Приказ ЦБР от 1 ноября 1996 г. N 02-400 "О введении в действие Положения "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" (с изменениями и дополнениями)

Приказ ЦБР от 1 ноября 1996 г. N 02-400
"О введении в действие Положения "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами"

С изменениями и дополнениями от:

9 апреля 1998 г., 11 апреля 2000 г.

ГАРАНТ:

См. Федеральный закон от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях"


В целях организации межбанковского рынка драгоценных металлов в Российской Федерации и в соответствии с пунктом 5 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", пунктом 7 статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и решением Совета Директоров Банка России (протокол от "25" октября 1996 года N 54), приказываю:

ГАРАНТ:

См. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"


1. Ввести в действие Положение "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" с 1 ноября 1996 года.

2. Установить, что кредитные организации, имеющие Разрешение на совершение операций с драгоценными металлами (золотом, серебром), осуществляют операции с драгоценными металлами в соответствии с указанным Положением, за исключением ведения обезличенных металлических счетов.

3. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) совместно с Департаментом пруденциального банковского надзора (Симановский А.Ю.) разработать и представить на утверждение порядок регулирования величины лимитов открытой позиции по операциям с драгоценными металлами до 1 декабря 1996 года.

4. Департаменту лицензирования банковской и аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.) разработать и представить на рассмотрение Председателю Банка России порядок обращения в Банк России кредитных организаций для получения лицензии на совершение операций с драгоценными металлами до 1 декабря 1996 года.

5. Административному департаменту (Богданов В.Б.) через территориальные учреждения Банка России, Центральное операционное управление и Операционное управление-2 довести до сведения кредитных организаций, что обмен Разрешений на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром) на Лицензию на совершение операций с драгоценными металлами будет производиться по ходатайству банков Департаментом лицензирования банковской и аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.).

6. Департаменту лицензирования банковской и аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.) по согласованию с Департаментом иностранных операций (Потемкин А.И.) и Департаментом пруденциального банковского надзора (Симановский А.Ю.) обеспечить замену разрешения на лицензию банкам, имеющим разрешение на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром), при устойчивом финансовом положении банка на момент обращения.

7. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) разработать и представить на утверждение Председателю Банка России порядок установления Банком России официальных котировок цен на драгоценные металлы до 10 ноября 1996 года.

8. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) разработать и представить на рассмотрение руководства Банка России формы и порядок предоставления отчетности по операциям, осуществляемым кредитными организациями по металлическим счетам в иностранных банкахкорреспондентах до конца 1 квартала 1997 года.

9. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) и Департаменту бухгалтерского учета и отчетности (Гуденко Л.И.) в срок до 1 декабря доработать Инструкцию "О порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях" с внесением соответствующих изменений в План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях (Письмо Госбанка СССР N 254 от 21.12.89 г.) и представить на подпись Председателю Банка России.


Председатель Банка России

С.К. Дубинин


Положение ЦБР от 1 ноября 1996 г. N 50
"О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами"

С изменениями и дополнениями от:

9 апреля 1998 г., 11 апреля 2000 г.


I. Общие положения


1. Настоящее Положение устанавливает требования Банка России к проведению кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и определяет порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 11 апреля 2000 г. N 776-У в пункт 2 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции


2. Для целей настоящего положения вводятся следующие понятия:

2.1. Банки - кредитные организации, в установленном порядке получившие лицензию (разрешение) Банка России на совершение операций с драгоценными металлами.

2.2. Драгоценные металлы - слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации.

2.3. Слитки драгоценных металлов - стандартные или мерные слитки, российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в Российской Федерации, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской Ассоциацией Участников Рынка драгоценных металлов и Участниками Лондонского Рынка Платины и Палладия (Приложение 1).

2.4. Банковские операции с драгоценными металлами - операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.

2.5. Металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.

2.6. Металлические счета ответственного хранения - счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).

2.7. Обезличенные металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению.

3. В соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" общий порядок совершения сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации устанавливается Правительством Российской Федерации.

