Инструкция ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)" (с изменениями и дополнениями)
Устанавливается единый порядок проведения комплексных и тематических проверок кредитных организаций (их филиалов), определяются особенности проведения проверок по вопросам выполнения нормативов обязательных резервов, совершения операций с наличной иностранной валютой, а также проверок зарубежных филиалов и представительств уполномоченных банков.
Создается комплексный механизм взаимодействия кредитных организаций и уполномоченных представителей Банка России при проведении проверок кредитных организаций (их филиалов). В новом порядке повышаются требования к качеству результатов проверок и смещается акцент с выявления недостатков, нарушений и недостоверности учета (отчетности) кредитных организаций на качественную оценку на основе мотивированного суждения о системе управления рисками и организации внутреннего контроля, финансовом состоянии и перспективах деятельности кредитных организаций.
Устанавливаются требования к порядку планирования и организации проведения внеплановых проверок кредитных организаций (их филиалов), определяются процедуры организации повторных проверок кредитных организаций (их филиалов).
Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Инструкция ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)"
Настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России"
Текст Инструкции опубликован в "Вестнике Банка России" от 9 декабря 2003 г. N 67, в "Российской бизнес-газете" от 16, 23 декабря 2003 г. N 49, 50, в журнале "Нормативные акты по банковской деятельности", 2004 г., выпуск N 1
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
