Решение Мирнинского районного Совета депутатов Республики Саха (Якутия) от 23 апреля 2014 г. III-N 5-6 "Об исполнении консолидированного бюджета Мирнинского района и бюджета МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2013 год"

Приложение N 1. Структура доходов бюджетов муниципального образования "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) и муниципальных образований поселений Мирнинского района Республики Саха (Якутия) за 2013 год
Приложение N 1.1. Сравнительная структура доходов бюджета муниципального образования "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2012 и 2013 гг.
Приложение N 1.2. Сравнительная структура доходов бюджетов муниципальных образований поселений Мирнинского района Республики Саха (Якутия) за 2012 и 2013 гг.
Приложение N 2. Анализ доходной части бюджета МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2013 год
Приложение N 3. Анализ доходной части консолидированного бюджета МО поселений Мирнинского района за 2013 год
Приложение N 4. Структура расходов бюджетов муниципального образования "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) и МО поселений Мирнинского района за 2013 год
Приложение N 4.1. Сравнительный анализ исполнения бюджета МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2012-2013 г.г. по расходам
Приложение N 4.2. Сравнительный анализ исполнения бюджетов МО поселений Мирнинского района Республики Саха (Якутия) за 2012-2013 г.г. по расходам
Приложение N 5. Реализация муниципальных целевых программ и подпрограмм МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2013 год (без федеральных и республиканских средств)
Приложение N 6. Исполнение непрограммных расходов МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2013 год
Приложение N 7. Освоение средств субвенций, субсидий, дотаций и иных межбюджетных трансфертов из федерального и республиканского бюджетов за 2013 год
Приложение N 7.1. Исполнение бюджета МО "Мирнинский район" за 2013 год за счет средств федерального бюджета и бюджета Республики Саха (Якутия)
Приложение N 7.2. Исполнение бюджета МО поселений Мирнинского района РС (Якутия) за 2013 год за счет средств федерального бюджета и бюджета Республики Саха (Якутия)
Приложение N 8. Анализ исполнения объема бюджетных ассигнований МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия), направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств социального характера, на 2013 год по разделам, подразделам, целевым статьям расходов, видам расходов, статьям бюджетной классификации
Приложение N 9. Исполнение бюджета муниципального образования "Мирнинский район" Республика Саха (Якутия) за 2013 год по разделам, подразделам бюджетной классификации
Приложение N 10. Исполнение по расходам МО поселений за 2013 год по разделам, подразделам бюджетной классификации
Приложение N 11. Итоги исполнения бюджета МО "Мирнинский район" за 2013 год по расходам
Приложение N 12. Итоги кассового исполнения бюджета МО поселений Мирнинского района по расходам за 2013 год
Приложение N 13. Отчет по исполнению расходов на дорожную деятельность по автомобильным дорогам МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) на 2013 год
Приложение N 14. Анализ исполнения субсидий на выполнение муниципальных заданий бюджетных, автономных учреждений МО "Мирнинский район" за 2013 год
Приложение N 15. Анализ исполнения субсидий на иные цели бюджетных, автономных учреждений МО "Мирнинский район" за 2013 год

Решение Мирнинского районного Совета депутатов Республики Саха (Якутия)
от 23 апреля 2014 г. III-N 5-6
"Об исполнении консолидированного бюджета Мирнинского района и бюджета МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2013 год"

Заслушав и обсудив информации заместителя главы администрации МО "Мирнинский район" РС (Я) по экономике и финансам Башарина Г.К., председателя комиссии по бюджету, налоговой политике, землепользованию, собственности Михайловой Т.А., председателя Контрольно-счетной палаты МО "Мирнинский район" РС (Я) Сивцева А.И., в соответствии со ст. 35 Федерального закона от 6.10.2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ", статьями 70, 71 Положения "О бюджетном устройстве и бюджетном процессе муниципального образования "Мирнинский район" РС (Я)", утвержденным решением сессии районного Совета от 23.04.2009 г. II-N 6-15, сессия районного Совета депутатов решила:

1. Принять к сведению отчет об исполнении консолидированного бюджета Мирнинского района по доходной части в сумме 4 204 025 519,80 руб. при плане 3 917 743 339,61 руб. (107,3%), по расходной части кассовое исполнение в сумме 3 871 539 085,44 руб. при плане 4 774 405 678,79 руб. (81,1%) (приложения NN 1, 4, 7).

