Приложение I. Временный порядок постановки на специальный учет организаций и физических лиц-предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Республики Крым и города федерального значения Севастополь

Приложение I
к приказу Российской
государственной
пробирной палаты
от 8 июля 2014 г. N 87

Временный порядок
постановки на специальный учет организаций и физических лиц-предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Республики Крым и города федерального значения Севастополь

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Федеральным конституционным законом от 21 марта 2014 г. N 6-ФКЗ "О принятии в Российскую Федерацию Республики Крым и образовании в составе Российской Федерации новых субъектов - Республики Крым и города федерального значения Севастополя", Федеральным законом "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", Инструкцией о порядке ведения специального учета организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденной приказом Минфина России от 16 июня 2003 г. N 51н, и определяет временный порядок постановки на специальный учет организаций и физических лиц-предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Республики Крым и города федерального значения Севастополь, и имеющих документы о государственной регистрации Украины (далее - организации и физические лица-предприниматели).

Настоящий Порядок не распространяется на хозяйствующих субъектов, прошедших государственную регистрацию на территории Республики Крым и города федерального значения Севастополь в соответствии с законодательством Российской Федерации. Такие хозяйствующие субъекты подлежат постановке на специальный учет в Донской государственной инспекции пробирного надзора федерального казенного учреждения "Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации" (далее - Госинспекция) в соответствии с Инструкцией о порядке ведения специального учета организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденной приказом Минфина России от 16 июня 2003 г. N 51н.

2. Специальный учет в соответствии с настоящим Порядком осуществляется Госинспекцией.

3. На специальный учет ставятся организации, независимо от их организационно-правовой формы, и физические лица-предприниматели, извлекающие (в том числе, попутно), производящие, перерабатывающие, обрабатывающие и применяющие драгоценные металлы и драгоценные камни в производственных, научных, военных, медицинских, учебных и социально-культурных целях, использующие в качестве залога или принимающие в залог, скупающие, торгующие ими, экспонирующие, хранящие, перевозящие драгоценные металлы и драгоценные камни, а также заготавливающие, производящие первичную обработку и/или перерабатывающие заготовленные лом и отходы драгоценных металлов и отходы драгоценных камней.

Кроме того, на специальный учет ставятся организации и физические лица-предприниматели, использующие изделия из драгоценных металлов и их сплавов в составе оборудования (стеклоплавильные устройства, тигли, катализаторные сетки, термопары, лабораторную посуду для проведения анализов и прочую оснастку лабораторного и производственного оборудования).

4. Не подлежат постановке на специальный учет:

а) организации и физические лица-предприниматели, применяющие в своей деятельности химические соединения драгоценных металлов для анализов или в медицинских целях (медицинские препараты), серебросодержащие светочувствительные материалы, изделия золотобойного производства, содержащие драгоценные металлы, краски, оборудование, приборы, инструменты, электронную технику, пускорегулирующие устройства и устройства автоматики, комплектующие детали, узлы, содержащие драгоценные металлы;

б) организации и физические лица-предприниматели, применяющие в своей деятельности природные алмазы в инструменте и/или в изделиях производственно-технического назначения и не производящие этих инструментов, их переделку или ремонт;

в) организации и физические лица-предприниматели, приобретающие и/или использующие драгоценные камни, отнесенные к непригодным для изготовления ювелирных изделий в соответствии с критериями и порядком, установленными Правительством Российской Федерации;

г) организации и физические лица-предприниматели, оплачивающие драгоценные металлы в кредитных организациях, но не получающие их в физическом виде, то есть при размещении оплаченных драгоценных металлов на обезличенных металлических счетах.

II. Порядок постановки на специальный учет организаций и физических лиц- предпринимателей

5. Заявления о постановке на специальный учет подаются организациями и физическими лицами-предпринимателями в Госинспекцию.

В заявлении, которое пишется в свободной форме, указывается:

- для организации - полное наименование организации, организационно-правовая форма, адрес нахождения ее органа управления, фамилия и инициалы руководителя, номер контактного телефона;

- для физических лиц-предпринимателей - фамилия, имя, отчество (при наличии), паспортные данные: серия, номер, кем, когда выдан, адрес регистрации по месту жительства.

6. Вместе с заявлением организациями представляются в Госинспекцию:

а) заполненная карта постановки на специальный учет (в двух экземплярах) по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку (цифровые значения кодов ОКПО, ОКОГУ, ОКФС, ОКОПФ, ОКАТО, ОКВЭД не заполняются).

б) копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица (приложение N 3).

в) копия справки из Единого государственного реестра предприятий и организаций Украины (приложение N 4);

г) копия справки о постановке на учет плательщика налогов (приложение N 5);

г) копия свидетельства плательщика единого налога (приложение N 6);

д) регистрационное уведомление государственной пробирной службы Украины (приложение N7);

е) приложение к регистрационному уведомлению государственной пробирной службы Украины (приложение N 8);

д) копии документов, свидетельствующих о владении помещениями для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (на правах собственности, оперативного управления, аренды, субаренды и т.д.).

Одновременно заявителями представляются для ознакомления копии учредительных документов с дополнениями и изменениями, которые возвращаются Госинспекцией после рассмотрения заявления.

