Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (с изменениями и дополнениями)

Установлен порядок представления резидентами и нерезидентами в уполномоченные банки документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций. Закреплены правила оформления паспортов сделок, а также учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением.

В части документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций, инструкция касается нерезидентов и резидентов, являющихся юрлицами (кроме кредитных организаций и Внешэкономбанка), физлиц - ИП и тех, кто занимается частной практикой. Исключение - физлица-нерезиденты.

При этом инструкция не распространяется на валютные операции по счетам, открытым в ЦБР, а также на действия федеральных органов исполнительной власти, специально уполномоченных Правительством РФ на осуществление валютных операций.

В части паспортов инструкция распространяется на договоры, предусматривающие определенные действия. В частности, это передача недвижимости по договору аренды, вывоз из России или ввоз в нее товаров (кроме ценных бумаг в документарной форме), продажа (приобретение) продукции (кроме запчастей и оборудования) для обеспечения эксплуатации и техобслуживания транспорта.

При этом инструкция не касается контрактов, сумма обязательств по которым не превышает 50 тыс. долл. США.


Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 3 августа 2012 г.

Регистрационный N 25103


Настоящая Инструкция вступает в силу с 1 октября 2012 г.


Текст инструкции опубликован в "Вестнике Банка России" от 17 августа 2012 г. N 48-49


Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 г. N 181-И настоящая Инструкция признана утратившей силу с 1 января 2018 г.


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Указание Банка России от 25 апреля 2017 г. N 4360-У

Изменения вступают в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания


Указание Банка России от 30 ноября 2015 г. N 3865-У

Изменения вступают в силу с 28 декабря 2015 г. и по истечении 60 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"


Указание Банка России от 11 июня 2015 г. N 3671-У

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"


Указание Банка России от 6 ноября 2014 г. N 3438-У

Изменения вступают в силу по истечении одного месяца после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"


Указание Банка России от 14 июня 2013 г. N 3016-У

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России", за исключением подпунктов 1.1 - 1.3, 1.5 - 1.56, 1.58 - 1.64 пункта 1 и пунктов 2 - 5 изменений, которые вступают в силу с 1 октября 2013 г.


Актуальный текст документа