4. Банк России определяет особенности проведения в Российской Федерации операций с монетой из драгоценных металлов. Порядок проведения операций с монетой Российской Федерации, содержащей драгоценные металлы, установлен в Инструкции N 33 Банка России от 27.12.95 г. "О порядке выпуска в обращение в Российской Федерации памятных монет".

5. Банк России устанавливает правила проведения банками Российской Федерации операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 11 апреля 2000 г. N 776-У в пункт 6 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции


6. В соответствии с международной практикой проведения операций с драгоценными металлами, операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и палладием - в количественных единицах лигатурной массы металла.


II. Операции с драгоценными металлами, совершаемые банками Российской Федерации


7. Виды операций и сделок с драгоценными металлами.

Банки имеют право осуществлять следующие операции и сделки с драгоценными металлами:

7.1. Покупать и продавать драгоценные металлы как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения),

7.2. Привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц.

7.3. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках и предоставлять займы в драгоценных металлах.

7.4. Предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов.

7.5. Оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

ГАРАНТ:

О проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории РФ см. Официальное разъяснение ЦБР от 29 января 2002 г. N 23-ОР


8. Сделки купли-продажи драгоценных металлов.

8.1. Сделки купли-продажи драгоценных металлов осуществляются с поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам.

8.2. Сделки купли-продажи драгоценных металлов могут осуществляться на следующих условиях:

8.2.1. Сделки купли-продажи с немедленной поставкой (наличные сделки), когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки.

Расчеты по поставе металла и денежных средств могут проводиться разными датами валютирования, что должно быть специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки.

8.2.2. Срочные сделки купли-продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

8.3. Банки могут совершать другие сделки с драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с законодательством Российской Федерации и международной банковской практикой.

8.4. Все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте Российской Федерации.

ГАРАНТ:

О порядке совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов с кредитными организациями см. указание ЦБР от 7 октября 1998 г. N 376-У


9. Порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами.

9.1. Банки РФ проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов. Металлические счета открываются для физических и юридических лиц, включая банки.

9.2. Для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические счета ответственного хранения.

ГАРАНТ:

О порядке заключения кредитными организациями договора хранения драгоценных металлов и ведения счета ответственного хранения драгоценных металлов в Банке России см. указание ЦБР от 18 ноября 1999 г. N 682-У


Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет.

9.3. Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета.

Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет - количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

ГАРАНТ:

О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях см. Инструкцию ЦБР от 30 ноября 2000 г. N  94-И


9.4. В договоре обезличенного металлического счета определяются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, а также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении и выдачи со счета в физической форме и отклонением массы металла, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

9.5. Банки открывают следующие виды обезличенных металлических счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков, а также счета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

9.6. Для осуществления операций, связанных с переводом драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.

9.7. Привлечение и размещение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета может быть осуществлено путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов, зачислением на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке, а также зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета, снятием со счетов драгоценных металлов в физической форме, а также путем совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

9.8. Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические света в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов или путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

9.9. Проценты, начисляемые на обезличенные металлические счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с ведением металлических счетов, исчисляются и выплачиваются в валюте Российской Федерации. Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.


III. Контроль Банка России за совершением операций с драгоценными металлами


10. При проведении банковских операций с драгоценными металлами банки обязаны осуществлять контроль за соотношением требований и обязательств в драгоценных металлах в рублевой оценке, то есть вести открытую позицию по операциям с драгоценными металлами. Порядок регулирования открытой позиции устанавливает Банк России.

11. Банки осуществляют операции с драгоценными металлами с использованием обезличенных металлических счетов только при наличии лимита открытой позиции по операциям с драгоценными металлами, установленного Банком России.

12. Банк России устанавливает единые правила ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами, порядок переоценки счетов учета драгоценных металлов, формы отчетности, порядок и сроки ее предоставления, а также определяет прочие нормативы деятельности банков по операциям с драгоценными металлами и осуществляет контроль за их соблюдением.