7. Физическими лицами-предпринимателями вместе с заявлениями о постановке на специальный учет представляются в Госинспекцию:

а) заполненная карта постановки на специальный учет (в двух экземплярах) по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку (цифровые значения кодов ОКПО, ОКОГУ, ОКФС, ОКОПФ, ОКАТО, ОКВЭД не заполняются);

б) копии страниц паспорта, содержащие данные: серия, номер, кем, когда выдан, адрес регистрации по месту жительства;

б) копия свидетельства о государственной регистрации физического лица - предпринимателя - только для прошедших государственную регистрацию в Украине до 2011 года (приложение N 9);

в) копия справки из Единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц-предпринимателей (приложение N 10);

г) копия справки о постановке на учет плательщика налогов (приложение N 11);

д) копия свидетельства плательщика единого налога (приложение N 12);

е) регистрационное уведомление государственной пробирной службы Украины (приложение N 13).

В карте постановки на специальный учет заполняются только пункты, имеющие отношение к физическим лицам-предпринимателям. Наряду с другими данными указываются адреса помещений, в которых будет производиться работа с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Физические лица-предприниматели, предполагающие осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями вне места жительства, по которому они прошли государственную регистрацию, предъявляют также копии документов, свидетельствующие о владении помещениями для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (на правах собственности, оперативного управления, аренды, субаренды и т.д.).

8. Заявление о постановке на специальный учет и карта постановки на специальный учет:

- для организаций - подписываются руководителем организации и заверяются печатью организации;

- для физического лица-предпринимателя - подписываются физическим лицом-предпринимателем и заверяются его печатью (в случае наличия).

Копии предъявляемых документов должны быть переведены на русский язык и заверены:

- для организации - подписью руководителя организации и скреплены печатью организации;

- для физического лица-предпринимателя - подписью физического лица-предпринимателя и скреплены его печатью (в случае наличия).

Требовать от заявителя представления иных документов, не предусмотренных настоящим Порядком, запрещается.

9. Документы представляются в Госинспекцию уполномоченным лицом (руководителем организации, физическим лицом-предпринимателем, иным лицом, имеющим доверенность от организации или физического лица-предпринимателя) непосредственно или направляются заказным письмом с уведомлением о вручении. Указанные документы принимаются по описи, представленной заявителем, и регистрируются в Госинспекции.

9.1. В случае представления документов непосредственно в Госинспекцию документы рассматриваются уполномоченным должностным лицом Госинспекции в присутствии заявителя.

По итогам рассмотрения представленных документов Госинспекцией оформляется Свидетельство о постановке на специальный учет и заверяется карта постановки на специальный учет, которые должны быть выданы в день представления документов.

В случае представления документов менее чем за два часа до конца рабочего времени Госинспекции документы рассматриваются и выдаются оформленное Свидетельство о постановке на специальный учет и заверенная карта постановки на специальный учет в течение следующего рабочего.

9.2. В случае поступления в Госинспекцию документов заказным письмом с уведомлением о вручении уполномоченное должностное лицо Госинспекции не позже следующего рабочего дня рассматривает представленные документы, оформляет Свидетельство о постановке на специальный учет и заверяет карту постановки на специальный учет. Не позднее рабочего дня, следующего за днем рассмотрения документов, Госинспекция направляет по почте заявителю Свидетельство о постановке на специальный учет и заверенную карту постановки на специальный учет.

9.3. Территориально обособленные подразделения организаций и физических лиц-предпринимателей, занесенные в карту головной организации, получают заверенные Госинспекцией копии свидетельств и карт постановки на специальный учет головной организации.

10. О возникновении причин, приводящих к невозможности постановки на специальный учет, заявителю:

- при непосредственном представлении документов сообщается в письменной форме незамедлительно;

- при направлении документов по почте сообщается в письменной форме не позднее рабочего дня, следующего за днем рассмотрения документов.

Такими причинами могут быть:

- отсутствие одного или нескольких документов, перечисленных в пунктах 6 и 7 настоящего Порядка (за исключением копий документов, свидетельствующих о владении помещениями для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями), а также оформленные с нарушением требований пункта 8 настоящего Порядка;

- обнаружение недостоверных или искаженных данных в документах, представленных для постановки на специальный учет;

Заявитель после устранения указанных причин вновь представляет документы в Госинспекцию.

В случае непредставления копий документов, свидетельствующих о владении помещениями для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, заявителем в адрес Госинспекции должно быть представлено гарантийное письмо, содержащее безусловное обязательство о представлении указанных документов в сроки, согласованные с Госинспекцией.

11. Форма свидетельства приведена в приложении N 2 к настоящему Порядку (цифровые значения кодов ОКПО, ОКОГУ, ОКФС, ОКОПФ, ОКАТО не заполняются).

Свидетельству о постановке на специальный учет присваивается порядковый номер, оно подписывается начальником Госинспекции или должностным лицом, заменяющим его, и заверяется печатью Госинспекции.

12. Свидетельство о постановке на специальный учет выдается сроком до 31 декабря 2014 года.

13. Переоформление свидетельства о постановке на специальный учет производится только в случае, если меняются данные, приведенные в свидетельстве.

14. При утере свидетельства о постановке на специальный учет организация или физическое лицо-предприниматель должны представить в Госинспекцию заявление о выдаче дубликата свидетельства о постановке на специальный учет. Выдача дубликатов свидетельств о постановке на специальный учет производится на основании имеющихся в Госинспекции документов.

15. Организации и их должностные лица или физические лица - предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, но не вставшие на специальный учет, подлежат административной ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.