Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 6 июня 2024 г. N Ф04-3065/22 по делу N А70-14649/2021

г. Тюмень

6 июня 2024 г.

Дело N А70-14649/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 05 июня 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объёме 06 июня 2024 года.

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Лаптева Н.В.,

судей Доронина Н.Б.,

Шаровой Н.А. -

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу Заморова Юрия Константиновича на определение Арбитражного суда Тюменской области от 21.11.2023 (судья Мингалева Е.А.) и постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2024 (судьи Целых М.П., Брежнева О.Ю., Сафронов М.М.) по делу N А70-14649/2021 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Квадр" (ОГРН 1147232048589, ИНН 7203324236, далее - общество "СК "Квадр", должник), принятые по заявлению конкурсного управляющего Ляпина Дмитрия Валерьевича (далее - управляющий) о признании сделок должника недействительными.

Другие лица, участвующие в деле: общество с ограниченной ответственностью "ТЮМЕНЬСТРОЙКОМПЛЕКС" (далее - общество "ТСК"), общество с ограниченной ответственностью "ГК Терминал" (далее - общество "ГК Терминал"), Хазипов Роберт Рашидович, Заморов Юрий Константинович (далее - соответчики), общество с ограниченной ответственностью "СоколИнвестСтрой" (третье лицо, далее - общество "СИС") в лице конкурсного управляющего Ланцева Михаила Сергеевича.

Суд установил:

в деле о банкротстве общества "СК "Квадр" управляющий 20.06.2022 обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными следующих договоров уступки права требования (цессии) к обществу "СИС", заключённых: 08.12.2020 между обществом "СК "Квадр" и Хазиповым Р.Р. на сумму 79 774 959,09 руб., 01.06.2021 между Хазиповым Р.Р. и обществом "ТСК" на сумму 79 774 959,09 руб., 22.01.2020 между обществом "СК "Квадр" и Заморовым Ю.К. на сумму 3 500 000 руб., 29.02.2020 между обществом "СК "Квадр" и Заморовым Ю.К. на сумму 16 445 000 руб., 15.12.2020 между Заморовым Ю.К. и обществом "ГК Терминал" на сумму 19 945 000 руб., 04.08.2021 между обществом "ГК Терминал" и обществом "ТСК" на сумму 27 955 000 руб.;

применении последствий недействительности сделок в виде восстановления права требования общества "СК "Квадр" к обществу "СИС" задолженности в сумме 99 719 959,09 руб., восстановления требования общества "СК "Квадр" в реестре требований кредиторов ООО "СИС" в указанной сумме.

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 21.11.2023, оставленным без изменения постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2024, заявление управляющего удовлетворено частично - признаны недействительными указанные договоры уступки права требования (цессии), применены последствия недействительности сделки в виде восстановления права требования общества "СК "Квадр" к обществу "СИС" задолженности в сумме 99 719 959,09 руб.

Заморов Ю.К. подал кассационную жалобу, в которой просил отменить определение арбитражного суда от 21.11.2023 и постановление апелляционного суда от 18.03.2024, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления управляющего.

В кассационной жалобе приведены доводы о несоответствии фактическим обстоятельствам дела и положениям пункта 2 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) выводов судов о наличии оснований для признания оспариваемых сделок недействительными.

По мнению Заморова Ю.К., выводы судов об аффилированности его с обществом "СК "Квадр" и осведомлённости о неплатёжеспособности должника не основаны на доказательствах.

В отзыве на кассационную жалобу управляющий возражал относительно доводов Заморова Ю.К., согласился с выводами судов о недействительности подозрительных сделок должника с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов, просил оставить без изменения определение арбитражного суда от 21.11.2023 и постановление апелляционного суда от 18.03.2024.

Лица, участвующие в деле, и их представители в судебное заседание не явились. Учитывая надлежащее извещение о времени и месте проведения судебного заседания, кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие на основании части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Проверив в пределах, предусмотренных статьями 286, 287 АПК РФ, правильность применения судами норм материального права и соблюдение процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, суд округа не находит оснований для удовлетворения кассационной жалобы.

