Вопрос: Что делать, если контрагент требует предоставить ему персональные данные работников при заключении договора в целях соблюдения "должной осмотрительности"? (ответ службы Правового консалтинга ГАРАНТ, май 2022 г.)

На основании письма Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957 при выборе контрагентов для оценки рисков рекомендуется исследовать открытые данные сервиса "Прозрачный бизнес" (ФНС России) одновременно с таким признаком, как копия документа, удостоверяющего личность руководителя организации-контрагента. На основании этого письма заказчик внес в текст договора обязанность второй стороны - исполнителя предоставлять по его требованию копии паспорта руководителя, согласие на передачу таких персональных данных, а также другие документов (ИНН руководителя, копий паспорта главного бухгалтера, ИНН главного бухгалтера и прочее), с ответственностью за неисполнения таких обязательств в виде штрафа. При этом такие обязанности и ответственность установлены в договоре только для одной ее стороны - исполнителя. Согласия на передачу копий документов руководители исполнителя не предоставляли и предоставлять не будут.

Верно ли, что условие предоставления контрагенту копий документов, удостоверяющих личность руководителя контрагента, в целях соблюдения "должной осмотрительности" является лишь рекомендацией? Правомерно ли при этом такую рекомендацию вносить в текст договора как обязанность? Правомерно ли вменить контрагенту в обязанность получить согласие на передачу персональных данных (копии паспорта) руководителей, если они такое согласие давать отказываются? Является ли данный пункт договора ничтожным, так как противоречит законодательству РФ? Каким образом можно законно отстоять интересы исполнителя, если заказчик, являясь при этом исполнителем работ по государственному контракту, навязывает заведомо невыгодные исполнителю условия договора? Каким образом можно указать на незаконность его действий?

Прежде всего, гражданское законодательство провозглашает свободу от принуждения к заключению договора (п. 1 ст. 421 ГК РФ). Действующий принцип свободы договора предполагает добросовестность действий сторон, разумность и справедливость его условий, включая их соответствие действительному экономическому смыслу заключаемого соглашения (п. 2.3 постановления Конституционного Суда РФ от 21.12.2018 N 47-П, решение Верховного Суда РФ от 21.05.2014 N АКПИ14-331).

Кроме того, свобода договора предполагает, что стороны действуют по отношению друг к другу на началах равенства и автономии воли и определяют условия договора самостоятельно в своих интересах (определение ВС РФ от 09.06.2016 N 305-ЭС16-5635).

На официальном сайте ФНС России (https://www.nalog.gov.ru/rn40/taxation/debt/6098963/) размещена информация о том, как быстро и удобно провести проверку контрагента. Содержатся подробная инструкция по поиску информации о контрагенте в общедоступных ресурсах. В п. 15 письма ФНС России от 10.03.2021 N БВ-4-7/3060@ "О практике применения статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации" указано, что все остальные данные, не размещенные в открытых источниках, предоставляются только с согласия налогоплательщика.

Согласие субъекта персональных данных для их обработки не требуется получать в той мере, в какой это необходимо для исполнения договора, а также для выполнения предусмотренных законодательством обязанностей (пп. 2 и 5 ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных" (далее - Закон N 152-ФЗ).

В то же время гражданское законодательство не устанавливает в виде общего правила требований к составу сведений о сторонах, подлежащих включению в договор. Сторона договора может быть индивидуализирована любым способом, позволяющим установить конкретное лицо, выступающее в этом качестве. В связи с чем в договоре зачастую, помимо имени (фамилии, собственно имени и отчества (при наличии) физического лица или наименования юридического лица, выступающего в качестве стороны договора (смотрите п. 1 ст. 19, п. 1 ст. 48 и п. 1 ст. 54 ГК РФ)), указывают также паспортные данные физического лица, регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).

Вместе с тем отметим, что указанное возможно только на добровольной основе. Физическое лицо вправе, но не обязано, предоставить копию паспорта контрагенту. Такой обязанности ни ГК РФ, ни НК РФ не устанавливают.

Что касается вопроса о "должной осмотрительности", то критерии в виде количества и состава документов, определяющие их достаточность для признания поведения налогоплательщика при заключении сделок осмотрительным, ни в каких нормативных или подзаконных актах не содержатся. Официальные органы дают лишь общие рекомендации на этот счет (к таким рекомендациям относится и указанное в вопросе письмо Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957).

Таким образом, по-нашему мнению, включение в текст договора требований о предъявлении копии паспорта работника контрагента не соответствует требованиям закона.

Сделки, нарушающие требования закона или иного правового акта (п. 1 ст. 168 ГК РФ), являются оспоримыми (п. 1 ст. 166 ГК РФ). Подробнее о том, как признать договор недействительным, смотрите в памятке "Порядок подачи иска о признании договора (сделки) недействительным".

Ответ подготовил:

Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ

кандидат юридических наук Сулейманов Марат

Ответ прошел контроль качества

30 мая 2022 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг. Для получения подробной информации об услуге обратитесь к обслуживающему Вас менеджеру.