) в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 14) указывается международный идентификационный код ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги (размер ипотечного покрытия)" (строка 15) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 16) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют.
По показателю "Дата платежного документа на перевод денежных средств номинальному держателю" (строка 17) указывается дата платежного поручения.
По показателю "Дата отказа в переводе денежных средств/возврата денежных средств" (строка 18) указывается дата отказа в переводе денежных средств/возврата денежных средств.
По показателю "Причина невыплаты денежных средств" (строка 19) указывается причина невыплаты денежных средств.
Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по:
каждой эмиссии ценных бумаг;
каждому эмитенту;
каждому номинальному держателю, являющемуся депонентом (зарегистрированным лицом депозитария, регистратором), которому не были переведены денежные средства;
каждой причине невыплаты номинальному держателю денежных средств;
каждому факту необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам.
3. Отчетность по форме 0420452 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов"
1. По показателю "Код жалобы" (строка 1) может быть отражено одно из следующих значений:
ошибки по выполнению заявок (распоряжений клиента);
невыполненные операции по заявке (распоряжению клиента);
неверное (ошибочное) выполнение операций по заявке (распоряжению) клиента / ошибка в операциях;
проведение операции без согласия клиента;
давление на клиента при совершении сделки;
подделка ценных бумаг (подделка операций с ценными бумагами) клиента;
выявление кражи (выявление преступных действий) со стороны отчитывающейся организации;
потеряны (украдены) активы клиента;
чрезмерная наценка (высокие тарифы, комиссии) за совершение сделок;
плохое обслуживание клиента / проблемы в обслуживании;
проблемы по транзакциям счета клиента;
предоставлена некорректная (несоответствующая)
консультация / получена плохая рекомендация;
ошибки во внутренних документах;
проблемы с выплатой (перечислением) дивидендов (процентного дохода);
проблемы, связанные с личным кабинетом;
некорректный расчет инвестиционного пая управляющей компанией;
несвоевременное представление запрашиваемых документов клиенту;
несвоевременное рассмотрение полученных документов (жалоб) от клиента;
несоблюдения принципа предоставления услуг на наилучших условиях;
нарушение сроков проведения операции;
незаконный отказ в проведении операции;
несанкционированное списание ценных бумаг;
прочее.
По показателю "Количество поступивших жалоб" (строка 2) отражается количество обращений от физических и юридических лиц, поступивших в отчитывающуюся организацию в течение отчетного периода.
По показателю "Количество обращений, находящихся на рассмотрении" (строка 3) отражается количество обращений физических и юридических лиц, которые находятся на рассмотрении в отчитывающейся организации по состоянию на отчетную дату.
По показателю "Количество рассмотренных обращений" (строка 4) выделяется количество обращений физических и юридических лиц, рассмотренных отчитывающейся организацией в течение отчетного периода.
По показателю "Количество обращений, по которым выплачены компенсационные выплаты" (строка 5) отражается количество рассмотренных обращений физических и юридических лиц, по которым в течение отчетного периода выплачены компенсационные выплаты.
По показателю "Суммы выплаченных компенсационных выплат" (строка 6) отражается общая сумма денежных средств в тысячах рублей, выплаченная физическим и юридическим лицам в качестве компенсационных выплат.
По показателю "Количество выявленных нарушений со стороны организации" (строка 7) указывается количество нарушений, выявленных отчитывающейся организацией в течение отчетного периода на основании полученных жалоб.
Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому коду жалобы, указанному по показателю "Код жалобы" (строка 1).
2. Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"
1. Высоколиквидные активы (ВЛА)
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
2. Чистый ожидаемый отток денежных средств (ЧООДС)
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
20 |
Оттоки по возврату средств клиентов по брокерским договорам, полученных с правом использования, рассчитываемые как произведение величины обязательств перед клиентами, предоставившими право использования денежных средств, и коэффициента оттока денежных средств, равного 0,3 |
|
purcb-dic:Ottoki_vozvrat_sredstv_klientov |
|
21 |
Оттоки по полученным займам и кредитам с учетом подлежащих выплате процентов со сроком погашения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ* |
|
purcb-dic:Ottoki_poluchen_zajm |
|
22 |
Оттоки по договорам купли-продажи ценных бумаг со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Ottoki_kuplya_prodazha_CZB |
|
23 |
Оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате купонного дохода со сроком погашения "до востребования" или в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Ottoki_vypushh_dolg_CZB |
|
24 |
Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг |
|
purcb-dic:Ottoki_vozvrat_DS_pod_VLA1 |
|
25 |
Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг |
|
purcb-dic:Ottoki_vozvrat_DS_pod_VLA2 |
|
26 |
Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Ottoki_vozvrat_DS_ne_VLA1_i_ne_VLA2 |
|
27 |
Обязательство по производным финансовым инструментам и другим аналогичным им договорам со сроком погашения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Obyaz_PFI |
|
28 |
Обязательство по обратной поставке ценных бумаг, в случае если ценные бумаги были использованы для открытия коротких позиций |
|
purcb-dic:Obyaz_obratnaya_postavka_CZB |
|
29 |
Прочие обязательства со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Prochie_obyaz_30_dnej |
|
30 |
Итого: ожидаемые оттоки денежных средств |
|
purcb-dic:Ozhid_ottok_DS |
|
31 |
Притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов |
|
purcb-dic:Pritoki_vydan_zajm |
|
32 |
Притоки по договорам купли-продажи ценных бумаг |
|
purcb-dic:Pritoki_kuplya_prodazha_CZB |
|
33 |
Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг |
|
purcb-dic:Pritoki_vozvrat_DS_pod_VLA1 |
|
34 |
Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг |
|
purcb-dic:Pritoki_vozvrat_DS_pod_VLA2 |
|
35 |
Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Pritoki_vozvrat_DS_ne_VLA1_i_ne_VLA2 |
|
36 |
Прочие поступления со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ |
|
purcb-dic:Prochie_postupleniya_30_dnej |
|
37 |
Итого: ожидаемые притоки денежных средств |
|
purcb-dic:Ozhid_pritok_DS |
|
38 |
ИТОГО ЧООДС |
|
purcb-dic:CHOODS |
|
39 |
Показатель краткосрочной ликвидности |
|
purcb-dic:PKL |
* Показатель краткосрочной ликвидности.
Порядок
составления отчетности по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"
1. Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера" (далее - отчетность по форме 0420454) расчет осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 6 июня 2017 года N 4402-У "О требованиях к осуществлению брокерской деятельности в части расчета показателя краткосрочной ликвидности при предоставлении клиентами брокера права использования их денежных средств в его интересах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 августа 2017 года N 47809 (далее - Указание Банка России N 4402-У).
Величина активов, которые имеются или должны быть получены брокером в течение текущего и следующего за ним рабочего дня и которые могут быть реализованы брокером без существенной потери в их стоимости, в том числе в периоды нестабильности, или могут быть переданы им в обеспечение в целях незамедлительного получения денежных средств (далее - ВЛА), включает в себя следующие показатели:
"Денежные средства организации, находящиеся в кассе" (строка 1);
"Денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в кредитных организациях" (строка 2);
"Денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в иностранных банках" (строка 3);
"Денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в кредитных организациях" (строка 4);
"Денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в иностранных банках" (строка 5);
"Денежные средства во вкладах (депозитах) до востребования в кредитных организациях" (строка 6);
"Денежные средства во вкладах (депозитах) до востребования в иностранных банках" (строка 7);
"Денежные средства, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у другого брокера" (строка 8);
"Денежные средства, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у иностранного лица, имеющего право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность" (строка 9);
"Ценные бумаги и денежные средства брокера, являющиеся индивидуальным клиринговым обеспечением, возврата которого брокер вправе требовать от клиринговой организации" (строка 10);
"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг" (строка 11);
"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо или займа ценных бумаг, за исключением клиринговых сертификатов участия" (строка 12);
"Клиринговые сертификаты участия, полученные по операциям репо" (строка 13);
"Итого: высоколиквидные активы первого уровня" (строка 14);
"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг" (строка 15);
"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо или займа ценных бумаг" (строка 16);
"Итого: высоколиквидные активы второго уровня" (строка 17);
"Величина корректировки высоколиквидных активов" (строка 18);
"Итого: высоколиквидные активы" (строка 19).
Величина высоколиквидных активов первого уровня (далее - ВЛА-1) включает в себя активы, указанные в пункте 2.3 Указания Банка России N 4402-У.
По показателю "Итого: высоколиквидные активы первого уровня" (строка 14) указывается ВЛА-1, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.
Величина высоколиквидных активов второго уровня (далее - ВЛА-2) включает ценные бумаги, указанные в пункте 2.4 Указания Банка России N 4402-У.
По показателю "Итого: высоколиквидные активы второго уровня" (строка 17) указывается ВЛА-2, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.
По показателю "Величина корректировки высоколиквидных активов" (строка 18) указывается величина корректировки ВЛА-2, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.