2. Утвердить отчет об исполнении бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) за 2013 год по доходной части с учетом взаимных расчетов в сумме 3 403 337 214,40 руб. при плане 3 135 311 849,81 руб. (108,5%) (при уточненном плане по решению сессии районного Совета депутатов от 20.11.2013 г. III-N 2-10 3 087 375 837,52 руб., с учетом дополнительных ассигнований 47 936 012,29 руб. на основании статьи 232 Бюджетного кодекса РФ финансирование расходов по взаимным расчетам из бюджета другого уровня); по расходной части кассовое исполнение в сумме 3 176 852 714,30 руб. при плане 3 908 146 257,56 руб. (81,3%) (при уточненном плане по решению сессии районного Совета депутатов от 20.11.2013 г. III-N 2-10 3 860 210 245,27 руб. (приложения NN 2, 5, 6, 7.1, 8, 9, 11).

3. Отметить, что в общей структуре расходов бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) за 2013 год:

3.1. по расходам на исполнение государственных полномочий при плане 1 041 704 837,56 руб. исполнение составляет 1 004 821 715,15 руб.;

3.2. по расхода на исполнение полномочий по решению вопросов муниципальная образования "Мирнинский район" РС (Я) при плане 2 560 209 911,55 руб. исполнение составляет 1 902 562 288,06 руб.;

3.3. по расходам на исполнение полномочий МО поселений Мирнинского района при плане 306 231 508,45 руб. исполнение составляет 269 468 711,09 руб.

4. Принять к сведению отчет об исполнении бюджетов МО поселений Мирнинского района за 2013 год по доходной части с учетом взаимных расчетов в сумме 1 078 673 468,42 руб. при плане 1 095 599 145,25 руб. (98,4%), по расходной части кассовое исполнение в сумме 1 020 212 534,16 руб. при плане 1 226 968 076,68 руб. (83,1%) (приложения NN 3, 7.2, 10, 12).

5. Утвердить отчет об исполнении Дорожного фонда МО "Мирнинский район" РС (Я) на 2013 год (приложение N 13).

6. Отметить отрицательные результаты исполнения бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) за 2013 год:

6.1. Не выполнены плановые назначения по неналоговым доходам: доходы от арендной платы за земельные участки, находящиеся в собственности района (90%), доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей МУП (97%), доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества (возмещение коммунальных расходов арендаторами) (76%), доходы от оказания платных услуг (платные образовательные услуги, пребывание детей в летних трудовых лагерях) (83%), платные услуги муниципального архива (65%), доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества муниципальных районов (общежития МКУ "МРУО") (89%), доходы от продажи земельных участков (89%).

6.2. Отметить непоступление доходов от части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей МУП "Мирнинский молокозавод" и ведение убыточной хозяйственной деятельности.

7. Отметить следующие положительные результаты исполнения бюджета МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) за 2013 год:

7.1. Исполнение плана по собственным доходам на 117%, в том числе: налог на доходы физических лиц (111%), государственная пошлина (134%), налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения (120%), единый налог на вмененный доход (113%), доходы от арендной платы за земельные участки (108%), доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности (135%), плата за негативное воздействие на окружающую среду (118%), доходы от компенсации затрат бюджетов муниципальных районов (родительская плата за содержание ребенка в ДДУ, школьное питание) (150%), доходы от продажи земельных участков (128%), доходы от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, штрафные санкции (137%).