Как следует из материалов дела, общество "СК "Квадр" регистрировано 27.10.2014, руководителем является Яминов Эльдар Мирхадамович.

Размер задолженности общества "СК "Квадр" по уплате обязательных платежей составляет сумму 27 751 757,40 руб., из которых: 17 764 886 руб. недоимки по налогам и сборам, 6 409 775,40 руб. пени, 3 577 096 руб. штрафов. Задолженность по налогам и сборам возникла за расчетные периоды, начиная с 01.01.2017.

Постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 14.12.2018 отменено решение Арбитражного суда Тюменской области от 02.03.2018 по делу N А70-17661/2017 и принят новый судебный акт о взыскании с общества "СИС" в пользу общества "СК "Квадр" денежных средств в сумме 99 719 959,09 руб., в том числе: 30 578 712,32 руб. неосновательного обогащения, 377 626,15 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами, 68 763 620,62 руб. убытков, а также судебных расходов в сумме 98 021,85 руб. по оплате услуг представителя, 196 043,71 руб. по оплате государственной пошлины; об отказе в удовлетворении встречных исковых требований.

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 19.07.2018 принято к производству заявление общества "СК "Квадр" о признании общества "СИС" несостоятельным (банкротом), возбуждено дело N А70-10815/2018.

Определением арбитражного суда от 11.02.2019 по делу N А70-10815/2018 в отношении общества "СИС" введена процедура наблюдения, в третью очередь реестра требований кредиторов общества "СИС" включено требование общества "СК "Квадр" в сумме 99 719 959,09 руб.

Решением арбитражного суда от 17.06.2019 по делу N А70-10815/2018 в отношении общества "СИС" открыто конкурсное производство.

Между обществом "СК "Квадр" (цедент) и Заморовым Ю.К. (цессионарий) заключён договор об уступке требования от 22.01.2020 (далее - договор цессии от 22.01.2020), по условиям которого цедент уступил, а цессионарий принял денежное требование к обществу "СИС" в сумме 3 500 000 руб. и произвёл оплату цессии уступкой своего требования к обществу с ограниченной ответственностью "Судоходно-Транспортная Компания "ТрансФлот" (далее - общество "ТрансФлот") в сумме 3 904 064,96 руб., подтверждённого определением Арбитражного суда Тюменской области от 09.11.2017 по делу N А70-12071/2015. При этом в бухгалтерском учёте общества "СК "Квадр" указанные операции не отражены; с 21.03.2016 общество "ТрансФлот" находилось в процедуре конкурсного производства; согласно отчёту конкурсного управляющего имущество и активы у банкрота отсутствуют, требования кредиторов в ходе процедуры не удовлетворялись.

Определением арбитражного суда от 03.03.2020 по делу N А70-10815/2018 произведена процессуальная замена кредитора общества "СК "Квадр" его правопреемником Заморовым Ю.К. в реестре требований кредиторов в части требования в сумме 3 500 000 руб.

Кроме того, на основании договора цессии от 29.02.2020 общество "СК "Квадр" уступило, а Заморов Ю.К. принял требование к обществу "СИС" в сумме 16 445 000 руб. основного долга и произвёл оплату цессии уступкой своего требования к обществу с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное предприятие" (далее - предприятие) в сумме 5 022 810 руб., подтверждённое определением Арбитражного суда Тюменской области от 08.10.2019 по делу N А70-3266/2015. При этом в бухгалтерском учёте общества "СК "Квадр" указанные операции не отражены;

в период с 12.01.2016 по 25.10.2021 предприятие находилось в процедуре конкурсного производства; согласно отчёту конкурсного управляющего требования кредиторов предприятия по третьей очереди не удовлетворены.

