Письмо Управления ФНС по Санкт-Петербургу от 13 октября 2010 г. N 18-10-02/34267@ "Об информировании налогоплательщиков"

Управление ФНС России по Санкт-Петербургу направляет памятку, разработанную Федеральной службой по финансовому мониторингу в целях информирования заинтересованных лиц. Данный материал содержит информацию о требованиях законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Федеральная налоговая служба в рамках соглашения о сотрудничестве с Росфинмониторингом поручает разместить памятку на стендах инспекций для информирования налогоплательщиков.

Приложение: 01 файл.

Заместитель руководителя советник государственной гражданской службы РФ 1 класса

Л.Ф. Лыкова

Памятка

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг)

Информирует об обязанностях, установленных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма(1)

- лизинговые компании;

- ломбарды;

- организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

- организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

- операторы по приему платежей;

- коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

Обязаны:

1. В течение 30 дней с даты государственной регистрации встать на учет в территориальный орган Росфинмониторинга, действующий на территории соответствующего федерального округа(2), предоставив следующие документы(3):

а) заявление о постановке на учет (в произвольной форме), подписанное руководителем и заверенное печатью организации;

б) карту постановки на учет по форме 2-КПУ, утвержденной Росфинмониторингом(4).

2. В течение месяца со дня государственной регистрации разработать правила внутреннего контроля организации и в течение 5 дней с даты их утверждения(5) с заявлением о согласовании (в произвольной форме), подписанным руководителем и заверенным печатью организации (с обязательным указанием ИНН или ОГРН) представить их на согласование в территориальный орган Росфинмониторинга, действующий на территории соответствующего федерального округа, в 2-х экземплярах, каждый из которых должен быть пронумерован постранично, прошит, утвержден руководителем и скреплен печатью организации(6), а также соблюдать иные требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Одновременно обращаем внимание, что за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Более подробную информацию о местонахождении, контактных телефонах, адресах электронной почты территориальных органов Росфинмониторинга, а также иную информацию можно получить на официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет: www.fedsfm.ru.

____________________________

(1) Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

(2) Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу..., утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 N 28;

(3) Административный регламент исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по ведению учета организаций... утвержденный приказом Росфинмониторинга от 14.02.2007 N 318;

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Имеется в виду "утвержденный приказом Росфинмониторинга от 14 декабря 2007 г. N 318"

(4) Приказ Росфинмониторинга от 30.11.2005 N 164 "Об утверждении формы карты постановки на учет..."

(5) Постановление Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля..."

(6) Административный регламент исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по согласованию правил внутреннего контроля организаций...", утвержденный приказом Росфинмониторинга от 23.05.2008 N 130.