7.2. Исполнение плана по дивидендам от акций, находящихся в муниципальной собственности района составило 100%.

7.3. В течение 2013 года проведена работа с отраслевыми управлениями, курирующими министерствами и ведомствами по отслеживанию доли межбюджетных трансфертов в целях недопущения превышения 10% норматива. По итогам 2013 года доля межбюджетных трансфертов составила 9,64%, вследствие чего МО "Мирнинский район" РС (Я) не подпадает под условия статьи 136 Бюджетного кодекса РФ.

7.4. Исполнение по поступлению безвозмездных средств из бюджетов других уровней в бюджет МО "Мирнинский район" РС (Я) составили 1 365 770 039,53 руб. (99% от плана), в том числе из республиканского бюджета 1 356 677 544,01 руб. (99%), из них субвенция бюджету муниципального района на выравнивание бюджетов поселений - 96 501 000,0 руб. (100%); из бюджетов МО поселений 9 092 495,52 руб. (100%). Освоение составило 95,2% от поступивших средств (приложения NN 2, 7.1).

7.5. Исполнение в полном объеме за 2013 год обязательных платежей по заработной плате, выплате отпускных, проезду в отпуск работникам бюджетной сферы, оплате за коммунальные услуги.

7.6. Установлены лимиты по дебиторской и кредиторской задолженности для муниципальных учреждений на 2013 год. Обеспечен контроль за недопущением кредиторской задолженности по заработной плате, социальным выплатам.

7.7. МО "Мирнинский район" Республики Саха (Якутия) получены гранты из республиканского бюджета:

* 3 760 000,0 руб. постановлением правительства РС (Я) от 22.11.2013 года N 1253-р выделен грант правительства РС (Я) по итогам эффективности деятельности городских округов и муниципальных районов за 2012 год.

* 40 000,0 руб. за организацию работы по профилактике наркомании среди общеобразовательных учебных заведений и учреждений профессионального образования РС (Я), во исполнение постановления Правительства РС (Я) от 2 сентября 2013 года N 307 "О проведении республиканского конкурса на лучшую организацию работы по профилактике наркомании среди муниципальных образований РС (Я)" Мирнинский район занял 2-е место за лучшую журналистскую работу на тему "Якутия без наркотиков".

8. Администрации МО "Мирнинский район" РС (Я):

8.1. Обеспечить должную работу комиссии по администрированию доходов бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) для полного поступления налоговых и неналоговых доходов с участием администраторов доходов бюджета.

8.2. Усилить контроль за финансово-хозяйственной деятельностью муниципальных унитарных предприятий.

8.3. Провести целенаправленную работу с правительством и Государственным Собранием (Ил Тумэн) РС (Я) по совершенствованию межбюджетных отношений по законодательным инициативам Мирнинского районного Совета депутатов в части:

8.3.1. внесения изменений и дополнений в федеральное законодательство:

- по внесению изменений в Бюджетный кодекс РФ по передаче норматива отчисления из бюджетов субъектов РФ в бюджеты муниципальных районов по штрафам о безопасности дорожного движения, о государственном регулировании цен (тарифов) и штрафам, налагаемым административными комиссиями;

- по внесению изменений в Налоговый кодекс РФ по налогу на добычу полезных ископаемых в части признания места нахождения участка недр на территории муниципального образования, на которой расположен участок недр.

8.3.2. внесения изменений и дополнений в республиканское законодательство:

- по освобождению от уплаты налога на имущество муниципальных учреждений;

- по снижению процента изъятия при расчете "отрицательного трансферта" для бюджетов городских поселений с 0,5 до 0,1;

- по исключению из расчета доли межбюджетных трансфертов по муниципальному району, согласно статье 136 Бюджетного кодекса РФ, средств, передаваемых через бюджет МО "Мирнинский район" РС (Я) "транзитом" в бюджеты МО поселений Мирнинского района.