Определением арбитражного суда от 20.05.2020 по делу N А70-10815/2018 произведена процессуальная замена кредитора общества "СК "Квадр" его правопреемником Заморовым Ю.К. в реестре требований кредиторов в части требования в сумме 16 445 000 руб.

Между обществом "СК "Квадр" (цедент) и Хазиповым Р.Р. (цессионарий) заключён договор об уступке требования от 08.12.2020 (далее - договор цессии от 08.12.2020), по условиям которого цедент уступил, а цессионарий принял денежное требование к обществу "СИС" в сумме 79 774 959,09 руб. и обязался произвести оплату цессии в течение 120 рабочих дней с момента заключения настоящего договора путём внесения в кассу денежных средств в сумме 5 000 руб. В подтверждение оплаты за уступленное требование Хазипов Р.Р. представил квитанцию к приходному кассовому ордеру от 11.01.2021 N 01/21 на сумму 5 000 руб.

Определением арбитражного суда от 01.03.2021 по делу N А70-10815/2018 произведена процессуальная замена кредитора общества "СК "Квадр" правопреемником Хазиповым Р.Р. в реестре требований кредиторов в части требования в сумме 79 774 959,09 руб., в том числе: 10 633 712,32 руб. задолженности, 377 626,15 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами, 68 763 620,62 руб. убытков.

Также между Хазиповым Р.Р. (цедент) и обществом "ТСК" (цессионарий) заключён договор об уступке требования от 01.06.2021 (далее - договор цессии от 01.06.2021), по условиям которого цедент уступил, а цессионарий принял денежное требование к обществу "СИС" в сумме 79 774 959,09 руб. и обязался произвести оплату цессии в течение 120 рабочих дней с момента заключения настоящего договора путём передачи наличных денежных средств в сумме 5 000 руб.

В подтверждение оплаты за уступленное требование общество "ТСК" представило расписку Хазипова Р.Р. в получении денежных средств от 01.06.2021.

Определением арбитражного суда от 27.07.2021 по делу N А70-10815/2018 произведена процессуальная замена кредитора Хазипова Р.Р. правопреемником - обществом "ТСК" в реестре требований кредиторов общества "СИС" в сумме 79 774 959,09 руб., в том числе: 10 633 712,32 руб. задолженности, 377 626,15 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами, 68 763 620,62 руб. убытков.

Между Заморовым Ю.К. (цедент) и обществом "ГК Терминал" (цессионарий) заключён договор об уступке требования от 15.12.2020 (далее - договор цессии от 15.12.2020), по условиям которого цедент уступил, а цессионарий принял денежное требование к обществу "СИС" в сумме 19 945 000 руб. основного долга и обязался произвести оплату цессии в течение 120 рабочих дней с момента заключения настоящего договора путём передачи наличных денежных средств в сумме 3 000 000 руб.

В подтверждение оплаты за уступленное требование общество "ГК Терминал" представило расписки Заморова Ю.К. в получении денежных средств от 15.12.2020, 15.04.2021.

Определением арбитражного суда от 27.07.2021 по делу N А70-10815/2018 произведена процессуальная замена кредитора Заморова Ю.К. правопреемником - обществом "ГК Терминал" в реестре требований кредиторов общества "СИС" в сумме 19 945 000 руб.

В дальнейшем, между обществом "ГК Терминал" (цедент) и обществом "ТСК" (цессионарий) заключён договор об уступке требования от 04.08.2021 (далее - договор цессии от 04.08.2021), по условиям которого цедент уступил, а цессионарий принял денежное требование к обществу "СИС" в сумме 27 955 000 руб., в том числе:

19 977 500 руб. основной задолженности, 7 977 500 руб. убытков.

Определением арбитражного суда от 29.07.2021 по делу N А70-10815/2018 произведена процессуальная замена кредитора общества "ГК Терминал" его правопреемником - обществом "ТСК" в реестре требований кредиторов общества "СИС" в сумме 27 955 000 руб., в том числе: 19 977 500 руб. задолженности, 7 977 500 руб. убытков.