13. Банк России устанавливает порядок приема, хранения и выдачи драгоценных металлов банками.

14. В случае нарушения банком требований настоящего Положения к банку принимаются меры, предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Невыполнение требований Центрального банка РФ может служить основанием для отзыва лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами.

ГАРАНТ:

См. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"


Председатель

Банка России

Дубинин С.К.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 11 апреля 2000 г. N 776-У в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции


Приложение 1

к Положению о совершении кредитными

организациями операций с драгоценными

металлами на территории Российской

Федерации и порядке проведения банковских

операций с драгоценными металлами


Международные стандарты качества, принятые Лондонской Ассоциацией Участников Рынка драгоценных металлов (LBMA) и Участниками Лондонского Рынка Платины и Палладия (LPPM)

С изменениями и дополнениями от:

11 апреля 2000 г.


Стандарты качества драгоценных металлов, принятые Лондонской Ассоциацией Рынка драгоценных металлов и Участниками Лондонского Рынка Платины и Палладия, обозначаются как стандарт London good delivery.

1. Слитки золота стандарта London good delivery должны отвечать следующим требованиям:

Масса чистого золота в слитке составляет от 350 до 450 тройских унций (от 10 886 г до 13 754 г).

Вес каждого слитка должен быть выражен в тройских унциях и кратным 0.025 унции.

Чистота металла должна быть не ниже 995 долей химически чистого золота на 1000 долей лигатурной массы.

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

- серийный номер,

- проба,

- клеймо изготовителя,

- год изготовления слитка (требование действует с 1988 года).

На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков, он должен быть удобен для переноски и складирования.

2. Слитки серебра стандарта London good delivery должны отвечать следующим требованиям:

Вес слитка составляет от 500 до 1 250 тройских унций (от 15 552 г до 38 879 г).

Вес каждого слитка должен быть выражен в тройских унциях и кратным 0.10 унции.

Чистота металла должна быть не ниже 999 долей химически чистого серебра на 1000 долей лигатурной массы.

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

- серийный номер,

- проба,

- клеймо изготовителя,

- вес в тройских унциях или килограммах ( вес слитка в килограммах должен быть переведен в тройские унции и соответствовать названным выше требованиям).

Слиток должен иметь правильную форму, удобную для переноски и складирования.

На поверхности слитка не должно быть пор, углублений и прочих недостатков. Края слитка должны быть прямыми и не острыми.

3. Слитки (пластины) платины стандарта London good delivery должны отвечать следующим требованиям:

Вес слитка (пластины) составляет от 32.150 до 192.904 тройских унций (от 1 000 г до 6 000 г).

Чистота металла должна быть не ниже 999.5 долей химически чистого металла на 1000 долей лигатурной массы.

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

- серийный номер,

- проба,

- литеры РТ или Platinum,

- клеймо изготовителя,

- все в граммах или тройских унциях.

На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков, он должен быть удобен для переноски и складирования.

4. Слитки палладия стандарта London good delivery должны отвечать следующим требованиям:

Масса слитка составляет от 32.150 до 192.904 тройских унций (от 1000 г до 6000 г).

Чистота металла должна быть не ниже 999,5 долей химически чистого металла на 1000 долей лигатурной массы.

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

- серийный номер;

- проба;

- литеры PD или Palladiym;

- клеймо изготовителя;

- масса в граммах или тройских унциях.

На поверхности слитка не должно быть пор, углублений и прочих недостатков. Он должен быть удобен для переноски и складирования.

5. Аффинажная фирма, проставляющая клеймо на слитках золота, серебра, платины и палладия, отвечающих стандартам London good delivery, должна быть включена в специальный список LBMA или LPPM.



Приказ ЦБР от 1 ноября 1996 г. N 02-400 "О введении в действие Положения "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами"


Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" от 11 ноября 1996 г. N 61


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Указание ЦБР от 11 апреля 2000 г. N 776-У


Указание ЦБР от 9 апреля 1998 г. N 209-У


Откройте нужный вам документ прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.