8.4. Продолжить работу в 2014 году:

- с министерствами и ведомствами Республики Саха (Якутия) по определению объемов расходов фонда оплаты труда в рамках реализации "Концепции повышения оплаты труда работникам бюджетного сектора экономики и минимальной заработной платы в РС (Я) на 2012-2017 годы";

- по своевременному освоению субвенций, субсидий, поступивших из федерального, республиканского бюджетов;

- по осуществлению ежемесячного контроля за координаторами муниципальных программ, обеспечивающих их планирование, получение и освоение субвенций и субсидий и иных бюджетных трансфертов из федерального и республиканского бюджетов;

- по реализации мероприятий, направленных на энергосбережение, повышение энергетической эффективности в муниципальных учреждениях.

8.5. В связи с формированием и исполнением бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) по программно-целевому методу, для принятия обоснованных управленческих решений в целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов, проводить мероприятия:

- по анализу и оценке исполнения индикаторов целевых программ;

- по ежеквартальному мониторингу отчетности исполнения целевых программ в соответствии с Положением о порядке разработки, реализации и оценки эффективности ведомственных целевых программ МО "Мирнинский район" РС (Я), утвержденным постановлением главы района от 13.03.2014 года N 373.

8.6. Ежеквартально представлять отчет об исполнении инвестиционной программы МО "Мирнинский район" РС (Я) в Мирнинский районный Совет депутатов.

8.7. В связи с вступлением в силу с 1.01.2014 г. Федерального закона от 5.04.2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" разработать нормативно-правовой акт о требовании к закупаемым товарам (работам, услугам) и обеспечить повышение эффективности размещения муниципальных заказов.

8.8. Довести минимальный размер оплаты труда работникам муниципальных учреждений, финансируемых из бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) до размера 15 000 руб.

Срок: 1 июля 2014 года.

8.9. Провести работу по снижению дебиторской и кредиторской задолженности муниципальных казенных, бюджетных и автономных учреждений МО "Мирнинский район" РС (Я).

8.10. В рамках реализации Федерального закона от 8.05.2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" провести работу по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений в целях улучшения качества предоставляемых муниципальных услуг.

8.11. Систематически проводить работу по снижению остатков денежных средств на счетах бюджета, в случае необходимости использовать инструменты для эффективного управления финансовыми ресурсами по согласованию с Мирнинским районным Советом депутатов.

8.12. Совершенствовать программно-целевой метод формирования и исполнения бюджета МО "Мирнинский район", в том числе с учетом обмена опытом с муниципальными образованиями Сибири и Дальнего Востока.

8.13. Учесть замечания контрольно-счетной палаты МО "Мирнинский район" по исполнению бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) за 2013 год при формировании бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я) на 2015 год.

9. Рекомендовать главам муниципальных образований поселений Мирнинского района:

9.1. Для увеличения доходной части бюджетов совместно с МРИ ФНС России N 1 по РС (Я) продолжить работу с организациями, находящимися на территории поселений, по проверке оплаты налогов обособленными подразделениями, ведущими фактическую деятельность на территории поселений.

9.2. Продолжить работу по своевременному освоению субсидий и иных межбюджетных трансфертов, предоставленных из государственного бюджета РС (Я), бюджета МО "Мирнинский район" РС (Я), еженедельно предоставлять оперативную отчетность в финансовое управление администрации МО "Мирнинский район" РС (Я).

10. Настоящее решение вступает в силу с момента его подписания.

11. Настоящее решение опубликовать в газете "Мирнинский рабочий" и разместить с приложениями на официальном сайте МО "Мирнинский район" (www.алмазный-край.рф).

12. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по бюджету, налоговой политике, землепользованию, собственности (Михайлова Т.А.).

Глава МО "Мирнинский район"

Р. Юзмухаметов

Заместитель Главы Администрации
МО "Мирнинский район" по экономике и финансам

Г.К. Башарин