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 25.08.2021 принято к производству заявление Федеральной налоговой службы о признании общества "СК "Квадр" несостоятельным (банкротом) по упрощённой процедуре отсутствующего должника.

Решением арбитражного суда от 07.12.2021 общество "СК "Квадр" признано банкротом, открыто конкурсное производство по упрощённой процедуре отсутствующего должника (до 30.05.2022); конкурсным управляющим утверждён Дун Е.А.; в третью очередь реестра требований кредиторов общества "СК "Квадр" включено требование Федеральной налоговой службы в сумме 27 751 757,40 руб., из которых: 17 764 886 руб. недоимки по налогам и сборам, 6 409 775,40 руб. пени, 3 577 096 руб. штрафов.

На основании определения арбитражного суда от 22.04.2022 Дун Е.А. освобождён от исполнения обязанностей конкурсного управляющего обществом "СК "Квадр"; конкурсным управляющим должником утверждён Ляпин Дмитрий Валерьевич.

В ходе проведения мероприятий, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, конкурсный управляющий Ляпин Д.В. выявил актив должника в виде денежного требования к обществу "СИС" и указанные сделки должника.

По утверждению конкурсного управляющего, в период с 2020 года по 2021 год на расчётные счета общества "СК "Квадр" не поступали денежные средства по заключённым с ответчиками договорам уступки требования к обществу "СИС".

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) руководителем и участником общества "ТСК" значится Хазипов Р.Р.

В процедуре банкротства общества "СИС" рамках дела N А70-10815/2018 на собрании кредиторов 27.03.2020 интересы кредитора общества "СК "Квадр" представлял Заморов Ю.К., действующий на основании доверенности от 26.03.2020;

на собрании кредиторов 29.10.2019 интересы кредитора общества "СК "Квадр" представлял Хазипов Р.Р., действующий на основании доверенности от 18.10.2019 (сообщение на ЕФРСБ от 31.10.2019 N 4328777).

Полагая, что посредством осуществления взаимосвязанных сделок безвозмездно отчуждено имущество общества "СК "Квадр", имеющего задолженность по обязательным платежам, ответчики являются заинтересованными по отношению к должнику лицами, в результате исполнения договоров цессии из имущественной массы должника выбыл актив, что повлекло невозможность удовлетворения требований кредиторов, управляющий Ляпин Д.В. обратился в арбитражный суд с указанным заявлением.

Удовлетворяя заявление, суд первой инстанции исходил из заключения взаимосвязанных договоров цессии от 22.01.2020, 29.02.2020, 08.12.2020, 15.12.2020, 01.06.2021, 04.08.2021 между неплатёжеспособным обществом "СК "Квадр" и аффилированными с ним Заморовым Ю.К., Хазиповым Р.Р., обществом "ТСК" и обществом "ГК Терминал", без исполнения ответчиками встречных обязательств по оплате полученного требования к обществу "СИС", в течение менее двух лет до принятия арбитражным судом заявление о банкротстве, в результате исполнения которых из имущественной массы должника выбыл актив в сумме 99 719 959,99 руб.; отсутствия оснований для восстановления общества "СК "Квадр" в реестре требований кредиторов общества "СИС".

Арбитражный суд сделал выводы о недействительности оспариваемых сделок, совершённых между неплатёжеспособным должником с заинтересованными по отношению с ним ответчиками без равноценного встречного исполнения обязательств в период подозрительности, предусмотренный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов и применил соответствующие последствия недействительности сделки.

Апелляционный суд согласился с выводами арбитражного суда.

Выводы арбитражного суда первой и апелляционной инстанций соответствуют фактическим обстоятельствам, имеющимся в деле доказательствам и подлежащим применению нормам права.