По показателю "Итого: высоколиквидные активы" (строка 19) указывается общая величина активов, которые имеются или должны быть получены брокером в течение текущего и следующего за ним рабочего дня и которые могут быть реализованы брокером без существенной потери их стоимости, в том числе в периоды нестабильности, или могут быть переданы им в обеспечение в целях незамедлительного получения денежных средств.
Величина чистого ожидаемого оттока денежных средств (далее - ЧООДС) включает в себя следующие показатели:
"Оттоки по возврату средств клиентов по брокерским договорам, полученных с правом использования, рассчитываемые как произведение величины обязательств перед клиентами, предоставившими право использования денежных средств, и коэффициента оттока денежных средств, равного 0,3" (строка 20);
"Оттоки по полученным займам и кредитам с учетом подлежащих выплате процентов со сроком погашения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 21);
"Оттоки по договорам купли-продажи ценных бумаг со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 22);
"Оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате купонного дохода со сроком погашения "до востребования" или в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 23);
"Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 24);
"Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 25);
"Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 26);
"Обязательство по производным финансовым инструментам и другим аналогичным им договорам со сроком погашения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 27);
"Обязательство по обратной поставке ценных бумаг, в случае если ценные бумаги были использованы для открытия коротких позиций" (строка 28);
"Прочие обязательства со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 29);
"Итого: ожидаемые оттоки денежных средств" (строка 30);
"Притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов" (строка 31);
"Притоки по договорам купли-продажи ценных бумаг" (строка 32);
"Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 33);
"Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 34);
"Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 35);
"Прочие поступления со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 36);
"Итого: ожидаемые притоки денежных средств" (строка 37);
"ИТОГО ЧООДС" (строка 38);
"Показатель краткосрочной ликвидности" (строка 39).
По показателю "Итого: ожидаемые оттоки денежных средств" (строка 30) указывается величина ожидаемых оттоков денежных средств.
По показателю "Итого: ожидаемые притоки денежных средств" (строка 37) указывается величина ожидаемых оттоков денежных средств.
По показателю "ИТОГО ЧООДС" (строка 38) указывается величина ЧООДС, рассчитанная в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 4402-У.
По показателю "Показатель краткосрочной ликвидности" (строка 39) указывается величина показателя краткосрочной ликвидности, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.
2. Отчетность по форме 0420454 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики"
1. По показателю "Количество работников отчитывающейся организации" (строка 1) указывается количество сотрудников отчитывающейся организации на конец отчетного периода.
По показателю "Количество сотрудников и должностных лиц в организации, ознакомленных с кодексом профессиональной этики" (строка 2) указывается количество сотрудников и должностных лиц в организации, ознакомленных с кодексом профессиональной этики на конец отчетного периода.
По показателю "Количество сведений, поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период, о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов" (строка 3) указывается количество сведений, поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период, о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов, в течение отчетного периода.
По показателю "Количество выявленных конфликтов интересов" (строка 4) указывается общее количество конфликтов интересов, выявленных в течение отчетного периода.
По показателю "Количество выявленных конфликтов интересов отдельных сотрудников организации" (строка 5) указывается количество выявленных в течение отчетного периода конфликтов интересов отдельных сотрудников организации.
По показателю "Количество выявленных конфликтов интересов близких родственников сотрудников организации, их супругов, усыновителей, усыновленных" (строка 6) указывается количество выявленных в отчетном периоде конфликтов интересов близких родственников сотрудников организации, их супругов, усыновителей, усыновленных.
По показателю "Количество устраненных конфликтов интересов" (строка 7) указывается количество устраненных конфликтов интересов в течение отчетного периода.
По показателю "Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации" (строка 8) указывается общее количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, в течение отчетного периода.
По показателю "Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине должностных лиц" (строка 9) указывается количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине должностных лиц в течение отчетного периода.
По показателю "Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине сотрудников организации" (строка 10) указывается количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине сотрудников организации в течение отчетного периода.
По показателю "Количество мер дисциплинарного взыскания, примененных к сотрудникам и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики" (строка 11) указывается количество мер дисциплинарного взыскания, примененных к сотрудникам и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики, в течение отчетного периода.
2. К показателям отчетности по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики" (далее - отчетность по форме 0420456) должна быть приложена пояснительная записка, содержащая следующие показатели:
"Описание конфликтов интересов, выявленных в течение отчетного периода" (строка 12);
"Описание мер, предпринятых организацией по устранению указанных конфликтов интересов" (строка 13);
"Описание нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите коммерческой тайны и конфиденциальной информации, включая состав информации, распространенной среди лиц, не имеющих права доступа к такой информации" (строка 14);
"Описание мер, предпринятых организацией по предотвращению распространения информации, составляющей коммерческую тайну, или сведений, относящихся к конфиденциальной информации" (строка 15);
"Иные сведения, представляющие, по мнению организации, существенную информацию о соблюдении требований кодекса профессиональной этики" (строка 16).
