- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 31 декабря 2019 г. N ММВ-7-2/679@ "Об утверждении форм представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение N 2. Справка об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) (Форма по КНД 1114306)
Приложение N 2. Справка об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) (Форма по КНД 1114306)
Приложение N 2
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 г. N ММВ-7-2/679@
Форма по КНД 1114306
________________N __________________ _______________________________________
дата справки номер справки наименование и код налогового органа
Справка
об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах)
Банк (филиал банка)____________________________________________________________________________
сокращенное наименование банка (филиала банка), представляющего информацию
/-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\ /-------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/ \-------/
ИНН КПП БИК регистрационный порядковый
N банка по КГРКО (1) N филиала по КГРКО(1)
в соответствии с запросом налогового органа от __________N_______ идентификатор_____________________
запроса
представляет информацию__________________________________________________________________________(2)
сведения о представляемой информации
в отношении_________________________________________________________________________________________
сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.(3)
____________________________________________________________________________________________________
индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет
(указывается в именительном падеже)
/-----------------------\ /-----------------\
ИНН(4)/КИО(5) | | | | | | | | | | | | | КПП(4) | | | | | | | | | |
\-----------------------/ \-----------------/
____________________________________________________________________________________________________
дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий личность,
физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|сведения об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных /-\ |
|банковских счетах)(7), действовавших__________________(8) в: | |(6)|
| \-/ |
| /----------------------------------------------------------------------------------------\ |
| | ___________ ________________________________________________________________(11) |(9) |
| | N п/п(10) сокращенное наименование банка (филиала банка) | |
| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\ /-------\| |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | || |
| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/ \-------/| |
| | ИНН КПП БИК регистрационный порядковый| |
| | N банка по N филиала по| |
| | КГРКО (1) КГРКО(1)| |
| | | |
| | Таблица 1(12) | |
| | | |
| | /------------------------------------------------------------------------------------\| |
| | | N | N | вид |вла- |депо-|бенефи| дата | дата | дата |цифровой| остаток || |
| | |п/п |счета|счета |делец|нент |циар(1|откры- |закры-|измене-| код | денежных || |
| | | |(спе-|(спе- |счета|(14) | 4) | тия | тия | ния | валюты | средств || |
| | | |циа- |циаль-|(14) | | | счета |счета |рекви- |(драго- | (драгоценных || |
| | | |льно-| ного | | | |(специ-|(спе- | зитов |ценного | металлов) на || |
| | | | го |банко-| | | |ального|циаль-|счета(с|металла)| счете || |
| | | |бан- |вского| | | |банков-| ного |пециа- | счета | (специальном || |
| | | |ковс-|счета)| | | | ского |банко-|льного |(специа-| банковском || |
| | | |кого | (13) | | | |счета) |вского|банков-| льного | счете) || |
| | | |счета| | | | |(дд.мм.|счета)| ского |банковс-|---------------|| |
| | | | ) | | | | | гг) |(дд.мм|счета) | кого | дата, |остаток|| |
| | | | | | | | | |.гг)(1|(дд.мм.|счета)(1| на |(руб., || |
| | | | | | | | | | 5) |гг); N | 7) |которую|коп./ва|| |
| | | | | | | | | | |измене-| |указан | л.) || |
| | | | | | | | | | | нного | |остаток|(грамм/|| |
| | | | | | | | | | |счета(с| |(дд.мм.|вал)(18|| |
| | | | | | | | | | |пециа- | | гг) | ) || |
| | | | | | | | | | |льного | | | || |
| | | | | | | | | | |банков-| | | || |
| | | | | | | | | | | ского | | | || |
| | | | | | | | | | |счета) | | | || |
| | | | | | | | | | | (до | | | || |
| | | | | | | | | | |измене-| | | || |
| | | | | | | | | | | ния / | | | || |
| | | | | | | | | | | после | | | || |
| | | | | | | | | | |измене-| | | || |
| | | | | | | | | | |ния)(16| | | || |
| | | | | | | | | | | ) | | | || |
| | |----+-----+------+-----+-----+------+-------+------+-------+--------+-------+-------|| |
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 || |
| | |----+-----+------+-----+-----+------+-------+------+-------+--------+-------+-------|| |
| | | | | | | | | | | | | | || |
| | \------------------------------------------------------------------------------------/| |
| \----------------------------------------------------------------------------------------/ |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|сведения об отсутствии следующих счетов (специальных банковских счетов)(7), действовавших /-\ |
|в: | |(6)|
| \-/ |
| /----------------------------------------------------------------------------------------\ |
| | ______________________________________________________________________(11) | |
| | сокращенное наименование банка (филиала банка) | |
| | | |
| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\ /-------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/ \-------/ | |
| | ИНН КПП БИК регистрационный порядковый| |
| | N банка по N филиала по| |
| | КГРКО (1) КГРКО(1)| |
| | | |
| |/----------------------------------------------------------------------------------\ | |
| || /---------------------------------------\ |(19)| |
| || ___________ N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| || N п/п(10) \---------------------------------------/ | | |
| || | | |
| ||владелец счета_______________________________________________________(14) | | |
| |\----------------------------------------------------------------------------------/ | |
| \----------------------------------------------------------------------------------------/ |
| |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|сведения об отсутствии счетов (специальных банковских счетов)(7), /-\ |
|действовавших __________________________________(8) в: | |(6)|
| \-/ |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ |
| |_________ _____________________________________________________________________(11) |(9) |
| |N п/п(10) сокращенное наименование банка (филиала банка) | |
| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\ /-------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/ \-------/ | |
| | ИНН КПП БИК регистрационный порядковый| |
| | N банка по N филиала по| |
| | КГРКО (1) КГРКО(1) | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|сведения о филиалах банка, которыми справка об остатках денежных средств (драгоценных /-\ |
|металлов) на счетах (специальных банковских счетах) в части информации этих филиалов | |(6)|
|будет представлена самостоятельно: \-/ |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ |
| |_________ _____________________________________________________________________(11) |(9) |
| |N п/п(10) сокращенное наименование банка (филиала банка) | |
| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\ /-------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/ \-------/ | |
| | ИНН КПП БИК регистрационный порядковый| |
| | N банка по N филиала по| |
| | КГРКО (1) КГРКО(1) | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Представитель банка __________________________ ___________________ _____________________________
должность Ф.И.О.(3) подпись
------------------------------
(1) Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.