Так, направленность сделки на уменьшение имущества должника или увеличение его обязательств в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов должника в преддверии его банкротства в ситуации, когда другая сторона сделки (кредитор) знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки, является основанием для признания соответствующей сделки недействительной по специальным правилам, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

На основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершённая должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трёх лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате её совершения был причинён вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатёжеспособности или недостаточности имущества должника.

В постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) разъяснено, что в силу пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве для признания подозрительной сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности следующих обстоятельств: сделка совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов;

в результате совершенной сделки был причинён вред имущественным правам кредиторов; другая сторона знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (пункт 5).

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатёжеспособности или недостаточности имущества, и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица (пункт 6).

В соответствии с абзацем первым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 Закона о банкротстве), либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатёжеспособности или недостаточности имущества должника. Данные презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки (пункт 7).

Поскольку судами установлена недействительность подозрительных сделок, заключённых между неплатёжеспособным должником и аффилированными с ним ответчиками без равноценного встречного исполнения обязательств в период подозрительности, предусмотренный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов, заявление управляющего в указанной части удовлетворено правомерно.

Доводы, изложенные в кассационной жалобе, отклоняются.

В делах по оспариванию сделок в рамках банкротства суды допускают аффилированность на основании фактических отношений лиц (определения Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 N 308-ЭС16-1475, от 24.03.2016 N 49-ПЭК16, от 28.12.2015 N 308-ЭС15-1607).

Доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. Второй из названных механизмов по смыслу абзаца 26 статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" не исключает доказывания заинтересованности даже в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений в сфере ведения предпринимательской деятельности.

При определении аффилированности следует учитывать не только формальную юридическую связь обществ, но экономическую и иную связь обществ, из которой можно сделать вывод о подконтрольности одного другому. О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

Наличие обстоятельств, являющихся в соответствии со статьёй 61.2 Закона о банкротстве основаниями для признания оспариваемой сделки недействительной, устанавливаются судами первой и апелляционной инстанции путём оценки имеющихся доказательств и доводов лиц, участвующих в обособленном споре.

Фактические обстоятельства, составляющие признаки недействительности подозрительной сделки, в том числе аффилированность сторон, отсутствие равноценного встречного исполнения обязательств ответчиками, установлены судами первой и апелляционной инстанций в результате полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств в их совокупности и взаимосвязи по правилам статьи 71 АПК РФ, нарушений норм процессуального права не допущено.

Содержащиеся в абзацах втором - пятом пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпции совершения неплатёжеспособным должником подозрительной сделки с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов являются опровержимыми и применяются лишь в том случае, если иное не доказано другой стороной сделки (пункты 5 - 7 Постановления N 63).

В данном случае обстоятельства, на которые ссылался управляющий, в своей совокупности могли указывать на целенаправленные действия по выводу активов из имущественной сферы должника в отсутствие какого-либо встречного предоставления, то есть на наличие достаточных оснований для квалификации действий сторон как направленных на причинение вреда кредиторам и для признания оспариваемых сделок подозрительными по правилам пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Наличие аффилированности между лицами определило их согласованные действия по выводу активов из имущественной сферы должника путём совершения недействительной сделки.

Приведённые в кассационной жалобе доводы не свидетельствуют о нарушении судами первой и апелляционной инстанций норм материального права, по существу сводятся к несогласию с оценкой обстоятельств настоящего обособленного спора.

Несогласие заявителя кассационной жалобы с оценкой обстоятельств дела и иное толкование им положений действующего законодательства не являются основанием для отмены обжалуемых судебных актов суда в кассационном порядке.

Поскольку оснований, предусмотренных статьёй 288 АПК РФ, для отмены обжалуемых судебных актов не имеется, кассационная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьёй 289 АПК РФ, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Тюменской области от 21.11.2023 и постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2024 по делу N А70-14649/2021 оставить без изменения, а кассационную жалобу без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 АПК РФ.

Председательствующий

Н.В. Лаптев

Судьи

С.А. Доронин Н.А. Шарова