3. Отчетность по форме 0420456 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера"
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество клиентов, имеющих непокрытые позиции |
|
purcb-dic:Kol_nepokr_poz |
|
1.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
2 |
Сумма значений плановых позиций клиентов |
|
purcb-dic:Summ_plan_poz |
|
2.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
3 |
Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов |
|
purcb-dic:Summ_otricz_plan_poz |
|
3.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:Technical_Axis |
|
4 |
Суммарное фактическое обеспечение клиентов, имеющих непокрытые позиции |
|
purcb-dic:Summ_fakt_obespech |
|
4.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:Technical_Axis |
|
5 |
Обязательства ПУРЦБ** по возврату клиентам денежных средств |
|
purcb-dic:Obyazat_vozvrat_DS |
|
5.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:Technical_Axis |
|
6 |
Обязательства ПУРЦБ по возврату клиентам ценных бумаг |
|
purcb-dic:Obyazat_vozvrat_CZB |
|
6.1 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
** Профессиональный участник рынка ценных бумаг.
Порядок
составления отчетности по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера"
1. Используемые для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера" (далее - отчетность по форме 0420458) понятия применяются в соответствии с Указанием Банка России от 18 апреля 2014 года N 3234-У "О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 июня 2014 года N 32792, 24 февраля 2016 года N 41207 (далее - Указание Банка России N 3234-У).
По показателям "Количество клиентов, имеющих непокрытые позиции" (строка 1), "Сумма значений плановых позиций клиентов" (строка 2), "Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов" (строка 3) и "Суммарное фактическое обеспечение клиентов, имеющих непокрытые позиции" (строка 4) указывается как итоговое значение, так и значения по категориям риска, а именно:
с особым уровнем риска;
с повышенным уровнем риска;
со стандартным уровнем риска.
По показателям "Сумма значений плановых позиций клиентов" (строка 2), "Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов" (строка 3), "Суммарное фактическое обеспечение клиентов, имеющих непокрытые позиции" (строка 4), "Обязательства ПУРЦБ по возврату клиентам денежных средств" (строка 5) и "Обязательства ПУРЦБ по возврату клиентам ценных бумаг" (строка 6) указываются значения показателей в соответствии с требованиями Указания Банка России N 3234-У в тысячах рублей.
По показателям "Обязательства ПУРЦБ по возврату клиентам денежных средств" (строка 5) и "Обязательства ПУРЦБ по возврату клиентам ценных бумаг" (строка 6) указывается итоговое значение обязательств по возврату клиентам ценных бумаг (денежных средств) по всем категориям риска.
2. Отчетность по форме 0420458 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета"
Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка
Раздел 3. Остатки по счету второго порядка
Порядок
составления отчетности по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета"
1. По показателям отчетности по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" (далее - отчетность по форме 0420410) отражаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, рабочим планом счетов бухгалтерского учета отчитывающейся организации балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись (то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю).
2. Показатели отчетности по форме 0420410 составляются профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно.
3. По показателям разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420410 данные указываются за отчетный период.
По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420410 данные указываются на начало отчетного периода (входящие остатки) и конец отчетного периода (исходящие остатки).
4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются общими суммами:
в рублях;
в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте (по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России) (по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте").
5. По показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) отражается сумма оборотов по дебету по активным счетам.
По показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 11) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 13) отражается сумма оборотов по кредиту по активным счетам.
По показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 18) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 20) отражается сумма остатков по активным счетам.
По показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) отражается сумма оборотов по дебету по пассивным счетам.
По показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 10), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 12) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) отражается сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам.
По показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 17), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 19) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) отражается сумма остатков по пассивным счетам.
Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и отражаются в равных суммах.
6. Отчетность по форме 0420410 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах"
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок
составления отчетности по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах"
1. По показателям отчетности по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах" (далее - отчетность по форме 0420411) отражают сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) за отчетный период с начала отчетного года.
Данные по показателям отчетности по форме 0420411 формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.
По каждому символу отчета о финансовых результатах доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением сумм доходов (расходов), полученных (произведенных) в рублях, и сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (произведенных) в иностранной валюте в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России.
2. Отчетность по форме 0420411 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.