(2) Указывается один из следующих вариантов:
"банка с учетом информации всех филиалов банка" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении банка и всех филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка");
"банка с учетом информации отдельных филиалов банка. Информация в части оставшихся филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка и отдельных филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация в части оставшихся филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);
"банка без учета информации филиалов банка. Информация филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка без указания информации филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);
"банка без учета информации филиалов банка" (выбирается банком в случае представления им сведений в отношении информации банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке без учета информации филиалов банка");
"филиала банка. Информация представляется по запросу налогового органа, полученному от банка для самостоятельного представления сведений филиалом банка" (выбирается филиалом банка в случае самостоятельного представления сведений по данному филиалу банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка", но в дальнейшем перенаправленный банком в филиал банка для самостоятельного представления сведений);
"филиала банка" (выбирается филиалом банка в случае представления сведений в отношении информации филиала банка на запрос налогового органа, направленный в филиал банка с отметкой "в указанном филиале банка");
"подразделения Банка России" (выбирается подразделением Банка России в случае представления сведений в отношении информации подразделения Банка России на запрос налогового органа, направленный в подразделение Банка России с отметкой "в указанном подразделении Банка России").
(3) Отчество указывается при наличии.
(4) В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
В случае открытия счета (специального банковского счета) организации указывается КПП по месту нахождения (учета в качестве крупнейшего налогоплательщика) организации. В случае открытия счета (специального банковского счета) обособленному подразделению организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.
(5) Код иностранной организации.
(6) Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
(7) Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого представляется справка, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется справка, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого представляется справка.
(8) Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "____"________________20___г.";
"в период с "___"______________20___г. по "____"______________20___ г.".
(9) Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка, по подразделению Банка России необходимое количество раз.
(10) Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка (или счета), в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.
(11) Указывается идентифицирующая информация банка (филиала банка): сокращенное наименование, ИНН, КПП, БИК, номера по КГРКО.
При заполнении сведений об остатках или об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:
"в вышеуказанном банке";
"в вышеуказанном филиале банка";
"в вышеуказанном подразделении Банка России".
При заполнении банком информации об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) в отношении филиалов банка вместо идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов банка, кроме указанных ранее, указывается соответственно:
"во всех филиалах банка";
"во всех остальных филиалах банка".
(12) Таблица 1 заполняется в целом по банку, по филиалу банка, по подразделению Банка России.
(13) Вид счета (специального банковского счета) указывается в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (зарегистрирована Министерством юстиции Российской Федерации 19.06.2014, регистрационный номер 32813) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 14.11.2016 N 4189-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (зарегистрировано Министерством юстиции 14.02.2017, регистрационный номер 45638), Указанием Банка России от 24.12.2018 N 5035-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 29.01.2019, регистрационный номер 53610).
(14) Указывается для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов, открытых в соответствии с договором банковского счета с несколькими клиентами, договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета необходимое количество раз:
"счет названного лица" (в этом случае владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром) в соответствии с договором с банком является лицо, в отношении которого представляется справка);
лицо, являющееся владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или Ф.И.О.(4), дата рождения, адрес проживания (регистрации), данные документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии.
(15) Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет) закрыт.
(16) Указывается в случае изменения реквизитов счета (специального банковского счета) необходимое количество раз.
(17) Указывается код валюты счета (специального банковского счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
(18) Указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
В части остатков денежных средств (драгоценных металлов) указываются только остатки денежных средств (драгоценных металлов), принадлежащие лицу, в отношении которого представляется справка.
В случае, если на счете учитываются денежные средства нескольких лиц, но банком (филиалом банка) в соответствии с законом или договором счета не ведется учет денежных средств каждого лица, то банком (филиалом банка) указывается "учет средств запрашиваемого лица банком (филиалом банка) не ведется".
(19) Указывается раздельно по каждому счету (специальному банковскому счету) необходимое количество раз.
Открыть документ в системе ГАРАНТ